Het gelders orkest jaarverslag 2013 by Buro voor de Boeg

jaarverslag 2013

Het Gelders Orkest verrijkt de samenleving door mensen te inspireren, verbinden en emotioneren met live klassieke muziek van topniveau en talent te laten groeien en schitteren in een solide, innovatief en ondernemend orkestbedrijf.

Inhoud A Bestuursverslag 2013 1. Kwaliteit, talent en innovatie 2. Publieksbereik, educatie en participatie 3. Solide, efficiënt en flexibel orkestbedrijf 4. Financiën 5. Vooruitblik 2014 6. Bericht van de Raad van Toezicht B Geconsolideerde jaarrekening 2013 1. Grondslagen 2. Geconsolideerde balans per 31 december 2013 3. Geconsolideerde exploitatierekening 4. Toelichting op de geconsolideerde balans 5. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 6. Toelichting op de geconsolideerde exploitatierekening 7. Prestatieoverzicht C Enkelvoudige jaarrekening 2013 1. Grondslagen 2. Enkelvoudige balans per 31 december 2013 3. Enkelvoudige exploitatierekening 4. Toelichting op de enkelvoudige balans 5. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 6. Toelichting op de enkelvoudige exploitatierekening D Overige gegevens 1. Controleverklaring

7 8 13 21 27 28 ‘Er is ongelofelijk veel mooie muziek in de wereld. Van hoge

kwaliteit, meesterlijk eenvoudig,

uitzonderlijk rijk, diep ontroerend,

verwarrend, luchtig of dramatisch…

alle smaken. En natuurlijk is het

volop genieten om daar naar te

luisteren. Maar wat ik een

ongeëvenaarde ervaring vind, is die muziek live horen. Er onderdeel van uitmaken.

53 54 55 56 62 63

Opgaan in de wisselwerking tussen componist, musici, dirigent en publiek. Het concert waar je zelf bij bent, is altijd het mooiste. Dat is per definitie een unieke ervaring.’

George wiegel

algemeen directeur

A. Bestuursverslag 2013 was het tweede jaar van de businessplanperiode 2012-2016 waarin Het Gelders Orkest transformeert van een subsidieafhankelijke organisatie tot een orkestbedrijf dat door ondernemerschap grotendeels op eigen benen staat. 2013 was ook het eerste jaar van de cultuurnotaperiode 2013-2016; per 1 januari 2013 bedroeg de rijkssubsidie 3,5 miljoen euro, 41% minder dan de ruim 6 miljoen euro in 2012. Naar aanleiding van de reductie van de rijkssubsidie is de concernstructuur van Het Gelders Orkest aangepast. Personeelsvoorziening HGO B.V. heeft een aantal medewerkers in dienst die werken voor Het Gelders Orkest. Hierdoor blijven de vaste lasten in Stichting Het Gelders Orkest beperkt. Daarnaast zijn in deze B.V. werkloosheidsrisico’s verzekerd, iets wat in Stichting Het Gelders Orkest niet mogelijk is gezien het verplichte eigen risicodragerschap. In Projecten HGO B.V. worden projecten van Het Gelders Orkest ondernomen die vanwege hun financiële omvang, samenwerkingsconstructie of anderszins een risico inhouden. Dit jaarverslag bevat een geconsolideerde jaarrekening van bovengenoemde 3 rechtspersonen, te weten Stichting Het Gelders Orkest, Personeelsvoorziening HGO B.V. en Projecten HGO B.V. Ook is een enkelvoudige jaarrekening van Stichting Het Gelders Orkest opgenomen. Tenzij anders vermeld heeft dit bestuursverslag betrekking op de geconsolideerde resultaten.

Stichting Het Gelders Orkest

100% Projecten HGO B.V.

100% Personeelsvoorziening HGO B.V.

Onafhankelijk van Stichting Het Gelders Orkest staat Stichting HGO Fonds. Deze stichting heeft tot doel het bevorderen van alles dat voor het behoud en de ontwikkeling van Het Gelders Orkest van belang is. In deze stichting worden inkomsten uit donaties en sponsoring beheerd, en de investeringsimpuls die de Provincie Gelderland aan Het Gelders Orkest ter beschikking stelt om de transitie naar een kleinere subsidieafhankelijkheid mogelijk te maken.

In dit jaar van grote veranderingen hebben wij gewerkt aan onze 3 ambities uit het businessplan 2012-2016: 1. Wij blijven tot de artistieke top behoren door onze kwaliteit continu te verbeteren, talent aan ons te binden en ruimte te bieden aan innovatie. 2. Wij vergroten en verbreden ons publieksbereik en onze maatschappelijke verankering door educatie, participatie en activiteiten voor nieuwe doelgroepen. 3. Wij bouwen een solide efficiënt en flexibel orkestbedrijf waar talentvolle mensen zich thuis voelen. Hieronder gaan we kort in op de belangrijkste ontwikkelingen in 2013 met betrekking tot elk van de ambities.

1. Kwaliteit, talent en innovatie Het Gelders Orkest heeft in 2013 meer dan 80 producties gerealiseerd. Tot de artistieke hoogtepunten behoorde de uitvoering van Mahler 2, ‘De Wederopstanding’ o.l.v. chefdirigent Anonello Manacorda met solisten Lisa Larsson en Anna Larsson en als koor het Rotterdamse Laurens Collegium. Deze productie was in januari 2013 te horen in Musis Sacrum in Arnhem, het Concertgebouw in Amsterdam en de Vereeniging in Nijmegen. De samenwerking tussen Het Gelders Orkest en Lisa Larsson was voor beide partijen zo inspirerend dat zij in juni 2013 een CD-opname maakten van liederen van Berlioz. Ook de samenwerking met het Laurens Collegium smaakte naar meer; in oktober 2013 voerden dit koor en Het Gelders Orkest het requiem van Faure uit in Rotterdam en Arnhem en de samenwerking krijgt ook in 2014 een vervolg. Een ander artistiek hoogtepunt was Rossini’s ‘De barbier van Sevilla’ in samenwerking met de Nationale Reisopera en de Italiaanse dirigent Antonino Fogliani, die in NRC Handelsblad 4 en in Trouw 5 sterren oogstte.

“Bij de eerste warme hobo-solo in de ouverture hoor je al wat voor avond het gaan worden: een bijzondere. Niet alleen die hobo maar ook de fluit, de fagot, de hoorn, de strijkers en al die andere topmusici uit Het Gelders Orkest lieten je meteen van het koude Enschede in het warme Pesaro belanden.” Trouw, 25 november 2013 Er is in 2013 geïnvesteerd in innovatie. In 4 producties van ‘Het Gelders Orkest LAB’ zijn onder het motto ‘Let’s start the night with music’ innovatieve concertvormen voor nieuw publiek doorontwikkeld. De valentijnconcerten ‘Romeo & Julia’, de producties ‘Mindful moments’ en ‘Reddeloos en romantisch’, en de muzikale ‘peepshow’ Midzomernacht in het kader van de modebiënale. Tijdens deze korte, informele concerten op bijzondere locaties is er kruisbestuiving met andere disciplines, zoals film, dans en geïmproviseerde muziek. Een andere innovatieve productie was een interactief game-muziekevenement in Eye tijdens de jaarlijkse museumnacht Amsterdam op uitnodiging van BumaStemra. Tot slot zijn op

verschillende manieren innovaties waarmee op bijzondere locaties geëxperimenteerd is, geïmlementeerd in de traditionele concertzaal. Zo waren de nieuwjaarsconcerten met Eric Vloeimans een cross-over tussen klassiek en jazz. Tijdens de kerstconcerten maakten belichting, beeld en randprogrammering de concerten tot een extra feestelijke belevenis.

“De directeur van Het Gelders Orkest, George Wiegel, is een goed voorbeeld van een cultureel ondernemer. Hij maakt een andere programmering, wijkt af van vaste tijden, komt met verrassende combinaties als een rapper met een klassiek ensemble en boort op die manier nieuwe publieksgroepen aan.” Hoogleraar economie van kunst en cultuur Arjo Klamer in Het Financieele dagblad van 23 november 2013

Op het gebied van talentontwikkeling heeft Het Gelders Orkest in 2013 ingezet op het werken met jonge solisten, componisten en dirigenten. Jong talent soleerde met Het Gelders Orkest tijdens het Belvedere Operaconcours dat dit jaar voor het eerst in Nederland plaatsvond. Ook programmeerden we zelf jong toptalent in onze concertseries: violiste Ester Yoo (17 jaar), celliste Laura van der Heijden (16 jaar) en pianisten Arthur en Lucas Jussen (17 en 20 jaar). Voor de schoolvoorstelling Porgy and Bess werkten we samen met aanstormend zangtalent van Studio 32 Utrecht. De samenwerking met de Nationale Master Orkestdirectie is in 2013 voortgezet; studenten van deze opleiding liepen onder begeleiding van onze dirigenten korte stages bij Het Gelders Orkest. Het Gelders Orkest voerde samen met orkest de ereprijs nieuwe composities uit tijdens de Young Composers Meeting en de Gaudeamus muziekweek. Talentvolle compositiestudenten van ArtEZ zagen hun werk uitgevoerd door Het Gelders Orkest tijdens het festival ‘Gelders Goed’ in bioscoop Cinemec in een interdisciplinair project met beeld, film en muziek. Tot slot werkte Het Gelders Orkest ook in 2013 met stagiairs van kunstvakopleidingen. 5 studenten van ArtEZ en 2 slagwerktrainees liepen stage in het orkest. Een compositiestudent van ArtEZ schreef als afstudeerstage muziek voor de jeugdvoorsteling ‘De Goudvisvariaties’ en studenten van ArtEZ hebben gastlessen op scholen verzorgd in het kader van ‘Een kijkje achter de schermen van Het Gelders Orkest’.

2. Publieksbereik, educatie en participatie Het totale aantal bezoekers van onze activiteiten was in 2013 35% hoger dan in 2012 en 50% hoger dan begroot. Die groei komt deels door de introductie van een nieuwe productcategorie, een grootschalig interdisciplinair evenement voor een breed publiek. In het businessplan was deze introductie voorzien voor 2016, maar we hebben deze eerder kunnen realiseren in de vorm van de producties ‘Frozen planet in

concert’ en ‘Planet Earth in Concert’. Het Gelders Orkest speelde o.l.v. componist en dirigent George Fenton de live muziek bij de natuurfilms in de Ziggo Dome in Amsterdam. Meer dan 40.000 mensen bezochten deze evenementen. Er was in 2013 in tegenstelling tot het businessplan voor 2013 geen kleinschalige interdiscplinaire productie; deze is in 2013 voorbereid maar vindt in 2014 plaats in de vorm van ‘Kwartet’, een muziektheatervoorstelling in samenwerking met Oostpool waarin muziek en theater op innovatieve wijze samengaan. Aantal bezoekers 2013 en 2012 vergeleken totaal educatie (schoolconcerten, educatieve worskhops) participatie-projecten (met amateurmusici)

2013

2012

verschil

149.104

110.283

35%

19.982

11.602

72%

1.937

1.332

45%

koorbegeleidingen

6.900

7.162

-4%

operabegeleiding

6.361

12.399

-49%

lezingen/inleidingen

3.676

3.535

110.248

74.253

48%

concerten

Het aantal bezoekers van opera- en koorbegeleidingen was 19% hoger dan begroot en 32% lager dan in 2012 , vooral doordat 2013 1 operaproductie kende terwijl in 2012 2 producties plaatsvonden. Het publieksbereik van de educatieve activiteiten (schoolconcerten en educatieve workshops/lessen) was in 2013 6% hoger dan begroot en 72% hoger dan in 2012. Dit komt deels door schaalvergroting van bepaalde activiteiten, deels door uitbreiding van het maatwerkaanbod voor scholen en deels door de introductie van een nieuw product, de ‘Instrumententuin’, waarbij kinderen onder begeleiding van musici van Het Gelders Orkest instrumenten uit mogen proberen. In de voorbereidende fase voor schoolconcerten wordt intensief samengewerkt met de scholen. Scholen ontvangen lespakketten en er wordt veel gebruik gemaakt van de mogelijkheid tot gastlessen door musici op school in de aanloop naar het concertbezoek.

“Gistermiddag hebben de kinderen van groep 3, 4 en 5 en wij als leerkrachten/begeleiders enorm genoten van de voorstelling! Een jongetje van 8 kwam met glimmende ogen uit de concertzaal en zei: ‘juf, dat was gewéldig!!’. En dat vonden wij ook. Hartelijk dank voor de leuke middag, we gaan er vandaag nog even over doorpraten met de klas!” Koningin Beatrixschool over educatieproject Het Orkest Groeit: De Goudvisvariaties, april 2013

Het publieksbereik van participatieprojecten steeg 45% door groei van het aantal activiteiten. Naast de twee voorgenomen participatieprojecten waarbij amateurmusici samen met musici van Het Gelders Orkest een orkest vormen, heeft er in 2013 een participatieproject plaatsgevonden in een verzorgingshuis in Arnhem waarbij uitwisseling en verbindingen tot stand kwamen tussen jonge kinderen en ouderen. Om onze zichtbaarheid te vergroten en het publieksbereik te verbreden, waren er in 2013 gratis toegankelijke activiteiten voor een breed publiek. Deze activiteiten trokken bijna 15.000 bezoekers, wat ook het doel was voor 2013. Het seizoen ging van start met een serie van 5 sfeervolle openluchtconcerten in de regio met opera highlights en er vonden 4 gratis toegankelijke lunchconcerten plaats. Het optreden samen met Introdans op de markt in Arnhem voor Koning Willem Alexander en Koningin Maxima was een cadeau voor alle Gelderlanders en werd live uitgezonden op TV Gelderland. Daarnaast waren er 4 promotionele optredens met een groot bereik, waaronder op de Uitmarkt in Nijmegen en Amsterdam en een optreden in De Wereld Draait Door.

“De participatieprojecten van Het Gelders Orkest zetten mij als amateurmusicus aan tot reflectie op mijn eigen prestaties. De begeleiders spelen daarop in vanuit hun wortels in de uitvoeringspraktijk. Maar het belangrijkst zijn de prettige sfeer en natuurlijk het bereikte resultaat.” Fekko Huisman, amateur contrabassist, deelnemer aan HRFSTWND 2013

De toegankelijkheid van onze activiteiten wordt verder vergroot door de samenwerking met Vier het Leven, een organisatie die culturele uitjes organiseert voor ouderen die zonder begeleiding niet veel meer buiten de deur komen. De ouderen krijgen gratis toegang tot onze activiteiten en de kaarten van de vrijwillige begeleiders worden vergoed door de Vereniging Vrienden van Het Gelders Orkest. Dankzij steun van de Stichting Sint Nicolai Broederschap, Dullertsstichting en Stichting Het Burger en Nieuwe Weeshuis krijgen kinderen en ouders uit minder draagkrachtige gezinnen gratis toegang tot de kinderconcerten van Het Gelders Orkest. Er zijn in 2013 10 uitvoeringen integraal live opgenomen en in totaal 12 maal uitgezonden op radio of televisie. Een aantal uitvoeringen zijn wel in 2013 opgenomen maar worden pas in 2014 uitgezonden. Daarnaast zijn er talrijke fragmenten van uitvoeringen uitgezonden door o.a. Radio 4, classic FM, RTL4 en omroep Gelderland. Het bereik van de website en sociale media is met bijna 280.000 67% boven target. Het totale geschatte publieksbereik ligt daarmee rond de 4 miljoen.

Kijk- en luistercijfers van integraal uitgezonden uitvoeringen 2.500.000

2.000.000

1.500.000 Vara

1.000.000

3. Solide, efficiënt en flexibel orkestbedrijf TV Gelderland

500.000

Herijking van productportfolio en marketingstrategie EO -

Het productportfolio en de marketingstrategie zijn in ontwikkeling als resultante van de wisselwerking tussen de wensen van de markt, de artistieke ambities en de zakelijke mogelijkheden. De strategie is fact based; gebaseerd op onderzoek en analyse. Er is geïnvesteerd in tijdelijke extra capaciteit op het gebied van informatie en analyse, zodat de informatie en analyses die nodig zijn voor strategische beslissingen steeds voor handen is. Sinds december 2012 is een nieuw marketingteam actief.

Omroep Max

RADIO

Bereik social media 3.500 3.200 3.000

2.500

2.000 1.702

Target 2013 Realisatie 2013

1.500

We hebben een goed beeld van wie onze huidige en potentiële klanten zijn en wat zij wensen en verwachten ten aanzien van hun vrije tijd in het algemeen en concertbezoek in het bijzonder. Zo weten we dat de huidige bezoekers van de traditionele symfonische concerten hoog opgeleide 50 plussers zijn. Ze behoren tot de mosaiq segmenten ‘Gouden rand’, ‘Welverdiend genieten’ en ‘Landelijk leven’. Hun welstandsniveau is hoog zonder tot de echte top te behoren, hun attitude is zakelijk maar ook maatschappelijk betrokken en ze geven meer om kwaliteit dan om luxe. Ook andere marktsegmenten zijn in kaart gebracht.

1.250 1.000

Naast deze onderzoeken worden alle activiteiten geëvalueerd. De educatieve projecten, geëvalueerd middels uitgebreide vragenlijsten, kregen een gemiddeld rapportcijfer 8,5. Ook participatieprojecten worden geëvalueerd middels enquêtes. Wij doen continu bezoekersonderzoek naar de beleving en waardering van alle concerten. In 2013 gaven onze bezoekers de concerten als rapportcijfer gemiddeld een 8,6.

800

500

Facebook (likes)

Twitter (volgers)

Sinds de invoering van de nieuwe marketingstrategie gebaseerd op de onderzoeksinzichten, zijn de verkoopcijfers sterk gestegen. Doordat het gros van de activiteiten lang van tevoren gepland is, zijn koerswijzigingen meestal met een vertraging van 1 of zelfs 2 seizoenen effectief. De eerste resultaten van de nieuwe strategie zijn dus in seizoen 2013-2014 te verwachten. Voor seizoen 2013-2014 zijn ca. 5% meer abonnementen verkocht dan voor seizoen 2012-2013, met een bijbehorende omzetgroei uit abonnementen van ca. 10%. (Ca. 30% van de omzet en 25% van de kaartverkoop komt van abonnees. Dit aandeel stijgt sinds 2008 jaarlijks. De andere 70% resp. 75% komt uit de verkoop van losse kaarten.) Met ingang van seizoen 2013-2014 steeg het gemiddeld aantal bezoekers van traditionele symfonische concerten met 53%, van lunchconcerten met 96% en kinderconcerten met 152%.

Bereik website en Youtube 120.000 109.633 100.000

94.174 85.000

80.000 70.753 60.000

Target 2013

55.000

Realisatie 2013

40.000 25.000 20.000

“Ik heb genoten van het muziek maken op dit niveau. Dit was mijn eerste ervaring met een participatieproject en ik hoop dat er nog vele mogen volgen. Echt super.”

Arianne Klein Bleumink, amateur-hoboïst, deelnemer aan HRFSTWND 2013 Totaal aantal bezoeken website

Aantal unieke bezoekers (IP-adres)

Youtube (totaal aantal weergaven)

Kengetallen activiteiten 2013 Categorie businessplan

Aantal Aantal producties activiteiten

Aantal Gem. aantal Gem. aantal Aantal bezoekers activiteiten bezoekers voorgeper per per activiteit nomen categorie 1 productie activiteiten

Aantal geraamde bezoekers

Traditioneel concert

41.200

3,8

606

39.000

Het Gelder OrkestLAB

1.173

2,3

168

2.100

Kinderconcert

4.100

1,8

456

2.000

14.618

1,4

1.044

15.000

2,9

3.800

2.000

Gratis toegankelijk concert

Lezing/inleiding

3.676

Philharmonic rebelution

Interdisciplinair festival

40.229

2,0

Operabegeleiding

6.361

11,0

578

5.600

Koorbegeleiding

6.900

1,2

986

5.500

CD-opname

1,0

10.057

B2B Maatwerk

7.206

1,2

328

3.000

Schoolconcert

7.806

6,0

325

14.000

Educatieve les / workshop

254

12.176

18,1

205

4.940

Participatieproject

1.937

2,7

242

760

Talentontwikkeling

633

1,0

211

Ensembleconcert

959

3,0

320

1.200

Kasteelconcert

117

1,0

300

Radio-/TV-opname

1,0

505

149.104

6,2

295

299

99.200

Totaal

Excl. kijk- luister- verkoop- en downloadcijfers van opnames voor radio/tv/dvd/cd/internet

Inclusief 4 lunchconcerten, 6 openluchtconcerten en 4 promotionele concerten.

Hier zijn alleen concerten opgenomen die grotendeels in het teken stonden van talentontwikkeling. Exclusief stages e.d..

et totaal aantal programmaâ&#x20AC;&#x2122;s is kleiner dan de som van het aantal hierboven genoemde producties doordat 1 productie meerdere categorieĂŤn H activiteiten kan bevatten. Bijv. een productie kan schoolconcerten, kinderconcerten en educatieve workshops bevatten. Een dergelijke productie komt in de kolom producties 3 maal voor.

Frozen planet in concert, Ziggodome

Synergie en efficiency door samenwerking Door samenwerkingsverbanden aan te gaan vergroten wij het bereik van onze activiteiten en reduceren we de kosten. De structurele samenwerking met het Nederlands Symfonie Orkest leidt tot efficiencywinst. Beide orkesten deelden in 2013 een HR-manager en een beleidsmedewerker educatie. Beide orkesten en de Nationale Reisopera maakten een gezamenlijke planning voor operabegeleidingen met optimale inzet van musici uit beide orkesten. Ook wisselden beide orkesten waar nodig en mogelijk musici uit ten behoeve van elkaars producties. Het Gelders Orkest voerde in 2013 3 producties uit met een bezetting van meer dan 80 musici, waarvan 1 in samenwerking met het (toenmalig) Brabants Orkest (Mahler 9) en 1 met het Nederlands Symfonie Orkest (Mahler 5). Samenwerkingsverbanden kunnen ook gericht zijn op samenwerking met andere disciplines, genres of ketenpartners. Samen met Theatergroep Kwatta maakte Het Gelders Orkest 2 muziektheaterproducties voor kinderen: ‘Het verhaal van de soldaat’ en ‘De goudvisvariaties’. Samen met de Nationale Reisopera voerden we de operaproductie ‘De Barbier van Sevilla’ uit. Op het gebied van contemporaine muziek en talentontwikkeling werkten we samen met orkest de ereprijs. Ook werkten we samen met cellofestival Zutphen, Hogeschool voor de kunsten ArtEZ, de nationale master orkestdirectie en vele anderen.

“Ed Spanjaard kneedde zijn samengestelde groep musici tot een bewonderenswaardig hecht en dynamisch orkest, dat geen moment de indruk wekte een gelegenheidsensemble te zijn. De verschillende instrumentgroepen waren volmaakt in balans en mengden prachtig; de brille van Spanjaard was in iedere frasering voelbaar. Het geliefde Adagietto voor Alma was licht en zwoel, met een fluwelen strijkersklank.”

“Gisteren naar prachtige stukken van Beethoven geluisterd bij sponsoravond Dirkzwager bij Het Gelders Orkest. Trotse sponsor!”

Jokelien Brouwer, Dirkzwager Advocaten en Notarissen, sponsor van Het Gelders Orkest

Interne organisatie De basis onder het businessplan is een reductie van vaste lasten. Daartoe is een ingrijpende reorganisatie uitgevoerd, die per 1 januari 2013 geëffectueerd is. Het ‘Sociaal Plan Nederlandse Orkesten 1 juni 2012 tot en met 31 december 2013’ was van toepassing. Met het ministerie van Onderwijs Cultuur en Wetenschap is een overeenkomst gesloten voor afkoop van de frictiekosten.

Musici De musici zijn de kracht van het orkest. Het Gelders Orkest staat voor een herkenbaar, modern orkestgeluid, dat zich kenmerkt door transparantie, precisie en energie in frasering, articulatie en klankleur. Ook dragen wij met onze uitvoeringen passie en enthousiasme over. Wij selecteren musici, dirigenten en solisten die de kwaliteit en energie van het orkest versterken. Om die kwaliteit en energie te behouden en uit te bouwen, hebben wij er ondanks de rijkssubsidiekorting voor gekozen een groot symfonieorkest te blijven. Er zijn geen musici gedwongen ontslagen; in 2013 waren gemiddeld 80 musici in dienst van Stichting Het Gelders Orkest. Wel zijn de dienstverbanden van musici per 1 januari 2013 gemaximeerd op 60%. De formatie is met 31% gekrompen van 66,0 fte naar 45,8 fte.

Formatie musici met dienstverband Aantal musici

Aantal fte musici

NRC Handelsblad, 16 december 2013

78 66 45,8

Werving van private bijdragen 2013 was voor de werving van private bijdragen een aanloopjaar dat in het teken stond van expertise ontwikkelen, marktonderzoek en campagnevoorbereiding. Het zichtbare resultaat in 2013 is beperkt tot behoud van bestaande sponsoren en particuliere gevers. De groei van bijdragen, een van de pijlers uit het businessplan, moet zichtbaar worden in seizoen 2014-2015, wanneer Het Gelders Orkest zijn 125-jarig jubileum viert. In 2013 heeft Het Gelders Orkest een donatie ontvangen van 2,1 miljoen euro van Stichting HGO Fonds. De specificatie hiervan komt in paragraaf 4.Financien aan de orde.

2012

2013

2012

2013

7 musici hebben hun dienstverband met Het Gelders Orkest beëindigd. De eerste hoornist en een plaatsvervangend concertmeester hebben hun carrière voortgezet bij het Koninklijk Concertgebouw Orkest, de aanvoerder slagwerk bij het Konzerthausorchesterin Berlijn en een tutti 1e violist bij de

Filharmonie in Antwerpen. 1 tijdelijk contract is niet verlengd. 2 musici hebben naar aanleiding van de reorganisatie besloten tot een loopbaan buiten de muziek.

Aantal fte niet-musicerend personeel met dienstverband 15,9

In 2013 zijn 2 nieuwe musici in dienst gekomen, een plaatsvervangend concertmeester en een paukenist. De bezoldiging van musicerend personeel is conform de Cao Nederlandse Orkesten. 10,7

Staf

Aantal fte Personeelsvoorziening HGO B.V.

De samenstelling van het ondersteunende team van Het Gelders Orkest is ten opzichte van 2012 sterk veranderd. We staan voor de opgave met minder middelen de marktgerichte strategie succesvol uit voeren. Dat vergt een efficiency- en kwaliteitsslag. Het ondersteunende team is verkleind en vernieuwd. Het wordt waar nodig aangevuld met een flexibele schil van professionals.

4,8

Aantal fte Stichting Het Gelders Orkest (exclusief 1 fte tijdelijke functie)

5,9

Er zijn functies vervallen en nieuwe functies gecreëerd, waarvan een aantal tijdelijke functies die nodig zijn om de transitie te realiseren. Per 1 januari 2013 zijn 3 medewerkers gedwongen ontslagen. 2012

4 medewerkers zijn herplaatst op nieuwe functies. Eind 2012 was al een nieuwe marketingafdeling opgezet met een interim marketing manager en 2 nieuwe marketingmedewerkers. In 2013 is de bibliothecaris met pensioen gegaan en een nieuwe bibliothecaris in dienst gekomen. Alle nieuwe dienstverbanden van niet-musicerend personeel worden aangegaan met Personeelsvoorziening HGO B.V., opgericht in oktober 2012. Vanuit de investeringsimpuls van de Provincie Gelderland wordt een tijdelijke functie gefinancierd van informatie en analysemanager. De formatie niet-musicerend personeel (orkestinspectie en staf) is gekrompen met 33% van 15,9 naar 10,7 (exclusief 1,0 fte tijdelijke capaciteit gefinancierd door investeringsimpuls. Inclusief tijdelijke capaciteit is de formatiereductie 26%). De bezoldiging van ondersteunend personeel is conform het bezoldigingsbesluit rijksambtenaren.

2013

Bestuur en toezicht George Wiegel is sinds 2008 algemeen directeur van Stichting Het Gelders Orkest, sinds 2012 directeur van Personeelsvoorziening HGO B.V. en sinds 2013 directeur van Projecten HGO B.V.. Zijn nevenfuncties waren in 2013: • Directeur van Stichting HGO Fonds • Lid van de Rotterdamse Raad voor Kunst en Cultuur (t/m april 2013) • Lid accreditatiecommissie conservatoria NQA • Lid bestuur Stichting Culturele Festivals Gelderland (t/m december 2013) Maartje Broekhans is sinds 2010 adjunct directeur / zakelijk manager van Stichting Het Gelders Orkest. Haar nevenfuncties waren in 2013: • Lid Raad van Advies en docent Academie voor Cultuurmanagement • Lid benoemingsadviescommissie Fonds voor Cultuurparticipatie • Lid bestuur Stichting Kamermuziekateliers Nederland • Lid bestuur Arnhems Muziekplatform De directie onderschrijft de Governance Code Cultuur. In het verslagjaar heeft de directie geregeld verantwoording afgelegd aan de Raad van Toezicht over het door haar gevoerde beleid. De directie heeft in het verslagjaar vijfmaal vergaderd met de Raad van Toezicht. Tijdens deze vergaderingen zijn stand van zaken, ontwikkelingen, voortgang van het businessplan en mogelijke risico’s besproken. De directie houdt de Raad van Toezicht tussentijds op de hoogte van belangrijke ontwikkelingen. De algemeen directeur heeft regelmatig overleg met de voorzitter van de Raad van Toezicht.

Viermaal per jaar stelt de directie een financiële rapportage op waaruit blijkt hoe de financiële resultaten zich ontwikkelen ten opzichte van de begroting. Deze kwartaalrapportages worden gedeeld met en toegelicht aan de Raad van Toezicht. De directie was aanwezig bij 1 gezamenlijke vergadering van de Raad van Toezicht met de ondernemingsraad en 1 gezamenlijke vergadering met de artistieke commissie. De Raad van Toezicht van Stichting Het Gelders Orkest was op 31 december 2013 als volgt samengesteld: • Dhr. A.A. Dijkhuizen • Dhr. H.J. Bruggink • Dhr. J.J.W. Esmeijer • Mw. I.G.M. van Ravenstein • Dhr. C. In ’t Veld • Dhr. J.W. Loot • Dhr. C. van Woudenberg De leden van de Raad van Toezicht ontvangen geen vergoeding voor hun werkzaamheden. In het verslagjaar heeft de directie 8 maal vergaderd met de ondernemingsraad. Daarnaast heeft meermalen tussentijds overleg plaatsgevonden. De directie heeft vijfmaal vergaderd met de artistieke commissie en tweemaal met de ondernemingsraad en artistieke commissie gezamenlijk.

4. Financiën Saldo Het geconsolideerde saldo uit gewone bedrijfsvoering is -/- € 102.017. Dit negatieve saldo wordt veroorzaakt door een eenmalige, niet begrote, investering in een nieuwe website. De kosten van ontwerp, contentontwikkeling en realisatie van de website bedragen € 115.945. Zonder deze incidentele kosten zou het saldo uit gewone bedrijfsvoering € 13.928 bedragen. Het exploitatiesaldo is naar rato van de structurele subsidie van OCW toegevoegd aan het bestemmingsfonds OCW (€ 22.131). Het overig exploitatiesaldo is toegevoegd aan de algemene reserve (€ 23.281). Het voorschrift van het ministerie van OCW (OCW) voor toerekening van het resultaat 2012 aan het bestemmingsfonds OCW is gewijzigd. Vóór vaststelling van de jaarrekening 2012 was overeengekomen dat het resultaat uit gewone bedrijfsvoering toegerekend werd aan de bestemmingsreserve OCW naar rato van de verhouding tussen de structurele subsidie van OCW en de totale baten exclusief incidentele subsidie van OCW. Na indiening van de jaarrekening heeft OCW gemeld dat niet het resultaat uit gewone bedrijfsvoering moet worden toegerekend maar het exploitatiesaldo. Daarom heeft in 2013 een overboeking plaatsgevonden van de algemene reserve naar het bestemmingsfonds OCW ad. € 66.638.

Vermogenspositie Het eigen vermogen bedraagt € 899.276. De liquide middelen bedragen € 5.474.628; hier maakt de projectsubsidie frictiekostenvergoeding van € 4.263.907 deel van uit. De solvabiliteit is laag vanwege de projectsubsidie frictiekosten OCW die op de balans zijn opgenomen. De solvabiliteit exclusief deze projectsubsidie frictiekosten OCW op de balans bedraagt 43,3%. Kengetallen Current ratio

1,15

Solvabiliteitsratio

14,2%

Solvabiliteitsratio gecorrigeerd voor projectsubsidie frictiekosten OCW

43,3%

Op de enkelvoudige balans is € 16.473 toegevoegd aan de algemene reserve. Het verschil met de geconsolideerde toevoeging aan de algemene reserve bedraagt € 6.808. Dit betreft het resultaat van de Personeelsvoorziening HGO B.V. in 2012, welke in de enkelvoudige jaarrekening 2013 in de winsten verliesrekening opgenomen is als resultaat deelneming; in de geconsolideerde jaarrekening is dit opgenomen in het geconsolideerd eigen vermogen per 31 december 2012.

Effecten Conform het vernieuwde beleggingsstatuut zijn alle effecten in 2013 verkocht.

Overige schulden Onder overige schulden is 125.000 euro nog te betalen kosten projecten opgenomen. Deze post betreft de reservering die ten laste van de investeringsimpuls provincie Gelderland is gemaakt voor de projecten doorontwikkeling educatie, optimalisatie interne organisatie en ontwikkeling relatiemanagement.

Voorzieningen Het niveau van de geconsolideerde voorzieningen is 8% toegenomen van € 150.299 tot € 162.936. Er zijn twee voorzieningen opgenomen: afvloeiingsverplichtingen en uitgestelde beloningen werknemers. Deze laatste is verhoogd i.v.m. de implementatie van de nieuwe cao Nederlandse Orkesten. Het saldo van de voorzieningen is gelijk aan de nominale waarde van de berekende verplichtingen. In de enkelvoudige balans is een voorziening deelneming Projecten HGO B.V. opgenomen. Projecten HGO B.V. heeft een negatief eigen vermogen van € 273.318. € 97.753 is afgeboekt van de rekening-courant met Projecten HGO B.V. en € 19.442 op een kortlopende vordering. Voor het restant is een voorziening opgenomen.

van een marketingdashboard voor goede stuurinformatie et cetera. In de tweede plaats zijn er de investeringen in professionalisering van private bijdragen. Op dit gebied was 2013 een jaar van kwartier maken en voorbereiden. Er is bijv. samen met experts een marktverkenning uitgevoerd, er is een plan van aanpak ontwikkeld voor jubileumseizoen 2014-2015 en er zijn medewerkers geworven voor een professionele afdeling relatiemanagement. Dankzij de investeringsimpuls kunnen we hier gedegen voorbereidingen treffen die de kans op succesvolle werving de komende jaren maximaliseren. Tot slot vallen onder dit thema investeringen in experts en expertise om de organisatie als geheel te optimaliseren. Denk hierbij aan tijdelijke extra capaciteit op het gebied van informatie en analyse, expertise op het gebied van concernvraagstukken of experts die de noodzakelijke cultuuromslag begeleiden.

Investeringsimpuls provincie Gelderland

Het tweede cluster van investeringen waarvoor de investeringsimpuls besteed is, ligt op het vlak van innovatie. Er is voor ruim 450.000 euro geïnvesteerd in de ontwikkeling van nieuwe concertformats. Dit bedrag is enerzijds besteed aan projecten die vanuit Projecten HGO BV ondernomen zijn en die in deze ontwikkelfase nog niet kostendekkend geproduceerd konden worden, zoals de ontwikkeling van een grootschalige interdisciplinaire festivalformule uitmondend in de producties Frozen Planet in Concert en Planet Earth in Concert, maar ook meer experimentele formules als de samenwerking met studenten compositie en beeldende kunst in bioscoop Cinemec. Anderzijds is door middel van 4 nieuwe producties van ‘Het Gelders Orkest LAB’ geëxperimenteerd met nieuwe formats voor een breder publiek. Ook is geïnvesteerd in experimenten met nieuwe audiovisuele opnameformats, zowel voor film en televisie als voor live beelden tijdens concerten. Naast nieuwe concertformats is geïnvesteerd in nieuwe samenwerkingsverbanden: orkest de ereprijs in het kader van de Young Composers Meeting, Cello Festival Zutphen en het Laurens Collegium.

Er is een bijdrage ontvangen van Stichting HGO Fonds van € 2.100.000. 93% daarvan is afkomstig van de investeringsimpuls die de Provincie Gelderland beschikbaar stelt voor eenmalige kosten die samenhangen met de transitie van Het Gelders Orkest naar een minder subsidieafhankelijke organisatie.

Onderdeel van de kosten ten laste van de kapitaalimpuls in 2013 is een reservering van € 125.000,- voor te maken kosten in 2014 voor 3 projecten. Het betreft de volgende reserveringen:

Frictiekosten De incidentele frictiekostensubsidie van het ministerie van OCW ten gevolge van de vermindering van de rijkssubsidie bedraagt in 2013 € 2.982.736. Deze is besteed aan ww- en bwu-uitkeringen danwel afkoop daarvan en de uitvoering van het ‘Sociaal Plan Nederlandse Orkesten 1 juni 2012 tot en met 31 december 2013’.

Specificatie bijdrage ontvangen van Stichting HGO Fonds Investeringsimpuls Provincie Gelderland

€ 1.942.500,-

Donaties, waarvan

€ 157.500,-

Partners

€ 70.000,-

Mecenassen

€ 25.000,-

€ 62.500,-

Vereniging Vrienden Het Gelders Orkest

Totaal

€ 2.100.000,-

Doorontwikkeling educatie

€ 34.000,-

Optimalisatie interne organisatie

€ 41.000,-

Ontwikkeling relatiemanagement

€ 50.000,-

Totaal

€ 125.000,-

Deze posten zullen verantwoord worden in het jaarverslag 2014. Als deze reservering niet of niet volledig tot besteding komt, heeft Stichting HGO Fonds zich het recht voorbehouden deze bedragen terug te vorderen.

De investeringsimpuls is conform de afspraken met de provincie Gelderland besteed aan eenmalige investeringen nodig voor de transitie en het financieren van aanloopverliezen. De investeringen vallen uiteen in 2 thema’s. Het eerste thema is de transitie van het orkestbedrijf. Hieronder vallen in de eerste plaats investeringen in marketing, zoals het samen met experts opzetten van markt- en klantonderzoek, het ontwikkelen van marketingstrategieën voor bijv. online marketing en merkkracht, het ontwerpen

Naast deze geoormerkte investeringen in de transitie van het orkestbedrijf en innovatie, is met de investeringsimpuls een aanloopverlies gedekt van ruim 560.000 euro.

Besteding kapitaalimpuls 1. Investeringen 2. Overige aanloopverliezen Totaal

Resultaat 2013

Begroting 2013

1.380.876

775.000

561.624

614.960

1.942.500

1.514.960

1. Investeringen 1.1 Transitie orkestbedrijf

819.726

585.000

1.2 Investeren in de innovatieagenda

561.150

190.000

1.380.876

775.000

441.428

350.000

Professionalisering werving private bijdragen

135.364

100.000

Experts en expertise

219.608

135.000

23.326

20.000

819.726

605.000

1.1 Transitie orkestbedrijf Herijken marketing

systemen en processen

1.2 Investeren in de innovatieagenda Ontwikkeling nieuwe concertformats

465.563

170.000

Nieuwe samenwerkingsvormen

72.621

Ontwikkeling audiovisuele opnameformats

22.966

561.150

170.000

Belangrijkste afwijkingen van de begroting De directe opbrengsten ad € 1.274.042 zijn 10% hoger dan begroot. Daarbinnen zijn de inkomsten uit uitkopen 113% hoger dan begroot en de inkomsten uit recette 29% lager dan begroot. Dit komt doordat de nieuwe projecten die Het Gelders Orkest onderneemt vaker dan verwacht op uitkoopbasis plaatsvinden. De overige inkomsten zijn 473% hoger dan begroot door een vergoeding van coproducent de Nationale Reisopera van € 43.191 voor de extra kosten die Het Gelders Orkest op verzoek van de Nationale Reisopera heeft gemaakt voor de productie ‘De Barbier van Sevilla’.

Educatieve activiteiten

De beheerlasten personeel zijnas 8% hoger dan begroot door extra investeringen t.b.v. marketing, fondsenwerving en optimalisatie van de organisatie (zie paragraaf kapitaalimpuls). Ook de beheerlasten materieel zijn 20% hoger dan begroot doordat 98.983 besteed is aan adviezen van derden voor optimalisatie van de organisatie. Onder beheerlasten personeel zijn de kosten voor flexibele inhuur lager dan begroot en de kosten van dienstverbanden hoger dan begroot, doordat in de begroting geen rekening is gehouden met consolidatie. De activiteitenlasten personeel zijn 11% hoger dan begroot door de extra investeringen in nieuwe concertformats en samenwerkingsvormen. De activiteitenlasten materieel zijn 27% hoger dan begroot als gevolg van extra investeringen in nieuwe concertformats en marketing. De kosten van fondsenwerving zijn lager dan begroot omdat deze zijn doorbelast aan Stichting HGO Fonds.

Informatie in het kader van de WNT

Tegenvallende inkomsten uit bijdragen: • Krimp van het aantal activiteiten. Doordat de vaste lasten in balans zijn met de vaste inkomsten, kunnen tegenvallende variabele inkomsten opgevangen worden door het reduceren van variabele lasten.

Vermelding bezoldiging topfunctionarissen Functie

Algemeen directeur

Naam

Dhr. G.F. Wiegel

Ingangsdatum dienstverband

Omvang dienstverband in fte

Beloning

01-04-08

1,0

€ 102.040

Tegenvallende publieksinkomsten: • Risicospreiding door diversifiëring van het productportfolio zodat tegenvallers in een productcategorie kunnen worden opgevangen door meevallers in andere productcategorieën. • Risico-arm programmeren zonder artistieke kwaliteit te verliezen. • Ondernemen van activiteiten met een hoog risicoprofiel in Projecten HGO B.V.. • Bijsturen van productportfolio op basis van continu onderzoek en analyse. Scherpe monitoring en evaluatie van activiteiten; de return on investment m.b.t. activiteiten en marketing. Indien nodig een bepaalde activiteit geheel of gedeeltelijk uit productie halen. Bijv. de ontwikkeling van een nieuw concertformat ‘Het Gelders Orkest LAB’ heeft geleid tot inzicht in succesfactoren, maar heeft niet geleid tot een nieuwe formule die op voldoende grote schaal nieuwe bezoekers trekt om de productiekosten te dekken. De strategie wordt dan ook bijgesteld. De bewezen succesfactoren worden volgend seizoen geïmplementeerd in een andere formule waardoor de kans op succesvolle schaalvergroting groter is. • Indien nodig: krimp van het aantal activiteiten.

‘Talent drain’: • Additionele werkzaamheden als eerste aanbieden aan vaste musici. • Bij planning rekening houden met behoefte van medewerkers om naast hun vaste baan andere werkzaamheden te verrichten. • Kwalitatief hoogwaardige en interessante programmering.

Vermelding gegevens van eenieder van wie de bezoldiging de WNT-norm te boven gaat Functie

Programmeur

Ingangsdatum dienstverband

01-01-05

Einddatum dienstverband

01-01-13

Omvang dienstverband in fte

1,0

Vergoeding wegens beëindiging van het dienstverband

Motivatie overschrijding van de norm

€ 266.644

Conform ‘Sociaal Plan Nederlandse Orkesten’

Voorzitter en leden van de Raad van Toezicht ontvangen geen vergoeding voor hun werkzaamheden.

Risico-inventarisatie: Algemeen ondernemersrisico wordt beperkt door: • Balans tussen vaste uitgaven en vaste inkomsten; vaste lasten zijn geflexibiliseerd per 1 januari 2013. • Sturen op een eigen vermogen eind 2016 van 3 miljoen euro zodat fluctuerende inkomsten opgevangen kunnen worden. • Zorgen voor voldoende business expertise in managementteam en Raad van Toezicht.

5. Vooruitblik 2014 In 2014 gaat Het Gelders Orkest verder met de uitvoering van het businessplan. Het jaar zal in het teken staan van de voorbereiding en start van jubileumseizoen 2014-2015, waarin Het Gelders Orkest zijn 125 jarig bestaan viert. Tijdens dit jubileumseizoen genieten we graag samen met velen van artistieke hoogtepunten en muzikale belevenissen waarin traditie en vernieuwing hand in hand gaan. Zakelijke prioriteiten zijn: • Verdere groei van de bezoekersaantallen in combinatie met een relatief grotere omzetgroei dan in 2013. • Start van de werving van private bijdragen na een periode van intensieve voorbereidingen. • Verdere ontwikkeling en optimalisatie van de organisatie. Arnhem 10 maart 2014 G.F. Wiegel bestuurder

6. Bericht van de Raad van Toezicht Jaarrekening en bestemming van het exploitatieresultaat

Mutaties en benoemingen

De door de directie opgestelde jaarrekening over het boekjaar 2013 is gecontroleerd door Deloitte Accountants B.V.. De controleverklaring is opgenomen in hoofdstuk C. De directie heeft de jaarrekening ter goedkeuring voorgelegd aan de Raad van Toezicht. De Raad heeft mede op grond van de accountantsverklaring en het bijbehorende verslag de jaarrekening goedgekeurd waarna deze door de directie is vastgesteld. In overleg met de directie is besloten het exploitatiesaldo verminderd met de toevoeging aan het Bestemmingsfonds OCW toe te voegen aan de algemene reserve.

Toezicht

• P er 3 juni trad de mevrouw A.C.M. Koomen-Ahlers terug uit de Raad wegens het bereiken van de maximale zittingstermijn. De Raad is de mevrouw Koomen dankbaar voor haar inzet en lidmaatschap van de audit commissie. • Per 3 juni trad de heer J.W.P. Verheugt wegens persoonlijke redenen terug uit de Raad. De Raad is de heer Verheugt dankbaar voor zijn betrokkenheid bij het orkest en de musici. • Per 3 juni 2013 trad mevrouw I.G.M. van Ravenstein toe tot de raad. Zij vervult het profiel marketing/ communicatie. • Per 3 juni 2013 trad de heer C. In ’t Veld toe tot de raad. Hij vervult het profiel financiën/besturing.

De Raad heeft in het verslagjaar regelmatig overleg gevoerd met de directie. De Raad heeft vijfmaal met de directie vergaderd en eenmaal zonder de directie. Buiten de vergaderingen was er regelmatig tussentijds overleg tussen individuele leden van de Raad en de directie.

De relevante bepalingen van de Code Cultural Governance worden bij (her)benoemingen in acht genomen en alle (her)benoemingen worden getoetst aan de profielschets voor de Raad.

De Raad heeft haar toezicht geconcentreerd op de voortgang van de implementatie van het businessplan 2012-2016. De reductie van vaste lasten is per 1 januari 2013 volgens plan geëffectueerd. De groei van bezoekersaantallen en omzet beweegt in de goede richting en zal in de komende jaren verder moeten toenemen. De werving van private bijdragen is nog in de voorbereidende fase en zal in jubileumseizoen 2014-2015 van start gaan. De Raad heeft vertrouwen in de marktpotentie, het vernieuwde team en de externe experts waarmee wordt gewerkt. In de vergaderingen met de directie was de transitie van de organisatie een regelmatig terugkerend agendapunt. Bij één vergadering was de marketing manager aanwezig om de nieuwe marketingorganisatie en -strategie toe te lichten. Bij een andere vergadering was een adviseur van House of Performance aanwezig om toe te lichten hoe hij de cultuurverandering in de organisatie begeleidt. Voorts werd met de directie overlegd over de financiële gang van zaken en de begroting 2014. De jaar rekening over 2012 werd besproken in aanwezigheid van de externe accountant, Deloitte Accountants B.V.. De audit commissie kwam eenmaal bijeen om de jaarrekening 2012 te bespreken. Deze vergadering werd bijgewoond door de externe accountant van Deloitte Accountants B.V. De Raad van Toezicht heeft eenmaal vergaderd met de artistieke commissie en eenmaal met de ondernemingsraad.

Risico management Met de directie is regelmatig gesproken over de potentiele risico’s en de strategie als bepaalde risico’s zich zouden voordoen. Die risico’s zijn deels van financiële aard; tegenvallende inkomsten uit concertopbrengsten of private bijdragen, of het wegvallen van subsidies. Naar aanleiding van de ingrijpende reorganisatie die per 1 januari 2013 geeffectueerd is, is ook veel aandacht besteed aan de personele risico’s. In het orkest zijn de persoonlijke gevolgen van de reorganisatie nog duidelijk voelbaar en is de werkdruk in de piek van het concertseizoen hoog. Ook in het ondersteunende team is de werkdruk hoog als gevolg van de reorganisatie en een nieuwe werkwijze.

Bezoldiging De leden van de Raad van Toezicht zien af van een vergoeding voor hun werkzaamheden.

Rooster van aftreden Benoemd

Herbenoemd

Maximale zittingsduur tot

Dhr. Dijkhuizen

01-11-2012

2020

Dhr. Bruggink

01-05-2007

2011

2015

Dhr. Esmeijer

30-05-2011

2019

Mw. Van Ravenstein

03-06-2013

2021

Dhr. In ’t Veld

03-06-2013

2021

Dhr. Loot

01-09-2008

2012

2016

25-11-2011

2015

2019

Dhr. Van Woudenberg

De Raad van Toezicht dankt de directie en de medewerkers van Het Gelders Orkest voor hun bijdragen in het afgelopen jaar. Arnhem 10 maart 2014 Namens de Raad van Toezicht, Dr. A.A. Dijkhuizen voorzitter

Samenstelling Raad van Toezicht dr. A.A. (Aalt) Dijkhuizen (1953) Rol: voorzitter. Profiel fondenwerving. Voorzitter Raad van Bestuur Wageningen UR (University & Research centre) Nevenfuncties: • Lid Raad van Commissarissen De Heus (diervoeders) • Lid Raad van Commissarissen Refresco (bottelaar van frisdranken) • Lid Raad van Commissarissen Incotec (coating van zaden) • Lid Raad van Toezicht Nederlandse Publieke Omroep (NPO) • Lid Raad van Advies Hendrix Genetics (fokkerij) • Lid Raad van Advies Pictet Agri Investeringsfonds, Genève • Lid Raad van Advies Struik Foods Europe (soepen en maaltijden) • Lid Bestuur Internationaal Duurzaamheidsconsortium (The Sustainability Consortium), VS • Lid Bestuur Food Valley • Lid Algemene Presidenten Vergadering VSNU (Vereniging van Samenwerkende Nederlandse Universiteiten) • Lid Bestuur TO2 (platform van toegepaste onderzoeksorganisaties) • Lid Innovatiecie en persoonlijk adviseur van de Gouverneur van Fujian Provincie in China • Lid Internationale Adviesraad Premier Maleisië • Lid Raad van Advies World Knowledge Forum • Programmadirecteur EFAS (European Food & Agribusiness Seminar), uitgevoerd samen met Harvard Business School • Lid Raad van Advies Corpus (educatiecentrum menselijk lichaam) • Lid Comité van Aanbeveling Ronald McDonald Huis Arnhem J.J.W. (Hans) Esmeijer (1946) Rol: vicevoorzitter. Profiel politiek/maatschappelijk ZZP-er; voormalig gedeputeerde Provincie Gelderland Nevenfuncties: • Voorzitter rvt Veluwse Onderwijs Groep, Apeldoorn (B) • Voorzitter rvt stichting Museum Villa Mondriaan, Winterswijk • Voorzitter bestuur Gelders Genootschap, Arnhem (B) • Voorzitter Programmaraad Stichting Kennisnet, Zoetermeer (B) • Voorzitter Adviescommissie Culturele Subsidies, gemeente Arnhem (B) • Lid rva stichting Go Short, Nijmegen • Lid rva Kunstvereniging Diepenheim • Voorzitter Bestuurlijke Regiegroep Decentralisaties Sociaal Domein, regio Arnhem (B) • Vice voorzitter Adviescommissie Sterk en Toekomstbestendig bestuur in Gelderland (B)

mr. H.J. (Herman) Bruggink (1946) Rol: lid. Profiel business Voormalig president van Universiteit Nyenrode en voorzitter raad van bestuur Reed Elsevier mr. J.W. (Jan Willem) Loot (1943) Rol: lid. Profiel artistiek/cultureel Voormalig artistiek directeur Orchestre National de France en algemeen directeur Koninklijk Concertgebouworkest Nevenfuncties: • Artistic advisor and executive jurymember Tokyo Music Competition • Lid bestuur Kersjes-Van de Groenekanfonds • Lid bestuur Eduard van Beinum Stichting • Lid BIM Jazz house Amsterdam drs. I.G.M. (Ilse) van Ravenstein (1965) Rol: lid. Profiel marketing/communicatie Directeur Involve BV; grootaandeelhouder Evolve. Nevenfuncties: • Voorzitter Adviesraad Programmering & Trends Logeion C. (Cees) In ’t Veld RA (1958) Rol: lid. Profiel: financiën/besturing t/m september Audit partner KPMG accountants N.V.; vanaf oktober 2013 Directeur Focus op verbeteren B.V. Nevenfuncties: • Tot en met juni 2013: penningmeester Stichting Vrienden van de Historische Buitenplaats Maarsbergen mr. C. (Cees) van Woudenberg (1948) Rol: lid. Profiel business/hrm Voormalig executive vice president Air Fance KLM Nevenfuncties: • Lid Raad van Commissarissen Koininklijke Boskalis Westminster N.V. • Lid Raad van Commissarissen Grolsch • Lid Raad van Commissarissen MN • Lid Raad van Commissarissen Bevaplast • Voorzitter Vereniging Vrienden van het Nederlands Openlucht Museum

B.1 Grondslagen voor de bepaling van het vermogen en het resultaat bij de geconsolideerde jaarrekening Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Lasten en risico´s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De geconsolideerde jaarrekening bestaat uit de volgende entiteiten: - Stichting Het Gelders Orkest - Stichting Remplaçanten HGO - Personeelsvoorziening HGO B.V. - Projecten HGO B.V. Door de consolidatie en de nieuwe vereisten vanuit het ministerie van OCW zijn de cijfers over 2012, waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijkbaarheid met 2013 mogelijk te maken.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingprijs, rekening houdend met eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. Op strijkinstrumenten wordt, met uitzondering van de contrabassen, niet afgeschreven. Effecten Effecten worden gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs (inclusief aankoopkosten), tenzij de koerswaarde ultimo boekjaar lager is. In het laatste geval wordt de koerswaarde aangehouden. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarden. Een voorziening voor dubieuze debiteuren wordt slechts getroffen, indien en voor zover de inbaarheid van vorderingen daartoe aanleiding geeft.

Eigen vermogen Conform desbetreffende voorschriften in het ‘Handboek Verantwoording Cultuursubsidies Instellingen’ en afspraken met het Ministerie van OCW wordt het saldo uit gewone bedrijfsvoering voor een deel toegevoegd aan c.q. ten laste gebracht van het ‘Bestemmingsfonds OCW’. Dat deel wordt berekend naar rato van het aandeel subsidie OCW in het totaal baten. Conform een supplementaire aanwijzing in de brief van de minister van OCW d.d. 27 februari 2007, kenmerk DK/AZ/2007/3548 wordt, indien van toepassing, niet bestede projectsubsidie of projectsponsoring verantwoord in een bestemmingsfonds. Voorzieningen

Voor afvloeiingsverplichtingen De voorziening is gevormd ter dekking van financiële verplichtingen aan (ex-) werknemers in het kader van een overeengekomen dan wel gedwongen afvloeiing. De verplichtingen kunnen de vorm hebben van salaris, aanvulling FPU, WAO-suppletie, Werkloosheidsuitkering en van een uitgestelde incidentele betaling aan c.q. ten behoeve van de betrokken (ex-)werknemer. De verplichtingen worden berekend uitgaande van een maximale benutting van rechten door de (ex-)werknemer en gewaardeerd tegen nominale waarde. De voorziening wordt, voor zover de omvang van de verplichtingen dat nodig maakt, ultimo jaar gedoteerd ten laste van de diverse posten personeelslasten.

Voor uitgestelde beloningen werknemers De voorziening dekt de geschatte waarde van toekomstige verplichtingen uit hoofde van de CAO tot betaling van gratificaties aan ultimo jaar in dienst zijnde werknemers vanwege het bereiken van een bepaalde anciënniteit in dienstjaren. Dergelijke gratificaties worden ten laste gebracht van de voorziening door middel van onttrekkingen ten gunste van de personeelskosten en de voorziening wordt ultimo boekjaar zo nodig op peil gebracht met dotaties ten laste van de personeelskosten.

Werkgeversverplichtingen inzake rechten op pensioen werknemers HGO heeft voor al zijn werknemers een toegezegde pensioenregeling. Deze is vastgelegd in het Pensioenreglement van de Stichting Pensioenfonds ABP en wordt ook uitgevoerd door het ABP. Het recht op pensioen ten laste van het ABP is afhankelijk van leeftijd, salaris en dienstjaren. HGO heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het ABP, anders dan het effect daarvan in de vorm van hogere premies. De pensioenregeling wordt daarom verwerkt als een toegezegde bijdrageregeling. Uitsluitend de over het boekjaar verschuldigde premies worden in de jaarrekening verantwoord.

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat

B.2 Geconsolideerde balans per 31 december 2013

Eigen baten Als baten uit concerten zijn verantwoord de bruto recettes dan wel garantiebedragen of uitkoopsommen van gespeelde concerten in het boekjaar. De overige eigen baten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.

ACTIVA

Subsidies De subsidies worden op basis van toezeggingen van subsidiënten toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.

Er wordt uitsluitend een latente belastingvordering opgenomen voor zover het waarschijnlijk is dat er in de toekomst belastbare winsten beschikbaar zullen zijn die voor de realisatie van het tijdelijke verschil kunnen worden aangewend. Latente belastingvorderingen worden per iedere verslagdatum herzien en verlaagd voor zover het niet langer waarschijnlijk is dat het daarmee samenhangende belastingvoordeel zal worden gerealiseerd.

31-12-2012

€

Materiële vaste activa

245.365

226.293

Financiële vaste activa

45.496

285.096

290.861

511.389

576.681

255.838

Totale Vaste Activa 3.

Vorderingen

Liquide middelen

5.474.628

8.485.549

Totale Vlottende Activa

6.051.309

8.741.387

Totale activa

6.342.170

9.252.776

PASSIVA

31-12-2013

31-12-2012

€

899.276

853.864

Belastingen Belastingen omvatten de over de verslagperiode verschuldigde en verrekenbare winstbelastingen en latente belastingen. De belastingen worden in de winst-en-verliesrekening opgenomen, behoudens voor zover deze betrekking hebben op posten die rechtstreeks in het eigen vermogen worden opgenomen, in welk geval de belasting in het eigen vermogen wordt verwerkt. De over het boekjaar verschuldigde en verrekenbare belasting is de naar verwachting te betalen belasting over de belastbare winst over het boekjaar, berekend aan de hand van belastingtarieven die zijn vastgesteld op verslagdatum, dan wel waartoe materieel al op verslagdatum is besloten, en eventuele correcties op de over voorgaande jaren verschuldigde belasting.

31-12-2013

Geconsolideerd eigen vermogen

Totale Voorzieningen

162.936

150.299

Kortlopende schulden

1.016.051

1.001.970

Projectsubsidie frictiekostenvergoeding

4.263.907

7.246.643

Totale Kortlopende schulden

5.279.958

8.248.613

Totale passiva

6.342.170

9.252.776

B.3 Geconsolideerde exploitatierekening 2013

B.4 Toelichting op de geconsolideerde balans

Resultaat 2013 €

Begroting 2013 €

Resultaat 2012 €

10.165.954

6.412.357

8.202.809

Totale Opbrengsten

1.417.544

1.256.200

1.458.027

Directe opbrengsten

1.274.042

1.160.000

946.238

Sponsorinkomsten

86.200

112.255

Overige inkomsten

57.303

10.000

399.534

8.748.410

5.156.157

6.744.781

3.550.417

3.546.197

6.022.119

354.473

80.348

80.000

Stand per 1 januari 2013

5.117.645

1.529.960

288.189

Aanschaffingswaarde

TOTALE BATEN

Totale Subsidies/Bijdragen 4.

Structurele subsidie OCW

Structurele subsidie provincie

Structurele subsidie gemeente

Overige (niet-structurele) subsidies/ bijdragen

Activa

12/31/2013

12/31/2012

Materiële vaste activa

€

Orkestbureau

29.752

34.483

Inspectie/orkest

11.659

14.534

203.954

177.276

245.365

226.293

Muziekinstrumenten

Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt weer te geven: Orkestbureau

Inspectie/ orkest

Muziekinstrumenten

Totaal

138.192

48.243

299.022

485.457

-103.709

-33.709

-121.746

-259.164

34.483

14.534

177.276

226.293

Investeringen

53.262

Desinvesteringen

-4.731

-2.875

-26.584

-34.190

-4.731

-2.875

26.678

19.072

138.192

48.243

352.284

538.719

-108.440

-36.584

-148.330

-293.354

29.752

11.659

203.954

245.365

10-33,33%

10%

0-20%

Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013

TOTALE LASTEN Totale Beheerlasten

10.267.972

6.412.357

8.042.874

1.353.702

1.219.607

1.280.048

Mutaties

Beheerlasten personeel

964.318

894.607

938.697

Beheerlasten materieel

389.383

325.000

341.351

8.914.270

5.192.751

6.762.825

Desinvesteringen cum. afschr.

10. Activiteitenlasten personeel

4.473.899

4.042.751

5.477.094

Saldo mutaties

11. Activiteitenlasten personeel Frictielasten

2.982.736

77.204

12. Activiteitenlasten materieel

1.457.635

1.150.000

1.208.527

Saldo uit gewone bedrijfsvoering

-102.017

159.935

Totale vermogensbaten en -lasten

147.429

90.053

13. Saldo rentebaten/-lasten

99.755

90.053

14. Vennootschapsbelasting

47.674

45.412

249.988

Totale Activiteitenlasten

Afschrijvingen

Stand per 31 december 2013 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013

Exploitatiesaldo

Afschrijvingspercentages

De verzekerde bedragen van alle activa Bestemming exploitatiesaldo

Muziekinstrumenten

Structurele subsidie OCW als % van totale baten excl incidentele susbidie OCW

Inventaris/machines/muziekbibliotheek

49%

Huurdersbelang Velperbuitensingel 12 en 22

Saldo uit gewone bedrijfsvoering ten bate van bestemmingsfonds OCW (49%)

22.131

Overig exploitatie saldo ten bate van de algemene reserve

23.281

12/31/2013

12/31/2012

1.061.535

958.548

1.080.000

190.300

187.800

12/31/2013

12/31/2012

€ 2.

Financiële vaste activa

2.1

Vorderingen

2.2

Effecten

12/31/2013

€

€ 3.1

45.496

69.518

215.578

45.496

285.096

45.496

69.518

Alle persoonlijke leningen zijn ter financiering van de aankoop van een te bespelen eigen instrument. Aflossingen geschieden overeenkomstig de bepalingen in de individuele contracten. Per 31-12-2013 staan er 13 leningen uit.

Rabobank

48.473

GE Artesia Bank

167.105

215.578

122.514

Latente vennootschapsbelasting

48.243

Sociale lasten

17.943

Omzetbelasting

93.650

39.985

159.836

39.985

Belastingen en premies sociale verzekeringen

Voor een bedrag van € 48.243 is de looptijd >1 jaar 3.3

2.2 Effecten

192.911

Er wordt geen voorziening dubieuze debiteuren nodig geacht.

Vorderingen Leningen u/g

€

Debiteuren Debiteuren

3.2 2.1

12/31/2012

Overige vorderingen en overlopende activa Netto loon Rente rekening courant & effecten TNT-deposito

Het verloop van de effecten is als volgt weer te geven:

944

85.554

27.640

5.140

Door te belasten kosten Stichting HGO Fonds

32.199

Nog te ontvangen opbrengsten

43.191

Overlopende activa

57.851

59.615

223.935

93.339

Nominale waarde

Aankoop waarde

Koers waarde

Boekwaarde 2013

Boekwaarde 2012

BNP St Maarten 2015 6,0%

138.855

533

2.597

Depfa 2049 Floater

28.250

SNS Bank

446.310

168.031

167.105

ING Bank

20.266

3.201

5.007.519

8.080.486

48.473

231.234

5.474.628

8.485.549

GE Artesia Bank

Rabobank Goldman 2013 5,125%

Liquide middelen Kas

Rabobank GE Artesia Bank

Alle effecten zijn per 31-12-2013 verkocht. 3.

Vorderingen

3.1

Debiteuren

192.911

122.514

3.2

Belastingen en premies sociale verzekeringen

159.836

39.985

3.3

Overige vorderingen en overlopende activa

223.935

93.339

576.681

255.838

Passiva 5.

Geconsolideerd eigen vermogen

7.1

Voor een toelichting op de mutaties in het eigen vermogen, verwijzen wij u naar de toelichting op de enkelvoudige balans. 12/31/2012

€

Voorzieningen

6.1

Afvloeiingsverplichtingen

94.339

96.535

6.2

Uitgestelde beloningen werknemers

68.597

53.764

162.936

150.299

Loonheffing Pensioenpremie

Afvloeiingsverplichtingen 96.535

96.476

Nettoloon

Onttrekkingen: WAO-suppleties

Aanvullingen FPU

Vrijval tgv personeelskosten Dotatie ultimo boekjaar Stand per 31 december

340.136

342.072

568

113.217

181.311

11.833

4.740

125.618

186.051

111.661

146.063

Overige schulden en overlopende passiva Vakantietoelage/eindejaarsuitkering

Stand per 1 januari

€

Belastingen en premies sociale verzekeringen Vennootschapsbelasting

7.3 6.1

12/31/2012

€ Crediteuren Crediteuren 7.2 12/31/2013

12/31/2013

4.164

3.127

Personeel overig

57.807

81.671

Huur (Musis Sacrum)

14.090

29.186

Activiteiten

86.383

43.045

Beheer overig

30.860

32.058

-2.196

Rekening Courant Vereniging Vrienden HGO

549

299

Rekening Courant St HGO Fonds

105.077

4.000

94.339

96.535

Nog te betalen kosten projecten

125.000

86.966

14.706

47.432

550.297

473.847

4.263.907

7.246.643

Vooruitontvangen abonnementen Het saldo van de voorziening is gelijk aan de nominale waarde van de berekende verplichtingen.

Overlopende passiva

6.2 Uitgestelde beloningen werknemers Stand per 1 januari Betaalde gratificaties boekjaar

53.764

77.448

2.060

6.168

51.704

71.280

Vrijval t.g.v. personeelskosten

17.516

Dotatie ultimo boekjaar

16.893

Stand per 31 december

68.597

53.764

Projectsubsidie frictiekostenvergoeding Projectsubsidie frictiekostenvergoeding Balans per 1 januari Dotatie boekjaar Ontrekking boekjaar

7.323.847

2.982.736

77.204

4.263.907

7.246.643

De voorziening betreft de geschatte waarde van verplichtingen op grond van de CAO tot betaling van gratificaties op basis van gerealiseerde diensttijd. 7

Kortlopende schulden

7.1

Crediteuren

340.136

342.072

7.2

Belastingen en premies sociale verzekeringen

125.618

186.051

7.3

Overige schulden en overlopende passiva

550.297

473.847

1.016.051

1.001.970

B.5 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Subsidie Bij brief van de Minister van OCW d.d. 18 september 2012, kenmerk 437719 is toegezegd een subsidie voor de periode 2013-2016 van €14.184.788, exclusief eventuele loon- en prijscompensatie.

Sponsoring Ultimo boekjaar liepen contracten met vier sponsors, waarvan twee meerjarige overeenkomsten tot eind 2014, respectievelijk medio 2015. Met de hoofdsponsor is sinds medio 2012 het sponsorcontract omgezet naar een co-sponsorcontract met een looptijd van drie jaar.

Huren Inzake faciliteiten voor repetities en concerten enerzijds en kantoor- en bergruimte anderzijds in Musis Sacrum te Arnhem bestaat feitelijk een huurovereenkomst met de “Gemeentelijke Dienst Musis Sacrum Schouwburg Arnhem”. Deze overeenkomst is op 6 mei 2004 vastgelegd in een formele overeenkomst. De huur wordt achteraf geïndexeerd op basis van jaarindexering. De definitieve huur over het boekjaar was bij het opmaken van de jaarcijfers nog niet bekend, maar zal circa €163.000 bedragen. Er is geen sprake van een huur- en/of opzegtermijn. Inzake het pand Velperbuitensingel 12 te Arnhem bestaat een huurovereenkomst t/m 31 augustus 2017. De huur wordt jaarlijks geïndexeerd per 1 september en bedroeg ultimo boekjaar € 2.923,86 per maand.

Leasing Met Ricoh Nederland bv is in 2010 een nieuw contract afgesloten voor drie fotokopieerapparaten en een printer. Het huurbedrag is ultimo boekjaar € 3.404,22 per kwartaal en loopt van 01-10-2010 t/m 31-03-2016. Met Athlon Car Lease is een leaseovereenkomst gesloten voor een personenauto met een verplichting van € 1.246,62 per maand tot en met juni 2014. Met Toyota Financial Services is een leaseovereenkomst gesloten voor een personenauto met een verplichting van € 606,82 per maand tot en met september 2016.

Garanties Aan de verhuurder van het pand Velperbuitensingel 12 is een bankgarantie verstrekt van €8.549. Aan de belastingdienst Rivierenlandkantoor Arnhem, is een bankgarantie verstrekt van € 25.000 ter zake van het zelf risico dragen voor de betaling van de uitkeringen WAO aan werknemers.

B.6 Toelichting op de geconsolideerde exploitatierekening Gewone Baten

Resultaat

Begroting

Resultaat

2013

2012

€

1.1

Publieksinkomsten buitenland

1.2

Publieksinkomsten binnenland totaal

Compensatie boekjaar -

1.274.042

1.160.000

946.238

1.274.042

1.160.000

946.238

Begroting

Resultaat

2013

2012

€

3.546.197

6.001.952

4.220

20.167

3.550.417

3.546.197

6.022.119

354.473

Structurele subsidie OCW Basisbedrag voorgaand jaar

Directe opbrengsten

Resultaat

Structurele subsidie provincie Provincie Gelderland

1.2

Publieksinkomsten binnenland totaal

1.2.1

Recette

535.363

750.000

1.2.2

Uitkoop

404.876

190.000

271.365

1.2.3

Partage

323.867

210.000

234.975

1.2.4

Overige publieksinkomsten

9.936

10.000

23.157

1.274.042

1.160.000

946.238

De structurele subsidie van de provincie Gelderland is per 1 januari 2013 gestopt. Het Gelders Orkest ontvangt van de provincie Gelderland een investeringsimpuls, zie 7.2.

416.742 6.

De inkomsten uit uitkopen zijn € 215.000 hoger en de inkomsten uit recette € 215.000 lager dan begroot. Dit komt doordat de nieuwe activiteiten die Het Gelders Orkest onderneemt vaker dan verwacht op uitkoopbasis plaatsvinden. De in komsten uit partage zijn € 114.000 hoger dan begroot. 2.

Sponsoring Sponsoring in natura

55.000

32.255

Overige sponsorinkomsten

31.200

80.000

86.200

112.255

Overige inkomsten

3.1

Vergoedingen van coproducenten

43.191

378.470

3.2

Overige

14.112

10.000

21.064

57.303

10.000

399.534

Structurele subsidie gemeente Gemeente Arnhem

60.348

60.000

Gemeente Apeldoorn

20.000

80.348

80.000

eze subsidies waren bestemd voor activiteiten in het jaar 2013 die waren gericht op D specifieke doelgroepen. 7.

Overige (niet-structurele) subsidies/bijdragen

7.1

Overige subsidies/bijdragen uit publieke middelen

7.2

Overige bijdragen uit private middelen

7.1

43.191

358.470

Balletbegeleiding

20.000

43.191

378.470

De inkomsten uit operabegeleiding ad € 43.000 betreffen een vergoeding van de Nationale Reisopera (NRO) voor de extra kosten die Het Gelders Orkest op verzoek van de NRO heeft gemaakt voor de coproductie ‘De Barbier van Sevilla’. 3.2

Overige Verhuur middelen

9.316

10.000

10.982

Corporate actions

10.082

Diversen

4.795

14.112

10.000

21.064

218.473

2.110.143

1.514.960

69.716

1.529.960

288.189

2.982.736

77.204

Productiefonds

5.000

122.458

St. Sociaal Fonds Orkesten

19.766

15.000

15.311

3.500

3.007.502

15.000

218.473

Overige subsidies/bijdragen uit publieke middelen Incidentele OCW subsidie frictiekosten

Vergoedingen van coproducenten Operabegeleiding

15.000

5.117.645

Gemeente Nijmegen 3.1

3.007.502

De incidentele OCW subsidie frictiekosten ad € 2.982.736 betreft de vergoeding van het ministerie van OCW voor frictiekosten ten gevolge van de vermindering van de structurele rijkssubsidie. 7.2

Overige bijdragen uit private middelen

7.2.1

Donaties particulieren

7.2.2

Bijdrage Stichting HGO Fonds

10.143

69.716

2.100.000

1.514.960

2.110.143

1.514.960

69.716

7.2.2

Resultaat

Begroting

Resultaat

Begroting

Resultaat

2013

2012

2013

2012

€

8.4

Bijdrage Stichting HGO Fonds

Flexibele inhuur

Partners

70.000

50.000

Marketing

154.305

100.000

Mecenassen

25.000

12.500

Fondsenwerving

103.262

100.000

Vereniging Vrienden

62.500

Ondersteuning kantoor

66.913

275.000

Doorbelaste kosten fondsenwerving

Kapitaalimpuls Provincie

1.942.500

1.389.960

2.100.000

1.514.960

De kapitaalimpuls van de provincie Gelderland dient ter financiering van investeringen t.b.v. de transitie van het orkestbedrijf en innovatie enerzijds en het opvangen van aanloopverliezen anderzijds. In 2013 bedroeg de bijdrage uit deze investeringsimpuls € 1.942.500. Gewone Lasten 8.

Beheerlasten personeel

8.1

Dienstverbanden onbepaalde tijd

397.349

219.942

740.330

8.2

Dienstverbanden bepaalde tijd

236.602

165.648

8.3

Vergoedingen en hrm-beleid

8.4

Flexibele inhuur

Gemiddelde personeelsbezetting (fte)

Beheerlasten materieel Huisvesting

66.200

75.000

74.947

9.2

Kantoor

156.119

150.000

132.863

9.3

Organisatiekosten

34.017

21.679 176.688

10.

Activiteitenlasten personeel

964.318

894.607

938.697

10.1

Musici

10.2

Niet-musici

10,7

100.000

133.541

325.000

341.351

4.193.670

3.845.527

5.132.955

280.229

197.224

344.139

4.473.899

4.042.751

5.477.094

De activiteitenlasten personeel zijn € 431.000 hoger dan begroot door de extra investeringen in nieuwe concertformats en samenwerkingsvormen ten laste van de investeringsimpuls van de provincie Gelderland.

De beheerlasten personeel zijn € 70.000 hoger dan begroot door extra investeringen t.b.v. marketing, fondsenwerving en optimalisatie van de organisatie. Binnen de beheerlasten personeel heeft een verschuiving plaatsgevonden van flexibele inhuur naar dienstverbanden doordat bij de begroting geen rekening is gehouden met consolidatie.

€ 102.040

167.064 389.383

De organisatiekosten zijn € 67.000 hoger dan begroot doordat geïnvesteerd is in adviezen van derden voor optimalisatie van de organisatie.

475.000

Beloning

176.688

9.1

8.264

ermelding bezoldiging topfunctionarissen V Functie Naam Ingangsdatum Omvang dienstverband dienstverband in fte Algemeen directeur Dhr. G.F. Wiegel 1-4-2008 1,0

475.000

322.104

8,8

-2.376 322.104

10.1

Musici

10.1.1

Orkestmusici

10.1.2

3.677.331

3.284.527

4.757.827

Dirigenten

237.818

265.000

243.135

10.1.3

Solisten

228.403

244.000

131.993

10.1.4

Koren

50.118

52.000

4.193.670

3.845.527

5.132.955

2.663.102

2.570.965

3.797.394

61.233

107.460

Vermelding gegevens van eenieder van wie de bezoldiging de WNT-norm te boven gaat Functie Ingangsdatum Einddatum Omvang Vergoeding Motivatie dienstverband dienstverband dienstverband wegens overschrijding in fte beëindiging van van de norm het dienstverband Programmeur 01-01-05 01-01-13 1,0 € 266.644 Conform ‘Sociaal Plan Nederlandse Orkesten’

10.1.1.3 Vergoedingen en hrm-beleid

236.450

186.102

249.576

Voorzitter en leden van de Raad van Toezicht ontvangen geen vergoeding voor hun werkzaamheden.

10.1.1.4 Flexibele inhuur

716.546

420.000

710.857

3.677.331

3.284.527

4.757.827

10.1.1

Orkestmusici

10.1.1.1 Dienstverbanden onbepaalde tijd 10.1.1.2 Dienstverbanden bepaalde tijd

Gemiddelde personeelsbezetting (fte)

45,8

66,0

10.2

Niet-musici

10.2.1

Dienstverbanden onbepaalde tijd

10.2.2

Dienstverbanden bepaalde tijd

10.2.3

Vergoedingen en hrm-beleid

10.2.4

Flexibele inhuur

Resultaat

Begroting

Resultaat

Begroting

Resultaat

2013

2012

2013

2012

€

Gemiddelde personeelsbezetting (fte) 10.2.4

12.3

Marketing en fondsenwerving

167.128

149.464

288.209

12.3.1

Marketing

12.3.2

Fondsenwerving

25.890

27.761

16.704

87.211

20.000

39.226

280.229

197.224

344.139

2,7

5,2

56.849

Inspectie tijdelijk personeel

12.3.2

20.000

33.181

87.211

20.000

39.226

51.844

610.848

450.000

485.414

Kaarten/kosten sponsoren

22.210

31.194

Dienstverlening aan derden

6.253

20.650

-32.199

50.000

51.844

De kosten van fondsenwerving zijn € 53.736 lager dan begroot omdat deze zijn doorbelast aan Stichting HGO Fonds.

13.

Saldo rentebaten/-lasten

Afkoop WW

1.098.721

Rente liquiditeiten

Afkoop BWU

1.722.315

55.543

85.554

33.301

Rente effecten

9.978

1.849

Koersresultaat effecten

4.422

55.296

Kosten effecten

-199

-393

99.755

90.053

568

Pensioenopbouw WW

2.707

Begeleiding naar nieuw werk

8.325

15.033

(Om)scholing

68.154

14.722

Juridische bijstand en financieel advies (conform sociaal plan)

19.378

7.158

7.593

40.292

2.982.736

77.204

Juridisch advies organisatie

50.000

Vermogensbaten en -lasten

Activiteitenlasten personeel - Frictielasten

Sociale lasten afkoop WW/BWU

-3.736

Gewone Lasten 11.

433.570

Fondsenwerving

Doorbelaste kosten Stichting HGO Fonds

6.045

30.362

400.000

De marketingkosten zijn € 215.000 hoger dan begroot i.v.m. extra investeringen ten laste van de investeringsimpuls van de provincie Gelderland en de kosten van een nieuwe website.

Flexibele inhuur Flexibele inhuur activiteiten

614.584

14.

Vennootschapsbelasting Te betalen vennootschapsbelasting Dotatie latente vennootschapsbelasting

-48.242

-47.674

Frictielasten betreffen de kosten verbonden aan het (deeltijd)ontslag en het sociaal plan als gevolg van de reductie van de structurele rijkssubsidie. 12.

Activiteitenlasten materieel

12.1

Bedrijfsmiddelen

262.550

250.000

243.270

12.2

Materieel uitvoering

584.237

450.000

479.843

12.3

Marketing en fondsenwerving

610.848

450.000

485.414

1.457.635

1.150.000

1.208.527

De lasten van materieel uitvoering zijn 134.237 hoger dan begroot door de extra investeringen in nieuwe concertformats en opnametechnieken ten laste van de investeringsimpuls van de provincie Gelderland.

Prestatieoverzicht1 2013 Aantal Totaal aantal bezoeken Operabegeleidingen Koorbegeleidingen Symfonische programma’s Waarvan aantal met grote bezetting (> 80 musici) Waarvan aantal met middelgrote bezetting (40-80 musici) Waarvan aantal met kleine bezetting (15-40 musici) Programma’s voor ensembles (< 15 musici) Aantal uitvoeringen

Activiteitenplan

Aantal bezoeken

Aantal

Aantal bezoeken

149.104 11

6.361

2012 Aantal

99.200 7

110.283

5.600

21 8

6.900

5.500

135.843

88.100

12.043

99.126

7.915

16.759

Aantal bezoeken 12.399 7.162 90.722

C Enkelvoudige jaarrekening 2013 C.1 Grondslagen voor de bepaling van het vermogen en het resultaat bij de enkelvoudige jaarrekening Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Door de consolidatie en de nieuwe vereisten vanuit het OCW zijn de cijfers over 2012, waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijkbaarheid met 2013 mogelijk te maken.

103

102.349

50.544

69.528

Waarvan in de standplaats

22.552

20.595

39.956

Waarvan buiten de standplaats

79.797

29.949

29.572

7.806

14.000

6.435

Aantal schooluitvoeringen PO

5.558

Algemeen De grondslagen voor de waardering van activa en passiva zijn opgenomen in de toelichting van de geconsolideerde jaarrekening, uitgezonderd de volgende grondslagen.

Aantal schooluitvoeringen VO

2.248

4.100

2.000

254

12.176

205

4.940

210

5.167

Registraties / adaptaties voor TV

Registraties / adaptaties voor radio

Financiële vaste activa Deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijk en financiële beleid kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode op bassi van de nettovermogenswaarde. Bij de bepaling van de nettovermogenswaarde worden de waarderingsgrondslagen van de onderneming gehanteerd.

Workshops voor amateurs

1.937

760

1.332

Lezingen en inleidingen

3.676

3.800

3.535

Totaal aantal overige activiteiten

3.787

5.000

1.259

Waarvan in het buitenland Aantal schooluitvoeringen

Aantal jeugduitvoeringen Aantal educatieve activiteiten

Totaal aantal uitvoeringen per programma

Zie blz. 14 voor het aantal uitvoeringen per programma uitgesplitst naar productcategorie

2013 Aantal scholen waarmee is samengewerkt3 Aantal bezoeken website Waarvan aantal unieke bezoekers per jaar Aantal vrijwilligers

Activiteitenplan

2012

109.633

85.000

80.000

70.753

55.000

50.000

114

oor een nieuwe rubricering van het Ministerie van OCW vanaf 2013 zijn niet voor alle onderdelen vergelijkende D cijfers beschikbaar voor 2012 of activiteitenplan. 2. Exclusief operabegeleidingen, koorbegeleidingen, schooluitvoeringen, jeugduitvoeringen en overige activiteiten. Zie blz. 14 voor een gedetailleerd overzicht van de kengetallen per productcategorie. 3. Dit betreft unieke klanten. Eén school kan verschillende producten afnemen. 1.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva

Deelnemingen met een negatieve nettovermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Wanneer de onderneming garant staat voor de schulden van de betreffende onderneming wordt een voorziening gevormd. Deze voorziening wordt primair ten laste van de vorderingen op deze deelneming gevormd en voor het overige onder de voorzieningen ter grootte van het aandeel in de door de deelneming geleden verliezen, dan wel voor de verwachte betalingen door de onderneming ten behoeve van deze deelneming.

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Eigen baten De grondslagen voor de waardering van resultaatbepaling zijn opgenomen in de toelichting van de geconsolideerde jaarrekening, uitgezonderd de volgende grondslagen. Resultaat deelnemingen Als resultaat van deelnemingen waarin invloed van betekenis wordt uitgeoefend op het zakelijke en financiële beleid, wordt opgenomen het aan de vennootschap toekomende aandeel in het resultaat van deze deelnemingen. Dit resultaat wordt bepaald op basis van de bij Stichting Het Gelders Orkest geldende grondslagen voor waardering en resultaatbepaling.

C.3 Enkelvoudige exploitatierekening 2013

C.2 Enkelvoudige balans per 31 december 2013 ACTIVA

12/31/2013

12/31/2012

Resultaat

Begroting

Resultaat

€

2013

2012

Materiële vaste activa

245.365

226.293

€

Financiële vaste activa

47.770

285.097

TOTALE BATEN

9.991.936

6.412.357

8.202.809

293.135

511.390

€

Totale Vaste Activa 3.

Vorderingen

881.901

259.433

Liquide middelen

5.454.362

8.482.348

Totale Vlottende Activa

6.336.263

8.741.781

Totale activa

6.629.398

9.253.171

PASSIVA 5.

Totale Opbrengsten

1.243.526

1.256.200

1.458.027

Directie opbrengsten

1.101.203

1.160.000

946.238

Sponsorinkomsten

86.200

112.255

Overige inkomsten

56.124

10.000

399.534

8.748.410

5.156.157

6.744.781

3.550.417

3.546.197

6.022.119

Totale Subsidies/Bijdragen 4.

Structurele subsidie OCW

Structurele subsidie provincie

12/31/2013

12/31/2012

Structurele subsidie gemeente

€

Overige (niet-structurele) subsidies/bijdragen

Stichtingkapitaal

Algemene reserve

579.101

629.266

Bestemmingsfonds OCW

320.120

231.351

Totale eigen vermogen

899.276

860.671

317.309

150.299

354.473

80.348

80.000

5.117.645

1.529.960

288.189

TOTALE LASTEN

9.783.109

6.412.357

8.042.874

Totale Beheerlasten

1.328.739

1.219.607

1.280.048

Beheerlasten personeel

960.065

894.607

938.697

Beheerlasten materieel

368.675

325.000

341.351

Totale Voorzieningen

Kortlopende schulden

1.148.906

995.558

8.454.370

5.192.751

6.762.825

Projectsubsidie frictiekostenvergoeding

4.263.907

7.246.643

10.

Activiteitenlasten personeel

4.079.971

4.042.751

5.477.094

Totale Kortlopende schulden

5.412.813

8.242.201

11.

Activiteitenlasten personeel - Frictielasten

2.982.736

77.204

Totale passiva

6.629.398

9.253.171

12.

Activiteitenlasten materieel

1.391.663

1.150.000

1.208.527

Saldo uit gewone bedrijfsvoering

208.828

159.935

Totale vermogensbaten en -lasten

Totale Activiteitenlasten

-170.223

90.053

13.

Saldo rentebaten/-lasten

100.823

90.053

14.

Resultaat deelnemingen

-271.046

38.605

249.988

Exploitatiesaldo

C.4 Toelichting op de enkelvoudige balans Activa 1.

12/31/2013

12/31/2012

€

2.1

Vorderingen

2.2

Effecten

2.3

Deelnemingen

Materiële vaste activa Orkestbureau

29.752

Inspectie/orkest Muziekinstrumenten

34.483

11.659

14.534

203.954

177.276

245.365

226.293

2.1

12/31/2013

12/31/2012

€

Financiële vaste activa 45.496

69.518

215.578

2.274

47.770

285.097

45.496

69.518

Vorderingen Leningen u/g

Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt weer te geven: Orkestbureau

Inspectie/ Muziekorkest instrumenten

Totaal

Stand per 1 januari 2013 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013

138.192

48.243

299.022

485.457

-103.709

-33.709

-121.746

-259.164

34.483

14.534

177.276

226.293

2.2

Effecten Rabobank

GE Artesia Bank

48.473

167.105

215.578

Mutaties Investeringen

53.262

Desinvesteringen

-4.731

-2.875

-26.584

-34.190

-4.731

-2.875

26.678

19.072

Afschrijvingen Desinvesteringen cum. afschr. Saldo mutaties

Het verloop van de effecten is als volgt weer te geven: Nominale Aankoop Koers waarde waarde waarde

Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013

138.192

48.243

352.284

538.719

-108.440

-36.584

-148.330

-293.354

29.752

11.659

203.954

245.365

10-33,33%

10%

0-20%

Boekwaarde 2012

GE Artesia Bank BNP St Maarten 2015 6,0%

138.855

Depfa 2049 Floater

28.250

167.105

48.473

2.274

Stand per 31 december 2013 Aanschaffingswaarde

Boekwaarde 2013

Rabobank Goldman 2013 5,125% Alle effecten zijn per 31-12-2013 verkocht.

Afschrijvingspercentages

2.3

Deelnemingen Deelneming Personeelsvoorziening HGO B.V.

De verzekerde bedragen van alle activa

12/31/2013

12/31/2012

Muziekinstrumenten

1.061.535

958.548

Inventaris/machines

1.080.000

190.300

187.800

Huurdersbelang Velperbuitensingel 12 en 22

Deelneming Projecten HGO B.V.

Vorderingen

3.1

Debiteuren

254.806

122.514

3.2

Belastingen en premies sociale verzekeringen

142.828

39.985

3.3

Vorderingen op groepsmaatschappijen

260.333

3.595

3.4

Overige vorderingen en overlopende activa

223.934

93.339

881.901

259.433

3.1

12/31/2013

12/31/2012

€

Debiteuren Debiteuren

254.806

Passiva Eigen vermogen Kapitaal

122.514 Saldo per 1 januari 2013

Onder de debiteuren is een bedrag van € 91.045 aan groepsmaatschappijen verantwoord. Er wordt geen voorziening dubieuze debiteuren nodig geacht. 3.2

Omzetbelasting

3.3

Bestemming resultaat boekjaar Saldo per 1 december 2013

Belastingen en premies sociale verzekeringen Sociale lasten

17.943 124.885

39.985

142.828

39.985

260.333

3.595

Rekening-courant Projecten HGO B.V.

260.333

3.595

Vanwege het negatief eigen vermogen van Projecten HGO B.V. is er in de rekeningcourant verhouding een voorziening geboekt ad € 97.753. 3.4

944

85.554

27.640

5.140

Door te belasten kosten Stichting HGO Fonds

32.199

Nog te ontvangen opbrengsten

43.191

Overlopende activa

57.850

59.615

223.934

93.339

Rente rekening courant & effecten TNT-deposito

Voorzieningen

6.1

Afvloeiingsverplichtingen

6.2

Uitgestelde beloningen werknemers

6.3

Voorziening deelneming

533

2.597

SNS Bank

446.310

168.031

Rabobank

5.007.519

8.080.486

GE Artesia Bank

6.1

231.234

5.454.362

8.482.348

629.266

231.351

-66.638

66.638

16.473

22.131

579.101

320.120

12/31/2013

12/31/2012

€

94.339

96.535

66.847

53.764

156.123

317.309

150.299

96.535

96.476

Afvloeiingsverplichtingen Stand per 1 januari Onttrekkingen: WAO-suppleties

Aanvullingen FPU

Vrijval tgv personeelskosten Dotatie ultimo boekjaar

Liquide middelen Kas

Overige vorderingen en overlopende activa Netto loon

Bestemmingsfonds OCW

Het voorschrift van het ministerie van OCW (OCW) voor toerekening van het resultaat 2012 aan het bestemmingsfonds OCW is gewijzigd. Vóór vaststelling van de jaarrekening 2012 was overeengekomen dat het resultaat uit gewone bedrijfsvoering toegerekend werd aan de bestemmingsreserve OCW naar rato van de verhouding tussen de structurele subsidie van OCW en de totale baten exclusief incidentele subsidie van OCW. Na indiening van de jaarrekening heeft OCW gemeld dat niet het resultaat uit gewone bedrijfsvoering moet worden toegerekend maar het exploitatiesaldo. Daarom heeft in 2013 een overboeking plaatsgevonden van de algemene reserve naar het bestemmingsfonds OCW ad € 66.638.

Vorderingen op groepsmaatschappijen Rekening-courant Personeelsvoorziening HGO B.V.

Correctie verdeling resultaat 2012

Algemene reserve

Stand per 31 december

-2.196

94.339

96.535

Het saldo van de voorziening is gelijk aan de nominale waarde van de berekende verplichtingen.

12/31/2013

12/31/2012

12/31/2013

12/31/2012

€

6.2 Uitgestelde beloningen werknemers Stand per 1 januari Betaalde gratificaties boekjaar

7.3 53.764

77.448

2.060

6.168

51.704

71.280

Vrijval t.g.v. personeelskosten

Vakantietoelage/eindejaarsuitkering

15.143

Stand per 31 december

66.847

53.764

101.530

145.342

4.164

Personeel overig

57.790

81.670

Huur (Musis Sacrum)

14.090

29.186

Activiteiten

28.416

43.045

Beheer overig

14.705

32.058

549

299

Rekening Courant St HGO Fonds

5.077

4.000

Nog te betalen kosten projecten

125.000

Nettolonen

17.516

Dotatie ultimo boekjaar

Overige schulden en overlopende passiva

Rekening Courant Vereniging Vrienden HGO De voorziening betreft de geschatte waarde van verplichtingen op grond van de CAO tot betaling van gratificaties op basis van gerealiseerde diensttijd.

Vooruitontvangen abonnementen 6.3

Voorziening deelneming Deelneming Projecten HGO B.V.

Overlopende passiva 156.123

Projecten HGO B.V. heeft een negatief eigen vermogen van € 273.318 € 97.753 is afgeboekt van de rekening-courant met Projecten HGO B.V. en € 19.442 op een kortlopende vordering en voor het restant is een voorziening opgenomen. 7

Kortlopende schulden

7.1

Crediteuren

7.2 7.3

7.1

86.966

30.861

47.431

382.182

469.997

4.263.907

7.246.643

Projectsubsidie frictiekostenvergoeding Projectsubsidie frictiekostenvergoeding Balans per 1 januari

649.049

342.072

Dotatie boekjaar

Belastingen en premies sociale verzekeringen

117.675

183.489

Ontrekking boekjaar

Overige schulden en overlopende passiva

382.182

469.997

1.148.906

995.558

649.049

342.072

7.246.643

7.323.847

2.982.736

77.204

4.263.907

7.246.643

Crediteuren Crediteuren

Onder de crediteuren is een bedrag van € 348.306 aan groepsmaatschappijen verantwoord. 7.2

Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenpremie

105.848

179.885

11.827

3.604

117.675

183.489

C.6 Toelichting op de enkelvoudige exploitatierekening

C.5 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen

Gewone Baten

Subsidie Bij brief van de Minister van OCW d.d. 18 september 2012, kenmerk 437719 is toegezegd een subsidie voor de periode 2013-2016 van €14.184.788, exclusief eventuele loon- en prijscompensatie.

1. 1.1

Publieksinkomsten buitenland

Ultimo boekjaar liepen contracten met vier sponsors, waarvan twee meerjarige overeenkomsten tot eind 2014, respectievelijk medio 2015. Met de hoofdsponsor is sinds medio 2012 het sponsorcontract omgezet naar een co-sponsorcontract met een looptijd van drie jaar.

1.2

Publieksinkomsten binnenland totaal

Huren

1.2

Publieksinkomsten binnenland totaal

Inzake faciliteiten voor repetities en concerten enerzijds en kantoor- en bergruimte anderzijds in Musis Sacrum te Arnhem bestaat feitelijk een huurovereenkomst met de “Gemeentelijke Dienst Musis Sacrum Schouwburg Arnhem”. Deze overeenkomst is op 6 mei 2004 vastgelegd in een formele overeenkomst. De huur wordt achteraf geïndexeerd op basis van jaarindexering. De definitieve huur over het boekjaar was bij het opmaken van de jaarcijfers nog niet bekend, maar zal circa €163.000 bedragen. Er is geen sprake van een huur- en/of opzegtermijn. Inzake het pand Velperbuitensingel 12 te Arnhem bestaat een huurovereenkomst t/m 31 augustus 2017. De huur wordt jaarlijks geïndexeerd per 1 september en bedroeg ultimo boekjaar € 2.923,86 per maand.

1.2.1

Recette

Resultaat

2013

2012

€

1.101.203

1.160.000

946.238

1.101.203

1.160.000

946.238

506.047

750.000

416.742

1.2.2

Uitkoop

261.353

190.000

271.365

1.2.3

Partage

323.867

210.000

234.975

1.2.4

Overige publieksinkomsten

9.936

10.000

23.157

1.101.203

1.160.000

946.238

De publiekinkomsten zijn € 58.797 lager dan begroot doordat een aantal projecten heeft plaatsgevonden in Projecten HGO B.V. en de inkomsten daaruit niet zichtbaar zijn in de enkelvoudige jaarrekening. Binnen de publieksinkomsten heeft een verschuiving plaatsgevonden van recette naar uitkoop doordat de nieuwe activiteiten die Het Gelders Orkest onderneemt vaker dan verwacht op uitkoopbasis plaatsvinden.

Leasing

Begroting

Directe opbrengsten

Sponsoring

Met Ricoh Nederland bv is in 2010 een nieuw contract afgesloten voor drie fotokopieerapparaten en een printer. Het huurbedrag is ultimo boekjaar € 3.404,22 per kwartaal en loopt van 01-10-2010 t/m 31-03-2016. Met Athlon Car Lease is een leaseovereenkomst gesloten voor een personenauto met een verplichting van € 1.246,62 per maand tot en met juni 2014. Met Toyota Financial Services is een leaseovereenkomst gesloten voor een personenauto met een verplichting van € 606,82 per maand tot en met september 2016.

Resultaat

Sponsoring Sponsoring in natura

55.000

32.255

Overige sponsorinkomsten

31.200

80.000

86.200

112.255

43.191

378.470

Overige inkomsten

3.1

Vergoedingen van coproducenten

3.2

Overige

12.933

10.000

21.064

56.124

10.000

399.534

Vergoedingen van coproducenten Operabegeleiding Balletbegeleiding

43.191

358.470

20.000

43.191

378.470

3.2

Resultaat

Begroting

Resultaat

2013

2012

2013

2012

€

7.2

Overige bijdragen uit private middelen

Verhuur middelen

9.316

10.000

10.982

Donaties particulieren

Corporate actions

10.082

Bijdrage Stichting HGO Fonds

3.616

12.933

10.000

21.064

Basisbedrag voorgaand jaar

3.546.197

6.001.952

4.220

20.167

3.550.417

3.546.197

6.022.119

69.716

2.100.000

1.514.960

2.110.143

1.514.960

69.716

Partners

70.000

50.000

Mecenassen

25.000

12.500

Vereniging Vrienden Kapitaalimpuls Provincie

62.500

1.942.500

1.389.960

2.100.000

1.514.960

Structurele subsidie provincie Provincie Gelderland

10.143

Specificatie bijdrage Stichting HGO Fonds

Structurele subsidie OCW Compensatie boekjaar

Begroting

2013 Overige

Diversen

Resultaat

354.473

De structurele subsidie van de provincie Gelderland is per 1 januari 2013 gestopt. Gewone Lasten 6.

Structurele subsidie gemeente Gemeente Arnhem

60.348

Gemeente Apeldoorn

60.000

8.1

Dienstverbanden onbepaalde tijd

211.998

219.942

740.330

Dienstverbanden bepaalde tijd

133.403

165.648

4.704

34.017

21.679

20.000

8.2

80.348

80.000

8.3

Vergoedingen en hrm-beleid

8.4

Flexibele inhuur

Deze subsidies waren bestemd voor activiteiten in het jaar 2013 die waren gericht op specifieke doelgroepen.

Gemiddelde personeelsbezetting (fte)

Overige (niet-structurele) subsidies/bijdragen

7.1

Overige subsidies/bijdragen uit publieke middelen

3.007.502

15.000

218.473

7.2

Overige bijdragen uit private middelen

2.110.143

1.514.960

69.716

5.117.645

1.529.960

288.189

7.1

Overige subsidies/bijdragen uit publieke middelen Incidentele OCW subsidie frictiekosten

2.982.736

77.204

Productiefonds

5.000

122.458

St. Sociaal Fonds Orkesten

19.766

15.000

15.311

Gemeente Nijmegen

3.500

3.007.502

15.000

218.473

De incidentele OCW subsidie frictiekosten ad € 2.982.736 betreft de vergoeding van het ministerie van OCW voor frictiekosten ten gevolge van de vermindering van de structurele rijkssubsidie.

Beheerlasten personeel

609.960

475.000

176.688

960.065

894.607

938.697

4,2

Vermelding bezoldiging topfunctionarissen Functie Naam Ingangsdatum Omvang dienstverband dienstverband in fte Algemeen directeur Dhr. G.F. Wiegel 1-4-2008 1,0

10,7 Beloning € 102.040

8.4

Resultaat

Begroting

Resultaat

Begroting

Resultaat

2013

2012

2013

2012

€

10.2

Niet-musici

Marketing

154.305

100.000

10.2.1

Dienstverbanden onbepaalde tijd

167.128

149.464

288.209

Fondsenwerving

103.262

100.000

10.2.2

Dienstverbanden bepaalde tijd

176.688

10.2.3

Vergoedingen en hrm-beleid

25.873

27.761

16.704

10.2.4

Flexibele inhuur

Ondersteuning kantoor Doorbelasting Personeelsvoorziening HGO B.V. Doorbelaste kosten fondsenwerving

66.913 287.856

275.000

-2.376

609.960

475.000

176.688

De kosten van flexibele inhuur marketing en ondersteuning kantoor zijn respectievelijk € 54.305 en € 66.913 hoger dan begroot door extra investeringen t.b.v. marketing en optimalisatie van de organisatie ten laste van de investeringsimpuls van de provincie Gelderland.

Gemiddelde personeelsbezetting (fte) 10.2.4

85.396

20.000

39.226

278.397

197.224

344.139

2,7

5,2

Flexibele inhuur

Beheerlasten materieel

Flexibele inhuur activiteiten

56.849

6.045

9.1

Huisvesting

Inspectie tijdelijk personeel

28.547

20.000

33.181

9.2

Kantoor

85.396

20.000

39.226

9.3

Organisatiekosten

62.716

75.000

74.947

146.634

150.000

132.863

159.325

100.000

133.541

368.675

325.000

341.351

De activiteitenlasten personeel voor flexibele inhuur zijn € 55.396 hoger dan begroot door de extra investeringen in nieuwe concertformats ten laste van de investeringsimpuls van de provincie Gelderland.

De organisatiekosten zijn € 59.325 hoger dan begroot doordat geïnvesteerd is aan adviezen van derden voor optimalisatie van de organisatie. Gewone Lasten 10.

Activiteitenlasten personeel

10.1

Musici

10.2

Niet-musici

Gewone Lasten 11.

3.801.575

3.845.527

5.132.955

278.397

197.224

344.139

4.079.971

4.042.751

5.477.094

Activiteitenlasten personeel - Frictielasten Afkoop WW

1.098.721

Afkoop BWU

1.722.315

55.543

2.707

Sociale lasten afkoop WW/BWU Pensioenopbouw WW Begeleiding naar nieuw werk

10.1

Musici

10.1.1

Orkestmusici

10.1.2

8.325

15.033

(Om)scholing

68.154

14.722

Juridische bijstand en financieel advies (conform sociaal plan)

19.378

7.158

7.593

40.292

2.982.736

77.204

3.299.953

3.284.527

4.757.827

Dirigenten

225.101

265.000

243.135

10.1.3

Solisten

226.403

244.000

131.993

10.1.4

Koren

50.118

52.000

3.801.575

3.845.527

5.132.955

12.

Activiteitenlasten materieel

2.663.102

2.570.965

3.797.394

12.1

Bedrijfsmiddelen

259.832

250.000

243.270

61.233

107.460

12.2

Materieel uitvoering

556.757

450.000

479.843

10.1.1.3 Vergoedingen en hrm-beleid

236.450

186.102

249.576

12.3

Marketing en fondsenwerving

575.073

450.000

485.414

10.1.1.4 Flexibele inhuur

339.168

420.000

710.857

1.391.663

1.150.000

1.208.527

3.299.953

3.284.527

4.757.827

10.1.1

Orkestmusici

10.1.1.1 Dienstverbanden onbepaalde tijd 10.1.1.2 Dienstverbanden bepaalde tijd

Gemiddelde personeelsbezetting (fte)

45,8

66,0

Juridisch advies organisatie

Frictielasten betreffen de kosten verbonden aan het (deeltijd)ontslag en het sociaal plan als gevolg van de reductie van de structurele rijkssubsidie.

De lasten van materieel uitvoering zijn 106.757 hoger dan begroot door de extra investeringen in nieuwe concertformats ten laste van de investeringsimpuls van de provincie Gelderland.

12.3

Marketing en fondsenwerving

12.3.1

Marketing

12.3.2

Fondsenwerving

Resultaat

Begroting

Resultaat

2013

2012

€

578.809

400.000

433.570

-3.736

50.000

51.844

575.073

450.000

485.414

D Overige gegevens

De marketingkosten zijn € 178.809 hoger dan begroot i.v.m. extra investeringen ten laste van de investeringsimpuls van de provincie Gelderland en de kosten van een nieuwe website. 12.3.2

Fondsenwerving Kaarten/kosten sponsoren

22.210

31.194

Dienstverlening aan derden

6.253

20.650

Doorbelaste kosten Stichting HGO Fonds

-32.199 -3.736

50.000

51.844

De kosten van fondsenwerving zijn € 53.736 lager dan begroot omdat deze zijn doorbelast aan Stichting HGO Fonds. Vermogensbaten en -lasten 13.

Saldo rentebaten/-lasten Rente liquiditeiten

85.554

33.301

1.064

Rente effecten

9.978

1.849

Koersresultaat effecten

4.422

55.296

-195

-393

100.823

90.053

Deelneming Personeelsvoorziening HGO B.V. 2013

9.081

Deelneming Personeelsvoorziening HGO B.V. 2012

-6.808

Rente rekening-courant Projecten HGO B.V.

Kosten effecten

14.

Resultaat deelnemingen

Deelneming Projecten HGO B.V.

-273.319

-271.046