Halbjahresbericht 2014/2015.
Halbjahresbericht 2014 / 2015. Konzernkennzahlen
3
Aktionärsbrief
4
Finanzbericht CREALOGIX Gruppe. Konzernbilanz
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Konzernerfolgsrechnung
Veränderung des Konzerneigenkapitals
9
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Konzerngeldflussrechnung
11
Komprimierter Konzernanhang
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Wichtige Konzerngesellschaften
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Termine und Kontakte
18
Impressum
19
Erklärung über zukunftsbezogene Aussagen
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CRE ALOGIX HALBJAHRESBERICHT 2014/2015 | KONZERNKENNZ AHLEN
3
Konzernkennzahlen Beträge in Tausend CHF
Juli – Dezember 2014
Juli – Dezember 2013
23 989
23 711
1.2
– 3.1
75
76
Betriebsertrag
24 064
23 787
Operatives Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen/Amortisationen (EBITDA)
– 6 266
1 697
Umsatz Veränderung in % Sonstige betriebliche Erträge
in % des Betriebsertrags Abschreibungen/Amortisationen Ergebnis der operativen Geschäftstätigkeit (EBIT) in % des Betriebsertrags
– 26.0
7.1
588
633
– 6 854
1 064
– 28.5
4.5
– 5 236
683
in % des Betriebsertrags
– 21.8
2.9
in % des Eigenkapitals
– 18.6
2.0
– 1 893
3 790
Konzernergebnis
Netto-Cashflow aus Geschäftstätigkeit
– 7.9
15.9
Cashflow aus Investitionstätigkeit
in % des Betriebsertrags
– 323
– 3 282
Vollbeschäftigte Mitarbeitende
263.6
218.4
Vollbeschäftigte freie Mitarbeitende Vollbeschäftigte inkl. freie Mitarbeitende Betriebsertrag pro vollbeschäftigte (inkl. freie) Mitarbeitende1) Personalaufwand pro vollbeschäftigte Mitarbeitende
61.5
36.8
325.1
255.2
148
186
154
141
277.3
238.4
302
270
31. Dezember 2014
30. Juni 2014
Bilanzsumme
42 903
51 439
Umlaufvermögen
31 155
40 273
1)
Vollbeschäftigte Mitarbeitende im Dezember Anzahl Mitarbeitende per 31. Dezember
20 474
24 286
Anlagevermögen
davon Zahlungsmittel, -äquivalente und Wertschriften
11 748
11 166
Fremdkapital
14 826
16 717
Eigenkapital
28 077
34 722
65.4
67.5
Juli – Dezember 2014
Juli – Dezember 2013
100.50
104.10
92.50
95.60
98.80
98.25
107.5
111.4
Eigenkapitalquote (in %)
Aktienkurse in CHF Höchst Tiefst Per Stichdatum Marktkapitalisierung (in Mio.) Höchst Tiefst Marktkapitalisierung per Stichdatum (in Mio.) in % des Betriebsertrags in % des Eigenkapitals
99.0
102.3
105.7
105.1
219.7
221.0
376.5
290.3
– 4.93
0.64
Kurs-Gewinn-Verhältnis (KGV)
k.A.
76.9
Eigenkapital (Buchwert) pro Aktie in CHF
26.5
34.0
3.7
2.9
2.00
2.00
Ergebnis pro Aktie – unverwässert in CHF
Kurs-Buchwert-Verhältnis (KBV) Einlagenausschüttung aus Agio pro Aktie in CHF 1)
Hochgerechnet auf 12 Monate
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AK TIONÄR SBERICHT | CRE ALOGIX HALBJAHRESBERICHT 2014/2015
Aktionärsbrief
Bruno Richle, Präsident des Verwaltungsrats und CEO
Sehr geehrte Aktionärinnen und Aktionäre Das erste Halbjahr des Geschäftsjahres 2014 / 2015 (1. Juli bis 31. Dezember 2014) stand für die CREALOGIX Gruppe im Zeichen der im 2014 begonnenen Internationalisierung in die definierten Wachstumsmärkte. Dies bedeutete unter anderem den Aufbau der neuen CREALOGIX Standorte in Grossbritannien, Österreich und Singapur, die Etablierung einer international agierenden Verkaufsorganisation, Investitionen in die Produktpalette und nicht zuletzt die Evaluation und Ausbildung global tätiger Implementierungspartner für eine Skalierung unserer Aktivitäten sowohl in Europa als auch im asiatisch-pazifischen Wirtschaftsraum (APAC). Diese Entwicklung führte zu einem Aufbau des Mitarbeiterbestands von CREALOGIX von 282 (Stand per 30.06.14) auf 302 (Stand Ende der Berichtsperiode per 31.12.14) bzw. auf aktuell über 350 nach der Übernahme der MBA System Ltd. in Grossbritannien im Januar 2015. Wir befinden uns am kostenintensivsten Punkt dieser Aufbauphase, vergleichbar mit einem Start-Up Unternehmen im globalen Fintech Wettbewerb; der zugrunde liegende Businessplan wird kontinuierlich und konsequent umgesetzt. Die zielgerichteten Investitionen finanziert CREALOGIX aus eigenen Mitteln, vollumfänglich zulasten der Erfolgsrechnung und ohne jegliche Aktivierung der Entwicklungsleistungen. Dies wird unser Ergebnis in diesem Jahr erwartungsgemäss entsprechend stark belasten. Das Ziel dieser Investitionen ist, CREALOGIX als Produktanbieter mit Lösungen für die «Digitale Bank von morgen» auf internationaler Ebene zu verankern, um damit von den sich bietenden Marktchancen profitieren zu können. Dass unsere Produkte global wettbewerbsfähig sind, zeigt sich z.B. an der Auszeichnung unseres Kunden Coutts & Co mit dem «Most Innovative Digital Offering» Award durch PBI Private Banker International in Singapur im Oktober 2014.
CRE ALOGIX HALBJAHRESBERICHT 2014/2015 | AK TIONÄR SBERICHT
Ebenfalls erfreulich ist, dass CREALOGIX von IDC Financial Insights erstmals auf die Liste der globalen Top 100 Fintech Unternehmen im 2014 aufgenommen wurde.
Top 100 Fintech
Anlässlich der weltweit wichtigsten Fintech-Konferenz, der Finovate in London im Februar 2015, wurde der von CREALOGIX präsentierte «BankClip» – eine on demand Video-Beratung für das Wealth-Management – von Finews als einer der globalen fünf Top Trends bewertet.
Finovate Europe 2015
Umsatz und Ergebnisentwicklung Im ersten Halbjahr 2014 / 2015 erzielte CREALOGIX einen Jahresumsatz von CHF 23.9 Mio. Dies entspricht einem Zuwachs von 1.2 Prozent gegenüber dem Vorjahr (CHF 23.7 Mio.). Der wiederkehrende Wartungsumsatz konnte um 13.5 Prozent auf CHF 6.3 Mio. gesteigert werden. Der Umsatz mit Neulizenzen blieb hinter dem sehr starken Vorjahr zurück. Aufgrund der konsequent verfolgten Investitionsstrategie in die Internationalisierung wurde die Profitabilität deutlich belastet. Der operative Verlust (EBIT) belief sich auf CHF 6.8 Mio. (Vorjahr: Gewinn (EBIT) CHF 1.1 Mio.). Dadurch resultierte für CREALOGIX auf Stufe Konzernergebnis ein Verlust von CHF 5.2 Mio. gegenüber einem Gewinn von CHF 0.7 Mio. im ersten Halbjahr 2013 / 2014. Trotz dieser massiven Investitionen bleibt die CREALOGIX Gruppe finanziell kerngesund: Die Eigenkapitalquote lag per Ende Geschäftsjahr bei 65.4 Prozent (Vorjahr: 67.5 Prozent). Der Netto-Cashflow aus Geschäftstätigkeit betrug CHF –1.9 Mio. (Vorjahr: CHF 3.8 Mio.). Als spezielles Ereignis der Berichtsperiode zu erwähnen ist die Einlagenausschüttung aus dem Agio von insgesamt CHF 2.1 Mio. (CHF 2.00 pro Aktie).
Digital Banking von morgen Für das Banking haben die digitalen Kanäle weltweit strategische Bedeutung erlangt und führen in der Bankenwelt strukturelle Veränderungen herbei. Die digitalen Kanäle werden nicht nur wie bisher den elektronischen Zugang zur Bank ermöglichen, sondern bilden in Zukunft auch die Basis für neue, ergänzende Dienstleistungen und Geschäftsmodelle. CREALOGIX ist hier optimal positioniert als Anbieter innovativer Lösungen. Das Flaggschiff-Produkt, die CREALOGIX «Digital Banking» Plattform, ist ein offenes, innovatives und gleichzeitig aber auch bewährtes, sicheres und performantes Portal für die digitale Bank der Zukunft – sowohl für das klassische Internet-Banking als auch für das Mobile Banking. Dem Kunden der Bank wird ein durchgängiges und einheitliches Nutzererlebnis geboten. Neue Online-Sicherheitslösungen von CREALOGIX tragen dem verstärkten mobilen Nutzungsverhalten der Bankkunden Rechnung und erweitern die Palette der bestehenden Security-Produkte. Der Kern der digitalen Banking Plattform von CREALOGIX erlaubt es jeder Bank, eine homogene Integrationsschicht über die vorhandenen, meist zerklüfteten Backoffice- Systeme zu legen. Damit kann sich die Bank von der Komplexität des Backoffice entkoppeln und erhält durch die vorhandenen programmierbaren Schnittstellen (APIs) die
ebanking. crealogix.com
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AK TIONÄR SBERICHT | CRE ALOGIX HALBJAHRESBERICHT 2014/2015
für digitale Lösungen notwendige Flexibilität, insbesondere auch für die Integration von Drittprodukten. Diese Vorteile der digitalen Banking Plattform und deren Flexibilität zeigen sich auch in verschiedenen Kundenprojekten. Einige Beispiele: Die Raiffeisenbank setzt auch langfristig auf die E-Banking Lösung von CREALOGIX und hat gerade eine innovative Neuauflage lanciert, BCI (Neukaledonien) erweitert das laufende Projekt mit der Lieferung des gesamten Bankportals durch CREALOGIX, Société Générale Private Banking erstellt ein komplett neues User-Interface für ihre E-Banking Lösung und führende Schweizer Privatbanken wie Julius Bär oder Banque J. Safra Sarasin werden ihre E-Banking Lösungen auf die neue digitale Banking Plattform von CREALOGIX upgraden. Auch in unserem zweiten Heimmarkt in Deutschland setzen führende Online Banken auf die Produkte und Kompetenz von CREALOGIX im Digital Banking. Gemeinsam mit der DKB (Deutsche Kreditbank) wird das Produktportfolio von CREALOGIX kontinuierlich weiterentwickelt, wobei wir dabei sowohl den Internetauftritt als auch das Online Banking beisteuern. Der neue Finanzplaner der Consorsbank ist essentieller Bestandteil der Neuausrichtung der Online Bank. Technologisch basiert die Lösung auf der Digital Banking Plattform von CREALOGIX, welche die «Personal Finance Management» (PFM)-Lösung von unserem Partner Meniga integriert. Dem Consorsbank-Kunden wird damit eine ganzheitliche Betrachtung seiner Einnahmen und Ausgaben ermöglicht, indem sämtliche Daten seiner Konten und Kreditkarten bei der Bank zusammengefasst dargestellt werden. Darüber hinaus unterstützt CREALOGIX mit dem Advice-Manager die Beratungsprozesse der Bank und sichert die regulatorischen Anforderungen an den Beratungsprozess ab. Auf Basis der Entwicklungen mit der Privatbank Donner & Reuschel wurde die Produktlinienfähigkeit der Lösung hergestellt und erlaubt uns nun, das Produkt international zu vermarkten. Die innovative Software CLX.NOVA für den digitalen Zahlungsverkehr der Zukunft wurde erfolgreich lanciert. Unsere Firmenkunden können diese auch kostengünstig mieten und
nova. crealogix.com
auf diese Weise als SaaS-Lösung (Software as a Service) verwenden. Die Rückmeldungen sind positiv und vielversprechend. Die hohen Investitionen in diese digitale Plattform der Zukunft wurden ebenfalls der laufenden Rechnung belastet. Das seit mehreren Jahren andauernde Wachstum unserer E-Learning Marktleistungen setzte sich auch im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres fort. Dabei konnten wir unsere führende Position bei Finanzinstituten weiter ausbauen. Bereits 14 Finanzinstitute nutzen unsere Lernplattform CLX.Tracker für die Ausbildung ihrer Mitarbeitenden und vermehrt auch für die Ausbildung ihrer Partner. Im Dezember 2014 fand die erfolgreiche Markteinführung des komplett neu entwickelten Nachfolgeproduktes CLX.Tracker 3 statt. Mit Entris Banking, Leonteq und UBS haben sich bereits drei renommierte Finanzinstitute für unsere neue Lernplattform entschieden.
crealogix.com/ education
CRE ALOGIX HALBJAHRESBERICHT 2014/2015 | AK TIONÄR SBERICHT
Das Center for Young Professionals (CYP) bildet die Schweizerischen Banklehrlinge und zahlreiche Nachwuchskräfte mit Tools und Lernmodulen von CREALOGIX aus. Nun steigt das CYP auch in den Markt für die Bankfachausbildung von Erwachsenen ein. Die dafür notwendige, spezialisierte Lernplattform, die ein zentrales Element darstellt, wurde von CREALOGIX geliefert. Neben diesen nutzen auch technologisch führende Unternehmen anderer Branchen unsere Lernplattformen sowie die dazugehörigen Produkte rund um das digitale Lernen und setzen diese erfolgreich ein.
Ausblick Die CREALOGIX Gruppe steht mitten im Wandel zu einem international tätigen FintechUnternehmen der nächsten Generation. Im Gegensatz zu den meisten Start-ups in diesem Bereich baut CREALOGIX nicht «disruptive» Lösungen, die sich gegen die Banken richten, sondern innovative Lösungen für die Banken zur raschen Erreichung der angestrebten Digitalisierung ihrer Geschäftsmodelle. Der von CREALOGIX verfolgte Businessplan ist anspruchsvoll und die notwendigen Investitionen erwartungsgemäss hoch. Wie bereits im Vorjahr aufgezeigt, wird sich der Umsatz im zweiten Halbjahr noch nicht verbessern, wobei auch die Stärke des Schweizer Frankens dämpfend wirkt. Aufgrund der getätigten Investitionen und der neuen Verkaufsorganisation rechnen wir ab dem kommenden Geschäftsjahr 2015/2016 mit einem Umsatzwachstum von 10 Prozent oder mehr und streben die Rückkehr zu einem ausgeglichenen Resultat an. Ab dem Geschäftsjahr 2016/2017 erwarten wir weiteres Umsatzwachstum und gesteigerte Profitabilität. Die aktuellen Chancen für die Etablierung von CREALOGIX im Fintech Bereich zu einem führenden internationalen Softwareanbieter für die «Digitale Bank von morgen» sind ausgezeichnet. Wir sind überzeugt, dass wir diese konsequent und getreu dem Motto «The trend is our friend» nutzen müssen und können.
Dank Im Namen des Verwaltungsrats und der Gruppenleitung danke ich allen unseren Mit arbeiterinnen und Mitarbeitern für ihr Engagement in der ersten Hälfte des Geschäftsjahres 2014 / 2015. Bei unseren Kunden bedanke ich mich für das entgegengebrachte Vertrauen in unsere Leistungen und die gute Zusammenarbeit. Ein herzlicher Dank gilt auch Ihnen, geschätzte Aktionärinnen und Aktionäre, für Ihr Vertrauen in die CREALOGIX Gruppe.
Bruno Richle Präsident des Verwaltungsrats und Group CEO
CYP
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FINANZBERICHT | CRE ALOGIX HALBJAHRESBERICHT 2014/2015
Konzernbilanz Beträge in Tausend CHF
31. Dezember 2014
In %
30. Juni 2014
In %
AKTIVEN Umlaufvermögen Zahlungsmittel und -äquivalente
21 724
18 113
Wertschriften
2 361
2 562
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
4 174
10 197
Sonstige kurzfristige Forderungen
1 309
1 724
Aktive Rechnungsabgrenzungen Angefangene Arbeiten / Vorräte Total Umlaufvermögen
429
503
4 769
3 563
31 155
72.6
40 273
78.3
Anlagevermögen Finanzanlagen Anteile an assoziierten Gesellschaften Sachanlagen Immaterielles Anlagevermögen Latente Steuerforderungen Aktivum aus Arbeitgeberbeitragsreserve
3 396
3 840
298
298
1 989
1 841
778
926
2 570
1 544 2 717
2 717
Total Anlagevermögen
11 748
27.4
11 166
21.7
Total AKTIVEN
42 903
100.0
51 439
100.0
PASSIVEN –
Kurzfristige Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten Passive Rechnungsabgrenzungen Kurzfristige Rückstellungen Verbindlichkeiten aus Ertragssteuern Total kurzfristige Verbindlichkeiten
1 695
2 713 1 415
1 109
10 131
12 519
–
–
11
44
14 270
33.3
15 367
29.9
Langfristige Verbindlichkeiten Latente Steuerverbindlichkeiten Total langfristige Verbindlichkeiten Total Fremdkapital
1 350
556 556
1.3
1 350
2.6
14 826
34.6
16 717
32.5
Eigenkapital Aktienkapital Eigene Aktien
8 560
8 560 – 212
– 946
15 151
17 277
776
769
Kapitalreserven
15 927
18 046
Gewinnreserven
3 802
9 062
Total Eigenkapital
28 077
65.4
34 722
67.5
Total PASSIVEN
42 903
100.0
51 439
100.0
Agio übrige Kapitalreserven
Der komprimierte Konzernanhang auf den Seiten 12 bis 16 ist ein integrierter Bestand teil dieser Konzernrechnung für das 1. Halbjahr 2014 / 2015.
CRE ALOGIX HALBJAHRESBERICHT 2014/2015 | FINANZBERICHT
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Konzernerfolgsrechnung Beträge in Tausend CHF Umsatz Sonstige betriebliche Erträge
Juli – Dezember 2014
In %
Juli – Dezember 2013
In %
23 989
99.7
23 711
99.7
75
0.3
76
0.3
Betriebsertrag
24 064
100.0
23 787
100.0
Handelswaren- und Dienstleistungsaufwand
– 6 591
– 27.4
– 3 833
– 16.1
41
0.2
333
1.4
– 20 298
– 84.4
– 15 451
– 65.0
Abschreibungen auf Sachanlagen
– 346
– 1.4
– 336
– 1.4
Amortisationen auf immateriellem Anlagevermögen
– 242
– 1.0
– 297
– 1.2
Marketingaufwand
– 721
– 3.0
– 680
– 2.9
Miete, Unterhalt und Erneuerung
– 1 409
– 5.9
– 936
– 3.9
Verwaltungsaufwand
– 1 352
– 5.6
– 1 523
– 6.4
Ergebnis der operativen Geschäftstätigkeit
– 6 854
– 28.5
1 064
4.5
Bestandesänderung Vorräte Personalaufwand
Finanzertrag
188
0.8
137
0.6
Finanzaufwand
– 22
– 0.1
– 43
– 0.2
Finanzergebnis
166
0.7
94
0.4
– 374
– 1.6
– 362
– 1.5
– 7 062
– 29.3
796
3.3
1 826
7.6
– 113
– 0.5
– 5 236
– 21.8
683
2.9
Anteiliges Ergebnis aus assoziierten Gesellschaften Ordentliches Ergebnis vor Steuern Ertragssteuern Konzernergebnis
Der komprimierte Konzernanhang auf den Seiten 12 bis 16 ist ein integrierter Bestand teil dieser Konzernrechnung für das 1. Halbjahr 2014 / 2015.
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FINANZBERICHT | CRE ALOGIX HALBJAHRESBERICHT 2014/2015
Veränderung des Konzerneigenkapitals Beträge in Tausend CHF Per 30. Juni 2013
Aktien- kapital
Eigene Aktien
Kapital- reserven
Gewinn- reserven
Umrechnungs- differenzen
Total Eigenkapital
8 560
– 1 414
20 142
9 549
– 250
36 587
Einlagenausschüttung aus Agio
– 2 118
– 2 118
Währungsumrechnungs- differenzen
– 5
Konzernergebnis
– 232
Veränderung eigener Aktien Per 30. Juni 2014
8 560
468
22
– 946
18 046
Einlagenausschüttung aus Agio
490 9 317
– 255
– 24 – 5 236
Veränderung eigener Aktien 8 560
734
7
– 212
15 927
– 24 – 5 236 741
4 081
Der komprimierte Konzernanhang auf den Seiten 12 bis 16 ist ein integrierter Bestand teil dieser Konzernrechnung für das 1. Halbjahr 2014 / 2015.
34 722 – 2 126
Währungsumrechnungs- differenzen
Per 31. Dezember 2014
– 232
– 2 126
Konzernergebnis
– 5
– 279
28 077
CRE ALOGIX HALBJAHRESBERICHT 2014/2015 | FINANZBERICHT
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Konzerngeldflussrechnung Beträge in Tausend CHF
Juli – Dezember 2014
Juli – Dezember 2013
Konzernergebnis
– 5 236
683
Ertragssteuern
– 1 826
113
588
633
Abschreibungen /Amortisationen Wertberichtigung auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Leistungsorientierte Vorsorgepläne Gewinn / Verlust aus dem Verkauf von Anlagevermögen
– 7
29
0
– 1 319
11
0
– 166
– 94
374
362
6 906
3 049
Angefangene Arbeiten / Vorräte
– 1 205
1 301
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Verbindlichkeiten, inkl. Steuerverbindlichkeiten
– 1 097
– 956
Brutto-Cashflow aus Geschäftstätigkeit
Finanzergebnis Ergebnisanteil aus assoziierten Unternehmen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, sonstige Forderungen und übrige liquiditätswirksame Positionen
– 1 659
3 801
Erhaltene Zinsen
100
75
Bezahlte Zinsen
– 34
– 3
1
465
Erhaltene Steuern Bezahlte Steuern Netto-Cashflow aus Geschäftstätigkeit
– 301
– 548
– 1 893
3 790
– 530
– 415
33
52
– 96
– 168
Cashflow aus Investitionstätigkeit Erwerb von Sachanlagen Veräusserung von Sachanlagen Erwerb von immateriellen Anlagevermögen Erwerb von assoziierten Gesellschaften Gewährung von Darlehen Sonstige Finanzvermögenswerte
0
– 298
70
– 1 827
201
– 626
– 323
– 3 282
– 2 217
508
– 2 126
– 2 118
742
1 060
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit
– 1 384
– 1 058
Nettoveränderung an Zahlungsmitteln und -äquivalenten
– 3 601
– 550
Zahlungsmittel und -äquivalente am Anfang der Periode
21 724
24 101
Cashflow aus Investitionstätigkeit Free Cashflow Cashflow aus Finanzierungstätigkeit Einlagenausschüttung aus Agio Verkäufe / Zukäufe eigene Aktien – netto
Auswirkungen von Wechselkursänderungen Zahlungsmittel und -äquivalente am Ende der Periode
– 10
– 23
18 113
23 528
Der komprimierte Konzernanhang auf den Seiten 12 bis 16 ist ein integrierter Bestand teil dieser Konzernrechnung für das 1. Halbjahr 2014 / 2015.
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FINANZBERICHT | CRE ALOGIX HALBJAHRESBERICHT 2014/2015
Komprimierter Konzernanhang Grundlegende Informationen Die CREALOGIX Holding AG (die Gesellschaft) und ihre Tochtergesellschaften bilden zusammen den CREALOGIX Konzern. Der CREALOGIX Konzern ist ein führendes un- abhängiges Sortwarehaus in Europa und Schweizer Marktleader für Digital Banking, E-Payment und Education. CREALOGIX vermarktet ihre umfassende Produkt-Palette für die digitale Bank von morgen weltweit. Der Konzern ist eine Aktiengesellschaft mit Sitz in der Schweiz. Die Adresse des registrierten Sitzes ist Baslerstrasse 60, 8048 Zürich. Die Namenaktien des Konzerns (CLXN) werden an der SIX Swiss Exchange unter der schweizerischen Valorennummer 1 111 570 gehandelt. Der vorliegende Halbjahresabschluss wurde am 12. März 2015 vom Verwaltungsrat zur Veröffentlichung genehmigt.
Tochtergesellschaften Per 31. Dezember 2014 gehörten folgende Unternehmen zum Konsolidierungskreis der Gruppe: Gesellschaft
Zweck
Gesellschaftskapital
Beteiligungsquote
Stimmrechtsanteil
CREALOGIX AG, Zürich, Schweiz
Beratungs- und Dienstleistungen in Informatik- und Datenkommunikation
CHF 100 000
100%
100%
CREALOGIX (Deutschland) AG, Stuttgart, Deutschland
Beratungs- und Dienstleistungen in Informatik- und Datenkommunikation
EUR 100 000
100%
100%
CREALOGIX International AG, Stuttgart, Deutschland
Beratungs- und Dienstleistungen in Informatik- und Datenkommunikation
EUR 50 000
100%
100%
CREALOGIX Corp., Toronto, Kanada
Beratungs- und Dienstleistungen in Informatik- und Datenkommunikation
CAD 100 000
100%
100%
CREALOGIX UK Ltd, London, England1)
Beratungs- und Dienstleistungen in Informatik- und Datenkommunikation
0
100%
100%
CREALOGIX PTE Ltd, Singapur, Singapur
Beratungs- und Dienstleistungen in Informatik- und Datenkommunikation
SGD 100 000
100%
100%
CREALOGIX (Austria) GmbH, Wien, Österreich
Beratungs- und Dienstleistungen in Informatik- und Datenkommunikation
EUR 35 000
100%
100%
Qontis AG, Zürich, Schweiz
Errichtung und Betrieb einer hoch- automatisierten unabhängigen multibankenfähigen Personal-Finance- Management (PFM)-Plattform
CHF 800 000
37%
37%
1)
Zum Stichtag war das Aktienkapital der Gesellschaft noch nicht einbezahlt.
Zusammenfassung wesentlicher Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Der ungeprüfte konsolidierte Zwischenabschluss für das erste Halbjahr 2014 / 2015 per 31. Dezember 2014 wurde in Übereinstimmung mit Swiss GAAP FER 12 Zwischen berichterstattung erstellt. Der Halbjahresbericht enthält nicht alle für einen vollständigen Jahresbericht notwendigen Informationen und Offenlegungen. Die vorliegende Konzernrechnung wurde in Schweizer Franken (CHF) erstellt. In Tabellen werden die Geldwerte, wo nicht anders erwähnt, in Tausend CHF dargestellt. CREALOGIX ist in Bereichen tätig, in denen keine ausgesprochenen saisonalen Schwankungen vorhanden sind.
CRE ALOGIX HALBJAHRESBERICHT 2014/2015 | FINANZBERICHT
Umrechnungskurse
Jahresendkurse Bilanz
13
Jahresmittelkurse Erfolgsrechnung
31. Dezember 2014
30. Juni 2014
Juli – Dezember 2014
Juli – Dezember 2013
EUR
1.20
1.22
1.21
1.23
CAD
0.85
0.83
0.84
0.85
USD
1.00
0.89
0.94
0.90
GBP
1.54
1.52
1.53
-
SGD
0.75
0.71
0.74
-
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Der Rückgang im Vergleich zum 30. Juni 2014 bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen steht im Zusammenhang mit dem aussergewöhnlich umsatzstarken Monat Juni 2014.
Angefangene Arbeiten / Vorräte Der Anstieg bei den Angefangenen Arbeiten / Vorräten im Vergleich zum 30. Juni 2014 auf TCHF 4 769 ist auf den höheren Bestand an noch nicht in Rechnung gestellten Arbeiten zurückzuführen.
Finanzanlagen Im Umfang von TCHF 2 764 besteht ein Darlehen an assoziierte Gesellschaften, hierfür besteht ein Rangrücktritt. Ebenfalls ist die CREALOGIX Gruppe am isländischen Software-Unternehmen Meniga mit TCHF 615 beteiligt. Die restlichen TCHF 17 setzen sich aus diversen Positionen zusammen.
Anteile an assoziierten Gesellschaften Im Rahmen einer Zusammenarbeit ist CREALOGIX in der Rolle des Technologielieferanten minderheitlich an der Qontis AG beteiligt.
Sachanlagen Bei den Sachanlagen erfolgt die Abschreibung linear, wobei die Anschaffungskosten über die erwartete Nutzungsdauer der Sachanlagen wie folgt auf den Restbuchwert abgeschrieben werden: Jahre Mobiliar und feste Installationen
10
Datenverarbeitungsanlagen und Kommunikationssysteme
2
Büromaschinen und übrige Büroausstattung
5
Fahrzeuge
5
Immobilien
40
Die Restbuchwerte und wirtschaftlichen Nutzungsdauern werden zu jedem Bilanz stichtag überprüft und gegebenenfalls angepasst.
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FINANZBERICHT | CRE ALOGIX HALBJAHRESBERICHT 2014/2015
Immaterielles Anlagevermögen Beim immateriellen Anlagevermögen erfolgt die Amortisation linear, wobei die Anschaffungskosten über die erwartete Nutzungsdauer des immateriellen Anlage vermögens wie folgt unter der Position «Amortisationen» auf den Restbuchwert abgeschrieben werden: Jahre Erworbene Softwarelizenzen
4
Aktivierte Softwareentwicklungskosten
5
Marken und Lizenzen
5
Latente Steuerforderungen / Latente Steuerverbindlichkeiten Im Zusammenhang mit den im aktuellen Geschäftsjahr angefallenen Verlusten erhöhten sich die latenten Steuerforderungen um TCHF 1 026. Des Weiteren verringerten sich die latenten Steuerverbindlichkeiten um TCHF 794.
Aktivum aus Arbeitgeberbeitragsreserve Das Vermögen der Pensionspläne wird in rechtlich selbständigen Sammelstiftungen gehalten. Zur Deckung der Leistungsverpflichtungen für die Risiken Tod, Invalidität und Langlebigkeit besteht eine Rückdeckung durch einen Kollektivversicherungs vertrag. Die Informationen über die finanzielle Situation der Vorsorgekassen basieren jeweils auf dem Abschluss der Sammelstiftung per 31. Dezember des Geschäftsjahres.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Der Anstieg bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ist auf einen erhöhten, die Berichtsperiode betreffenden Rechnungseingang nach dem Bilanzstichtag per 31. Dezember 2014 zurückzuführen.
Passive Rechnungsabgrenzungen Hauptursache für den Rückgang bei den passiven Rechnungsabgrenzungen im Vergleich zum 30. Juni 2014 ist die per 1. Januar im Voraus für eine Gesamtperiode fakturierte Wartung unserer Produkte, welche per 30. Juni jeweils abgegrenzt wird. Dazu kommt die im 2. Kalenderhalbjahr erfolgte Auszahlung der ergebnisabhängigen Entschädigungen an die Mitarbeitenden.
Eventualverbindlichkeiten Im Rahmen eines Kundenprojektes besteht eine Eventualverpflichtung in der Höhe von TCHF 100.
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Segmentinformation Geografische Märkte Der Konzern hat hauptsächlich in zwei geografischen Gebieten Umsatz erzielt: in der Schweiz, dem Heimatland des Konzerns, in dem auch die Hauptaktivität betrieben wird, und im übrigen Europa. Umsatz
Juli – Dezember 2014
Juli – Dezember 2013
Schweiz
17 856
19 061
Europa
6 058
4 587
Weitere Länder
75
63
Total Konzern
23 989
23 711
Juli – Dezember 2014
Juli – Dezember 2013
11 665
10 689
2 248
1 987
Umsatz aus Lizenzen
10 076
11 035
Total Umsatz
23 989
23 711
Umsatz nach Kategorien Umsatz Dienstleistungsumsatz Handelsumsatz
Aktienkapital Die gesamte Anzahl der ausgegebenen Namenaktien beträgt 1 070 000 (Vorjahr: 1 070 000). Die Aktien haben seit dem 1. März 2007 einen Nennwert von CHF 8 pro Aktie. Das genehmigte Kapital mit 300 000 Namenaktien mit Nennwert CHF 8 für Übernah men von Unternehmen besteht seit dem 4. November 2013. Das bedingte Aktienkapital mit 250 000 Namenaktien mit Nennwert CHF 8 im Zu sammenhang mit der Ausgabe von Wandelanleihen, Optionsanleihen oder anderen Finanzmarktinstrumenten besteht seit dem 15. November 2012.
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FINANZBERICHT | CRE ALOGIX HALBJAHRESBERICHT 2014/2015
Goodwill Ausgewiesenes Konzernergebnis
Juli - Dezember 2014
Juli - Dezember 2013
– 5 236
683
– 746
– 805
Konzernergebnis bei Erfassung des Goodwills
– 5 982
– 122
Anschaffungswert des Goodwills am Anfang der Periode
23 994
23 994
Planmässige Abschreibung des Goodwills über 5 Jahre
Anschaffungswert des Goodwills am Ende der Periode
23 994
23 994
– 20 773
– 19 163
– 746
– 805
– 21 519
– 19 968
Buchwert bei Erfassung des Goodwills am Anfang der Periode
3 221
4 831
Buchwert bei Erfassung des Goodwills am Ende der Periode
2 475
4 026
28 077
36 213
3 221
4 831
Wertberichtigungsbestand am Anfang der Periode Planmässige Abschreibungen Wertberichtigungsbestand am Ende der Periode 31. Dezember 2014
Ausgewiesenes Eigenkapital Auswirkung der Erfassung des Goodwills in der Bilanz am Anfang der Periode Auswirkung der Erfassung des Goodwills in der Erfolgsrechnung Eigenkapital bei Erfassung des Goodwills
– 746
– 805
30 552
40 239
Ereignisse nach dem Bilanzstichtag Aufgrund des Entscheids der Schweizerischen Nationalbank vom 15. Januar 2015, den EUR-Mindestkurs von CHF 1.20 pro EUR nicht mehr zu stützen, sind der EUR sowie andere Fremdwährungen im Verhältnis zum Schweizer Franken stark eingebrochen (Kurszerfall von CHF 1.20 pro EUR auf zeitweise CHF 1.00 pro EUR). Dieser Kurssturz hat nach Einschätzung des Managements keinen wesentlichen Einfluss auf die Bilanz per 31. Dezember 2014. In Zukunft ist jedoch ein wesentlicher Einfluss auf die Geschäftszahlen möglich, sollte sich der Kurs auf diesem Niveau stabilisieren. CREALOGIX hat per 1. Januar 2015 MBA Systems übernommen, eine erfolgreiche britische FinTech-Marke und ein führender Anbieter innovativer webbasierter Lösungen und Services für die Wertpapier- und Wealth-Management-Branche. Mit diesem Schritt stärkt CREALOGIX die Präsenz im britischen Markt und gewinnt so einen etablierten Kundenstamm von über 30 Banken, Brokern und Wealth Managern hinzu. Die Transaktion ergänzt das aktuelle Lösungsportfolio für Digital Banking und bringt die Ausweitung des Tätigkeitsfelds von CREALOGIX im Bereich der abonnementsbasierten und gehosteten Services weiter voran. Diese Akquisition ist ein wichtiger Schritt für CREALOGIX auf dem Weg zum führenden FinTech-Anbieter in Grossbritannien und eine ausgezeichnete Möglichkeit, um das internationale Wachstum voranzutreiben.
CRE ALOGIX HALBJAHRESBERICHT 2014/2015 | WICHTIGE KONZERNGESELL SCHAF TEN
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Erklärung über zukunftsbezogene Aussagen Dieser Halbjehresbericht enthält auf die Zukunft bezogene Aussagen über CREALOGIX, die mit Unsicherheiten und Risiken behaftet sein können. Der Leser muss sich daher bewusst sein, dass solche Aussagen von den zukünftigen tatsächlichen Ereignissen abweichen können. Bei den zukunftsbezogenen Aussagen handelt es sich um Projektionen möglicher Entwicklungen. Sämtliche auf die Zukunft bezogenen Aussagen beruhen auf Daten, die CREALOGIX zum Zeitpunkt der Erstellung des Halbjahresberichts vorlagen. Dieser Halbjahresbericht liegt auch in englischer Sprache vor; die deutsche Version ist jedoch massgeblich. Den vollständigen Halbjahresbericht der CREALOGIX Gruppe finden Sie im Internet unter:
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