DIRE – COMPILA SCELTA REQUISITO/CARATTERISTICA

GAMMA srl

Soci persone fisiche titolari di partecipazioni Entità delle partecipazioni (in %) certificate dal registro delle imprese

L’esame degli assetti proprietari non evidenzia alcuna titolarità effettiva diretta superiore al 25%: non è quindi possibile indicare nessun socio con requisito TPD (partecipazione proprietaria diretta superiore al 25% del capitale). Se agli amministratori non risultano titolarità effettive indirette (superiori al 25%) non è possibile indicare nessuno con requisito TPI (partecipazione proprietaria indiretta superiore al 25% del capitale).

E’ possibile utilizzare il ‘criterio del controllo’ (art. 20 c. 3 d l.gs. 231/2007): es. un socio gode di poteri contrattuali che gli consentono di esercitare un’influenza dominante sulla società ed è quindi individuabile quale titolare effettivo della stessa.

Se non fosse utilizzabile il criterio del controllo, resta il criterio residuale previsto dall’art. 20 c. 5: in tal caso i titolari effettivi di Gamma srl sono individuati nelle persone fisiche titolari di poteri di rappresentanza legale, amministrazione o direzione della società.