Este proyecto empresa ha sido desarrollado dentro del Ciclo Formativo De Grado superior De Administración Y Finanzas, El Grupo está compuesto por los siguientes integrantes:
SANTIAGO RUIZ-POVEDA RUBIO ANTONIO PÉREZ ÁLAMO ANTONIO CAÑAVERAS MORALES FRANCISCO CRIADO GIGANTE FRANCISCO JAVIER MARÍN MARTÍNEZ
INFORME Nº6: PREVISIONES Y PLAN DE FINANCIACIÓN
FICHA RESUMEN, PREVISIONES Y PLAN DE FINANCIACIÓN 1. ESCENARIOS
Escenario Normal
Crecimiento anual de demanda (%)
Artículos
Crecimiento general anual de la demanda (%)
3,00%
Cuota de mercado
2014 0,0018%
Ventas totales/año (uds)
Artículos Transporte
Transporte
1,00%
Recomendaciones 3,00% Vtas. Entradas
3,00%
Publicidad
0,00%
CHANGESPORT
4.980,00 Publicidad 2014 1200 google 8.152,24 € Adwords 2015 600 2.490,00 Patrocinio 1.818,18 € 2016 600
2015 0,0019%
3,00%
2016 0,0019%
2017 0,0020%
2018 0,0021%
Gtos. Empresariales Amort. Total en cinco años(€) Anticipadas
Material de oficina Recomendaciones
200,00
Vtas. Entradas
200,00
Publicidad
48,00
405,32€
2017 600
Sueldos y 81.124,17€ salarios 2018 300
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INFORME Nº6: PREVISIONES Y PLAN DE FINANCIACIÓN
Escenario Optimista Crecimiento anual de demanda (%) Artículos
Transporte
Crecimiento general anual de la demanda (%)
3,50%
2014
2015
3,50% 2,00%
Recomendaciones
3,50%
Vtas. Entradas
3,50%
Publicidad
0,00%
CHANGESPORT
Cuota de mercado
2016
0,0034%
Ventas totales/año (uds)
Artículos
8.801,00
Transporte
4.401,00
0,0034%
0,0035%
2017
0,0036%
2018
0,0037%
Recomendaciones
840,00
Vtas. Entradas
800,00
Publicidad
48,00
Gtos. Empresariales Total en cinco años(€) Publicidad google Adwords
26.347,70 €
Patrocinio
9.509,31 €
Material de oficina
773,01€
Sueldos y salarios
162.248,34€
Amort. Anticipadas
2014
2000
2015
1000
2016
1000
2017
1000
2018
0
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INFORME Nº6: PREVISIONES Y PLAN DE FINANCIACIÓN
Escenario Pesimista Crecimiento anual de demanda (%) Artículos
Transporte
Crecimiento general anual de la demanda (%)
3,00%
2014
2015
3,00% 0,50%
Recomendaciones
3,00%
Vtas. Entradas
3,00%
Publicidad
0,00%
CHANGESPORT
Cuota de mercado
2016
0,0017%
Ventas totales/año (uds)
Artículos
4.700,00
Transporte
2.350,00
0,0018%
0,0019%
2017
0,0020%
2018
0,0021%
Recomendaciones
200,00
Vtas. Entradas
200,00
Publicidad
48,00
Gtos. Empresariales Total en cinco años(€) Publicidad google Adwords
4.076,12 €
Patrocinio
- €
Material de oficina
224,11€
Sueldos y salarios
81.124,17€
Amort. Anticipadas
2014
0
2015
500
2016
500
2017
500
2018
0
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INFORME Nº6: PREVISIONES Y PLAN DE FINANCIACIÓN 2. PLAN DE VENTAS Crecimiento anual de la demanda por productos Productos/servicios
Optimista Normal Pesimista
Venta de artículos deportivos de 2ª mano
3,50%
3,00%
3,00%
Venta de entradas
3,50%
3,00%
3,00%
Recomendaciones de fisioterapia, nutricionista,etc 3,50%
3,00%
3,00%
Anuncios Publicidad
0,00%
0,00%
0,00%
Comisiones transporte concertado
3,50%
3,00%
3,00%
Ventas estimadas en el conjunto de los 5 años
Estimación de Ventas €70.000,00 €60.000,00 €50.000,00 €40.000,00 €30.000,00 €20.000,00 €10.000,00 €-
2015
2016
2017
2018
Escenario Optimista €52.024,90
€54.971,41
€58.087,73
€61.383,73
€64.869,81
Escenario Normal
€28.402,00
€29.838,66
€31.350,05
€32.940,12
€34.613,01
Escenario Pesimista €27.030,00
€28.393,70
€29.828,26
€31.337,41
€32.925,07
CHANGESPORT
2014
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INFORME Nº6: PREVISIONES Y PLAN DE FINANCIACIÓN Estructura de las ventas escenario normal
Escenario Normal Venta de artículos deportivos de 2ª mano
9% 2%
8%
Venta de entradas
4% Recomendaciones de fisioterapia,nutricionista,etc Anuncios Publicidad 77% Comisiones transporte concertado
Cuota de mercado
Cuota de mercado 0,0040% 0,0035% 0,0030% 0,0025% 0,0020% 0,0015% 0,0010% 0,0005% 0,0000%
2014
2015
2016
2017
2018
Optimista (Cuota de mercado)
0,0034%
0,0035%
0,0035%
0,0036%
0,0036%
Normal (cuota de mercado)
0,0018%
0,0019%
0,0019%
0,0019%
0,0020%
Pesimista (cuota de mercado)
0,0017%
0,0018%
0,0018%
0,0019%
0,0019%
CHANGESPORT
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INFORME Nº6: PREVISIONES Y PLAN DE FINANCIACIÓN 3. PREVISIONES DE GASTOS EMPRESARIALES Estructura de los gastos empresariales en el escenario normal
Normal Arrendamientos
1%
Publicidad, propaganda, RR.PP 1%
Otros servicios
0%
2% 7%
7%
7%
3%
Sueldos y salarios
18% SS. Cargo empresa 54%
Intereses de deuda y otros gastos financieros Amortización I.I. Amortización I.M. Servicios profesionales independientes Otros tributos
4. PLAN DE FINANCIACIÓN Capital Social: 6.000,00 euros Nominal de cada participación: 5,00 euros Estructura de la propiedad: OTROS Nº de acciones /participaciones: % de participación Valor nominal:
CHANGESPORT
SOCIO A
SOCIO B
SOCIO C
SOCIO D
SOCIO E
240 20%
240 20%
240 20%
240 20%
240 20%
SOCIOS
TOTAL 1200 100,00%
5,00 €
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INFORME Nº6: PREVISIONES Y PLAN DE FINANCIACIÓN Préstamos Conceptos NOMINAL COMISIÓN DE APERTURA COMISIÓN DE ESTUDIO OTROS GASTOS NÚMERO DE MENSUALIDADES TANTO MENSUAL PRESTATARIO
PRÉSTAMO Banco Sabadell 20.000,00 euros 0,00% 0,00% 0,00% 60 meses 0,5902%
Amortizaciones anticipadas de los préstamos
Escenario
2014 Optimista 2.000 Normal 1.200 Pesimista 0,00 €
Amortización Anticipada Pagos 2015 2016 2017 2018 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 € 600,00 € 600,00 € 600,00 € 300,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 0,00 €
Descubierto en cuenta corriente Límite del descubierto: sin límite Tipo de interés anual acreedor:0,00% Tipo de interés anual deudor:29,00% Comisión por saldo descubierto: 4,50% con un mínimo de 15€. 5. PREVISIONES DE TESORERÍA Y POSIBLES DESCUBIERTOS Plan de cobros y pagos: Las ventas realizadas a través de la plataforma serán cobradas al contado, puesto que cobramos una comisión en el momento en el que se realiza la transacción. En cuanto a nuestros pagos (activo no corriente y servicios exteriores), todo ha sido pagado al contado. Saldo medio anual de tesorería
Escenarios Optimista Normal Pesimista
2014 13.746,15 € 11.054,72 € 13.366,47 €
CHANGESPORT
Saldo medio anual de tesorería 2015 2016 2017 13.247,84 € 9.864,22 € 8.907,41 € 12.269,58 € 10.931,12 € 10.770,87 € 13.797,47 € 11.637,27 € 10.546,89 €
2018 11.077,77 € 11.626,98 € 11.064,75 €
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INFORME Nº6: PREVISIONES Y PLAN DE FINANCIACIÓN 6. CUENTAS ANUALES PREVISIONALES Balances previsionales en el escenario normal 2014 ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO CORRIENTE
2015
2.659,90 €
234,80 €
13.599,28 €
12.190,12 €
11.467,54 €
11.681,99 €
13.132,84 €
€
Realizable
-
€
-
€
-
€
-
€
116,86 €
130,83 €
-
€
-
€
13.599,28 €
12.073,26 €
11.336,71 €
11.681,99 €
13.132,84 €
23.534,48 €
19.784,69 €
16.552,54 €
14.341,89 €
13.367,64 €
2014 PATRIMONIO NETO PASIVO NO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
2018
5.085,00 €
-
TOTAL ACTIVO
2017
7.594,57 €
Existencias Disponible
2016
9.935,20 €
€
-
2015
2016
2017
2018
6.219,52 €
5.966,11 €
6.717,64 €
8.332,99 €
10.401,21 €
11.983,77 €
7.915,83 €
3.902,82 €
300,00 €
5.331,19 €
5.902,74 €
5.932,09 €
5.708,89 €
2.966,42 €
23.534,48 €
19.784,69 €
16.552,54 €
14.341,89 €
13.367,63 €
-
€
Resultados previsionales en el escenario normal 2014
2015
2016
2017
2018
BENEFICIO ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS
1.581,31 €
631,37 €
1.684,90 €
2.548,93 €
3.743,67 €
BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS
292,70 €
-337,88 €
1.002,03 €
2.153,82 €
3.619,15 €
BENEFICIO DESPUÉS DE IMPUESTOS
219,52 €
-253,41 €
751,52 €
1.615,36 €
2.714,36 €
7. POLÍTICA DE DISTRIBUCIÓN DE BENEFICIOS PARA EL ESCENARIO NORMAL Acuerdo de reparto del beneficio (30 de junio de X+1) Compensación de resultados negativos de ejercicios anteriores %
30/06/15
30/06/16
30/06/17
0,00%
0,00%
Reserva legal %
10,00%
0,00%
Otras reservas %
90,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Dividendos % TOTAL
219,52 €
-
€
30/06/18
33,72%
0,00%
-
10,00%
10,00%
-
56,28%
50,00%
-
0,00%
40,00%
-
751,52 €
1.615,36 €
8. BIBLIOGRAFÍA
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CHANGESPORT
Página 8