poa13-14es

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Centro Interamericano de Administraciones Tributarias

Plan Operativo Anual 2013 - 2014

1

Contenido Introducción ............................................................................................................................................................................................................................................. 3 Resumen Ejecutivo Financiero ................................................................................................................................................................................................................. 5 Gastos y Egresos .................................................................................................................................................................................................................................. 6 Inversiones ........................................................................................................................................................................................................................................... 8 Gastos de Personal............................................................................................................................................................................................................................... 8 Ingresos ............................................................................................................................................................................................................................................ 9 Los Programas Estratégicos 2013 - 2017 ............................................................................................................................................................................................... 10 Los Proyectos del ejercicio 2013 – 2014 ....................................................................................................................................................................................... 11 Resumen de gestión a nivel operativo ........................................................................................................................................................................................... 19 Riesgos ................................................................................................................................................................................................................................................... 46 Mitigación del riesgo .......................................................................................................................................................................................................................... 47

2

Introducción El Plan Operativo Anual de la Secretaría Ejecutiva del CIAT para el período del 1 de Julio de 2013 al 30 de Junio de 2014 está alineado con el Plan Estratégico desarrollado en el marco del ejercicio de Planificación en el que a través de funcionarios delegados o de aportes y sugerencias incorporó a países miembros y miembros asociados de todas las regiones. El presente plan incluye la proyección financiera, incluyendo las partidas presupuestarias, para cada uno de los programas y actividades de la Secretaría Ejecutiva, sus proyectos y subproyectos. Los mismos cuentan además con indicadores operativos, tácticos y estratégicos. Para el proceso de planificación y posteriormente para su seguimiento, la Secretaría Ejecutiva construyó un sistema de información que permite acumular las actividades hasta la consolidación de tableros de comandos estratégicos y tácticos, la construcción del presupuesto asociado a actividades, y la generación de los insumos para la carga de las partidas y los cupos presupuestarios en el sistema contable. Adicionalmente se han diseñado artefactos de reporte y seguimiento asociados a las herramientas de planificación. En el documento, y como parte del ejercicio de planificación, se incluye un análisis de riesgo financiero y la estrategia para su mitigación, A continuación se ilustra además un diagrama que ilustra el proceso de planificación, en su primer año de aplicación.

3

Plan Estratégico

Programa Ponderación de proyectos Indicadores tácticos o cualitativos Medios de verificación Presupuesto acumulado

Proyecto Ponderación de sub proyectos Indicadores tácticos o cualitativos Medios de verificación Presupuesto acumulado

Subproyecto Indicadores operativos Medios de verificación Metas Costos, gastos, inversiones e ingresos

Presupuesto Generación automática de cuentas Control de gestión de la utilización de recursos

Matriz de Control de Gestión Indicadores de cumplimiento operativo Alertas de vencimiento de plazos Utilización selectiva de medios de verificación Generación del tablero de indiciadores corporativos

Tarea Plazo Responsable

4

Resumen Ejecutivo Financiero

5

Gastos y Egresos En las columnas se presentan los programas y actividades Total

01

02

03

04

05

06

07

A1

A2

A3

A4

Operaciones y

Estudios e

Capacitación

Asistencia

Cooperación y

Comunicación y

Planificacion y

Administración

Contabilidad y

Tecnología

Planeamien Gastos e

Gestión

Investigaciones

Técnica

Tributación

Publicaciones

Desarrollo

Interna y

Finanzas

de la

to y Control ingresos

Institucional

Tributarias

Institucional

Recursos

información y Interno

Humanos

Comunicacion

Internacional

A5

fijos

es Grupo

Código

Detalle

1.

Contable GASTOS CORRIENTES Reparaciones, mantenimiento y

GASTOS y EGRESOS

1.1.

4,259,855

98,903

60,000

123,615

1,742,320

34,660

22,720

118,061

201,970

6,280

45,875

2,200

2,353,349

98,903

59,720

98,615

1,741,020

34,660

20,720

118,061

174,970

1,080

3,400

2,200

41,140

-

-

-

-

-

-

-

41,140

1,803,251 -

-

-

-

-

1.1.1

00101

conservación Mantenimiento de Central Telefónica

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.1.2.

00102

Mantenimiento aires acondicionados

3,600

-

-

-

-

-

-

-

3,600

-

-

-

-

1.1.3.

00103

Mantenimiento de autos

1,200

-

-

-

-

-

-

-

1,200

-

-

-

-

1.1.4.

00104

Mantenimiento planta eléctrica

2,800

-

-

-

-

-

-

-

2,800

-

-

-

-

6,000

-

-

-

-

-

-

-

6,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Mantenimiento fotocopiadora/impresoras

1.1.5.

00105

1.1.6.

00106

modernizaciones

1.1.7.

00107

Mantenimiento edificio

1.1.8.

00108

Otros gastos de mantenimiento

1.1.9.

00109

Mantenimiento de oficinas

1.2.1

00110

Materiales, suministros y otros Combustible

1.2.2.

00111

Cafetería y aseo

1.2.3.

00112

Suministros otros

1.2.4.

00113

1.2.5. 1.2.6.

Líneas de internet y red para

-

7,860

-

-

-

-

-

-

-

7,860

-

-

-

-

19,680

-

-

-

-

-

-

-

19,680

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

45,670

-

-

-

-

-

-

-

45,270

-

400

-

-

3,600

-

-

-

-

-

-

-

3,600

-

-

-

-

8,400

-

-

-

-

-

-

-

8,400

-

-

-

-

27,670

-

-

-

-

-

-

-

27,270

-

400

-

-

Útiles de Oficina

1,800

-

-

-

-

-

-

-

1,800

-

-

-

-

00114

Toner

2,400

-

-

-

-

-

-

-

2,400

-

-

-

-

00115

Papelería para impresión Atenciones protocolares y

1,800

-

-

-

-

-

-

-

1,800

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.2.

1.3.

-

00116

-

-

representación Seguros

8,280

-

-

-

-

-

-

-

8,280

-

-

-

-

1.4.1.

00117

Seguros Secretaría Ejecutiva

6,960

-

-

-

-

-

-

-

6,960

-

-

-

-

1.4.2.

00118

Seguros funcionarios nacionales

1,320

-

-

-

-

-

-

-

1,320

-

-

-

-

28,840

-

-

-

1,240

-

-

-

27,600

-

-

-

-

1.5.1.

00119

Comunicaciones Telélefono e Internet

17,600

-

-

-

800

-

-

-

16,800

-

-

-

-

1.5.2.

00120

Teléfono celular

11,240

-

-

-

440

-

-

-

10,800

-

-

-

-

1.4.

1.5.

6

Operaciones y

Estudios e

Gestión

Investigaciones

Capacitación

Institucional

Tributarias

Asistencia

Cooperación y

Comunicación y

Planificacion y

Administración

Contabilidad y

Tecnología

Planeamien Gastos e

Técnica

Tributación

Publicaciones

Desarrollo

Interna y

Finanzas

de la

to y Control ingresos

Institucional

Recursos

información y Interno

Humanos

Comunicacion

Internacional

fijos

es Grupo

Código

Detalle

1.6.1.

00121

Otros servicios Energía Eléctrica

1.6.2.

00122

1.6.3.

GASTOS y EGRESOS 1.6.

4,259,855

98,903

72,219

2,278

60,000 -

123,615

1,742,320

13,300

3,000

34,660 -

22,720

118,061

201,970

6,280

3,720

1,861

47,880

180

45,875 -

2,200 -

1,803,251 -

35,400

-

-

-

-

-

-

-

35,400

-

-

-

-

Courier

1,800

-

-

-

-

-

-

-

1,800

-

-

-

-

00123

Correo Carga Postal

3,000

-

-

-

-

-

-

-

3,000

-

-

-

-

1.6.2.

00124

Servicios bancarios y similares

8,100

-

-

3,300

-

-

-

-

4,800

-

-

-

-

1.6.3.

00125

Otros

23,919

-

10,000

2,880

180

-

-

-

14,200

-

-

00126

Capacitación de personal Capacitación de personal

14,200

-

-

1.8.1.

00127

Pasajes Pasajes funcionarios CIAT

1.8.2.

00128

1.8.3. 1.8.4.

1.7. 1.7.1.

2,278

3,000

-

3,720

1,861

-

3,300

-

-

-

4,800

900

3,000

2,200

-

-

3,300

-

-

-

4,800

900

3,000

2,200

-

226,510

46,000

4,000

8,400

60,200

14,200

-

93,710

-

-

-

-

-

178,000

30,200

4,000

8,400

58,000

14,200

-

63,200

-

-

-

-

-

Pasajes CD y Representantes

18,000

15,800

00129

Pasajes y viáticos intérpretes

-

00133

Pasajes y viáticos consulotres

30,510

1.8

1.9

-

-

-

-

-

-

-

-

2,200

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

30,510

-

-

-

-

-

Viáticos

272,150

27,360

6,720

15,840

179,280

20,460

-

22,490

-

-

-

-

-

267,110

22,320

6,720

15,840

179,280

20,460

-

22,490

-

-

-

-

-

1.9.1

00131

Viaticos funcionarios CIAT

1.9.2

00132

Viaticos CD y Representantes

5,040

5,040

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

8,400

8,400

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

00134

Traducción de documentos Traducción de documentos

8,400

8,400

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

18,740

7,340

-

3,400

8,000

-

-

-

-

-

-

-

-

1.11.1

00135

Traducción e Interpretación Equipo de intérpretes

6,540

1,340

-

1,200

4,000

-

-

-

-

-

-

-

-

1.11.2

00136

Alquiler de equipo de interpretación

12,200

6,000

-

2,200

4,000

-

-

-

-

-

-

-

-

1.11.3

00137

Alquiler de otros equipos

-

-

-

-

-

-

-

-

20,000

-

-

-

-

-

-

-

-

2,000

20,000

-

-

-

-

-

-

-

-

55,675

1,466,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.10 1.10.1 1.11

1.12 1.12.1

00138

1.13

Hoteleria, salon de reuniones y catering Hoteleria, salon de reuniones y catering Consultorias y tutorías

1.13.1

00139

Tutorías

1.13.2

00140

Consultorías

521002

Reservas Reserva de contribuciones

1.14.1

00147

Publicaciones Impresión

1.14.2

00148

1.14.3

00149

1.52 1.52 1.14

-

-

29,525

7,525

29,525

7,525

1,570,675

-

55,675

-

1,515,000

-

49,000 49,000

2,000

55,675 -

-

1,466,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

17,000

-

-

-

-

-

17,000

-

-

-

-

-

-

17,000

-

-

-

-

-

17,000

-

-

-

-

-

-

Edición

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Distribución

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7

Inversiones En las columnas se presenta los programas y actividades Total

01

02

03

04

05

06

07

A1

A2

A3

A4

Operaciones y

Estudios e

Capacitación

Asistencia

Cooperación y

Comunicación y

Planificacion y

Administración

Contabilidad y

Tecnología

Planeamien Gastos e

Gestión

Investigaciones

Técnica

Tributación

Publicaciones

Desarrollo

Interna y

Finanzas

de la

to y Control ingresos

Institucional

Tributarias

Institucional

Recursos

información y Interno

Humanos

Comunicacion

Internacional

A5

fijos

es Grupo

Código

2.0

Detalle Inversiones Equipos de Cómputo (PCs, Laptops y otros

103,255

-

280

42,475

-

-

8,000

-

-

25,000 -

1,300 -

-

2,000 -

-

27,000 -

5,200 -

8,000

-

-

18,000

2.1

130013

equipos informáticos)

2.2

130013

Servidores

18,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.3

130013

Comunicación (Routers, hubs)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.4

130015

Otros equipos

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

21,495

-

-

-

-

-

-

-

-

16,295

-

-

3,760

-

280

-

-

-

-

180

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Licencias (Oracle, Antivirus, Spam,

5,200

2.5

132002

Correo, otras)

2.6

130019

Biblioteca

2.7

130011

Equipo Rodante

2.8

130007

Mobiliario

2.9

130009

Equipos de oficina

2.12

130030

Material para cursos

25,000

-

-

2.10

130017

Aires acondicionados

6,000

-

-

-

-

-

-

-

6,000

-

-

-

-

2.11

130005

Mejoras a las instalaciones

15,000

-

-

-

-

-

-

-

15,000

-

-

-

-

1,300

25,000

-

2,000

6,000

Gastos de Personal Operaciones y

Estudios e

Gestión

Investigaciones

Capacitación

Institucional

Tributarias

Asistencia

Cooperación y

Comunicación y

Planificacion y

Administración

Contabilidad y

Tecnología

Planeamien Gastos e

Técnica

Tributación

Publicaciones

Desarrollo

Interna y

Finanzas

de la

to y Control ingresos

Institucional

Recursos

información y Interno

Humanos

Comunicacion

Internacional

fijos

es Grupo 3.0

Código

Detalle GASTOS DE PERSONAL

1,803,251

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1,803,251

8

Ingresos Total

01

02

03

04

05

06

07

A1

A2

A3

A4

Operaciones y

Estudios e

Capacitación

Asistencia

Cooperación y

Comunicación y

Planificacion y

Administración

Contabilidad y

Tecnología

Planeamien Gastos e

Gestión

Investigaciones

Técnica

Tributación

Publicaciones

Desarrollo

Interna y

Finanzas

de la

to y Control ingresos

Institucional

Tributarias

Institucional

Recursos

información y Interno

Humanos

Comunicacion

Internacional

A5

fijos

es Grupo

Código

Detalle INGRESOS

4,259,854

1

Contribuciones

2,075,771

2

Contribuciones en especie- Panamá Reuniones Internacionales y Desarrollo

3.1

36,359

10,000

-

-

-

-

-

-

-

2,137,129

-

-

158,725 -

1,954,000 -

-

-

-

-

-

-

-

2,075,771

-

36,359

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

10,000

10,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Inst.

3.1.1

410001

Asamblea General (Inscripciones)

7,000

7,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.1.2

410002

Conferencia Técnica (Inscripciones)

3,000

3,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.2

Capacitación

3.2.1

410200

Cursos de Tributación Presenciales

3.2.2

410300

Cursos de Tributación Virtuales

3.3

158,725 158,725

-

-

-

-

-

-

158,725 158,725

Venta de productos

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.3.1

440001

Descargables

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.3.2

440002

Impresos

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.3.3

440003

Revista

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Cooperación Internacional

30,000

-

-

-

30,000

-

-

-

-

-

-

-

-

30,000

-

-

-

-

-

-

-

-

3.4 3.4.1

420001

Proyecto xx

30,000

-

-

-

3.4.2

420002

Proyecto xx

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.4.3

420003

Proyecto xx

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1,690,000

-

-

-

1,690,000

-

-

-

-

-

-

-

-

3.5.1

430001

Asistencia Técnica Proyecto xx

946,000

-

-

-

946,000

-

-

-

-

-

-

-

-

3.5.2

430002

Proyecto xx

450,000

-

-

-

450,000

-

-

-

-

-

-

-

-

3.5.3

430100

Consultorias en países miembros

294,000

-

-

-

294,000

-

-

-

-

-

-

-

259,000

-

-

-

234,000

-

-

-

-

-

-

-

25,000

450001

Otros Intereses ganados

25,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

25,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.5

3.6 3.6.1

Otros ingresos de capital, capitalización 3.6.2

450002

de activos

3.6.3

450003

Regalías IBFD

3.6.4

460000

Otros

234,000

234,000

-

9

Los Programas Estratégicos 2013 - 2017 Para la ejecución del Plan Estratégico, el CIAT ejecutará 7 programas que tendrán vigencia durante todo el período 2013 – 2017. El siguiente tablero presenta los indicadores estratégicos asociados a los programas y las metas que se esperaría alcanzar al final del período de planificación estratégica. Estos indicadores se medirán al final de cada ejercicio anual permitiendo observar el avance en el cumplimiento de las metas. Los indicadores y los valores de metas permiten observar de manera cuantitativa no solo la concreción de tareas planificadas sino también su calidad. El tablero de control presentado a continuación, al ser de carácter estratégico es idéntico al POA del año 2013 – 2014. 01

Operaciones y Gestión Institucional

50% Indicador operativo 50% Número de países que reconocen el CIAT como organismo internacional 02

40% Encuesta sobre calidad de los proyectos y resultados del programa de estudios 40% Número de países que confirmen que el programa de estudios ha contribuido a la mejora de su administración

40% Número de países distintos que han participado en actividades de formación del talento humano del CIAT 40% Número de funcionarios de países miembros distintos que han participado

40% Número de países que han recibido asistencia técnica 40% Ingresos netos generados por asistencia técnica

60% Demandas atendidas/demandas recibidas elegibles 20% Productos desarrollados

100.00% 30 1,500 100.00% 12 500,000 100.00% 10 2

Comunicación y Publicaciones

20% Indicador operativo 50% Número de inscripciones en Mi Ciat 30% Número de redes y medios sociales con presencia CIAT efectiva (más de 1000 usuarios) 07

19

Cooperación y Tributación Internacional

20% Indicador operativo

06

95.00%

Asistencia Técnica

20% Indicador operativo

05

100.00%

Capacitación

20% Indicador operativo

04

5

Estudios e Investigaciones Tributarias

20% Indicador operativo

03

100.00%

100.00% 12,000 3

Planificacion y Desarrollo Institucional

20% Indicador operativo

100.00%

50% Numero de organismos internacionales con actividades comunes con el CIAT

4

30% Presencia de la Secretaria ejecutiva en otros organismos

5

10

Los Proyectos del ejercicio 2013 – 2014 El Plan Operativo Anual se estructura por Proyectos asociados a los programas alineados al Plan Estratégico. Adicionalmente, la operación normal de la Secretaría Ejecutiva requiere para su operación la gestión de actividades administrativas rutinarias. Estas actividades son: A1 Administración Interna y Recursos Humanos Esta actividad incorpora la dotación de materiales, la gestión de seguros, la administración del recurso humano, el mantenimiento de los bienes de la Secretaría y la provisión de inversiones en aspectos no tecnológicos. A2 Contabilidad y Finanzas La gestión presupuestaria y contable de la organización A3 Tecnología de la información y Comunicaciones La gestión de las tecnologías de información y comunicaciones, el mantenimiento de equipos y software, el desarrollo de aplicaciones y servicios y la ejecución de inversiones de tecnología. A4 Planeamiento y Control Interno Esta actividad se relaciona con el control de la gestión y seguimiento en la ejecución del Plan Operativo. A5 Gastos e ingresos fijos Esta actividad se relaciona con la gestión de ingresos por contribuciones de los países miembros y miembros asociados y el costo de la nómina de la Secretaría Ejecutiva. A continuación se listan los proyectos asociados a su respectivo programa o actividad, los indicadores y metas establecidas para cada uno de ellos. Las metas se evalúan al final de la ejecución de cada proyecto. 01.01.

Conferencia Técnica 9 al 12 de Septiembre 2013 - Nairobi - Kenia 20%

Indicador Operativo

40%

Número de países miembros y asociados presentes / 39

40%

Número de países no miembros y organizaciones / Número de países no miembros y organizaciones invitadas

01.02.

Asamblea General del 7 al 10 abril 2014 Rio de Janeiro - Brasil 20%

Indicador Operativo

50%

N° de representantes titulares presentes en la Sesión Administrativa / 39

21,600.00 3,000.00 100.00% 60.00% 25.00% 41,378.00

7,000.00

100.00% 60.00%

11

30%

Número de países no miembros y organizaciones / Número de países no miembros y organizaciones invitadas

40%

Reuniones del Consejo Directivo y del Subcomité de Finanzas del Consejo Directivo Indicador Operativo

60%

Promedio (Número de representantes titulares / 9)

01.04.

01.05.

Reunión de Corresponsales 2014 100%

01.06.

Gestion Institucional - Paises Miembros 100%

02.03.

Indicador Operativo

20,405.00

02.04.

75.00%

10%

Número de comentarios a los blogs

10%

Evaluación del país a las consultas atendidas

02.06.

-

Indicador Operativo

10%

Número total de países miembros distintos que participan en el programa

02.08.

Base de Datos de Tributación 20%

Indicador Operativo

80%

Número total de suscriptores distintos con al menos un acceso

02.11.

-

100.00% -

-

100.00% 1,000 90.00%

Programas de Investigación 90%

-

6,720.00 100.00%

Publicaciones Especiales Indicador Operativo

-

8,800.00 100.00%

Indicador Operativo

80%

-

100.00%

Eventos 100%

-

-

100.00% 25 -

100.00% 100

Eventos Internacionales 100%

02.13.

Indicador Operativo

10,720.00 100.00%

Proyectos de Investigación 100%

02.15.

Indicador Operativo

49,280.00 100.00%

OECD 100%

03.01.

03.02.

Indicador Operativo

60.00%

-

Indicador Operativo Maestría Internacional en Administración Tributaria y Hacienda Pública

20%

Indicador Operativo

80%

Número de países distintos que participan en la maestría Diplomado en Tributación

-

100.00% -

100.00% 18

16,200.00

34,500.00

12

50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.03.

Diplomado en Precios de Transferencia 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.04.

Diplomado en Precios de Transferencia Inglés 100%

03.05.

5 10,150.00

20,900.00

100.00% 5 -

100.00%

Diplomado en Administración Tributaria 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.06.

Curso en Gerencia Tributaria 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.07.

Curso en Control de Instituciones y Operaciones Financieras 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.08.

8,925.00 100.00%

16,000.00

5 7,950.00 100.00%

18,000.00

5 1,600.00 6,000.00 100.00% 5

Curso Básico en Aduanas 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.09.

Curso sobre Principios Generales de Hacienda Pública y Sistema Tributario 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.10.

Curso Básico de Recursos Humanos 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.11.

03.12.

Indicador Operativo

100.00%

Tax Audits Fundamentals 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5) Curso Básico en Fiscalización

2,300.00 100.00%

7,000.00

5 2,300.00

7,000.00

100.00% 5 -

-

100.00% 5 100.00%

375.00

5 -

13

1,000.00 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.13.

5

Formación del Talento Humano 100%

03.14.

Indicador Operativo

13,640.00 100.00%

12,700.00

Cursos CIAT/Universidades 100%

03.16. 100% 03.17. 100%

-

Indicador Operativo

10,000.00 100.00%

Curso sobre Intercambio de la Información

5,200.00

Indicador Operativo Actualización y adaptación del material

03.18.

Indicador Operativo

100%

Indicador Operativo

100.00%

03.20.

Indicador Operativo

-

100.00% -

-

100.00%

Base de datos 100%

10,500.00

10,000.00

Asistencia Técnica

03.19.

-

-

100.00%

Preparación de materiales técnicos 100%

03.21.

Indicador Operativo Maestría Virtual en Tributación Internacional, Comercio Exterior y Aduanas

50%

Indicador Operativo

50%

Número de países distintos participantes

03.22.

Curso sobre Ética Tributaria 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.23.

Curso Especializado sobre Gestión de Recursos Humanos 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.24.

15,000.00 100.00% 4,900.00

7,000.00

100.00% 6 2,300.00 100.00%

7,000.00

5 2,050.00

8,750.00

100.00% 5

Comités Permanentes 100%

04.01.

100.00%

Indicador Operativo

11,100.00 100.00%

2,000.00

Benchmarking

14

33,000.00 70%

Indicador Operativo

30%

Número de accesos al sistema por aplicación móvil en el primer mes

04.02.

30,000.00

100.00% 75

Factura electrónica 20%

Indicador Operativo

40%

Porcentaje de tiempo de disponibilidad de servicio

40%

Si tiempo de respuesta promedio < 30sec 100, sino 100 - nsec de demora

04.03.

Comité de TIC

2,960.00 100.00% 95.00% 100 239,920.00 100.00%

20%

Indicador Operativo

40%

Número de presentacionees del modelo de madurez en eventos

2

40%

Número de países que participan en el prototipo

3

04.06.

Gestión de proyectos 20%

Indicador Operativo

80%

Número de países o estados que han recibido asistencia técnica

04.07.

Actualización del personal de asistencia técnica 100%

04.08. 05.01.

Indicador Operativo

1,690,000.00

6 8,800.00

Indicador Operativo Desarrollo de plataforma de comunicacional

100%

1,457,640.00 100.00%

234,000.00

-

100.00% -

100.00%

OCDE 50%

Indicador Operativo

40%

Cantidad de ponencias realizadas

10%

Número de países participantes en eventos CIAT / OECD

05.05.

8,940.00 100.00% 3 15

Cooperación con Países 70%

Indicador Operativo

30%

Numero de países miembros atendidos

05.10.

Eurosocial II 70%

Indicador Operativo

30%

Cantidad de proyectos ejectudados

05.11.

ITC

11,680.00 100.00% 6 -

-

100.00% 5 -

20%

Indicador Operativo

100.00%

80%

Proyectos ejecutados sobre proyectos planificados

100.00%

-

15

05.13.

Cooperación con BID 80%

Indicador Operativo

20%

Cantidad de proyectos ejecutados sobre planificados

05.18.

-

100.00% 80.00%

IBFD

-

-

90%

Indicador Operativo

100.00%

10%

Lograr apoyo de IBFD en una actividad adicional no prevista en el acuerdo

100.00%

05.20.

GIZ de Alemania 60%

Indicador Operativo

40%

Proyectos ejecutados sobre proyectos planificados

05.21.

-

1,600.00 100.00% 4

Otras organizaciones 85%

Indicador Operativo

15%

Ejecutar proyectos con 3 organizaciones

05.22.

12,440.00 100.00% 3

Cooperación con Suiza

-

-

80%

Indicador Operativo

100.00%

20%

Lograr interés manifiesto de SECO

100.00%

05.23.

Herramientas de cooperación 90%

Indicador Operativo

10%

Difundir las herramientas al menos una vez en el periodo

06.01.

-

-

100.00% 3

Comunicación con países miembros 20%

Indicador Operativo

40%

Incremento del promedio de usuarios por país en Mi CIAT

40%

Incremento absoluto de usuarios registrados

06.02.

2,000.00 100.00% 20.00% 100.00%

Publicaciones

18,500.00 100.00%

20%

Indicador Operativo

40%

Promedio del incremento mensual de descargas del informativo VIP

2.00%

40%

Número total de descarga de documentos distintos al informativo

6,000

06.03.

Biblioteca 100%

07.01.

Indicador Operativo

-

2,220.00 100.00%

Reconocimiento a la Innovación 100%

07.02.

-

Indicador Operativo

600.00

100.00%

Cooperación OCDE

-

16

46,570.00 20%

Indicador Operativo

40%

Número de ponencias presentadas en eventos OECD

40%

Número de países miembros participantes en eventos CIAT / OECD

07.04.

Participacion en Eventos de Organizaciones Internacionales 100%

07.05.

Indicador Operativo

50%

Desarrollo Institucional(Coordinación, Relacionamiento Institucional y Comunicación con Países Miembros e Inst. Intls.) Indicador Operativo

50%

Atender demanda de los paises para eventos - Misión a países miembros

07.06.

100.00% 2 20 39,630.00 100.00% 23,300.00

100.00% 4

Planificacion Estrategica 40%

Indicador Operativo

60%

Completar estudio de ejecucion de plan estrategico 2010 - 2013

07.07.

Desarrollo Institucional (Coordinación de Apoyo para el Desarrollo de Proyectos y Eventos CIAT) 100%

Indicador Operativo

100%

Gestión Administrativa de Bienes y Servicios Indicador Operativo

A1.01.

A1.02.

Gestión del Recurso Humano

-

-

100.00% 2 7,961.00

-

100.00% 197,170.00

-

100.00%

10%

Indicador Operativo (1 - número de permisos período / número de permisos de período anterior)

90.00%

40%

(1 - número de días totales acumulados de vacaciones vencidas período / número de días totales de vacaciones vencidas período anterior) Gestión Contable

20.00%

100% A2.02. 100% A2.03. 100%

Indicador Operativo Gestión Financiera Indicador Operativo Gestion de Tesorería Indicador Operativo Gestión Presupuestaria

-

4,800.00 100.00%

50%

A2.01.

A2.04.

-

6,280.00 100.00% -

-

100.00% -

-

100.00% -

-

17

100% A2.05.

100.00%

Control Interno

100% A3.01. 20%

Indicador Operativo

40%

(48 - Tiempo del sitio Web fuera de aire no programado horas)/ 72

40%

(24 - Tiempo del servidor de correo fuera de aire) / 24

100% A3.03. 100% A3.04. 100% A4.01.

Fortalecimiento Portal CIAT y Procesos Web Indicador Operativo Mejoramiento de la Gestión Indicador Operativo Investigación Indicador Operativo Consolidación, Seguimiento y Control del Plan Operativo Anual

100% A4.03. 100% A4.07. 100% A4.08. 100% A4.09. 100% A4.10.

Ajustes a la Ejecución Presupuestaria

100%

99.00% 99.00% -

-

32,215.00 100.00%

-

1,500.00 100.00% 2,200.00

-

100.00% -

100.00%

-

100.00% -

Indicador Operativo

-

100.00%

Asistir al Secretario Ejecutivo

-

Indicador Operativo

-

100.00% -

Indicador Operativo

Ingresos fijos

100.00%

Consolidación del Informe Anual

Indicador Operativo

-

100.00%

Indicador Operativo

Asistir al Director de Asistencia y Cooperación Internacional 100%

12,160.00

Indicador Operativo Actualización de los Manuales de Procedimientos de Funciones

-

100.00%

Indicador Operativo

Coordinación de la presencia del CIAT en las redes sociales

A4.12.

-

Indicador Operativo Mantenimiento de Sistemas y Soporte a Usuarios

A3.02.

A5.01.

Indicador Operativo

100.00%

-

100.00% -

18

2,137,129.24 100% A5.02.

Indicador Operativo

100.00%

Pago de salarios de la Secretaría Ejecutiva

100% A5.03.

1,803,250.53

Indicador Operativo

100.00%

Incremento de reservas

100%

-

-

Indicador Operativo

-

100.00%

Resumen de gestión a nivel operativo Cada proyecto se compone de subproyectos. Los subproyectos constituyen el menor nivel de planificación. Cada subproyecto incluye las actividades, y su respectiva planificación presupuestaria. Los subproyectos cuentan con indicadores y metas. Los indicadores son de carácter operativo incremental y serán evaluados cada mes a partir del inicio de la ejecución del Plan. El seguimiento de la valuación mensual de los indicadores permitirá hacer un seguimiento táctico, reaccionar ante dificultades o retrasos, realizar reasignaciones de recursos y presupuesto. A continuación se presenta un tablero resumen con el listado de subproyectos, la fecha prevista de inicio y fin, el resumen presupuestario de los mismos y la identificador de los indicadores operativos y sus metas. 01

Operaciones y Gestión Institucional

50%

Indicador operativo

50%

Número de países que reconocen el CIAT como organismo internacional

01.01.

100.00% 5

Conferencia Técnica 9 al 12 de Septiembre 2013 - Nairobi - Kenia

21,600.00

20%

Indicador Operativo

40%

Número de países miembros y asociados presentes / 39

60.00%

40%

Número de países no miembros y organizaciones / Número de países no miembros y organizaciones invitadas

25.00%

01.01.01.

ConferenciaTécnica 9 al 12 de Septiembre 2013 - Nairobi - Kenia

100.00%

2013-07-01

2013-11-04

60%

Número de ponentes que aceptan / Número de ponentes propuestos

40%

Número de participantes definidos / Número de participanets necesarios

01.02.

3,000.00

21,600.00

3,000.00

Asamblea General del 7 al 10 abril 2014 - Rio de Janeiro - Brasil

80.00% 100.00% 41,378.00

20%

Indicador Operativo

50%

N° de representantes titulares presentes en la Sesión Administrativa / 39

60.00%

30%

Número de países no miembros y organizaciones / Número de países no miembros y organizaciones invitadas

60.00%

7,000.00

100.00%

19

01.02.01.

Asamblea General del 7 al 10 de abril de 2014 - Sesiones técnicas - Rio de janeiro - Brasil

2013-10-15

2014-05-05 35,778.00

7,000.00

60%

Número de ponentes y comentaristas que aceptan / Número de ponentes y comentaristas propuestos

40%

Número de participantes definidos / Número de participanets necesarios

01.02.02.

Asamblea General del 7 al 10 de abril de 2014 - Sesión Administrativa - Rio de Janeiro Brasil

2014-01-15

80.00% 100.00%

2014-06-16

5,600.00

20%

N° países que se compromenten a estar presentes en la Sesión / 39

40%

Documentación de soporte completada / Documentación de soporte requerida

100.00%

40%

Documentación de soporte traducida / Documentación de soporte requerida

100.00%

01.02.03. 100% 01.04.

Comité de Temas para AG y CT 2015 - Rio de Janeiro - Brasil

2014-01-15

70.00%

2014-04-07

-

Paises que envían sugerencias de temas / 39

10.00%

Reuniones del Consejo Directivo y del Subcomité de Finanzas del Consejo Directivo 40%

Indicador Operativo

60%

Promedio (Número de representantes titulares / 9)

01.04.01.

Consejo Directivo - Septiembre 8 de 2013 Nairobi, Kenia

20,405.00 100.00% 75.00% 2013-08-05

2013-11-25

3,300.00

-

50%

Documentación de soporte completada / Documentación de soporte requerida

100.00%

50%

Documentación de soporte traducida / Documentación de soporte requerida

100.00%

01.04.02.

Consejo Directivo - Febrero 2014 - Panamá

2013-12-10

2014-04-30

10,220.00

-

50%

Documentación de soporte completada / Documentación de soporte requerida

100.00%

50%

Documentación de soporte traducida / Documentación de soporte requerida

100.00%

01.04.03.

Consejo Directivo - Abril 2014 - Rio de Janeiro - Brasil

2014-01-20

2014-06-22

5,760.00

50%

Documentación de soporte completada / Documentación de soporte requerida

100.00%

50%

Documentación de soporte traducida / Documentación de soporte requerida

100.00%

01.04.04.

Sub Comité de Finanzas del Consejo Directivo - 20 al 25 Enero 2014 - Panama

2013-12-01

2014-01-30

750.00

50%

Documentación de soporte completada / Documentación de soporte requerida

100.00%

50%

Documentación de soporte traducida / Documentación de soporte requerida

100.00%

01.04.05. 50%

Sub Comité de Finanzas del Consejo Directivo - Agosto 2013 - Panama

-

2013-07-01

2013-08-15

Documentación de soporte completada / Documentación de soporte requerida

375.00 100.00%

20

50% 01.05.

Documentación de soporte traducida / Documentación de soporte requerida

100.00%

Reunión de Corresponsales 2014 100%

01.05.01. 100% 01.06.

Indicador Operativo Organización de la Reunión Presencial de Corresponsales

2014-03-01

2014-06-30

-

8,800.00

No. de Corresponsales que asisten a la reunión / 39

50.00%

Gestion Institucional - Paises Miembros 100%

01.06.01. 100% 02

-

6,720.00 100.00%

Indicador Operativo Gestión de asuntos institucionales

-

8,800.00 100.00%

2013-07-01

2014-06-30

-

6,720.00

Misiones a paises

80.00%

Estudios e Investigaciones Tributarias

20%

Indicador operativo

40%

Encuesta sobre calidad de los proyectos y resultados del programa de estudios

40%

Número de países que confirmen que el programa de estudios ha contribuido a la mejora de su administración

02.03.

100.00% 95.00% 19

Eventos 100%

02.03.01. 100% 02.04.

-

Indicador Operativo Encuentro Anual de Estudios e Investigación Tributaria

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

-

Número de países participantes / Número de países invitados

70.00%

Publicaciones Especiales 80%

Indicador Operativo

10%

Número de comentarios a los blogs

10%

Evaluación del país a las consultas atendidas

02.04.01. 100% 02.04.03. 100% 02.04.04. 100% 02.06.

Revista del CIAT-AEAT-IEF (nuevo formato)

1,000 90.00% 2013-07-01

2014-06-30

-

-

2013-07-01

2014-06-30

-

-

2013-07-01

2014-06-30

-

-

200

Número posts anuales Consultas

6

Promedio(Respuesta promedio dentro de 10 días útiles 100% y 5% menos por cada día)

100.00%

Programas de Investigación

-

90%

Indicador Operativo

10%

Número total de países miembros distintos que participan en el programa

02.06.01.

Beca de Investigación CIAT - AEAT - IEF

-

100.00%

Número de descargas de la web Blog del CIAT

-

-

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

25 -

-

21

100% 02.06.02. 100% 02.08.

Publicación del trabajo ganador Concurso de Monografías CIAT - AEAT - IEF

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

-

Publicación del trabajo ganador

100.00%

Base de Datos de Tributación

-

20%

Indicador Operativo

80%

Número total de suscriptores distintos con al menos un acceso

02.08.01. 100% 02.08.02. 100% 02.08.03. 100% 02.08.04. 100% 02.11.

Estadísticas de Ingresos

100

2013-07-01

2014-06-30

-

2013-07-01

2014-06-30

-

Número de visualizaciones en la web Legislación y Tratados Tributarios

500

2013-07-01

2014-06-30

-

Número de visualizaciones en la web (mensualmente) Descriptivos de AATT

500

Número de visualizaciones en la web (mensualmente) Descriptivos de Sistemas Tributarios

500

2013-07-01

2014-06-30

-

Número de visualizaciones en la web (mensualmente)

500

Eventos Internacionales 100%

02.11.01. 100% 02.13.

-

10,720.00 100.00%

Indicador Operativo Participación en Eventos

100.00%

2013-07-01

2014-06-30

10,720.00

Participación en eventos

5

Proyectos de Investigación 100%

02.13.01. 100% 02.15.

49,280.00 100.00%

Indicador Operativo Documentos

2013-07-01

2014-06-30

-

49,280.00

Realizar trabajo de investigación

7

OECD 100%

02.15.01. 100% 03

-

Indicador Operativo Estadísticas de Recaudación

-

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

-

Estadísticas de recaudación conjuntas

100.00%

Capacitación

03.01.

20%

Indicador operativo

40%

Número de países distintos que han participado en actividades de formación del talento humano del CIAT

40%

Número de funcionarios de países miembros distintos que han participado Maestría Internacional en Administración Tributaria y Hacienda Pública

100.00% 30 1,500 -

-

22

20%

Indicador Operativo

80%

Número de países distintos que participan en la maestría

03.01.01. 100% 03.01.02.

100% 03.01.03.

100% 03.01.04. 100% 03.02.

Maestría Internacional en Administración Tributaria y Hacienda Pública X Edición

100.00% 2013-07-01

18 2014-06-29

-

-

Número de matriculados I Seminario Presencial de la X Edición de la Maestría Internacional en Administración Tributaria y Hacienda Pública

25 2013-07-01

2013-07-19

-

-

Estudiantes que participaron / Estudiantes invitados II Seminario Presencial de la X Edición de la Maestría Internacional en Administración Tributaria y Hacienda Pública

90 2014-05-27

2014-06-20

-

-

2013-07-01

2014-06-29

-

-

Estudiantes que participaron / Estudiantes invitados Maestría Internacional en Administración Tributaria y Hacienda Pública XI Edición

85

Este sub-Proyecto no se utilizará en este periodo

1.00%

Diplomado en Tributación 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.02.01.

Módulo III - Tributación Internacional

20%

Número de matriculados

70%

Número de aprobados/Número de matriculados

10%

Número de abandonos/Número de matriculados

03.02.02. 100% 03.02.03.

Módulo IV - Administración Tributaria

Módulo I. Política y Técnica Tributaria Número de matriculados

70%

Número de aprobados/Número de matriculados

10%

Número de abandonos/Número de matriculados Módulo II. Derecho Tributario

20%

Número de matriculados

70%

Número de aprobados/Número de matriculados

34,500.00

5 2013-12-09

2014-06-18

3,675.00

8,000.00 32 80.00% 10.00%

2014-03-17

2014-06-29

2013-07-01

2013-11-06

4,050.00

7,500.00

Número de matriculados

20%

03.02.04.

16,200.00 100.00%

30 4,425.00

10,000.00 40 80.00% 10.00%

2013-08-12

2014-03-12

4,050.00

9,000.00 36 80.00%

23

10% 03.03.

Número de abandonos/Número de matriculados

10.00%

Diplomado en Precios de Transferencia 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.03.01.

Módulo II - Aspectos Prácticos - 6 ed.

10,150.00

5 2013-07-01

2013-12-25 4,400.00

11,000.00

20%

Número de matriculados

70%

Número de aprobados/Número de matriculados

80.00%

10%

Número de abandonos/Número de matriculados

10.00%

03.03.02.

Módulo III - Aspectos Avanzados - 6ed

2013-10-14

2014-04-09

4,400.00

40

9,900.00

20%

Número de matriculados

70%

Número de aprobados/Número de matriculados

80.00%

10%

Número de abandonos/Número de matriculados

10.00%

03.03.03.

Módulo I. Aspectos Teóricos - 6ed

36

2013-07-01

2013-09-25

-

-

80%

Número de aprobados/Número de matriculados

80.00%

20%

Número de abandonos/Número de matriculados

10.00%

03.03.04. 100% 03.04.

Módulo I. Aspectos Teóricos - 7ed

2014-03-17

2014-06-29

1,350.00

Número de matriculados

20

Diplomado en Precios de Transferencia Inglés 100%

03.04.01. 100% 03.04.02. 100% 03.04.03. 100% 03.05.

-

Indicador Operativo Módulo II - Aspectos Prácticos - Inglés

2013-07-01

2014-06-29

-

2013-07-01

2014-06-29

-

2013-07-01

2014-06-29

-

1.00%

Este sub-Proyecto no se utilizará en este periodo Módulo I - Aspectos Teóricos - Inglés

100.00% -

Este sub-Proyecto no se utilizará en este periodo

1.00%

Diplomado en Administración Tributaria 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.05.01.

Diplomado en Administración Tributaria 2ed

20%

Número de matriculados

70%

Número de aprobados/Número de matriculados

100.00%

Este sub-Proyecto no se utilizará en este periodo Módulo III - Aspectos Avanzados - Inglés

20,900.00

100.00%

8,925.00 100.00%

16,000.00

5 2013-07-01

2014-03-05

8,925.00

16,000.00 40 80.00%

24

10% 03.06.

Número de abandonos/Número de matriculados

10.00%

Curso en Gerencia Tributaria 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.06.01.

Curso en Gerencia Tributaria 5ed.

7,950.00 100.00% 5 2013-07-01

2013-10-23

-

-

80%

Número de aprobados/Número de matriculados

80.00%

20%

Número de abandonos/Número de matriculados

10.00%

03.06.02.

Curso en Gerencia Tributaria 6ed.

2013-11-11

2014-06-29

7,950.00

18,000.00

20%

Número de matriculados

70%

Número de aprobados/Número de matriculados

80.00%

10%

Número de abandonos/Número de matriculados

10.00%

03.07.

30

Curso en Control de Instituciones y Operaciones Financieras 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.07.01.

Curso en Control de Instituciones y Operaciones Financieras 8ed.

1,600.00

5 2014-01-06

2014-06-29

1,600.00

6,000.00

Número de matriculados

70%

Número de aprobados/Número de matriculados

80.00%

10%

Número de abandonos/Número de matriculados

10.00%

20

Curso Básico en Aduanas 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.08.01.

Curso Básico en Aduanas 4ed.

2,300.00 100.00% 2013-07-15

2014-03-05 2,300.00

7,000.00

Número de matriculados

70%

Número de aprobados/Número de matriculados

80.00%

10%

Número de abandonos/Número de matriculados

10.00%

Curso sobre Principios Generales de Hacienda Pública y Sistema Tributario 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

7,000.00

5

20%

03.09.

6,000.00

100.00%

20%

03.08.

18,000.00

20

2,300.00 7,000.00 100.00% 5

25

03.09.01.

2013-07-01

2014-06-29 2,300.00

7,000.00

10%

Número de matriculados

70%

Número de aprobados/Número de matriculados

80.00%

20%

Número de abandonos/Número de matriculados

10.00%

03.10.

20

Curso Básico de Recursos Humanos 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.10.01. 100% 03.10.02. 100% 03.11.

Curso Básico de Recursos Humanos 3ed.

5 2013-07-01

2014-06-29

-

-

Este sub-Proyecto no se utilizará en este periodo Curso Básico de Recursos Humanos 2ed.Inglés

1.00% 2013-07-01

2014-06-29

-

-

Este sub-Proyecto no se utilizará en este periodo

50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5) Tax Audits Fundamentals 4ed

1.00% -

5 2013-07-01

2013-11-27

375.00

Número de matriculados

70%

Número de aprobados/Número de matriculados

80.00%

10%

Número de abandonos/Número de matriculados

10.00%

15

Curso Básico en Fiscalización 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.12.01.

Curso Básico en Fiscalización 6ed.

-

1,000.00

100.00% 5 2013-07-01

2013-11-27

1,000.00

20%

Número de matriculados

70%

Número de aprobados/Número de matriculados

80.00%

10%

Número de abandonos/Número de matriculados

10.00%

03.13.

375.00

100.00%

20%

03.12.

-

100.00%

Tax Audits Fundamentals

03.11.01.

40

Formación del Talento Humano 100%

03.13.01. 100% 03.14.

Curso sobre Principios Generales de Hacienda Pública y Sistema Tributario

13,640.00 100.00%

Indicador Operativo Formación del Talento Humano

2013-07-01

2014-06-29

13,640.00

Acticidades de formación del talento realizadas / Acticidades de formación del talento programadas

12,700.00

12,700.00 50.00%

Cursos CIAT/Universidades

-

26

10,000.00 100% 03.14.01.

Indicador Operativo Cursos CIAT/Univesidades

100.00% 2013-07-01

2014-06-29

-

10,000.00

50%

Curso realizado UExternado/ Curso solicitado Uexternado

50.00%

50%

Curso solicitado ULosAndes/ Curso realizado ULosAndes

50.00%

03.16.

Curso sobre Intercambio de la Información 100%

03.16.01. 100% 03.17.

5,200.00

Indicador Operativo Curso sobre Intercambio de la Información 2ed.

100.00% 2014-02-03

2014-06-29

5,200.00

10,500.00

Número de matriculados

30

Actualización y adaptación del material 100%

03.17.01. 100% 03.18.

10,000.00

Indicador Operativo Actualización y adaptación del material

100%

2014-06-29

-

10,000.00

Material adaptado / Material por adaptar

100.00%

100% 03.19.

-

Indicador Operativo Asistencia Técnica para la certificación de cursos/módulos

03.19.01. 100%

2014-06-29

-

Asistencia Técnicas realizadas / Asistencia Técnica requeridas

50.00%

03.19.02.

-

Indicador Operativo Base de datos de tutores

2013-07-01 2013-07-01

50%

Nuevos programas de carácter tributario indentificados (10)

50%

Actualización de la base de datos

03.19.03. 100% 03.20.

Base de datos de administración de cursos

2014-06-29

-

15

2014-06-29

-

100.00% 100.00%

2013-07-01

2014-06-29

-

Información de los cursos e-learning del CIAT / número total de los cursos e-learning realizados

100.00%

Preparación de materiales técnicos 100%

03.20.01.

15,000.00

Indicador Operativo Preparación de materiales técnicos

-

100.00%

Número nuevo de tutores incorporados en la base de datos Base de datos de programas de carácter tributario

-

100.00% 2013-07-01

Base de datos 100%

-

100.00% 2013-07-01

Asistencia Técnica

03.18.01.

10,500.00

-

100.00% 2013-07-01

2014-06-29

15,000.00

27

100% 03.21.

Número de curso(lecciones) entregadas / Número de cursos definidos según malla curricular

80.00%

Maestría Virtual en Tributación Internacional, Comercio Exterior y Aduanas 50%

Indicador Operativo

50%

Número de países distintos participantes

03.21.01. 100% 03.22.

Maestría Virtual en Tributación Internacional, Comercio Exterior y Aduanas

4,900.00

7,000.00

100.00% 6 2013-07-01

2014-06-29

4,900.00

7,000.00

Número de matrículas / número de cupos convocados

80.00%

Curso sobre Ética Tributaria 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.22.01.

Curso sobre Ética - Inglés

2,300.00 100.00% 5 2014-02-24

2014-06-29

2,300.00

7,000.00

20%

Número de matriculados

70%

Número de aprobados/Número de matriculados

80.00%

10%

Número de abandonos/Número de matriculados

10.00%

03.22.02.

Curso sobre Ética 3ed.

20

2013-07-01

2013-10-02

-

-

80%

Número de aprobados/Número de matriculados

80.00%

20%

Número de abandonos/Número de matriculados

10.00%

03.23.

Curso Especializado sobre Gestión de Recursos Humanos 50%

Indicador Operativo

50%

Nivel de satisfacción de los estudiantes (0 a 5)

03.23.01.

Curso Especializado sobre Gestión de Recursos Humanos 2ed.

2,050.00 5 2013-07-01

2013-09-18

-

-

Número de aprobados/Número de matriculados

80.00%

20%

Número de abandonos/Número de matriculados

10.00%

Curso Especializado sobre Gestión de Recursos Humanos 3ed.

2013-08-12

2014-04-02 2,050.00

8,750.00

20%

Número de matriculados

70%

Número de aprobados/Número de matriculados

80.00%

10%

Número de abandonos/Número de matriculados

10.00%

03.24.

Comités Permanentes 100%

Indicador Operativo

8,750.00

100.00%

80% 03.23.02.

7,000.00

25

11,100.00 100.00%

2,000.00

28

03.24.02.

CP de Etica y Adm. Tributaria

2013-07-01

11,100.00

50%

Reunión realizada vs Reunión programada

50%

Número de países participantes vs Número de países convocados (5)

04

2014-06-29 2,000.00 100.00% 100.00%

Asistencia Técnica

20%

Indicador operativo

40%

Número de países que han recibido asistencia técnica

40%

Ingresos netos generados por asistencia técnica

04.01.

100.00% 12 500,000

Benchmarking

33,000.00 100.00%

70%

Indicador Operativo

30%

Número de accesos al sistema por aplicación móvil en el primer mes

04.01.01 100% 04.01.05.

Incremento de variables operativas

75 2014-06-30

-

Número de países miembros con al menos 75% de respuestas / Número de países miembros Desarrollo de aplicación móvil

60%

Aplicación móvil desarrollada sobre ambiente iOs

40%

Aplicación móvil desarrollada sobre ambiente Android

04.02.

2013-07-01 2013-07-01

30,000.00

2014-05-07

75.00%

33,000.00

30,000.00 80.00% 80.00%

Factura electrónica

2,960.00 100.00%

20%

Indicador Operativo

40%

Porcentaje de tiempo de disponibilidad de servicio

40%

Si tiempo de respuesta promedio < 30sec 100, sino 100 - nsec de demora

04.02.03. 100% 04.02.04.

Evaluación de Prueba piloto del sistema

95.00% 2013-08-15

100 2013-11-15

-

Número de facturas indexadas (1000 si > 1000) Reunión del grupo de factura electrónica

1,000

2013-07-15

2014-05-30

-

2,960.00

40%

Número de invitaciones con recepción confirmada

32

60%

Número de manifestaciones de interés

10

04.03.

Comité de TIC 239,920.00 100.00%

20%

Indicador Operativo

40%

Número de presentacionees del modelo de madurez en eventos

2

40%

Número de países que participan en el prototipo

3

04.03.06. 30%

Feria de tecnología Invitaciones cursadas a expositores

2013-07-01

2014-06-17

234,000.00

234,000.00

234,000.00 50

29

40%

Aceptación de los expositores

30%

Invitaciones confirmadas de asistentes

04.03.07.

Seminario sobre declaración pre-llenada

10 100 2013-08-15

2014-06-30

-

5,920.00

50%

Número de invitaciones con recepción confirmada

30

50%

Número de manifestaciones de interés

10

04.06.

Gestión de proyectos 1,457,640.00 100.00%

20%

Indicador Operativo

80%

Número de países o estados que han recibido asistencia técnica

04.06.01. 100% 04.06.02.

Ejecución de actividades de consultoría directa (corto plazo)

2013-07-01

2014-06-30

5,400.00

10,000.00 8

2013-07-01

50%

Porcentaje ponderado del cumplimiento de cronogramas operativos

50%

Porcentaje ponderado del cumplimiento de la planificación financiera

04.06.03.

6

Número de misiones realizadas 10 si mayor que 10 Ejecución de proyectos

Identificar necesidades operacionales de Cooperación Técnica

2013-07-01

2014-06-30

1,431,000.00

1,680,000.00 80.00% 100.00%

2014-06-30

21,240.00

20%

Número de países contactados

40%

Número de prospectos identificados

4

40%

Número de proyectos concretados para firma ejecución 2013-2014

2

04.07.

16

Actualización del personal de asistencia técnica 100%

04.07.01. 100% 04.07.02. 100% 04.08.

8,800.00

Indicador Operativo Participación en eventos

2014-06-30

7,500.00

2013-07-01

2

2014-06-30

1,300.00

Número de suscripciones realizadas

3

Desarrollo de plataforma de comunicacional 100%

04.08.01. 100% 05

-

Indicador Operativo Mantenimiento del sitio Web Numero de páginas de asistencia técnica

-

100.00% 2013-07-01

Número de eventos Subscripciones

1,690,000.00

100.00%

2013-09-01

2014-06-30

-

20

Cooperación y Tributación Internacional

20%

Indicador operativo

100.00%

30

60%

Demandas atendidas/demandas recibidas elegibles

20%

Productos desarrollados

05.01.

10 2

OCDE

8,940.00 100.00%

50%

Indicador Operativo

40%

Cantidad de ponencias realizadas

10%

Número de países participantes en eventos CIAT / OECD

05.01.02.

Actividad CIAT/OCDE 1

3 2013-07-01

15 2013-12-17

-

2,980.00

60%

Evaluación promedio igual o mayor a 4

20%

Difusión de la actividad

100.00%

20%

70% de borrador de programa cubierto

100.00%

05.01.03.

Actividad CIAT/OCDE 2

4

2014-01-01

2014-06-01

2,980.00

60%

Evaluación promedio igual o mayor a 4

20%

Difusión de la actividad

100.00%

20%

70% de borrador de programa cubierto

100.00%

05.01.04.

Actividad CIAT/OCDE 3

2013-07-01

4

2013-11-30

2,980.00

60%

Evaluación promedio igual o mayor a 4

20%

Difusión de la actividad

100.00%

20%

70% de borrador de programa cubierto

100.00%

05.05.

4

Cooperación con Países 70%

Indicador Operativo

30%

Numero de países miembros atendidos

05.05.01. 100% 05.05.05. 100% 05.05.06. 100% 05.05.07. 100%

Actividades CIAT/países

6 2013-07-01

2014-06-30

-

100.00%

2013-07-01

2013-08-15

2013-08-01

2013-09-15

2,920.00

-

Evaluación promedio igual o mayor a 4 Actividad CIAT/País 2

4

Evaluación promedio igual o mayor a 4

2,920.00

Evaluación promedio igual o mayor a 4 Actividad CIAT/País 3

-

11,680.00 100.00%

Cantidad de demandas atendidas sobre demandas recibidas Actividad CIAT/País 1

-

2013-09-01

2013-09-15

4 -

2,920.00

4

31

05.05.08. 100% 05.10.

Actividad CIAT/País 4

2013-10-01

2013-10-15

2,920.00

Evaluación promedio igual o mayor a 4

4

Eurosocial II 70%

Indicador Operativo

30%

Cantidad de proyectos ejectudados

05.10.03. 100% 05.10.04. 100% 05.11.

Política Fiscal

5 2013-07-01

2014-06-30

-

Demandas atendidas sobre demandas recibidas Administración Tributaria

100.00%

2013-07-01

2014-06-30

-

Demandas atendidas sobre demandas recibidas

100.00%

ITC 20%

Indicador Operativo

80%

Proyectos ejecutados sobre proyectos planificados

05.11.01. 100% 05.13.

Actividad CIAT/ITC

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

-

4

Cooperación con BID Indicador Operativo

20%

Cantidad de proyectos ejecutados sobre planificados

05.13.01.

Actividad CIAT/BID 1

70%

Demandas atendidas sobre demandas recibidas

30%

Cantidad de países miembros de la red

05.18.

-

100.00%

Evaluación promedio igual o mayor a 4

80%

-

100.00%

-

-

100.00% 80.00% 2013-07-01

2014-04-30

-

50.00% 10

IBFD

-

-

90%

Indicador Operativo

100.00%

10%

Lograr apoyo de IBFD en una actividad adicional no prevista en el acuerdo

100.00%

05.18.01.

Actividades CIAT/IBFD

2013-07-10

2014-06-30

-

-

20%

Lograr participación de IBFD en al menos 1 actividad CIAT

100.00%

80%

Incluir noticias del IBFD en al menos 50 alertas de noticia

50

05.20.

GIZ de Alemania 60%

Indicador Operativo

40%

Proyectos ejecutados sobre proyectos planificados

05.20.01. 100% 05.21.

Actividad CIAT/GIZ 1 Evaluación promedio igual o mayor a 4 Otras organizaciones

85%

Indicador Operativo

-

1,600.00 100.00% 4 2013-07-01

2014-06-30

1,600.00

4 -

12,440.00 100.00%

32

15% 05.21.01. 100% 05.22.

Ejecutar proyectos con 3 organizaciones Cooperación con organizaciones regionales

3 2013-07-01

2014-06-30

-

12,440.00

Ejecutar 4 proyectos

4

Cooperación con Suiza

-

-

80%

Indicador Operativo

100.00%

20%

Lograr interés manifiesto de SECO

100.00%

05.22.01. 100% 05.23.

Actividad CIAT/Suiza 1

2013-07-01

2014-04-01

-

Enviar carta formal con propuesta

100.00%

Herramientas de cooperación

-

90%

Indicador Operativo

10%

Difundir las herramientas al menos una vez en el periodo

05.23.01. 100% 05.23.02.

Sistema de gestión de demandas

50%

Actualizar el sistema 4 veces en el período

50%

Recibir al menos 1 demanda de usuarios

05.23.03.

Sistema NATI

50%

Recibir 10 consultas al año

50%

Responder 100% de consultas recibidas

06

100.00% 2013-07-01

3 2014-06-30

-

-

Cargar demandas de al menos 15 países Portafolio de iniciativas

-

15 2013-07-01

2014-06-30

-

4 100.00%

2013-07-01

2014-06-30

-

10 100.00%

Comunicación y Publicaciones

20%

Indicador operativo

50%

Número de inscripciones en Mi Ciat

30%

Número de redes y medios sociales con presencia CIAT efectiva (más de 1000 usuarios)

06.01.

100.00% 12,000 3

Comunicación con países miembros 20%

Indicador Operativo

40%

Incremento del promedio de usuarios por país en Mi CIAT

40%

Incremento absoluto de usuarios registrados

06.01.01. 100% 06.01.05. 100% 06.01.06.

Extranet

20.00% 100.00%

2013-07-01

2014-06-30

-

Mantenimiento de claves dentro de las 48 horas siguientes a la notificación 100%, 2% menos por cada hora de atraso Portal 2013-07-01 2014-06-30 2,000.00 portal actualizado al 100% menos 5% por cada día de retraso Evaluación de Servicios

-

2,000.00 100.00%

2013-07-01

2014-06-30

-

100.00% 100.00% -

33

100% 06.01.07. 50% 50% 06.01.07. 50% 50% 06.01.09. 40% 40% 20% 06.02.

Documentos consultados en el web Panel de Control - Corresponsales

40.00% 2013-07-01

2014-06-30

-

Mantenimiento de claves dentro de las 48 horas siguientes a la notificación 100%, 2% menos por cada hora de atraso numero de solicitudes recibidas a través del sistema / número de solicitudes atendidas Panel de Control - Corresponsales

2013-07-01

2014-06-30

-

Mantenimiento de claves dentro de las 48 horas siguientes a la notificación 100%, 2% menos por cada hora de atraso numero de solicitudes recibidas a través del sistema / número de solicitudes atendidas Sistema de información - Países miembros

2013-07-01

2014-06-30

-

Mantenimiento de claves en la BD Contactos dentro de las 48 horas siguientes a la notificación 100% actualizado, 2 % menos por cada hora de atraso Actualizar cuadro de representantes y corresponsales una vez notificado 100%, 2% menos por cada hora de atraso Comunicaciones recibidas / respuestas enviadas recibidas 100%, 5 % menos por cada día de atraso

40.00% 40.00% 40.00% 40.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Publicaciones

18,500.00 100.00%

20%

Indicador Operativo

40%

Promedio del incremento mensual de descargas del informativo VIP

2.00%

40%

Número total de descarga de documentos distintos al informativo

6,000

06.02.01.

Informativo - eCIAT

2013-07-01

2014-06-30

50%

Notas recibidas vs notas editadas

50%

Diagramación del informativo cada quince dias 100% y 5% por cada semana de atraso

06.02.02. 100% 06.02.04. 45% 45% 10% 06.02.08. 20% 20%

Papelería y Material de Apoyo

-

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

5.00% -

Número de trabajos solicitados / Número de versiones entregadas Publicaciones - Asamblea General

-

2013-07-01

50.00%

2014-06-30

4,000.00 Ponencias editadas a los dos meses de finalizado el evento 100%, 5% menos por cada semana de atraso Memoria publicada en formato impreso a los dos meses de finalizado el evento 100%, 5% menos por cada semana de retraso Publicación de archivo electrónico a los dos meses de finalizado el evento 100%, 5% menos por cada día de retraso Revista CIAT 2013-07-01 2014-06-30 4,000.00 Artículos editados al mes de su aprobacion por el Comité Editorial 100%, 5% menos por cada semana de atraso Revista publicada en formato impreso al mes 100%, 5% menos por cada semana de retraso

100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

34

60% 06.02.05. 45% 45% 10% 06.02.10.

Publicación de archivo electrónico en la fecha 100%, 10% menos por cada semana de retraso Publicaciones - Conferencia Técnica

2013-07-01

100.00%

2014-06-30

4,000.00 Ponencias editadas a los dos meses de finalizado el evento 100%, 5% menos por cada semana de atraso Memoria publicada en formato impreso a los dos meses de finalizado el evento 100%, 5% menos por cada semana de retraso Publicación de archivo electrónico a los dos meses de finalizado el evento 100%, 5% menos por cada día de retraso Publicaciones Seriadas / Bibliografía 2013-12-02 2014-06-30 Temática

100.00% 100.00% 40.00% -

50%

Bibliografía temática 8 diagramada 100%, 5% menos por cada semana de retraso

100.00%

50%

Bibliografía temática 9 diagramada 100%, 5% menos por cada semana de retraso

100.00%

06.02.15. 100% 06.02.16.

Capacitación personal de imprenta

2013-07-01

2014-06-30

Número de horas de capacitación Publicaciones de estudios

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

50%

5,000.00 Estudios editados a los dos meses de su aprobación 100%, 5% menos por cada semana de atraso

50%

Publicación de archivo electrónico a los dos meses 100%, 5% menos por cada día de retraso

06.02.11. 100% 06.03.

-

1,500.00

Impresión /publicaciones

2013-07-01

2014-06-30

100.00% 100.00% -

impresiones y reimpresiones solicitadas 100%, 5% menos por cada semana de atraso

100.00%

Biblioteca 100%

06.03.01. 100% 06.03.02. 100% 06.03.03. 100% 06.03.05.

Indicador Operativo Automatización de la Colección

2013-07-01

2014-06-30

-

Número de publicaciones registradas/Número de publicaciones recibidas Compra de Publicaciones

2013-07-01

2014-06-30

2013-07-01

2014-06-30

-

2,000.00

100.00% -

220.00

Número de publicaciones registradas / Número de publicaciones a registrar Bibliografía Temática

2013-09-30

100.00%

Número de publicaciones adquiridas / por número de publicaciones aprobadas Gestión Legal de Publicaciones CIAT

2014-06-30

100.00% -

-

50%

100 % si Bibliografía temática 9 publicada 12/27/2013 y 5% menos por cada semana de retraso

100.00%

50%

100 % Bibliografía temática 10 publicada 06/30/2014 y 5 % menos por cada semana de retraso

100.00%

06.03.06. 50%

Novedades bibliográficas

-

2,220.00 100.00%

2013-07-01

2014-06-30

100% si la nota se envía el 15 y 30 (días laborables); 20% menos por cada día de atraso

-

100.00%

35

50% 06.03.07. 70% 30% 06.03.09. 50% 50% 07

Novedades publicadas en el web el ultimo día de cada mes Alerta de Noticias

2013-07-01

100.00% 2014-06-30

-

Noticias diarias 100% después de haber sido aprobado, 5% menos por cada 30 minutos de retraso en el envío despues de su aprobación Numero de nuevos inscritos Difusión de documentos (organismos)

2013-07-01

2014-06-30

-

Actualizacion de contenidos C IAT en otros medios 100% una vez sea publicada en el web CIAT y 5% menos por cada semana de atraso Revisión de los contenido envidados versus publicaciones visualizadas

100.00% 2,200 100.00% 100.00%

Planificacion y Desarrollo Institucional

20%

Indicador operativo

50%

Numero de organismos internacionales con actividades comunes con el CIAT

4

30%

Presencia de la Secretaria ejecutiva en otros organismos

5

07.01.

100.00%

Reconocimiento a la Innovación 100%

07.01.01.

Indicador Operativo Reconomiento a la Innovación en la Administración Tributaria 2014

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

600.00

-

33%

Número de países participantes / Número de países miembros

33%

Documentación traducida, enviada, publicada / Documentación requerida

100.00%

34%

Informe a Secretario

100.00%

07.02.

-

600.00

30.00%

Cooperación OCDE

46,570.00 100.00%

20%

Indicador Operativo

40%

Número de ponencias presentadas en eventos OECD

40%

Número de países miembros participantes en eventos CIAT / OECD

07.02.01.

30%

Evento OECD 1: Global Forum on Transparency and Exchange of Information for Tax Purposes Lograr espacio CIAT para ponencia

70%

Participar en el evento / Posible en Nairobi - Kenya

07.02.02. 100% 07.02.03. 100%

Evento OECD 2: ITD Steering Group Meeting

2 2013-07-01

20 2014-06-30

6,050.00

100.00% 100.00% 2013-07-01

2014-06-30

6,000.00

Participar en el evento / Posible Asia en Japón-Tokyo Evento OECD 3: FTA Meeting

-

100.00%

2013-07-01

Participar en el evento - Conferencia ITD/ Posible Marruecos - Rabat

2014-06-30

14,040.00

100.00%

36

07.02.04. 100% 07.02.05. 100% 07.02.06. 100% 07.02.07. 100% 07.04.

Evento OCDE 4: Task Force Sub group on Statebuilding, Taxation and Aid

2013-07-01

2014-06-30

5,120.00

Participar en el evento / Posible en Francia-Paris Evento OCDE 5: Meeting of the Committee on Fiscal Affairs (CFA)

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

5,120.00

Participar en el evento - Posible en Paris - Francia Evento OCDE 6: Meeting of OECD Nonmember countries

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

5,120.00

Participar en el evento / Posible en Paris - Francia Evento OCDE 7: 4th Plenary Meeting of the Task Force on Tax and Development

100.00%

2013-07-01

2014-06-30

5,120.00

Participar en el evento / Posible en Francia

100.00%

Participacion en Eventos de Organizaciones Internacionales 100%

07.04.01.

Indicador Operativo Asamblea IOTA

50%

Participación del evento / Posible en R.Ch.

50%

Número de contactos estratégicos con el evento

07.04.02.

Asamblea COTA

50%

Participación del evento / Posible en A.H. Aruba

50%

Número de contactos estratégicos con el evento

07.04.03.

Asamblea CATA

50%

Participación del evento - Posible en Kigali-Rwanda

50%

Número de contactos estratégicos con el evento

07.04.04.

Asamblea CREDAF

50%

Participación del evento - Posible en Dakar-Senegal

50%

Número de contactos estratégicos con el evento

07.04.05.

39,630.00

Asamblea ATAF

100.00% 2013-07-01

2013-07-01

100.00%

2014-06-30

2,390.00

100.00% 3

2013-07-01

2014-06-30

7,050.00

100.00% 100.00%

2013-07-01

2014-06-30

6,180.00

100.00% 5

2013-07-01

Participación del evento - Posible en Johanesburgo - Sudáfrica Número de contactos estratégicos con el evento

50%

-

5

50%

Evento CEPAL

2014-06-30 4,380.00

50% 07.04.06.

-

2014-06-30

6,550.00

100.00% 5

2013-07-01

Participación del evento - Posible en Santiago de Chile

2014-06-30

2,600.00

100.00%

37

50% 07.04.07.

Número de contactos estratégicos con el evento Evento United Nations

5 2013-07-01

2014-06-30

3,650.00

-

50%

Participación del evento - Posible en Zurich - Switzerland

100.00%

50%

Número de contactos estratégicos con el evento

100.00%

07.04.08.

Evento Maestría IEF - CIAT

50%

Participación del evento - Posible en Madrid - España

50%

Número de contactos estratégicos con el evento

07.04.09.

Evento CIAT-OECD-LAC-IDB-CEPAL

2013-07-01

2014-06-30

4,350.00

100.00% 100.00%

2013-07-01

2014-06-30

2,480.00

-

50%

Participación del evento - Posible en Montevideo - Uruguay

100.00%

50%

Número de contactos estratégicos con el evento

100.00%

07.05.

Desarrollo Institucional(Coordinación, Relacionamiento Institucional y Comunicación con Países Miembros e Inst. Intls.)

23,300.00

50%

Indicador Operativo

50%

Atender demanda de los paises para eventos - Misión a países miembros

07.05.01.

Misión América del Norte

100.00% 2013-07-01

50%

Comunicacion efectiva con pais miembro - Misión Washington DC - USA

50%

Hacer viaje

07.05.02.

Misión América del Sur # 1

2013-07-01

Comunicacion efectiva con pais miembro - Posible Quito - Ecuador

50%

Hacer viaje Misión América del Sur # 2

2014-06-30

2014-06-30

2,570.00

-

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

Comunicacion efectiva con pais miembro - Misión Posible - Brasilia - Brasil

50%

Hacer viaje Misión América del Sur # 3

100.00%

100.00%

50% 07.05.04.

10,050.00

100.00%

50% 07.05.03.

4

3,350.00

100.00% 100.00%

2013-07-01

2014-06-30

2,570.00

-

50%

Comunicacion efectiva con pais miembro-Misión Posible Cartagena - Colombia

100.00%

50%

Hacer viaje

100.00%

07.05.05.

Misión América Central

2013-07-01

2014-06-30

2,190.00

-

50%

Comunicacion efectiva con pais miembro - Misión Posible Guatemala

100.00%

50%

Hacer viaje

100.00%

38

07.05.06.

Misión Caribe

2013-07-01

50%

Comunicacion efectiva con pais miembro - Misión Posible en P.P. - Haití

50%

Hacer viaje

07.06.

2014-06-30

2,570.00

100.00% 100.00%

Planificacion Estrategica

-

40%

Indicador Operativo

60%

Completar estudio de ejecucion de plan estrategico 2010 - 2013

07.06.03. 100% 07.07.

Seguimiento a la Ejecución Anual Plan Estratégico Periodo 2013-2014

100.00% 2013-07-01

2 2014-06-30

-

Ejecución Plan Estratégico Periodo 2013-2014

90.00%

Desarrollo Institucional (Coordinación de Apoyo para el Desarrollo de Proyectos y Eventos CIAT) 100%

07.07.01. 100% A1

7,961.00

Indicador Operativo Misión # 1

-

-

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

7,961.00

Planificar misión - Washington D.C. - USA

100.00%

Administración Interna y Recursos Humanos

100% A1.01.

Indicador operativo

100.00%

Gestión Administrativa de Bienes y Servicios 100%

A1.01.01. 100% A1.01.02.

100% A1.01.03. 100% A1.01.04. 100% A1.01.05.

197,170.00

Indicador Operativo Administración Seguro colectivo de salud y vida

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

-

Renovación de la póliza de seguro de vida 1 mes antes del vencimiento

2013-07-01

100.00%

Administración de Seguro de Vida y 2013-07-01 2014-06-30 Accidentes Personales del Personal Internacional de la SE Efectivación de los cambios dentro de los 15 días siguientes al cambio 100%, 5% menos por cada día de retraso Administración Seguros de la SE 2013-07-01 2014-06-30 8,280.00 Renovación de pólizas un mes antes del vencimiento 100%, 20% menos por cada semana de retraso Mantenimiento de Equipos de la SE

-

2014-06-30

12,400.00 100% si hay cero interrupciones de servicio de cualquier elemento no programada, 5% menos por cada interrupción de servicio no programada Mantenimiento de flota de la SE 2013-07-01 2014-06-30 1,200.00

-

100.00% 100.00% 100.00% -

39

100% A1.01.06. 100% A1.01.07.

100% A1.01.08. 100% A1.01.09. 100% A1.01.10. 100% A1.01.11. 100% A1.01.13. 100% A1.01.16. 100% A1.01.18.

100% A1.02.

100% si hay cero interrupciones de servicio de cualquier elemento no programada, 5% menos por cada interrupción de servicio no programada Mantenimiento del Edificio de la SE 2013-07-01 2014-06-30 25,140.00 100% si cumple el programa de mantenimiento establecidos en las fechas programadas Administración de compras, contratación, materiales, servicios, suministros y pasajes de la SE

2013-07-01

2014-06-30

2013-07-01

2014-06-30

-

-

Número de documentos renovados antes del vencimiento / Número de documentos renovados totales Logística de reuniones locales y eventos sociales de la SE

2013-07-01

2014-06-30

-

Nivel de satisfacción de servicio de uso Atención a la Recepción

2013-07-01

2014-06-30

-

2013-07-01

2014-06-30

2013-07-01

2014-06-30

2,400.00

100.00% -

100.00%

6,000.00

100% si se realiza la compra de aires acondicionados mas eficientes Otros Proyectos- Compra de automóvil, aires acondicionado, remodelación de recepción, remodelación de biblioteca, central telefónica y reserva tanque de agua

100.00%

100.00%

100% pulimineto y pinturas de las áreas remodeladas Otros Proyectos-Cambio de equipos de aires acondicionados

-

100.00%

100% si se cumple con los requerimientos de atencion a la recepcion Otros Proyectos-Pulimientos de pisos y pintura áreas remodeladas

100.00%

100.00%

100% si no hay pasajeros con problemas de transporte, 10% menos por cada pasajero con problemas Ejecución de trámites protocolares

-

-

120,750.00

(Monto pago servicios presupuestado - pago servicio real)/(0.05 * Monto pago servicios presupuestados) Mensajería Interna/Externa y Coordinación y 2013-07-01 2014-06-30 ejecución de transporte

100.00%

2013-07-01

100.00%

2014-06-30

100% solicitud de cotización, aprobación y emisión del cheque

21,000.00

100.00%

Gestión del Recurso Humano

-

4,800.00 100.00%

10%

Indicador Operativo

50%

(1 - número de permisos período / número de permisos de período anterior)

90.00%

40%

(1 - número de días totales acumulados de vacaciones vencidas período / número de días totales de vacaciones vencidas período anterior)

20.00%

40

A1.02.02. 100% A1.02.03. 100% A1.02.04. 100% A2

Evaluación de desempeño

2013-07-01

2014-06-30

-

4,800.00 100% si el proceso de la Evaluacion del desempeno se reliza antes del 30 de junio , 10% de retraso por cada semana de atraso Sistema de Recursos Humanos Orange 2013-07-01 2014-06-30 -

100.00% -

100% si la totalidad de registros de asistecia del personal se actualizan mensualmente, 2% menos por cada registro que se actualiza después del 2do día hábil del mes siguiente Desarrollo y actualización de Novedades del 2013-07-01 2014-06-30 Personal de la SE

100.00%

100% actualización diaria de eventos, noticias y demás en Intranet, 5% menos por cada día de desactualización.

100.00%

-

Contabilidad y Finanzas

100% A2.01.

Indicador operativo

100.00%

Gestión Contable 100%

A2.01.01. 100% A2.01.02. 100% A2.01.04. 100% A2.01.05. 100% A2.01.06.

Indicador Operativo Registros Contables

2013-07-01

2014-06-30

-

6,280.00

(Número total de cheques - número de cheques anulados) / Número total de cheques Pago de planilla de sueldos

2013-07-01

2014-06-30

95.00% -

100% si se paga antes del vencimiento de quincena, y 20% menos por cada día hábil de retraso Preparación de reportes

2013-07-01

2014-06-30

2013-07-01

2014-06-30

-

100.00%

-

(14 - Número de meses de retraso)/12 ; 100% si > 1 Copia de seguridad de sistemas

100.00%

100% si los informes salen antes del 13 de cada mes y 10% menos por cada día de retraso Digitalización de documentos

100.00%

2013-07-01

2014-06-30

-

-

50%

Número de respaldos diarios de Peachtree / Número de días hábiles del mes

100.00%

50%

Número de respaldos mensuales del FAS / Número de veces en el mes

100.00%

A2.02.

Gestión Financiera 100%

A2.02.01. 100% A2.03.

-

Indicador Operativo Administración de instrumentos financieros

A2.03.01.

2013-07-01

2014-06-30

-

-

Tasa contratada / Tasa a plazo fijo mensual representativa del mercado

1

100% A2.03.02.

-

Indicador Operativo Labores de Tesorería

-

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

-

2013-07-01

2014-06-30

-

Saldo promedio de efectivo / 100000; si > 1 100% Conciliación bancaria

-

100.00%

Gestion de Tesorería 100%

-

6,280.00 100.00%

100.00% -

41

100% A2.04.

100% si la concialiación está lista dentro de los 10 días siguientes, 10% menos por cada día de atraso

100.00%

Gestión Presupuestaria 100%

A2.04.01. 100% A2.05.

-

Indicador Operativo Preparación de presupuesto anual

2013-07-01

2014-06-30

-

100% si el proyecto está listo antes del 15 de diciembre, 2.5% menos por cada día de atraso

100.00%

Control Interno 100%

A2.05.01. 70% 30% A3

-

Indicador Operativo Control Interno

-

100.00%

-

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

-

Listado de asignación individual actualizado dentro del mes siguiente de la verificación física 100%, 5% menos por cada semana de atraso Número de arqueos de caja

100.00% 4

Tecnología de la información y Comunicaciones

100% A3.01.

Indicador operativo

100.00%

Mantenimiento de Sistemas y Soporte a Usuarios

12,160.00

20%

Indicador Operativo

40%

(48 - Tiempo del sitio Web fuera de aire no programado horas)/ 72

40%

(24 - Tiempo del servidor de correo fuera de aire) / 24

A3.01.02 100% A3.01.02

Soporte a Usuarios

100.00% 99.00% 99.00%

2013-07-01

2014-06-30

2013-07-01

2014-06-30

-

Satisfaccion de los usuarios Mantenimientos a Sistemas de Web

90.00% -

500.00

60%

Poroductos actualizados

90.00%

40%

Tiempo de Salida del Sistema Programadas

98.50%

A3.01.03.

Mantenimiento a Desarrollos Propios

100%

Fecha de Finalizacion del Formulario

A3.01.04. 100% A3.01.05. 100% A3.01.06. 100%

Actualización y Mantenimiento AntiSpam GFI

2013-07-01

2014-06-30

-

2013-07-01

2014-06-30

2014-05-01

2014-05-24

2013-09-06

Pago del Contrato a tiempo 100%, 5% menos por cada día de atraso

100.00% -

800.00 100% si Renovacion de la actualizacion antes del vencimiento, 5% menos por cada día de atraso Actualización del contrato Open Value de Office

100.00%

400.00 100% si Renovacion de la actualizacion antes del vencimiento, 5% menos por cada día de atraso Mantenimiento a Sistema de Antivirus

-

2014-02-06

100.00% -

3,510.00 100.00%

42

A3.01.07. 100% A3.01.08. 100% A3.01.09. 100% A3.01.10. 100% A3.02.

2013-07-01

2014-06-30

1,550.00

Pago del Contrato a tiempo 100%, 5% menos por cada día de atraso Mantenimiento Anual de Equipos de Seguridad

2014-03-01

100.00% 2014-05-30

Pago del Contrato a tiempo 100%, 5% menos por cada día de atraso Pruebas de recuperacion de servidores

2014-01-10

5,000.00

2014-01-20

100.00% -

-

Número de pruebas de recuperación de serviddores exitosas Mantenimiento/Actualizacion de Equipos de Computo

2013-07-01

4 2014-06-30

-

400.00

Solicitudes Atendidas / Solicitudes Realizadas

90.00%

Fortalecimiento Portal CIAT y Procesos Web 100%

A3.02.01. 100% A3.02.02. 100% A3.03.

-

Indicador Operativo Sistema A

100.00% 2014-01-01

2014-04-30

-

Número de requerimientos desarrollados / número de requrimientos acordados Sistema B

-

2014-05-01

90.00%

2014-06-30

-

Instalacion a la fecha 100%, 5% menos por cada semana de retraso

100.00%

Mejoramiento de la Gestión 100%

A3.03.01. 100% A3.03.02. 100% A3.03.03. 100% A3.03.04. 100% A3.03.05. 100% A3.03.06. 100% A3.04.

Actualizacion del Contrato Open Value Exchange

32,215.00 100.00%

Indicador Operativo Compra Servidor VMWare de respaldo y SAN por iSCSI

2013-07-01

2013-10-20

18,000.00

Actualización del contrato antes de junio 2013 100%, 5% menos por cada día de atraso Capacitacion de Personal

2013-07-01

3,000.00

Capacitaciones tomadas al año Adquisicion de portatiles

100.00%

2014-06-30

2013-07-01

2014-06-30

4,000.00

Número de equipos instalados/ Número de equipos programados en el año Adquisición de Otros Equipos Computadores

2013-07-01

2014-06-30

2013-09-01

4,000.00

Licenciamiento Prezi

2014-04-01

100% si se renueva dentro del lapso, 5% menos por cada día de retraso

3,000.00

2014-04-16

100.00%

2013-09-13

100% si se renueva dentro del lapso, 5% menos por cada día de retraso

100.00%

Número de equipos instalados/ Número de equipos programados en el año Servicio de Megameeting

100.00%

215.00

100.00% 100.00%

Investigación

-

43

1,500.00 100% A3.04.01.

Indicador Operativo Investigación en productos Open Source

50%

Número de productos probados

50%

Número de productos aceptados

A3.04.02. 100% A4

Investigación de herramientas, ambientes, lenguajes de desarrollo y base de datos

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

-

480.00

3 100.00% 2013-07-01

2014-06-30

1,020.00

Número de herramientas evaluadas

3

Planeamiento y Control Interno

100% A4.01.

Indicador operativo

100.00%

Consolidación, Seguimiento y Control del Plan Operativo Anual 100%

A4.01.01. 100% A4.01.02. 100% A4.03.

2,200.00

Indicador Operativo Acompañar la gestión del Plan Operativo Anual 2013 - 2014

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

2,200.00

Número de programas y actividades actualizados dentro de 14 días del mes siguiente / 11 Preparar el Plan Operativo Anual 2014-2015

2013-10-01

2014-03-15

100.00% -

Revisar, Actualizar y Consolidar Propuesta P.O.A. de Acuerdo a C.D.

100.00%

Ajustes a la Ejecución Presupuestaria 100%

A4.03.01. 100% A4.07.

-

Indicador Operativo Ajuste Presupuestario

A4.07.01. 100%

2013-12-01

2014-06-30

-

Ajustes Procesados en las fechas indicadas

100.00%

A4.07.02 100% A4.08.

-

Indicador Operativo Manuales de Procedimiento de Funciones

2014-02-01

2014-06-30

-

2013-07-01

100.00%

2014-06-30

-

Indicador

100.00%

Consolidación del Informe Anual 100%

A4.08.01.

-

Indicador Operativo Consolidación del Informe Anual

100.00%

Actualización de manuales antes del 30 de Junio de cada año Manual de Contingencias

100.00%

Actualización de los Manuales de Procedimientos de Funciones 100%

-

-

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

-

-

33%

Consolidación del Informe 1ra. Parte

100.00%

33%

Consolidación del Informe 2da. Parte

100.00%

34%

Consolidación del Informe 3ra. Parte

100.00%

44

A4.09.

Asistir al Secretario Ejecutivo 100%

Indicador Operativo

A4.09.01.

Asistir al Secretario Ejecutivo

100%

Asistir al Secretario Ejecutivo

A4.10.

100.00% 2013-07-01

2014-06-30

-

100.00%

Coordinación de la presencia del CIAT en las redes sociales 100%

A4.10.01. 100% A4.12.

-

Indicador Operativo Presencia del CIAT en redes Sociales

A4.12.01.

2013-07-01

2014-06-30

-

Número de entradas en las redes sociales

1,500

100% A5

-

Indicador Operativo Asisitr al Director de Asistencia y Cooperación Internacional

100.00%

Asistir al Director de Asistencia y Cooperación Internacional 100%

-

100.00%

2013-07-01

2014-06-30

-

Asistir al Director de Asistencia y Cooperación Internacional

100.00%

Gastos e ingresos fijos

100% A5.01.

Indicador operativo

100.00%

Ingresos fijos 100%

A5.01.01. 100% A5.02.

-

Indicador Operativo Ingresos fijos

2013-07-01

2014-06-30

-

Montos de contribuciones recibidos / Montos programados

2,137,129.24 100.00%

Pago de salarios de la Secretaría Ejecutiva 100%

A5.02.01.

1,803,250.53

Indicador Operativo Pago de salarios de la Secretaría Ejecutiva

2014-06-30

1,803,250.53

-

Número de personas en nómina / Número de personas programadas

97.00%

70%

Si valor total de salarios < programado 100% sino 100% - exceso / programado

92.00%

Incremento de reservas 100%

A5.03.01. 100%

-

Indicador Operativo Incremento de reserva de contribuciones

-

100.00% 2013-07-01

30% A5.03.

2,137,129.24

100.00%

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100.00% 2013-07-01

Reservas incrementadas Reales / Reseras incrementadas establecidas

2014-06-30

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100.00%

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Riesgos El Plan Operativo está balanceado. Sin embargo, es necesario reconocer que existen, en relación con los ingresos presupuestados, algunos riesgos que deben ser identificados, valorados y, de ser posible, mitigados. Se considera que existen cuatro fuentes de riesgo importantes: 1. Incumplimiento en el pago oportuno de contribuciones La probabilidad de que este riesgo se materialice se considera media. Es conocido que el impacto de la crisis fiscal que atraviesan varios países miembros, lo que podría afectar la viabilidad de pago de algún país miembro. En particular este riesgo es considerable con algunos países que mantienen al momento de la programación períodos de cuota vencida. El impacto de este riesgo se considera bajo gracias a la existencia de una reserva financiera de USD 500000 que puede ser utilizada para cubrir temporalmente este problema. 2. Incapacidad de recibir los ingresos relacionados con las actividades de capacitación. La probabilidad que este riesgo se materialice se considera media. Es siempre posible que la previsión de interés de alumnos pueda no alcanzarse, particularmente cuando es común que las administraciones financien total o parcialmente estas actividades para sus colaboradores, lo que podría dificultarse por razones antes ya identificadas. El impacto de este riesgo se considera medio ya que de materializarse habría algún impacto en las previsiones de ingresos. Al mismo tiempo en algunos casos si no se completan los cupos previstos tampoco se harían gastos en tutorías. El efecto mayor se daría en los ingresos necesarios para la inversión en nuevos materiales de cursos. 3. Incapacidad de alcanzar la meta de ingresos asociada a las actividades de Asistencia Técnica, Proyecto 04.06 La probabilidad que este riesgo se materialice se considera baja. Solamente se han considerado, siguiendo las recomendaciones del Subcomité de Finanzas del Consejo Directivo del CIAT, los proyectos que se encuentran con contratos firmados y un proyecto no firmado, que se gestionaría con el Distrito de la Ciudad de Bogotá, que al momento de la programación no se ha suscrito, pero se ha recibido la confirmación por mail de la voluntad de ese Distrito de suscribir el convenio de asistencia técnica. La fuente de mayor riesgo entonces proviene de problemas que podrían suceder en la ejecución de los proyectos, tanto por temas técnicos, como por efectos exclusivamente financieros, sean de flujo de caja o de capacidad de desembolso. El impacto de este riesgo se considera alto ya que de materializarse se afectaría significativamente la capacidad operativa de gestión y en casos extremos, incluso parte del patrimonio de la Secretaría. 4. No contar con el incremento previsto, para las Contribuciones por concepto de ajuste anual planificado de 2.5%

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La probabilidad de que este riesgo se materialice se considera baja. Hasta la fecha la Asamblea General ha aprobado las solicitudes de incremento relacionadas con la inflación solicitadas por la Secretaría Ejecutiva. El impacto de este riesgo se considera medio ya que afectaría la programación de actividades y un incremento de salario previsto para los colaboradores permanentes de nacionalidad panameña.

Mitigación del riesgo Para mitigar los riesgos previstos se considera: 1. Incumplimiento en el pago oportuno de contribuciones Se utilizaría la reserva existente para tal efecto. 2. Ingresos de capacitación menores a lo planificado Minimizar la contratación de tutores y posponer la ejecución completa de algún curso si el número de inscripciones no cubre los costos de tutoría programados. Cancelar la contratación de servicios de consultoría para la elaboración de nuevos cursos (presupuestados como gastos de inversiones). 3. Incremento de cuotas no aceptados A pesar de que el nivel de inflación en Panamá no es despreciable, se postergaría un año el ajuste de salario de los colaboradores nacionales. No se ha previsto un incremento de ajuste de los salarios de los funcionarios internacionales para este año. 4. Ingresos de asistencia técnica Se mantendrá un monitoreo muy cercano de la ejecución técnica y financiera de los proyectos para evitar en lo posible los problemas detectados, se procurará la participación de profesionales de trayectoria probada con el CIAT en calidad de consultores y se gestionará permanente ante las autoridades de las contrapartes y, de ser el caso, de los organismos que financian las operaciones de asistencia técnica, para procurar que no se dilaten las transferencias financieras programadas.

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