企 業 社 會 責 任 報 告
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY REPORT
目錄 Contents
1 企業社會責任...............................................6 1.1 經營者的話..............................................................................................8
1.2 利害關係人與 CSR................................................................................ 10
2 關於南璋......................................................16 2.1 公司簡介................................................................................................ 19 2.2 經營理念................................................................................................ 20 2.3 營運績效................................................................................................ 20
3 主要產品......................................................22 3.1 產品及規範............................................................................................ 24 3.2 供應鏈模式............................................................................................ 26 3.3 養殖流程與經濟價值............................................................................ 26 3.4 技術、研發策略及作業模式................................................................ 26 3.5 產品發展策略與方向............................................................................ 27
4 治理與經營..................................................30 4.1 核心價值與原則.................................................................................... 32 4.2 組織架構................................................................................................ 33 4.3 誠信經營執行........................................................................................ 39
5 關懷與責任..................................................42 5.1 員工組成................................................................................................ 44 5.2 社會關懷與責任.................................................................................... 49 5.3 環境關懷與責任.................................................................................... 49
附錄........................................................ 52 會計師有限確信報告................................................................................... 52 GRI 4.0 指標索引.......................................................................................... 54 依「上櫃公司編製與申報企業社會責任報告書作業辦法」第四條第
一項 ( 以下簡稱「作業辦法」) 加強揭露資訊與確信項目彙...................58
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY REPORT
關於報告書 2015 年報告書是南璋股份有限公司 ( 以下簡稱南璋 )
永續報告書協會（Global Reporting Initiative, GRI）之 G4 版本準則及上櫃公司編製及
公開發行第 2 本『企業社會責任報告書』( 以下簡稱
申報企業社會責任報告書作業辦法編寫，針對企業社會責任相關訊息進行鑑別、執行與
CSR)，本報告書延續 2014 年報告書核心議題，與相
揭露，本報告書之財務數據採用南璋經會計師之簽證後之公開財務資料，其餘 CSR 相
關利害關人在經濟面、環境面及社會面之構面之活動與
關資料數據說明，請參閱相關章節。部分 CSR 績效數據經資誠聯合會計師事務所依確
議題鑑別。為提升企業社會責任與價值，希望藉與利害
信準則公報第一號進行有限確信。
關係人間之溝通，透過 GRI G4 核心選項，真實揭露本 公司在經濟、環境、社會等層面的管理概念、作業模
編寫原則
式、處理方法等，及本公司落實企業社會責任之永續精
報告書內容界定，由 CSR 專案人員彙整利害關係人調查資料，南璋董事長 ( 兼總經理 )
神及發展企圖心。
召集各單位主管與 CSR 人員討論，經會議中議定出具實質性各項考量面向，再由各組 負責人交換意見，並徵詢、驗證各利害關係人意見後，最後交付 CSR 會議判斷出重要
報告概況
考量面的邊界，以決定 GRI G4 報告標準。
此報告書內容涵蓋公司近年度及 2015 年度 (2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 ) 間在企業社會責任的成
發行日期
果說明，在企業社會責任領域之永續發展之紀錄，包含
報告書編寫內容原則將以一年度為期間，未來每年將定期出版經會計師確認信之企業社
員工、客戶、供應商、股東、社區、媒體、政府機關等
會責任報告書，並同時於南璋官方網站上公開發表。
利害關係人間之衝擊、風險及機會。
現行發行版本：2016 年 12 月發行。 下一發行版本：2017 年 12 月發行。
範疇與邊界
04
本報告書邊界為南璋公司台灣地區，涵蓋台北公司辦公
聯絡方式
室、屏東辦公室及花蓮養殖場 ( 子公司及海外子公司尚
有關意見溝通或問題回覆之回饋窗口，透過本供公司網站：
未納入 )。報告書撰寫依循 2013 年 5 月份公布之全球
http：//www.nantsan.com.tw
05
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY REPORT
1.1 經營者的話
隨著貿易全球化、產業科技化、
環境汙染複雜化，造成食品安全衛生
的問題日趨嚴重，台灣自 1979 年爆發 米糠油 ( 多氯聯苯 ) 事件，續有假油
事件、鎘米事件、大陸三聚氰胺事件、 塑化劑事件、劣質油品事件以來，接
二連三及其食安事件犯罪行為多樣化，造成政府防不勝防與困擾，食品安全近年來衍生為人民最
關注的民生問題，除嚴重影響民眾身體健康外，亦有損民眾對於國家管理食品安全之信賴、重創 臺灣美食的國際名譽、影響食品業者之收益，實有害我國食品於國際之發展。以上事件有幾個共
通點，第一、受影響業者不乏知名大廠，顯示台灣業者的自主管理上尚待改善。第二、影響層面 大，受到輿論高度關注，促進了大量食安治理機制的討論及改革。第三、這幾次事件引發了消費 者對於食品安全的關注，讓食安事件的消費者權益保護越來越受重視。鑑此，食品安全問題已
成為我國政府施政用心、企業經營良心、人民健康關心的三大利害關係人角色與解決議題重心。
2015 年的南璋，乃延續 2014 年所面對消費者肯定、信賴、建議與批評等不同意見與指教，
更深刻體認到經營環境劇烈變化所帶來的挑戰，因此，除持續致力於提供顧客優質的產品與服務
外，並加強關注與顧客、股東、員工、社區、政府等利害關係人間互動與溝通，一起創造和諧多
贏的環境與議題，達成企業與社會責任面向之經營與發展目標，今再次透過 2015 年 CSR 報告書， 來向社會大眾說明本公司在企業永續經營與企業社會責任面之成果、效果及待改善等報告。
在企業經營方面，南璋自 2011 年起至今均以買賣石斑魚及鱸鰻養殖為公司營運主體，並持
續規劃水產、非水產事業別與轉投資相關事業。在水產方面，近年來亞洲地區水產養殖供需市
場波動鉅、大陸消費政策變動、大陸地區產養殖質與量提昇、消費者對水產品類喜好改變、養
殖相關病 ( 災 ) 害等多重因素，南璋公司石斑類魚品之整體經營績效無法彰顯效果。然 2015 年，
歸因上述水產消費市場低靡不振、鱸鰻自養殖持續耗損，其他事業投資或產品亦有虧損或資產 減損情形，均影響公司 2015 年度無法達成預期之目標、績效及利潤空間之主要因素。
08
在企業社會責任方面，南璋公司經營團隊依然秉持著企業者應誠實、正直的經營理念，在
所有水產品(如石斑魚類、鱸鰻、香魚等)品質、飼料(藥品)採購與檢驗、養殖過程及銷售模式等， 均必須遵照主管機關法規規範、合法作業程序、標準驗證過程、產品與資訊公開揭露模式
，才能持續獲得消費者的肯定與信賴，為企業、社會、經濟與環境等盡一己之力。南璋為能推
展及擴大積極性經濟、社會、環境企業社會責任核心中心價值理念，將持續推動 2014 年度之『誠 信』、『勤奮』、『謹慎』、『敬業』四大核心精神與信念，為南璋短中長期之公司治理、經
營理念、營運績效、風險管理、產品及供應活動、勞資關係及其他利害關係人等核心價值，有 效提供遵循、檢視、改善永續發展經營模式。
企業社會責任議題規劃與落實執行，是企業經營者及關係人等之共同關心議題與長期目標
，因此南璋 2015 年企業社會責任之經濟、社會、環境等議題，將以南璋 2014 年已公布企業責任 報告書為主軸，透過與關係人間之議和與公司內部專案成員，進行檢視、討論、修訂與調整等。 經濟議題方面，南璋將持續現有組織基本架構及實務經驗，謹慎選擇原物料供應商，建立原物
料、生產至包裝等品質管理流程，取得生產履歷標準的認證與運作來優化品質及安全管理系統。 社會議題方面，營造良好職場環境，持續改善養殖單位工作及生活環境，除對員工關懷也加強
推展合作夥伴的權益，對於人權、環保、工安的議題。環境保護議題方面，我們繼續追求成長 與環保間之平衡，持續推動養殖單位資源盤查，宣導節能減碳及善用水資源政策，辦公室區節 能及廢棄物的分類、回收與再利用等措施。未來我們延續產品包材努力，與供應商合作開發更
環保的素材以降低碳排放量，在產品的製程上則不斷的改進以提高效率及減少資源耗用。未來 我們將持續研議減少碳排放量以降低對環境衝擊之議題。
食品安全問題多年來持續發生，對台灣及國際社會之消費者健康均受到嚴重之威脅，南璋
身處食品相關產業成員之一，深知南璋必須勇於承擔及建立有效、改善及克服水產業困境，解 決養殖技授傳承、魚類疾病及用藥不當等問題。展望未來，我們將在企業社會責任相關議題及 面向不斷精進，讓企業能永續成長並促進社會的正面發展。
南璋股份有限公司 董事長
吳國榮 09
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1.2 利害關係人與 CSR 利害關係人的溝通 利害關係人 董事會
董事、監察人
薪酬委員會
薪酬委員
股東
‧ 電話 ‧ 電子郵件 ‧ 年度董事會 ‧ 臨時董事會 ‧ 年度薪酬會議
‧ 電話 ‧ 電子郵件 ‧ 公司網站 ‧ 公開資訊觀測站 ‧ 年度股東會常會 ( 臨時股東會 )
同仁
任職員工
‧ 主管會議 ‧ 部門會議 ‧ 電子郵件
客戶
合約客戶 一般客戶 潛在客戶
合作夥伴
產品供應商 律師 會計師 股務
‧ 電話 ‧ 電子郵件 ‧ 專案會議 ‧ 檢討會議
業務主管 機關
社區
養殖業產、 官、學界
10
投資大眾
主要溝通方式
證期局 櫃買中心 行政機關 稅務機關
‧ 電話 ‧ 電子郵件 ‧ 專案會議 ‧ 檢討會議
利害關係人的鑑別 回應利害關係人
董事會：對營運決策、績效及企業社會責任議 案之執行度及落實度，均為董監事成員關心的 議題。 薪酬委員會：對公司薪資及福利政策、執行及 績效成果，是薪酬委員關心議題。 南璋提供完整、即時經營資訊，透過電信、電 子及網路系統等連結來揭露相關訊息。 由相關專責人員 ( 如發言人、代理發言人、單 位業務窗口等 ) 進行溝通、說明，並舉行定期 年度會議歡迎投資大眾踴躍參與。 提供合適工作環境、建立合理薪資制度、提昇 獎利與福利措施、教育訓練機制，並與同仁公 平共享。透過會議、聚會、訓練及平日溝通， 以達公司目標、理念，並增進同仁專知、技能 及福利。 以誠信、認真、互信等經營理念與態度，提供 客戶優質、健康、新鮮產品，並努力、全力對 台灣養殖水產事業與市場，營造提供優良水產 製品。 合作夥伴都是以公開、誠信、專業及良好互動 模式，進行資訊、產品及專業溝通與合作模式， 增進產業及業務管理之遵循與成長。
‧ 電話 ‧ 電子郵件 ‧ 書面文件 ‧ 專案會議
依法、守法是企業經營首要準則，透過與行 政、業務、稅務等主關機關訊息聯繫、專案討 論，加強公司在適法性經營規範有正確、全面 依規。
花蓮地區養殖區
‧ 面洽 ‧ 電話 ‧ 書面文件
期能有效推動養殖區水資源共享與珍惜資源概 念，以科學、專業養殖觀念來友善當地環境、 天然資源及居民生活等。
水產機關 產業界 學術界
‧ 電話 ‧ 電子郵件 ‧ 書面文件 ‧ 專案會議
依循主關機關之法令、準則之規範，透過與產 業界同業、異業先進業者及學術業、教授及研 究生等人員間，採積極學習、共享經驗及意見 溝通等互動模式，使公司養殖專知與技術有大 步成長與成果。
南璋相關利害關係人，概分為：
組織內：董事會 ( 含薪酬委員會 ) 成員、內部工作夥伴。 組織外：(1) 供應商：原物料供應商。
(2) 其他利害關係人：投資大眾 ( 股東與非股東 )、產品客戶、事務合作夥伴、 相 關 業 務 主 管 機 關、 辦 公 場 所 及 養 殖 場 所 社 區、 水 產 養 殖 產 官 學 界 等 邊界。
以南璋公司核心價值結合 CSR 概念與精神，透過鑑別與分析利害關係人所關心
與重視議題，並主張應包括財物、物質、社會、文化、道德、甚至是精神上等面向 價值，鑑此，成為南璋公司發布 2015 年鑑別利害關係人對 CSR 主軸。
2015 年鑑別利害關係人所關心之議題，依循 2014 年已發布之利害關係人之議
題，經 CSR 會議決議由 CSR 專案人員彙編及增列部份利害關係人議題之調查表，提 供實質互動之關係人 ( 如：員工、客戶、供應商、合作夥伴、業務主關機關等 )，針
對調查表之利害關係人議題，以「利害關係人關切度」與「經濟、社會、環境衝擊 程度」影響強度 ( 弱 ~ 強；1~5 分 ) 填具強度分數，利害關係人並得以加註 ( 增加 ) 本調查表未提示之議題。
CSR 專案人員依據 GRI G4 相關議題，確認各利害關係人所關注議題進行關心程
度及對公司衝擊程度分析，透過與管理階層檢討會議以關係人填具之調查表中「利害 關係人關切度」與「經濟、社會、環境衝擊程度」為主要衡量方向、彙整分析資料，
再提報 CSR 會議來檢視、分析、判斷及決定最為關切的議題，將依利害關係人圈選 之重大議題五等級，再經由相關部門及高層主管共同研議與討論，以制訂重大議題強 度之對應或改善方針與依據。並提供及納入年度工作事項、目標或回應之優先性。
11
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鑑別議題與 GRI G4 對照表 編號 1 2 3 4 5 6 7 9
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
對應到 GRI G4 的標準揭露或考量面
公司治理
治理
經營財務效果 道德、倫理準則 風險管理
水與資源管理 產品品質管理 供應商管理 環保法規 勞工權益 福利
勞資關係
勞工安全衛生
教育訓練與職涯規劃 人才招募
結社自由與團體協約 與當地社區互動 反競爭行為 產品標示
有害物質管理 客戶關係管理 污染物排放 誠信經營 社會公益
高
經濟績效
22 9
倫理與誠信
10 11
策略與分析
19
水
顧客健康與安全
2 20
供應商環境、勞工實務、人權、社會衝擊評估 環境法規遵循 勞僱關係 勞僱關係 勞資關係
職業健康與安全 訓練與教育
6 18
影響利害關係人的決策
8
議題
1
4 7 3 21
17
13 8 12 5
勞僱關係
結社自由與集體協商
14
24
當地社區
反競爭行為
產品及服務標示
15
顧客健康與安全
顧客隱私、產品及服務標示 廢汙水與廢棄物 倫理與誠信 當地社區
16 低
高 經 濟、環 境 和 社 會 的 顯 著 衝 擊
12
13
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重大考量面
CSR 未來目標及規劃 邊界 編號
產品面
經濟與治理面
環境面
註：
14
●
組織內 重大考量面
對外：
組織外
南璋公司
供應商
其他利害關係人
6
產品品質管理
●
●
●
7
供應商管理
●
●
●
18
產品標示
●
●
●
19
有害物質管理
●
●
●
20
客戶關係管理
●
●
●
1
經營財務效果
●
●
●
2
公司治理
●
●
●
22
誠信經營
●
●
●
3
道德、倫理準則
●
●
●
4
風險管理
●
●
●
21
污染物排放
●
●
●
- 拓展水產養殖經濟價值，延續良好 CSR 責任鏈。
- 透過 CSR 認知，關注水產養殖土地、水源與環境差異與融合。
- 檢視利害關係人的重要議題更易，負起對利害關係人之永續責任。 對內：
- 持續宣導 CSR 概念，內化於業務、管理及人員等層面。 - 持續排解職能衝突性，調合職能上互補性。
對公司、供應商或其他利害關係人有影響 ; － 尚未影響
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近年來食品產業發生層出不窮食品安全事件及疑慮問題，造成消費者對政府與
業者之食品安全政策、措施及落實產生疑慮；外部環境經年受到東南亞國家競爭， 尤其是中國大陸水產養殖技術提升、新培育產品 ( 如龍虎斑 ) 銷售、供應商間削價競
爭等衝擊，近年來已直、間接造成對台灣養殖業及本公司不同層次或比率之影響， 預估此項威脅將持續擴大與加劇。
南 璋 自 轉 型 為 水 產 業 以 來， 近 來 受 到 水 產 市 場 競 爭 白 熱 化 及 食 品 安 全 議 題 發
酵，一直思考如何有效面對台灣近年水產養殖市場大環境之衝擊與劣勢；如何因應 爆發食品安全事件之影響，並重新建立消費者對食品安全之信心。南璋本身為股票 上櫃公司，本身即已建置一套有關公司治理、內部控制制度、相關管理作業與辦法 等，並由相關主關機關監理及指導，因此踏入水產業已來，乃積極針對水產業有關
法令、規範、市場特性、交易模式、股東期望、員工等，依序新建、更新或調整相
關之作業規範，以符合拓展水產市場經營所應建立有效管理模式，因此南璋在公司 治理、組織架構、產品供銷市場、員工及合作夥伴等方面，均依此目標進行策略規 劃與調整。
台灣目前水產產業規模均為個人化，無大面積養殖或國際經營、經濟規模之業
者，因此尚無相關水產組織之簽屬認可之經濟、環境與社會層之機構成立，亦無可 供參照之有關水產方面國際性機構之規章、原則、倡議等資訊，南璋剛投入此行業 並無此相關認可或資格。
2.1 公司簡介 基本資料
‧ 公司全名：南璋股份有限公司
‧ 成立時間：1974 年 03 月 16 日
‧ 法律形式與所有權性質：中華民國台灣地區設立股份有限公司（上櫃公司） ‧ 董事長：吳國榮 ‧ 總經理：吳國榮
‧ 資本額：新台幣 962,806 仟元（以 2015/12/31 為基準） ‧ 總資產：新台幣 623,043 仟元（以 2015/12/31 為基準） ‧ 員工人數：20 人（員工人數以 2015/12/31 為基準） ‧ 服務產業：
水產買賣： 包含午仔魚、石斑魚、龍膽石斑魚、珍珠龍膽石斑魚 、香魚
等產品。
水產養殖：自營鱸鰻養殖及銷售。
‧ 服務範圍：以台灣及中國大陸客戶群為主。
‧ 公司電話：+886-2-2826-2886
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‧ 產業類別：食品加工類
‧ 採購支出：100% 是台灣地區供應商。 ‧ 公司傳真：+886-2-2826-2887
‧ 公司網址：www.nantsan.com.tw
‧ 公司地址：台北市北投區石牌路一段 188 號 8 樓 ‧ 養殖基地：花蓮縣
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2.2 經營理念
南璋經營團隊自轉型投入水產產業，多年來一直面臨大陸水產業者衝擊、台灣
水產業不穩定風險，為能開啟商業契機，南璋一直秉持困境中突圍之經營信念與精 神，所以除勇於面對國內國外水產業競爭，並持續開發與投資創新產業。
2015 年之南璋，依然秉持上列審慎經營現有水產品買賣市場，持續開發較具經濟
目前公司決策階層，除審慎經營現有石斑魚買賣市場，持續開發較具經濟價值
水產魚品 ( 如香魚、白鰻 )，並主動與大陸地區水產業者合作經營大陸水產消費市場、 週邊產品及資產管理；另積極評估、規劃非水產類之產業或消費市場趨勢及投資商 機，同時整頓過往利潤不佳之產品或投資事業，以落實企業持續成長目標與永續經 營宗旨，達成股東之使命與創造合理利潤，並維護利害關係人等所關注之企業社會 責任。
價值水產魚品，積極直接拓展海外直接消費客群及市場，並積極規劃、評估非水產 類之產業或消費市場趨勢及商機，以落實企業持續成長目標與永續經營宗旨，達成
股東之使命與創造合理利潤，並維護內外利害關係人及有興趣瞭解南璋等所關注之 企業社會責任。
2.3 營運績效
水產販售與養殖領域至今已邁入第六年，多年來以買賣石斑魚及鱸鰻養殖為本
公司水產品營運主體，並積極投資非水產事業產品銷售及投資。惟亞洲地區近年整 體水產養殖鏈之供需市場波動甚鉅、大陸消費政策 ( 禁奢令 ) 頒布、大陸水產養殖技
術提昇與養殖量增加、消費者對水產品喜好改變、養殖天然災害 ( 如寒害、水患等 ) 多重變動因素，本公司亦無法免除此大環境之影響。然 2015 年除歸因上述水產消費 市場售價持續低靡不振，自行養殖鱸鰻持續產生金額耗損，另其他事業產品、投資 產業虧損或資產減損等因素，增加直、間接影響公司營業績效及利潤空間，逕而使 2015 年度整體表現未達預期之目標。
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項目
年度
最近三年度合併財務資料
單位：新台幣千元
2013 年
2014 年
2015 年
營業收入
1,677,791
1,796,348
1,050,570
營業毛利
(52,780)
(25,452)
(31,181)
營業損益
(180,167)
(137,408)
(87,130)
營業外收入及支出
(211,678)
(53,773)
(32,443)
稅前淨利
(391,845)
(191,181)
(119,573)
(384,300)
(208,691)
(119,559)
2,685
0
0
(386,985)
(208,691)
(119,559)
(50,406)
23,991
24,757
(437,391)
(184,700)
(144,316)
(4.51)
(2.22)
(1.24)
繼續營業單位 本期淨利 停業單位損失 本期淨利（損）
本期其他綜合損益 （稅後淨額） 本期綜合損益總額 每股盈餘
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3.1 產品及規範
南璋 2015 年依舊以石斑魚類相關水產產品買賣為主要業務，部分鱸鰻自行養
殖並持續銷售中，並於 2015 年 10 月間加入香魚少量買賣，經一季推廣乃獲得市場 不錯反應。南璋近三年來水產品類銷售額及銷量，2015 年 10.46 億新台幣、660.5
萬台斤；2014 年 17.75 億新台幣、1,014 萬台斤；2013 年 16.39 億、1,212 萬台斤。
南璋為持續落實企業社會責任精神、利害關人關心與價值，2015 年相關水產
品 之 產 品 食 品 安 全 標 準， 亦 比 照 2014 年 CSR 報 告 書 所 揭 示， 持 續 遵 循 水 產 養 殖
業 之 營 運 特 性 及 模 式， 建 立 或 修 訂 符 合 相 關 法 令 與 規 範， 水 產 業 界 養 殖 與 銷 售 特 性 之 作 業 程 序 或 辦 法 以 供 依 循。 南 璋 主 要 營 運 收 入 均 來 至 活 體 石 斑 魚 買 賣， 出 口 商 透 過 南 璋 來 取 得 國 內 優 良 活 體 水 產 養 殖 戶 之 石 斑 魚， 南 璋 依 實 際 交 易 現 況 建 立
池邊交易 ( 亦稱：三方交易 ) 模式，進而訂定「池邊交易管理辦法」，內容包括銷
售、 採 購、 價 格 處 理； 活 體 水 產 品 池 邊 交 貨 等 相 關 作 業 程 序， 其 中 有 關 水 產 品 食
品 衛 生、 安 全 與 品 質 檢 驗 內 容 與 標 準， 因 交 易 之 水 產 品 均 為 外 銷 至 國 外 客 戶， 因 此 相 關 安 全 檢 驗 執 行 或 檢 驗 報 告 之 提 示， 概 由 出 口 商 依 海 外 客 戶 需 求 或 輸 入 地 區
法 規 進 行 必 要 之 檢 驗， 經 多 年 交 易 尚 未 有 不 符 之 客 戶 應 求 之 情 事 回 應。 另 鱸 鰻 養 殖 部 分， 基 於 食 品 安 全 法 規、 企 業 社 會 責 任 認 知 及 對 消 費 者 食 品 安 全 應 有 把 關 態
度， 依 然 訂 定 相 關 作 業 程 序 或 辦 法 供 南 璋 同 仁 遵 循 之 依 據， 已 陸 續 訂 定「 鱸 鰻 養 殖管理程序」、「水產品出貨及檢驗程序書」、「水產品進貨及檢驗程序書」、「飼
料請採驗及檢驗程序書」、「藥品請採驗程序書」、「鱸鰻活魚運輸標準程序書」
等， 並 持 續 推 動 2013 年 通 通 過 農 產 品 產 銷 履 歷 (TGAP) 登 錄， 取 得 鰻 魚 類 產 銷 履
其 成 分， 均 不 得 含 有 任 何 之 法 令 規 定 之 水 產 違 禁 藥 品， 如 法 令 依 據 行 政 院 農 業 委 員 會 2011 年 8 月 17 日 農 防 字 第 1001474006 號 函 公 告 之「 水 產 動 物 用 藥 品 使
用 規 範 」。 藥 品 供 應 商 所 提 供 之 藥 品 需 有「 動 物 用 藥 品 許 可 證 字 號 」 等 規 範， 並 檢 視 相 關 法 規 之 修 正 及 即 時 更 新 與 遵 循。 南 璋 2015 年 度 所 採 購 相 關 藥 品 均 為 一 般 水 質 改 良 劑， 均 不 屬「 水 產 動 物 用 藥 品 使 用 規 範 」 之 規 範 用 藥。 南 璋 2015 年 度 未 有 違 反 食 品 安 全 衛 生 管 理 法 規 (http://law.moj.gov.tw/LawClass/LawAll.
aspx?PCode=L0040001) 受 有 罰 鍰 之 情 事、 有 關 產 品 和 服 務、 商 品 與 服 務 資 訊 標
示 等 法 規 及 自 願 性 規 範 之 事 件 及 處 罰。 在 客 戶 關 係 經 營， 除 產 品 面 提 供 安 全、 衛 生、 新 鮮 及 合 法 等 水 產 品， 另 管 理 面 建 立 顧 客 完 整 資 料 庫 檔， 並 維 護 其 資 料 變 動 與安全性控管，在 2015 年間未發生侵犯顧客隱私權或遺失顧客資料之情事。
據 食 品 安 全 衛 生 管 理 法 第 七 條 第 三 項 規 定， 上 市、 上 櫃 及 其 他 經 中 央 機 關 公
告 類 別 及 規 模 之 食 品 業 者， 應 設 置 實 驗 室， 從 事 其 產 品 原 材 料、 半 成 品 或 成 品 之 自 主 檢 驗 之 規 定， 南 璋 自 2011 年 切 入 水 產 販 售 及 養 殖，2012 年 依 財 團 法 人 中 華
民 國 證 券 櫃 買 中 心「 上 櫃 公 司 產 業 類 別 劃 分 暨 調 整 要 點 」 規 定， 由 上 櫃 化 工 類 股 轉列為食品工業類股。經台北市衛生局 2015 年多次到本公司查訪及討論，本公司 擬將依食品安全衛生管理法規定於「花蓮縣壽豐鄉」設置實驗室，並預計 2016 年 9 月份完成硬體設置，並逐步建置後續實驗室相關自主管理作業及資料。
供
應
商
歷證書之食品安全可追朔制度之認證。鱸鰻養殖營業額佔總營業額 0.307%。
24
南 璋 在 2015 年 活 體 魚 之 交 易 程 序 中， 堅 持 相 關 藥 品 供 應 商 所 提 供 之 藥 品 及
璋 南 單位 殖 養
南璋 營業單位
顧客
25
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY REPORT
消費大眾能夠吃的健康及滿足。藉由導入養殖新概念與技術來深耕及拓展養殖事業，
3.2 供應鏈模式
透過技術服務與地方建立良好互動，期許產業合作事業能夠永續，使本公司能達成
南璋經營水產買賣及養殖，銷售供應鏈主要客戶端為石斑魚盤商，採購供應鏈
主要供應者為魚苗、飼料、藥品、設備等業者，透過南璋組織內相關單位或人員，
如銷售、養殖、採購及一般行政事務等，並透過非本公司組織內之學術單位、產業 先進或主管機關，如國立海洋大學、農漁業機關等，共同來維護水產業之永續經營
面，與國立台灣海洋大學簽訂技術管移授權合作相關計畫。
3.5 產品發展策略與方向
目標及社會責任願景。
3.3 養殖流程與經濟價值
捕 撈、收 購 透明鰻苗
6個月
鰻 苗 養 殖， 餵食魚苗期生餌
鰻 苗 養 殖， 餵食鰻粉飼料
8個月
(體型500尾/公斤)
(此時體型5000尾/公斤)
中 鰻 養 殖， 餵食鰻粉飼料 ( 體 型 0 . 5 ~ 1 kg / 尾 )
幼 鰻 養 殖， 餵食鰻粉飼料
成 鰻 養 殖， 餵食鰻浮飼料
(體型100尾/公斤)
( 體 型 2 ~ 3 kg / 尾 )
10個月
8個月
幼 鰻 養 殖， 餵食鰻粉飼料 (體型50尾/公斤)
6個月
3.4 技術、研發策略及作業模式
南璋秉持鮮活健康衛生安全的品質政策，將持續用心經營水產品養殖與銷售通
路市場二面向角色。
鱸鰻養殖流程如下，各階段皆可作為商品販售
26
團結台灣石斑魚水產養殖產業的使命，自 2011 年起陸續在水產養殖技術或研發方
南璋轉型投入水產業，即企圖創造一個衛生、安全及健康形象的養殖事業，讓
台灣水產養殖產業鏈分工細緻，如餌料、藥劑、種魚、魚苗、亞成魚、成魚、
販運銷售等、皆有不同從業者或事業體，因此相對分散了經營的風險並且也使各階 段營運模式、養殖技術更加純熟與專業。
應付時局變化及多角發展。南璋規劃之營運方針如下：
( 一 ) 持續推動產銷履歷驗證模式 (TGAP)：
※ 南璋將持續推展產銷履歷驗證模式，提供健康、鮮美、安全鱸鰻產品給消費
※ 產銷履歷驗證模式，是本公司花蓮壽豐場在 2013 年 12 月 04 日通過農產品
大眾。
產銷履歷 (TGAP) 登錄，取得鰻魚類產銷履歷證書之食品安全可追溯制度。
籤上的產銷履歷追溯號碼，或是透過 PDA、手機掃瞄標籤上的二維條碼，即
※ 透過產品上一張條碼標籤，可於臺灣農產品安全追溯資訊網 (TAFT) 輸入標
可查得該項產品的生產記錄。
27
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY REPORT
( 二 ) 規劃建立食品安全品質標準 (Safe Quqlity Food，SQF) 認識食品安全品質標準（Safe Quality Food，SQF）
( 三 ) 持續拓展水產品通路
活魚商品有相當高比例是專營銷售至中國的販運商所收購，本公司亦將持續發
揮競合策略有效率的整合石斑魚及鱸鰻養殖產業鏈，提供優質健康的鮮活水產
品，在穩定之中積極成長。
※SQF 標準最大的特色，不僅重視製造「流程」，更重視「產品」本身品質。
國際和當地的食品安全法規規範，並進一步讓業者向他們的顧客確保食品加
產品競爭方面，台灣「石斑魚」因受大陸研發出新品種「龍膽石斑魚」衝擊下，
過程。
水產品產銷市場，並就掌握的通路資訊及產業脈動，水產業中妥善發揮相應之
28
※SQF 是一個獨立的驗證系統，為供應商食品安全與品質管理系統，皆能符合
工流程符合標準。包括生產、加工、製備、處理、和製造食物的整個供應鏈
※SQF 標準著重於組織內對於食品安全衛生和品質之全面性的規劃、管理與可
追溯性，並與 FSSC22000、HACCP 食品規範等國際標準互相應用，也能夠
競合策略。
( 四 ) 檢視水產養殖標準作業流程
配銷業者等，規定必須在食品供應鏈中有效且安全地管理品質，並進而發展
隨著人類進步，消費者對食品衛生安全的要求越來越高，各石斑魚消費國皆對
出在國際間被認可的食品安全與品質標章。
※SQF 標 準 目 前 也 是 最 先 被 全 球 食 品 安 全 促 進 會（Global Food Safety
Initiative，GFSI）所認可的國際標準之一。
驗證機構，亦作為公司內部稽核的依據。
套共通的食品安全標準。
與供應商、零售商、驗證組織、認證組織、政府單位、貿易工會、訓練中心、
※SQF 標準是可以作為第三方公正單位進行稽核時的驗證依據，例如 SGS、BV ※SQF 標準的實施屬於自發性質的，並非在相關法令的強制要求下所建立的一 ※ SQF 已在亞太、歐洲、中東、北美、南美、非洲等全球世界各地發佈，藉由
近來在石斑魚銷售價格及大陸供需市場居於劣勢，因此南璋將更積極拓展新的
與其他公司內部有可能導入與運作的管理系統相容合。
※SQF 用以要求零售與貿易業者、各種食品相關產業的生產業者、加工業者、
顧問、稽核員、和其他各別的利益相關團體互動，來進而提倡該系統的推行。
水產品訂定了用藥及其殘留標準並導入相關食品任驗證。
南璋將為每一位消費本公司產品的終端顧客作好把關，未來國內外消費者、地
且符合國內外對健康水產品的期許。
區或國家對產品有相關認驗證需求或規範時，南璋定能即時達到相關要求，並
南璋堅持與持續有效率及務實的管理水產養殖產銷事業，依然會委由海洋大學
機會跨入水產加工相關產銷鏈時，亦會積極進行水產品相關認證，藉此增進自
協助本公司建立水產養殖標準作業流程。南璋目前主要經營活魚販售，未來有 有品牌形象，並導入科學與安全化之農漁產品培育技術與管理模式。
29
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY REPORT
4.1 核心價值與原則
4.2 組織架構
誠信、勤奮、謹慎、敬業是南璋公司 2014 年公司治理四大核心價值與原則，
2015 年公司將持續秉持此值與原則。
公司治理將持續秉持透過誠信、勤奮、謹慎、敬業四大核心價值與目標，對於
我們利害關係人股東、董事會、客戶、供應商、合作夥伴、員工、政府、社區環境、 媒體等，共同來建立、創造、營造、深化的良好互動關係與默契，
核心精神
勤奮：透過員工勤奮工作態度，創造公司與股東績效與利潤。
誠信：透過公司誠信經營方針，建立利害關係人信任與合作。 謹慎：透過謹慎公平合作關係，營造客戶與供應商共同商機。 敬業：透過社區敬業樂群互動，深化企業社會責任永續責任。
誠信
謹慎
勤奮
核心 價值
董事會
南璋第十五屆董事會任期三年 ( 期間為 2014 年 6 月至 2017 年 6 月 )，依公司章
程董事會設置 5 名董事及 2 名監察人。
敬業
董事會綜理年度重要目標、政策及議案之決策，並監督公司遵循相關法規及財務透 明，透過內部控制制度設立與執行以進行風險降低及錯誤發生。各董事均積極出席 參與會議，並藉由董事會議聽取經營團隊的業務報告，發揮營運督導與管理之責以 保障股東權益。
32
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CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY REPORT
2015 年度 ( 期間：2015 年 1 月至 2015 年 12 月 ) 董事會成員簡歷表： 初次選任 日期
主要經 ( 學 ) 歷
職稱
姓名
董事長
吳國榮
2015.06.11 2015.06.05
旭光照明 ( 股 ) 公司
交通大學管 理科學系
2014.06.26 2011.06.24
董事
董事
董事
董事
董事
34
選(就)任 日期
目前兼任 本公司及 其他公司 之職務
具配偶或二親等以內關係 之其他主管、董事或監察人 職稱
姓名
關係
無
無
無
無
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
2015.06.05 2015.06.05
董事長
無
無
無
旭光照明 ( 股 ) 公司
交通大學管 理科學系
2014.06.26 2011.06.24
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
代表人： 李宏文
2014.06.26 2011.06.24
中原大學
南璋 ( 股 ) 公司副董 事長 旭光照明 ( 股 ) 公司 董事長
無
無
無
代表人： 吳國榮
旭光照明 ( 股 ) 公司
2014.06.26 2011.06.24
代表人： 蔡承澔
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
2015.04.26 2015.04.26
崇右技術學 院
無
無
無
圓滿和融 ( 股 ) 公司
奇蹟環保 科技 ( 股 ) 公司 董事長
2014.06.26 2000.03.12
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
代表人： 周甫臣
2016.04.27 2016.04.27
光武工專
無
無
無
圓滿和融 ( 股 ) 公司
南璋 ( 股 ) 公司 總經理室 經理
2014.06.26 2000.03.12
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
無
無
無
無
代表人： 陳俊吉
政治大學企 2015.10.01 2015.10.01 業經營管理 研究所
職稱
監察人
監察人
前 董事長 前董事
前董事
前董事
前董事
主要經 ( 學 ) 歷
目前兼任 本公司及 其他公司 之職務
2014.06.26 2014.06.26
不適用
2014.06.26 2011.06.24
沅寶投資 ( 股 ) 公司
姓名
選(就)任 日期
初次選任 日期
具配偶或二親等以內關係 之其他主管、董事或監察人 職稱
姓名
關係
不適用
不適用
不適用
不適用
大漢技術學 院
無
無
無
無
2014.06.26 2014.06.26
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
代表人： 王維邦
2014.06.26 2014.06.26
淡江大學
台灣日光 燈(股)公 司 董事長
無
無
無
許曜廷
2014.08.05 2014.08.01
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
旭光照明 ( 股 ) 公司
2014.06.26 2011.06.24
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
2014.08.05 2014.08.01
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
2014.06.26 2011.06.24
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
2014.06.26 2013.01.29
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
2014.06.26 2000.03.12
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
2014.07.15 2014.07.15
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
2014.06.26 2011.06.24
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
2015.04.01 2015.04.01
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
沅寶投資 ( 股 ) 公司 代表人： 謝明雄
代表人： 許曜廷
旭光照明 ( 股 ) 公司 代表人： 沈耀祖
圓滿和融 ( 股 ) 公司 代表人： 趙國明
旭光照明 ( 股 ) 公司 代表人： 廖偉凱
35
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY REPORT
職稱
前董事
姓名 圓滿和融 ( 股 ) 公司 代表人： 陳庭萱
主要經 ( 學 ) 歷
目前兼任 本公司及 其他公司 之職務
2014.06.26 2000.03.12
不適用
2014.07.15 2013.04.30
不適用
選(就)任 日期
初次選任 日期
具配偶或二親等以內關係 之其他主管、董事或監察人 職稱
姓名
關係
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
不適用
1、本屆 ( 第十五屆 ) 董事及監察人任期自 103 年 6 月 26 日至 106 年 6 月 25 日。 2、以上資料異動揭露至 2016 年 04 月 30 日止。
3、旭光照明 ( 股 ) 公司原法人代表之一 : 許曜廷先生，於 104 年 6 月 5 日改派吳國榮先生，吳國榮先生並於 104 年 6 月 11 日接任本公司董事長。
4、旭光照明 ( 股 ) 公司原法人代表之一 : 沈耀祖先生，於 104 年 4 月 1 日改派廖偉凱先生。
5、圓滿和融 ( 股 ) 公司原法人代表之一 : 趙國明先生辭任，於 104 年 10 月 01 日改派陳俊吉先生。 6、旭光照明 ( 股 ) 公司原法人代表之一 : 廖偉凱先生，於 105 年 04 月 26 日改派蔡承澔先生。 7、圓滿和融 ( 股 ) 公司原法人代表之一 : 陳庭萱小姐，於 105 年 04 月 27 日改派周甫臣先生。
本公司董事與監察人均具有專業知識學識、經歷，並符合法規之獨立性要求，多數
董事有参與南璋實務經營、管理及決策，並落實董事會目標、政策及議案之決議案能實 際與有效經營與管理。
董事會為南璋重大經營決策的中心，其職責包括任命與監督公司管理階層、負責公
司整體的營運狀況，透過年報揭露董事會董事出席情形，可加強董事對自身責任與義務
36
款，對於董事會會議議題，與董事自身或其代表法人有利害關係致有害於公司利益之虞 者，不得加入討論及表決且討論及表決時須迴避，亦不得代理其他董事行使其表決權。 薪資報酬委員會
本屆南璋薪資報酬委員任期自 103 年 6 月 26 日至 106 年 6 月 25 日，薪資報酬委
員會成員共三人，其中一人為召集人，委員會成員均有專業資格與獨立性原則，依薪資
註：
之要求，確實發揮監督與治理公司之功能。董事會議事規則中載明有關董事利益迴避條
報酬委員會設置及行使職權辦法第五條及第六條之規定。
依據薪資報酬委員會組織規程，董事會於 2011 年 12 月決議通過。為健全南璋董事、
監察人及經理人薪資報酬制度，爰依「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬 委員會設置及行使職權辦法」之規定，訂定本公司薪資報酬委員會組織規程 ( 以下簡稱 「組織規程」)，以資遵循。
薪資報酬委員會之職能，係以專業客觀之地位，就本公司董事、監察人及經理人之
薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。經理人薪酬
包括月固定薪與獎金、紅利等變動薪，其中變動薪充分與公司的獲利狀況與個人績效連 結。經理人薪酬相關資訊依據法令於公司年報適度揭露，並由薪資報酬委員會定期召開 會議予以審核是否合理。
37
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY REPORT
薪酬報酬委員成員資料 條件
姓名
冉繁華
是否具有五年以上工作經驗
符合獨立性情形（註）
及下列專業資格
商務、法 務、財 務、會計 或公司業 務所需相 關科系之 公私立大 專院校講 師以上 ●
法官、檢 察官、律 師、會計 師或其他 與公司業 務所需之 國家考試 及格領有 證書之專 門職業及 技術人員
林芝聖 吳杏珠
●
具有商 務、法 務、財 務、會計 或公司業 務所需之 工作經驗
主要部門 稽核室
兼任其他 公開發行 公司薪資
1
2
3
4
5
6
7
8
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
報酬委員
行政管理處
會成員家 數
財會處
0 0 2
註：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者 ( 空格中打“●”)。 2. 非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之
呈董事會之命協助董事會及經理人檢查與覆核內控制度缺失、衡量營運效果及效率、 風險評估及子公司制度缺失、異常及改進建議。依董事會核定之稽核計劃實施各項作 業稽核，並將稽核報告呈報監察人核閱，且於每季董事會作報告。 綜理人事、總務等相關事項規劃、執行及控制。各項管理制度之研擬及維護、營運資 訊電腦化設計、推動、維護及管理。公司法律案件管理與掌控，法律事務所及法院事 務連繫與協商，法律相關資訊彙整。 綜理商品市場供需調查與分析，供應商評鑑與管控，相關商品採購作業、統計與建檔 管理，協助業務單位存貨狀況之掌握及規劃。
綜理會計制度之建立及維護，一般會計、成本會計及稅務會計事務處理。會計結算、 決算及各式財務報表編製與分析。統籌年度預算之編擬、分析、控制及生產成本結算 分析與控制。現金出納、資金調度管理、財務收支及預算、客戶徵信資料審查及建議。
業務企劃處
綜理產品市場分析、開發、銷售及拓展，營業計畫之編制及執行，客戶徵信、產品報 價及訂單處理，安排出貨等銷售作業，營業收款、客訴處理及客戶服務，營業後勤作 業及服務等。
水產生技 事業處
養殖池放養、分篩、收成之點算作業安排與執行。建立養殖階段性技術、抗病及風險 管理機制。
轉投資事業
1. 非為公司或其關係企業之受僱人。
各部門主要職掌
依董事會決議，執行相關業務。
五十之子公司之獨立董事者，不在此限。
3. 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。 4. 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
5. 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董 事、監察人或受僱人。
6. 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。
7. 非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企 業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。 8. 未有公司法第 30 條各款情事之一。
經營團隊
南璋各事業處 ( 室 ) 是公司治理、目標、政策推動之核心，各管理階層或業務權責
單位或人員，透過單位內部門或跨部門業務或協調會議，積極、充分進行部門內或部門
間溝通及互動，達成公司任務、要求，或部門間意見整合及合作共識，並藉此了解員工、 主管與公司間想法差異，忠實透過意見交流達成經營理念。
38
4.3 誠信經營執行
南璋有關資料，如基本資料、股東會、公司治理、財務報表、重大訊息與公告、
營運概況、投資訊息等，均已透過「公開資訊觀測站」http://mops.twse.com.tw 或 本公司網站 http://www.nantsan.com.tw 詳實揭露。
南璋有關治理項目，訂定公司治理之相關規程，如『誠信經營守則』、『誠信
經營作業程序及行為指南』、『道德行為準則』、『企業社會責任實務守則』等， 並持續制 ( 修 ) 訂及揭示相關規章。
39
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY REPORT
董事會及經營階層均於各公開場合與資訊網路中宣示秉持誠信經營之原則經
營，在『防範內線交易程序』及相關宣導文件均納入與反貪瀆相關的準則，並提供
員工相關教育訓練及全體同仁閱讀，以確保每個人都了解相關約定與規則，降低規
風險項目 公司治理
範與直行之落差，2015 年南璋所有成員未發生任何貪瀆、賄賂及勒索等行為。南
璋對外捐贈或贊助，均依相關法令及本公司內部相關作業程序辦理，以防範行賄、
收賄及非法政治獻金等情形發生。2015 年南璋並未進行任何公共政策的遊說或政
風險
治捐獻。
4.4 企業風險管理
企業風險管理（Enterprise risk management，簡稱 ERM）在商業中，指企業
管理風險、抓住機會、達到目標的方法和流程。ERM 為風險管理提供了框架，風險
造股東（包括員工、客戶、監督者、社會等）價值。
南璋在管理企業風險的方法，是根據法令規範、股東的要求、營運需求等，透
資保護等面向，制定相關作業流程與風險管控點，判斷作業中高風險因素、解決方 式、改善措施等。
40
為防止資訊不透明、管理人員決策失誤、管理制度設計不合理等因素，南 璋在資訊公開網站揭漏相關決策、財務資訊，助於維護投資者對南璋及資 本市場的信心，節約投資者搜集信息的成本，並訂定公司治理守則、道德 行為準則、誠信經營守則、防範內線交易程序、董監事績效評估、內部控 制制度等為遵循。
營運風險
財務風險
財務方面風險議題，南璋已明確制定財務政策；核決作業權限；相關資產 取處、投資、財務收支作業辦法及程序，財務單位定期提報董事會有關財 務議題，並透過會計師定期審閱財務資料。也會與相關金融機構保持良好 互動，建立財務方面因應機制。
業務風險
業務單位每月不定期召開業務會議，針對市場變化、產品成本、獲利情形 等進行全面性檢討與改進，必要時邀請其他部門 ( 財會、採購、稽核、法 務單位或人員 ) 參與及提供意見與溝通。
反貪污
水產業交易屬農漁業產品免開發票之交易模示，南璋為確保雙方權益及法 令遵循，免開發票亦應提供漁民憑證，其他應開發票交易者堅持不漏開一 張發票，基於財務上公開與透明化、交易作業合理化，從交易憑證、系統 作業中得知各項交易紀錄，符合 2015 年『誠信』核心價值。
法令遵循
2015 年間，花蓮養殖場辦理水井取水展延申請，因尚未取得合法水權狀前 擅行取用地下水源，經花蓮縣政府函文本公司違反「水利法」之規定而處 有罰款之情事。在公司營運上，南璋仍致力遵循當地政府法規及求，並落 實社會道德標準與認知。
個人資料保護法
奉行「個人資料保護法」來保障利害關係人隱私與商業利益，是每個企業 應遵循基本要件，雖然南璋不像一般網路行銷、金融服務行業有眾多客戶 或外部關係人，但對內部公司同仁或外部利害關係人資料都是相關重要議 題。2015 年間，南璋並無任何或遭投訴任何商業機密或個人資料事件。
過了解風險的範圍，面對複雜情況，保障確實管理。南璋公司經營者可以經由風險
管理，如公司治理風險、營運風險、財務風險、業務風險、反貪污、法令遵循、個
為防止資訊不透明、管理人員決策失誤、管理制度設計不合理等因素，南 璋在資訊公開網站揭漏相關決策、財務資訊，助於維護投資者對南璋及資 本市場的信心，節約投資者搜集信息的成本，並訂定公司治理守則、道德 行為準則、誠信經營守則、防範內線交易程序、董監事績效評估、內部控 制制度等為遵循。
南璋是以石斑水產品買賣及鱸鰻養殖、買賣為主業，屬水產類食品業供應 鏈一環，如何落實並遵循水產食品安全法規是營運風險最重要課題，南璋 依產業特性建立水產品、飼料、藥品等採購流程，進出貨、檢驗、驗收作 業程序，以提供及確保安全、新鮮、品質等水產品，以利利害關係人了解 及持續關心產業及營運發展影響。
管理一般指與企業目標（風險、機遇）有關的特殊事件管理，評估其發生可能性、
規模，確定反應機制，監控流程的方法。通過發現風險和機遇，可以保護企業、創
風險管理及結果
41
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY REPORT
5.1 員工組成
人員雇用狀況
人才招募
在雇用員工時，我們恪遵政府勞 動法規聘僱員工，秉持機會平等的原則，透過公
2014 年及 2015 年本公司員工人數為分別為 34 人及 20 人，平均年齡為 36 歲及
39.7 歲，平均年資皆為 2.4 年。
開的召募管道，不分種族、性別、年齡、宗教及國籍等因素，以適才適所的遴選條件， 召募多元化的優秀人才。
組別
類別
依「勞動基準法」規定雇主不得僱用未滿 15 歲之人員，公司依法令規定不曾僱
用未滿 16 歲之童工；我國「勞動基準法」規定「雇主不得以強暴、脅迫、拘禁或其 它不法之方法，強制勞工從事勞動」，公司不會強制或脅迫任何無意願之人員進行
工作別
勞務行為及從事危險性工作。
2014 年及 2015 年離職員工人數如下，主要係公司轉型、重新調整組織與人力
年齡別
需縮減。 如營運上有重大改變，公司均依相關法令通知受影響的同仁，持續工作三
個月以上一年未滿者，於十日前預告之 ; 持續工作一年以上三年未滿者，於二十日前
預 告之 ; 持續工作三年以上者，於三十日前預告之。 2014 年及 2015 年離職員工 大於50歲
0
30~50歲 小於30歲
1 6
1
8
3
6
總計 2014年
44
大於50歲
0 7
18
9
3
4
2015年
30~50歲 小於30歲
13
總計
2
1
0 14
0
1
0
1 2
2014年
2
0 17
0
2
男
女
男
女
主管人員
10
3
5
1
直接人員
8
0
1
0
間接人員
3
10
6
7
大於 50 歲
4
1
3
0
30~50 歲
16
8
9
6
小於 30 歲
4
1
0
2
2.4
3.5
平均年齡
36
39
博士
0
0
碩士
14.71
5
大專
70.59
85
高中
8.82
10
高中以下
5.88
0
0
0
2015 年
平均年資
2014 年及 2015 年新進員工 1
4
2014 年
學歷 分佈比率
註：員工工作地點皆在台灣
2015年
45
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勞工安全
安全工作環境及措施，一直是是南璋保障員工資產之重要觀念及責任，目前設
2014 年及 2015 年男女薪資報酬比例
有勞工安全衛生人員專責人員，每月依規定上網申報職業災害統計，2014 年間無職 業災害情況發生。 薪酬與福利
‧ 薪資政策與差異
人才是公司重要的資產，為吸引及留住優秀人才，我們提供具競爭力的整體
工薪資決定係依據其學歷 、過去經歷 及個人績效表現而決定，不因員工性別而有
薪酬，採取具彈性且差異化的薪資福利 政策，標準起薪皆符合勞 基法之規定。員 不同。新進員工亦不因其種族、宗教、政治立 場、性別、婚姻狀況之差異而在 起薪上有所不同。另外，我們也依據公 司獲利狀況、單位及個人績效發放獎 金，以獎勵優秀績效的員工。
2014 年
1:0.74
1:0.97
1:0.85
2015 年
1:0
1:0.76
1:0.71
（2）必須能吸引及留住優秀人才
經理級以上
‧ 福利政策與措施
（1）必須兼顧股東及員工的權益
課長級以上
‧ 薪資政策係依據下列原則制訂：
基層員工
設有職工福利委員會，除依法提撥福利金，辦理員工各項福利活動外，另提 供三節、子女教育獎學金、生日、婚、喪、生育及年節禮金、團體保險等福利。
－休假福利：週休二日、男性員工陪產假、女性員工育嬰假
－娛樂福利：旅遊補助、慶生活動、聚餐活動
－保險福利：勞保、健保、意外團險
－補助福利：員工在職教育訓練、員工婚喪喜慶補助、員工子女獎學金、員
工生育補助
－其他福利：汽車補助費、燃料費及停車費補助
（3）提供適當獎勵，以獎勵對公司具有貢獻之人員
2014 年及 2015 年基層人員薪資與最低薪資統計表 2014 年
比例
2015 年
男
女
男
女
1.49:1.00
1.19:1.00
1.41:1.00
1.28:1.00
因南璋主要業務為鱸鰻養殖，養殖人員以男性為主，工作性質不同於其他部門，因此薪資差異性較大
46
47
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‧ 退休制度
2015 年員工教育訓練統計
退休制度均依法令規定辦理，全體員工皆依「勞工退休金條例」提撥應有的
提撥，保障同仁未來的退休生活。
員工退休金，公司每月提撥 6% 員工薪資 , 員工自提 0~6%，提供穩固的退休金
‧ 人權與結社自由
南璋相信每位員工皆應得到公平的對待與尊重，從未阻止或妨礙員工結社之
視的工作環境，制定「性騷擾防制措施及懲戒辦法」，明訂申訴管道、作業
自由。為維護兩性工作平等及人格尊嚴，提供員工免於遭受性騷擾及性別歧 流程及懲戒規定，過去公司從未發生性騷擾與歧視之案例。
‧ 員工訓練
提供多元化的訓練 課程，可以分為以下四種：
（一）新進人員教育訓練：
（二）階層別訓練體系：
48
到職當日起前三個月之所有訓練，主要係以協助新進員工熟悉工作環
境、認同公司經營理念、企業文化以及工作本職之訓練為主。
以提升各級主管之經營管理能力，並提升全面管理績效，以因應公司 未來發展。
（三）職能別訓練體系：以提升各職能別人員執行本職之業務專精能力為目
的。
（四）自我發展培訓體系：主要在提供員工多種自我提升之學習管道。
員工類別
參加人次
受訓時數
平均每人受訓時數
主管
7
130
18.5
一般員工
2
55
27.5
總計
9
185
20.5
5.2 社會關懷與責任 社會參與、關懷社會
南璋近年積極參與社會關懷活動，如 2013 年捐贈有機米值新台幣 53 萬元、樂
捐普渡弘道法會 15 萬元；2014 年關懷弱勢兒童“愛再偏鄉 - 夢想起飛”5 萬元，高 雄氣爆事件，南璋捐助 200 萬元等。
5.3 環境關懷與責任 水資源政策與措施
水 產 養 殖 業 最 重 要 營 業 設 施 即 是 水 資 源， 良 好 水 質、 充 足 水 量 及 適 當 水 溫
是 養 殖 業 不 可 缺 之 水 資 源 條 件。 屏 東 地 區 因 地 理 環 境 因 素， 適 合 從 事 水 產 養 殖
之 行 業， 為 當 地 漁 民 或 投 資 企 業 較 其 它 地 區 更 有 優 勢， 但 也 造 成 水 資 源 及 周 遭 環境影響。
49
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南璋 2014 年企業社會責任報告書提及，南璋在屏東地區養殖場因養殖大環境
，養殖用水方式也是自行使用地下水，2014 年屏東地區養殖範圍已漸縮小，並逐
步轉移至花蓮養殖場，計畫 2015 年將全數移轉花蓮地區養殖場屬新開發養殖區， 以降低在屏東地區養殖對引用地下水資源對環境影響 ( 如地層下陷風險 ) 與衝擊， 為環境有關之企業社會責任深思議題，南璋確實於 2015 年將全數移轉花蓮地區 養殖場。
節能環保具體作法
環保、節能、減碳是善對我們自己生活、工作最基本認知與態度，為盡一己之力。
南璋辦公室區域實施具體節能措施：
－辦公室由民權東路搬遷至民生東路，增加便捷公共運輸工具 ( 如捷運、巴士 )，
－節約用水、自備筷子、自備茶杯。
50
減少自行開車及避免辦公室空間過大資源浪費之具體減碳與節能措施。
環保及污染政策與措施
為落實環境保護政策及污染排放標準與措施，南璋養殖單位針對使用飼料、藥
品之產品及其成分，均不得含有任何法令規定之水產違禁藥品，如法令依據行政院
農業委員會公告之「水產動物用藥品使用規範」、「動物用藥殘留標準」等，另委 託國立台灣海洋大學定期進行水產品不得檢出相關藥品、藥殘留等檢測。本公司亦 未有重大洩露情事。
2014 年 花 蓮 縣 政 府 函 文 因 本 公 司 違 反「 空 氣 污 染 防 制 法 」 處 有 罰 款 之 情 事，
2015 年間，花蓮養殖場辦理水井取水展延申請，因尚未取得合法水權狀前擅行
2015 年無此情事發生。
取用地下水源，經花蓮縣政府函文本公司違反「水利法」之規定而處有罰款之情事。
－午休時間關閉照明、下班關電腦拔插頭。 －紙張回收再利用，雙面列印不浪費。 －落實垃圾分類、資源回收。 －空調設定適溫 27 ～ 28℃。
－租用省電功能之影印機，一段時間未使用時可自動進入省電狀態，節省電源 且有專業廠商辦理保養及日常維護。
51
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會計師有限確信報告
52
53
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GRI4.0 指標對照表 一般揭露事項
GRI4.0
揭露項目
G4-1
提供組織最高決策者對永續性議題的 聲明及回應議題的策略
8-9
1.1 經營者的話
G4-3
說明組織名稱
19
2.1 公司簡介
G4-5
說明組織總部所在位置
19
2.1 公司簡介
策略與分析
組織概況 G4-4
G4-6
G4-7
G4-8
G4-9
G4-10 G4-11 G4-12
說明主要品牌、產品與服務 組織營運所在的國家數量及國家名 所有權的性質與法律形式
說明組織所提供服務的市場 說明組織規模
按雇用類型、僱用合約及僱用地區畫 分的員工總數
受集體協商協定保障之總員工數比例 描述組織的供應鏈
19
19
19
19
19 45
對應章節及特別說明
2.1 公司簡介
2.1 公司簡介
2.1 公司簡介
2.1 公司簡介
2.1 公司簡介 5.1 員工組成
-
依法無須設立工會，故不適用
-
2015 年無左列情事
26
3.2 供應鏈模式
G4-13
報告期間有關組織規模、結構、所有 權或供應鏈的任何重大變化
G4-14
說明組織是否具有因應相關之預警方 針或原則
40-41
G4-15
列出經組織簽署認可，而由外部所開 發的經濟、環境與社會規章、原則或 其他倡議
18
2. 關於南璋
G4-16
列出組織參與的公協會（如產業公協 會）和國家或國際性倡議組織的會員 資格
18
2. 關於南璋
鑑別重大考量面及邊界
4.3 誠信經營執行
合併年報中的相關組織
4-5
關於報告書
G4-19
所有在界定報告內容過程中所鑑別 出的重大考量面
14
1.2 利害關係人與 CSR
界定報告內容與考量面邊界的流程
GRI4.0 G4-20 G4-21 G4-22 G4-23
4-5
關於報告書
揭露項目
針對每個重大考量面，組織內部在 考量面上的邊界
針對每個重大考量面，組織外部在 考量面上的邊界
對先前報告書中所提供之任何資訊 有進行重編的影響及原因
和先前報告期間相比，在範疇與考 量面邊界上的重大改變
鑑別重大考量面及邊界
頁次
對應章節及特別說明
14
1.2 利害關係人與 CSR
14
1.2 利害關係人與 CSR
4-5
無此情事 關於報告書
G4-24
組織進行議合的利害關係人群體
10-11
1.2 利害關係人與 CSR
G4-26
與利害關係人議合的方式、形式及 頻率
10-11
1.2 利害關係人與 CSR
G4-25
G4-27
報告書基本資料
鑑別與選擇利害關係人的方式
利害關係人所提出之關鍵議題與關 注事項及組織的回應。
10-11
10-11
1.2 利害關係人與 CSR
1.2 利害關係人與 CSR
G4-28
提供資訊的期間
4-5
關於報告書
G4-30
報告週期
4-5
關於報告書
G4-29
G4-31
G4-32 G4-33
治理
最近一次報告的日期 聯絡資訊
GRI 揭露指標、遵循依據以及外部 聲明書
組織為報告取得外部確信的政策與 做法
G4-34
組織的治理結構
G4-56
描述組織之價值、原則、標準和行 為規範，如行為準則和倫理守則
倫理與誠信
G4-17
G4-18
54
頁次
4-5
4-5
4-5
關於報告書
關於報告書
關於報告書
4-5
關於報告書
33
4.2 組織架構
39-40
4.3 誠信經營執行
55
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特定揭露事項
重大考量面 * 經濟績效 市場形象 採購實務 能源 水
* 供應商環境 評估 * 廢污水與廢 棄物 勞僱關係
G4-EC1
G4-EC3
G4-EC5 G4-EC9
G4-EN6
G4-EN9 DMA
G4EN33 DMA
G4EN24
G4-LA1 G4-LA2
勞資關係
G4-LA4
職業健康與 安全
G4-LA6
訓練與教育
G4-LA9
員工多元化與 平等機會
G4LA12
女男同酬 * 供應商勞工 實務評估
56
DMA
G4LA13 DMA
G4LA15
不歧視
G4-HR3
結社自由與集 體協商
G4-HR4
DMA 與指標
管理方針揭露
組織所產生及分配的直接經濟價值 組織確定福利計畫義務的範圍。
在重要營運據點，不同性別的基層人員 標準薪資與當地最低薪資的比例
於重要營運據點，採購支出來自當地供 應商之的比例。 減少能源的消耗
因取水而受顯著影響的水源
管理方針揭露
供應鏈對環境的顯著實際或潛在負面影 響，以及所採取的行動 管理方針揭露
嚴重洩漏的總次數及總量
按年齡組別、性別及地區劃分新進員工 和離職員工的總數及比例
按重要營運據點劃分，只提供給全職員 工的福利
集體協商中具體說明有關重大營運變化 的最短預告期
按地區和性別劃分的工傷類別、工傷頻 率、職業病、損失日數比例及缺勤率， 以及因公死亡事故總數
按性別和員工類別劃分，每名員工每年 接受訓練的平均時數
按性別、年齡層、少數族群及其他多元 化指標劃分，公司治理組織成員和各類 員工的組成
按員工類別和重要營運據點劃分，女男 基本薪資和報酬的比例
管理方針揭露
供應鏈對勞工實務有顯著實際或潛在的 負面衝擊以及所採取的行動 歧視事件的總數，以及組織採取的改善 行動 已發現可能違反或嚴重危及結社自由及 集體協商的營運據點或供應商，以及保 障這些權利所採取的行動
頁次
對應章節及特別說明
20-21
2.3 經營績效
48
5.1 員工組成
21
46 19
50
49-50 24-25 -
51
51
2.3 經營績效
5.1 員工組成 2.1 公司簡介
5.3 環境關懷與責任
5.3 環境關懷與責任 3.1 產品與規範
本公司主要供應商為台灣漁民， 未進行供應商稽核。 5.3 環境關懷與責任
5.3 環境關懷與責任
44
5.1 員工組成
47
5.1 員工組成
44
5.1 員工組成
46
5.1 員工組成
48-49
5.1 員工組成
45
5.1 員工組成
47
5.1 員工組成
24-25 -
48 48
3.1 產品與規範
重大考量面
DMA 與指標
童工
G4-HR5
強迫與強制 勞動
G4-HR6
* 供應商勞工 實務評估 當地社區 反貪腐 公共政策 * 供應商勞工 實務評估
DMA
G4HR11
G4-SO1
G4-SO4
G4-SO5
G4-SO6 DMA
* 產品及服務 標示 * 顧客隱私權 法規遵循
已鑑別為具嚴重強迫或強制勞動事件風 險的營運據點和供應商，以及有助於減 少任何形式的強迫或強制勞動的行動 管理方針揭露
供應鏈對人權有顯著實際或潛在的負面 衝擊以及所採取的行動
DMA
G4-PR8 G4-PR9
24-25 -
40
40
3.1 產品與規範
本公司主要供應商為台灣漁民， 未進行供應商稽核。 5.1 員工組成
4.3 誠信經營執行
4.3 誠信經營執行
4.3 誠信經營執行
管理方針揭露
24-25
3.1 產品與規範
管理方針揭露
24-25
3.1 產品與規範
G4-PR1
G4-PR4
5.1 員工組成
40
按國家和接受者 / 受益者分類的政治獻 金總值
為改善健康和安全而進行衝擊評估的主 要產品和服務類別之百分比。
DMA
44
以確認的貪腐事件及採取的行動
供應鏈對社會的顯著實際或潛在負面衝 擊以及所採取的行動
G4-PR2
5.1 員工組成
49
反貪腐政策和程序的溝通及訓練
對應章節及特別說明
44
營運據點中，已執行當地社區議合、衝 擊評估和發展計畫的據點之百分比
G4SO10 DMA
* 顧客的健康 與安全
已發現具有嚴重使用童工風險的營運據 點和供應商，以及採取有助於杜絕使用 童工的行動
頁次
依結果分類，違反有關產品和服務在其 生命週期內之健康與安全性衝擊的法規 和自願性準則的事件總數。
-
24
本公司主要供應商為台灣漁民， 未進行供應商稽核。 3.1 產品與規範
25
3.1 產品與規範
管理方針揭露
25
3.1 產品與規範
管理方針揭露
24-25
3.1 產品與規範
依結果類別劃分，違反商品與服務資訊 標示的法規及自願性規範之事件數量 經證實與侵犯顧客隱私權或遺失顧客資 料有關的投訴次數 因產品與服務的提供與使用而違反法律 和規定被處巨額罰款的金額
25
25 25
3.1 產品與規範
3.1 產品與規範 3.1 產品與規範
本公司主要供應商為台灣漁民， 未進行供應商稽核。 5.1 員工組成 5.1 員工組成
57
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依「上櫃公司編製與申報企業社會責任報告書作業辦法」第四條第一項 ( 以下簡稱「作業辦法」) 加強揭露資訊與確信項目彙總表
編號
58
標的資訊
頁次
報導基準
作業
24
鱸鰻養殖營業額佔 2015 年本公司個體 財務報告營業收入 之比例。
第一款第一目
25
違反食品安全衛生 管理相關法規受有 罰鍰之件數總合。
第一款第二目
1
本公司訂有「鱸鰻養殖管理程序」、「水產品出貨 及檢驗程序書」、「水產品進貨及檢驗程序」、「飼 料請採驗及檢驗程序書」、「藥品請採驗程序書」、 「鱸鰻活魚運輸標準程序書」等。鱸鰻養殖營業額 佔總營業額 0.307%。
2
南 璋 2015 年 度 未 有 違 反 食 品 安 全 衛 生 管 理 法 規 (http://law.moj.gov.tw/LawClass/LawAll. aspx?PCode=L0040001) 受有罰鍰之情事。
3
本公司採購對象為台灣漁民，未採購符合國際認可之產品責任標準之產品。
第一款第三目
4
本公司無工廠。
第一款第四目
5
本公司主要供應商為台灣漁民，未進行供應商稽核。
第一款第五目
6
本公司非屬法令規範須建置食品追溯追蹤之企業，亦無自願建置食品追溯追蹤管理 系統。
第一款第六目
7
本公司擬將依食品安全衛生管理法規定於「花蓮縣壽豐鄉」設置實驗室，並預計 2016 年 9 月份完成硬體設置，並逐步建置後續實驗室相關自主管理作業及資料。
第一款第七目
南璋 2015 年企業社會責任報告 發行單位
南璋股份有限公司
發行處
台北市北投區石牌路一段 188 號 8 樓
發行人 電話 網址
出版日期
吳國榮
+886-2-2826-2886
www.nantsan.com.tw 2016 年 12 月