designmanual
Årsregnskab Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2012 Balance 31. december 2012 - i samarbejde med
R5/2013 trykning 200613
Indhold 3
Generelle oplysninger
4
Årsberetning
6
Regnskabsprincipper
7
Bestyrelsens og daglig ledelses underskrifter
8
Den uafhængige revisors erklæringer
10
Resultatopgørelse
11
Balance
14
Noter
24
Pengestrømsanalyse
27
Projektregnskab vedr. midler fra Danida og Udenrigsministeriet
Generelle oplysninger Organisationens navn og adresse Danmission Strandagervej 24 2900 Hellerup
Registreringsnummer CVR. nr. 25 19 15 01
Bestyrelse Peter Fischer-Møller, formand Gunvor Bjerglund Thomsen, næstformand Eskil S. Dickmeiss Johannes Konstantin Neergaard Ellen Skov Birk Jørgen Skov Sørensen
Administration Generalsekretær Mogens B. Kjær Administrationschef Caroline Winther Økonomileder Henning Bay Jensen
Revision Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Gribskovvej 2 2100 København Ø.
Bankforbindelse Danske Bank Lyngby Hovedgade 25 2800 Kongens Lyngby
Anne Hviid Jensen Hanne Rosenberg Ulrich Piltoft Flemming Christensen Anne Dolmer Henrik Bundgaard Nielsen
Årsberetning Årets resultat viser et overskud på 2.857.177 kr. (budget 600 t.kr.) Det gunstige årsresultat skyldes navnlig, at arveindtægterne (5,7 mio.kr.) har været meget højere end forventet. Efter at princippet for arveindtægter blev ændret i 2011, er det vigtigt, at der bliver lagt penge til side i de år hvor arveindtægterne er gode. Stigningen i Danidaindtægter (9,9 mio.kr.) har ligeledes bidraget til, at årets samlede indtægter overstiger det
budgetterede. Bestyrelsen finder årets resultat meget tilfredsstillende. Den bogførte egenkapital andrager ved årets udgang 51,7 mio. kr. Hertil kommer nettoværdien af ejendomme vedr. genbrugsbutikker mv. på 9 mio. kr., som ikke fremgår af balancen, se note 32. For 2013 er der budgetteret med et positivt resultat på 600 t.kr.
De samlede indtægter andrager i alt 67,2 mio. kr. De fordeler sig således:
Personlige og kollektive gaver: 10.848 t.kr. Arv: 5.712 t. kr. Øvrige indtægter: 5.424 t.kr. Genbrug og salg: 22.845 t.kr. Danida/UM: 22.359 t.kr.
4
De samlede udgifter andrager i alt 64,3 mio. kr. De fordeler sig således:
Kirke og Dialog: 11.734 t.kr. Fattigdomsbekæmpelse, egne midler: 8.063 t.kr. Fattigdomsbekæmpelse, Danida/UM: 22.359 t.kr. Generalsekretariat: 1.620 t.kr. Kommunikation: 6.932 t.kr. Genbrug: 6.323 t.kr. Ejendommen: 1.915 t.kr. Fællesomkostninger og administration: 5.385 t.kr.
5
Regnskabsprincipper Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er der skiftet regnskabsprincip på følgende område i forhold til tidligere år:
Genbrug og salg: Bruttoindtægter og udgifter er vist hver for sig. Tidligere har udgifterne været modregnet under indtægten. Ændringen har ingen betydning for driftsresultatet.
De øvrige regnskabsprincipper, som er beskrevet i det følgende, er uændret i forhold til sidste år:
Arveindtægter: Fra og med 2011 bliver modtagne arvebeløb, der ikke er øremærket til specielle formål, indtægtsført ved modtagelsen. Tidligere blev indtægtsført et beløb svarende til gennemsnittet af de seneste 5 års arveindtægter. Principændringen bevirker, at årets resultat vil svinge meget mere afhængig af årets faktiske arveindtægter.
Genbrug: Ved indgåelse af lejemål om nye genbrugsbutikker aktiveres huslejedeposita i balancen, hvor de henstår så længe, de respektive lejemål består. Det skyldes, at det er Danmission/Kirkens Genbrug som er lejeren, og ikke den enkelte genbrugsbutik. Regnskabsprincippet blev indført i 2004. Før den tid blev betalte huslejedeposita fratrukket i butikkernes indbetalinger. Øvrige udgifter ved opstart af nye genbrugsbutikker bogføres på en mellemregningskonto under aktiver i balancen, hvor udlæggene henstår indtil de er tilbagebetalt af de respektive butikker. Først når alle udlæg vedrørende den enkelte butik er tilbagebetalt, indgår butikkens overskud som indtægt i resultatopgørelsen.
Danida-bevillinger: Der er aflagt særskilt regnskab for de Danidabevillinger, som vi har modtaget under programaftalen og som enkeltbevilling, samt midler fra Det Arabiske Initiativ under Udenrigsministeriet. De Danida-bevillinger, som fortsat administreres af DMR-U til understøttelse af Danmissions arbejde i udeområderne, regnskabsføres af 6
DMR-U og indgår ikke i den løbende bogføring i Danmission. Én gang om året modtages en opgørelse fra DMR-U over de i årets løb afholdte udgifter på projekterne. De afholdte udgifter optages i Danmissions regnskab under såvel indtægter som udgifter med det samme beløb. Øvrige Danida-bevillinger, som administreres af Danmission, er optaget under henholdsvis indtægter og udgifter i resultatopgørelsen.
Faste ejendomme: Ejendommen i Hellerup er optaget til den seneste offentlige ejendomsværdi. Ændringer i ejendomsværdien reguleres over egenkapitalen i balancen. Genbrugsejendomme, som er erhvervet efter 2006, er optaget i balancen til anskaffelsesprisen. Værdien af øvrige genbrugsejendomme, som er ejet helt eller delvist af Danmission og som er erhvervet før 2007, er ikke optaget i balancen. Det tilsvarende er gældende for den prioritetsgæld, som hviler på de nævnte genbrugsejendomme. Der henvises til note 32.
Anlægsudgifter i øvrigt: Udgifter til køb af biler, inventar og it-udstyr aktiveres i balancen og afskrives lineært over 4 år. Aktiver med en anskaffelsessum på mindre end 25.000 kr. udgiftsføres straks i anskaffelsesåret. Alle anskaffelser i udeområderne udgiftsføres ligeledes i anskaffelsesåret uanset anskaffelsesprisen.
Bestyrelse København, d. 6. maj 2013
Peter Fischer-Møller Formand
Gunvor Bjerglund Thomsen Næstformand
Eskil S. Dickmeiss
Anne Hviid Jensen
Anne Dolmer
Flemming Christensen
Henrik Bundgaard Nielsen
Hanne Rosenberg
Ulrich Piltoft
Johannes Konstantin Neergaard
Ellen Skov Birk
Jørgen Skov Sørensen
Administration
Mogens B. Kjær Generalsekretær
Caroline Winther Administrationschef
Henning Bay Jensen Økonomileder
7
Den uafhængige revisors erklæringer
Til bestyrelsen for Danmission Revisionspåtegning Vi har revideret årsregnskabet for Danmission for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik samt beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis.
Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse god regnskabsskik samt beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik vedrørende modtagne offentlige bevillinger i overensstemmelse med LBK nr. 1701 af 21/12-2010. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen 8
overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for organisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af organisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.
Den uafhængige revisors erklæringer Konklusion Det er vores opfattelse, at regnskabet for Danmission for regnskabsåret 2012 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik samt beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på
denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.
Supplerende oplysning om anvendt regnskabspraksis Uden at modificere vores konklusion, henleder vi opmærksomheden på, at årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik som beskrevet i anvendt regnskabspraksis og ikke efter en regnskabsmæssig begrebsramme med generelt formål.
Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Danmission har som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 valgt at medtage det af bestyrelsen godkendte resultatbudget for det nævnte regnskabsår. Disse sammenligningstal har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom.
København, den 6. maj 2013 Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
Anders Bjerglund Andersen Statsautoriseret revisor
Kim Nielsen Statsautoriseret revisor
9
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2012 Budget 2012 (ej revideret) t.kr.
Note
2012
2011
kr.
t.kr.
Indtægter 9.200
1
Personlige gaver, medlemskontingenter m.v.
7.277.731
7.774
3.450
2
Kollektive gaver
3.570.884
3.449
3.000
3
Arv
5.711.815
4.777
1.250
4
Offentlige tilskud
2.012.186
1.639
2.450
5
Støtteorganisationer
1.910.790
1.779
21.150
6
Genbrug
21.798.482
21.829
1.200
7
Salg og indtægtsskabende aktiviteter
1.046.790
1.173
900
8
Administration af Danidabevilling
1.214.236
881
140
9
Særindsamlinger, venskabsmenigheder
286.708
370
44.829.622
43.671
2.589.524
1.919
11.208.596
6.173
8.560.426
4.369
67.188.168
56.132
9.082.592
9.580
717.180
1.257
1.934.640
1.953
10.653.307
9.998
42.740 11.000
Indtægter subtotal 10
Danida nødhjælp Syrien
11
Bevillinger Danida/UM administeret af Danmission
12
Danidaprojekter administreret af DMR-U
53.740
INDTÆGTER I ALT
Udgifter 9.769
13
Kirke og Dialog
1.326
14
Børne- og ungdomsarbejde
1.977
15
Religionsmødet i DK
7.965
16
Fattigdomsbekæmpelse
1.412
17
Generalsekretariat
1.619.629
1.259
7.159
18
Kommunikation
6.931.680
6.365
6.050
19
Genbrug og lys
6.322.548
6.369
850
20
Ejendommen
1.915.198
2.665
4.982
21
Fællesomkostninger og administration
5.123.309
5.254
650
22
Renter, netto
261.886
233
Udgifter subtotal
44.561.969
44.933
11
Bevillinger Danida/UM administreret af Danmission
11.208.596
6.173
12
Danidaprojekter administreret via DMR-U
8.560.426
4.369
64.330.991
55.475
2.857.177
657
42.140 11.000
53.140
UDGIFTER I ALT
600
ÅRETS RESULTAT 23
10
Supplerende note vedr. teamudgifter i udeområderne incl. Danida.
Balance 31. december 2012 Note
AKTIVER
31/12 - 2012
31/12 - 2011
kr.
t.kr.
Anlægsaktiver Ejendommen Strandagervej 24, Hellerup
50.000.000
50.000
24
Ejendom Nors Genbrug
780.000
780
24
Ejendom Dybvad Genbrug
700.000
700
25
Ejendom Tarm (Kirkens Genbrug)
1.300.000
1.300
26
Inventar og driftsmateriel Danmission
919.665
690
26
Inventar og driftsmateriel Kirkens Genbrug
176.138
200
52.960
53
53.928.763
53.723
631.717
324
1.246.276
1.252
354.104
413
Deposita, Danmission Genbrug
2.474.872
1.870
Mellemregning, Danmission Genbrug
1.880.083
1.131
Forudbetalt
100.000
100
Projektmidler Mødestedet
750.000
669
Medarbejder mellemregning
270.924
428
7.707.976
6.187
244.028
94
9.883.939
5.273
Gaver modtaget primo nyt år
995.617
2.103
Værdipapirbeholdning
100.000
100
Likvide beholdninger i alt
11.223.584
7.570
OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT
18.931.560
13.757
AKTIVER I ALT
72.860.323
67.480
Deposita m.v.
ANLÆGSAKTIVER I ALT
Omsætningsaktiver Tilgodehavender: Mellemregninger, samarbejdsorganisationer 25
Deposita, Kirkens Genbrug
25
Mellemregning, Kirkens Genbrug
Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger: Kassebeholdninger Bankindestående 27
11
Note
PASSIVER
31/12 - 2012
31/12 - 2011
kr.
t.kr.
Egenkapital Saldo primo året
48.846.933
48.319
0
-129
48.846.933
48.190
2.857.177
657
51.704.110
48.847
2.655.683
3.205
Hensat til projekter m.v.
936.149
691
Hensat til renovering af ejendom
500.000
2.000
4.091.832
5.896
10.214.088
7.403
Gæld, ejendom Nors
277.154
297
Langfristet gæld i alt
10.491.242
7.700
303.256
176
0
76
217.018
245
70.000
80
2.780.247
1.203
69.260
30
Mellemregning med SMP vedr. Kirkens Genbrug
1.022.460
1.026
Skyldige feriepenge
1.849.286
1.952
261.612
249
6.573.139
5.037
GÆLD I ALT
17.064.381
12.737
PASSIVER I ALT
72.860.323
67.480
Bankindestående overført til Danidaregnskabet
Årets resultat 28
EGENKAPITAL I ALT
Hensættelser Arvebeløb, formålsbestemt 29
HENSÆTTELSER I ALT
Gæld Langfristet gæld: 30
Prioritetsgæld, Strandagervej
Kortfristet gæld: 30
Langfristet gæld der forfalder indenfor 1 år Mellemregninger, samarbejdsorganisationer Afsat til reetablering af udsendte missionærer Pengekreditorer Andre skyldige poster Pension, A-skat, ATP m.v.
25
Depositum lejligheder Kortfristet gæld i alt
12
Note 31
Sikkerhedsstillelser
32
Genbrugsejendomme m.v.
33
Legatkapitaler
34
Eventual forpligtelser
35
Summarisk pengestrømsanalyse
13
Noter Budget 2012 (ej revideret) t.kr.
2012
2011
kr.
t.kr.
1 Personlige gaver m.m. 7.300 Personlige gaver
5.522.606
5.918
1.200 Gavebreve
1.136.856
1.216
500 Medlemskontingent
459.525
470
200 Virksomheder
158.744
170
7.277.731
7.774
656.506
611
1.172.690
1.185
800 Basar, cafe
727.067
793
350 Konfirmand Aktion og andre aktiviteter for børn og unge
524.888
333
600 Organisationers lokale afdelinger
489.733
527
3.570.884
3.449
5.253.170
4.347
458.645
430
5.711.815
4.777
125.000
304
600 Puljefordeling, Tips- og Lottomidler
684.541
616
100 Portotilskud blade
120.445
143
1.082.200
576
2.012.186
1.639
3.750
18
171.397
231
48.782
53
542.158
243
45.150
406
960.950
669
138.603
159
1.910.790
1.779
9.200 I alt
2 Kollektive gaver 600 Mødekollekter 1.100 Kirkekollekter
3.450 I alt
3 Arv 3.000 Modtagne arvebeløb i året
Indtægtsført arv fra henlæggelser, tidligere år
3.000 I alt
4 Offentlige tilskud Mødestedet, Socialmin. Kbh. Kommune
550 Momskompensation
1.250 I alt
5 Støtteorganisationer Lærernes Missions Forening 300 Dansk Missionsråd 50 Folkekirkens Mission 450 Fonde & legater 400 DMR-U 1.000 Provstier mm. til Mødestedet 250 Andre
2.450 I alt 14
Budget 2012 (ej revideret) t.kr.
2012
2011
kr.
t.kr.
6 Genbrugsbutikker Indtægter genbrug Kirkens Genbrug i samarbejde med SMP
5.228.985
4.908
16.148.745
15.881
21.752
484
399.000
556
21.798.482
21.829
84.514
66
222.332
239
110.443
79
650 Lyssalg
449.172
633
250 Frimærke-, the- og div. Salg
180.329
156
1.046.790
1.173
Administrationsbidrag Danida
906.316
552
Refusion Danida, løn m.m.
307.920
329
900 Administrationsbidrag i alt
1.214.236
881
Særindsamlinger
112.601
9
140 Venskabsmenigheder
174.107
361
140 Særlige projekter i alt
286.708
370
Danmission Genbrug Ektraordinær indtægt vedr. ejendomme i genbrug Administrationshonorarer Kirkens Genbrug
21.150 Indtægter genbrug i alt
7 Salg og indtægtsskabende aktiviteter Indtægter 50 Honorarer, kørsel 250 Lodsedler
Lucia, skrabelodder
1.200 Indtægter i alt
8 Administration af Danidabevilling
9 Særlige projekter, særindsamlinger
10 Danida Nødhjælp Syrien m.m. Danida Nødhjælp Syrien
2.589.524
Projektrådgivningen (Danida), m.m.
0 Særlige projekter i alt
1.919
2.589.524
1.919
11 Bevillinger fra Danida og Udenrigsministeriet (Det Arabiske Initiativ) Se særskilt projektregnskab, s. 27 Det Arabiske Initiativ Egypten/Mellemøsten
673.367
641
34.250
2.187
Enkeltbevilling Children at Risk, Egypten
15
Budget 2012 (ej revideret) t.kr.
2012
2011
kr.
t.kr.
Programudgifter Indien
1.300.335
907
Bangladesh
1.350.085
1.238
794.398
253
Egypten
1.533.956
0
Myanmar
1.561.304
419
Tanzania
3.228.022
269
Tilsyn, rejseudg. m.m.
324.267
254
Globalt program
408.612
5
10.500.979
3.345
11.208.596
6.173
Cambodja
Programudgifter i alt
11.000 Forbrugte midler i alt Danida/Det Arabiske Initiativ
12 Danida-projekter administreret via Dansk Missionsråds Udviklingsafdeling Af Danida-midler, som Dansk Missionsråds Udviklingsafdeling administrerer, er der i år forbrugt følgende på Danmission-projekter og udsendte medarbejdere. Posterne er ikke budgetteret og er medtaget med samme beløb under indtægter og udgifter. Danmission hæfter for beløb, hvor der endnu ikke er aflagt og godkendt regnskaber. På regnskabstidspunktet var tallene ikke revideret. DMR-U's medlemsorganisationer er pligtige til at bidrage til dækning af evt. driftsunderskud på DMR-U's regnskab i forhold til den tid, der er anvendt på konsulentbistand og administration. Indien
1.497.847
89
0
263
168.355
168
0
359
Tanzania
373.803
267
Madagaskar
244.819
229
6.025.602
2.994
250.000
0
8.560.426
4.369
Landekreds, teologisk uddannelse
156.977
141
Medarbejderudgifter
546.126
544
Tilskud bibelskole, unge, Preah Sdach
209.650
142
755.776
686
0
8
Bangladesh Cambodja Myanmar
Egypten Syrien I alt
13 Kirke og Dialog 100 Bangladesh
Cambodja
880 Cambodja i alt 0 Egypten
16
Medarbejderudgifter, stipendier
Budget 2012 (ej revideret) t.kr.
Indien
2012
2011
kr.
t.kr.
Medarbejderudgifter
356.903
486
Teologisk uddannelse m.m.
141.807
108
Dialogcentret, Quo Vadis
237.583
269
Arcot mm.
193.463
82
0
85
929.756
1.030
5.895
12
812.042
819
Tilskud kirken FLM, arbejdsgrene
362.548
484
Teol. uddannelse, SALT, evangelister m.m.
264.647
451
0
123
1.439.237
1.877
260 Mellemøsten Dialogarbejde og stipendier
422.633
382
105 Mekong
Stipendier, Mission Forum
105.080
105
185 Myanmar
Dialogarbejde, stipendier m.m.
328.786
364
100 Pakistan
Tilskud
154.856
216
1.286.464
1.317
ELCT-tilskud
170.080
220
Diakoni, bibelskole, stipendier, dialog m.m.
641.978
728
Procmura
265.543
160
93.737
2
2.457.802
2.427
2.325.794
2.332
9.082.592
9.580
Medarbejderudgifter
147.930
776
Konfirmandaktion og gæstelærere excl. Løn
362.357
221
Globale Iværksættere excl. løn, bil
140.331
194
Lejre, børnetræf m.m.
37.380
34
Dialognetværk unge
29.182
32
717.180
1.257
NELC 1.089 Indien i alt 20 Kina
Kinesere i DK
Madagaskar Medarbejderudgifter
Studerende international diakoni 1.762 Madagaskar i alt
Tanzania
Medarbejderudgifter
Church and Culture - studerende 2.905 Tanzania i alt 2.363 Danmark
Medarbejderudgifter m.m.
9.769 I alt
14 Børne- og ungdomsarbejde
1.326 I alt
17
Budget 2012 (ej revideret) t.kr.
2012
2011
kr.
t.kr.
15 Religionsmødet i Danmark Mødestedet Vesterbro Kbh. Personaleudgifter
1.263.879
1.289
570.761
464
1.834.640
1.753
100.000
200
1.934.640
1.953
71.481
83
259.412
346
-150.000
0
175.154
282
SUPOTH egenfinansiering
77.558
100
Medarbejderudgifter
89.788
0
800 Bangladesh i alt
523.393
811
Cambodja
Medarbejderudgifter
357.919
404
Børnehjem KDFO
140.868
327
Preah Sdach, House of Care, Peace Br.
557.912
497
52.594
105
1.109.293
1.333
512.781
677
60.153
100
316.813
321
0
205
100.000
266
94.787
49
My Dear Daughter
100.040
100
Medborgerskab, Projektrådg.
315.363
463
1.499.937
2.181
479.119
458
Træplantning Quo Vadis
50.040
50
Skoleprojekt, Projektrådg.m.m.
31.030
294
249.883
0
810.072
802
Døveskole, børneprojekter, aids m.m.
139.708
261
Landbrug, træplantning m.m.
116.352
50
256.060
311
Arbejdsudgifter 1.877 I alt 100 Folkekirkens Tværkulturelle Samarbejde i Odense
1.977 Religionsmødet i alt
16 Fattigdomsbekæmpelse Bangladesh
LAMB Saraswatipur Saraswatipur, fra arv Stipendier (HESP)
Kapacitetsopbyg., partnerskabsakt. 1.392 Cambodja i alt
Egypten
Medarbejderudgifter Regionskontor Børnearbejderprojekt, CEOSS Miljøundervisning, medborgerskab m.m. Børneprojekter, egenfinansiering Dialogprojekter
1.439 Egypten i alt
Indien
Skoleprojekter, børnerettigheder egenfinans.
Nødhjælp Sydindien 565 Indien i alt
Madagaskar
440 Madagaskar i alt 18
Budget 2012 (ej revideret) t.kr.
Myanmar
2011
kr.
t.kr.
Medarbejderudgifter
272.981
243
Nødhjælp børn, flygtninge m.m.
517.237
390
790.218
633
2.331.904
0
279.506
502
0
100
Aids Control Projekt
267.066
300
Mayaja, uddannelse m.m.
254.096
178
Antivold, partnerskabsaktivitet
25.541
372
Nkwenda, sundhedsarb. m.m.
86.734
420 Myanmar i alt
Mellemøsten Nødhjælp Syrien Tanzania
2012
Medarbejderudgifter Ndolage mor/barn
912.943
1.452
Medarbejderudgifter m.m.
2.395.737
2.451
DMR-U-kontingent m.m.
23.750
24
2.419.487
2.475
10.653.307
9.998
1.048.136
750
235 Rejser, kurser, m.m.
124.466
104
145 Bestyrelse og udvalg
106.368
115
250 Repræsentantskab
282.641
238
58.018
52
1.619.629
1.259
3.692.284
3.462
50 Informationsmateriale
71.505
71
70 Hjemmeside
64.078
73
400 Direct mail
393.169
383
150 Julekampagne
278.728
161
600 Ord til Handling-blad
375.915
553
200 Telemarketing
174.281
27
47.628
158
530 Øvrige kampagner
337.803
162
280 Vennedatabase, annoncer, udklip m.m.
229.471
429
0
12
1.162.532
852
104.286
22
6.931.680
6.365
690 Tanzania i alt
Danmark 2.219 Danmark i alt
7.965 I alt
17 Generalsekretariatet 692 Medarbejderudgifter
90 Internationalisering, tilskud m.m.
1.412 I alt
18 Kommunikation 3.090 Medarbejderudgifter m.m.
240 Fremtidsbørnblad, kampagne m.m.
Børns rettigheder, Danida oplysningsbevilling 1.449 Netværksarbejde, personaleudg., stiftsarb., møderejser 100 Frivillige netværkskonsulenter
7.159 I alt
19
Budget 2012 (ej revideret) t.kr.
2012
2011
kr.
t.kr.
19 Genbrug og lys 2.064 Kirkens Genbrug i samarbejde med SMP
1.423.276
1.915
2.511 Danmission Genbrug, medarbejdere
2.763.234
2.632
300 Danmission Genbrug, butiksudgifter
555.377
272
275 Danmission Genbrug, kørsel, kurser, annoncer m.m.
247.154
362
500 Afskrivning biler
545.330
363
Afskrivning butik
101.369
Lysfabrik Odense
287.577
464
355.131
323
44.100
38
6.322.548
6.369
400 Medarbejderudgifter, håndværkerløn
351.111
342
350 Vedligeholdelse ejendom, have m.m.
281.010
280
690 Ejd. skat, varme, el, forsikring m.m.
693.022
640
-1.114.210
-923
238.321
326
2.965.944
0
-1.500.000
2.000
1.915.198
2.665
2.220.970
2.501
513.352
529
170 Barselsordning, finansieringsbidrag, ATP, PFA gruppeliv
157.161
158
155 Rejser, rejseforsikring, forplejning, m.m.
132.843
169
125 Fotokopiering, papir m.m.
133.080
82
390 Telefon, porto
289.967
399
395 Kontorhold, forsikringer, stillingsannoncer, gebyr m.m.
312.543
332
78.910
88
300 EDB-udgifter incl. konsulenter
400.570
485
220 Sagfører og revision
229.663
165
350 Dansk Missionsråd
325.073
305
70 Folkekirkens Mission
10.000
10
37 Kontingenter og tilskud
41.220
31
300 Lysfremstilling Ring 100 Thehandel, U-landsvarer m.m.
6.050 Udgifter genbrug i alt
20 Ejendommen
-840 Eksterne huslejer, varme og vand (indtægt) 250 Rengøring m.m.
Renovering af ejendommen Hensat til renovering af ejendommen
850 I alt
21 Fællesomkostninger & administration 2.300 Medarbejderudgifter m.m. 390 Udbetalt til tidligere missionærer
80 Lønadministration
Kurstab, omkostninger lån
4.982 I alt
20
277.957
5.123.309
5.254
Budget 2012 (ej revideret) t.kr.
2012
2011
kr.
t.kr.
22 Renteindtægter og -udgifter -100 Renteindtægter
-102.221
-91
750 Renteudgifter
364.107
324
650 I alt
261.886
233
23 Supplerende note for udgifter i udeområderne incl. Danidamidler Land
Kirke og Dialog
Fattigdomsbekæmpelse
I alt 2012
I alt 2011
kr.
t.kr.
Bangladesh
156.977
1.873.478
2.030.455
2.519
Cambodia
755.776
2.072.046
2.827.822
2.475
0
9.093.745
9.093.745
8.020
929.756
3.608.254
4.538.010
2.837
5.895
0
5.895
12
1.439.237
500.879
1.940.116
2.418
Mekong
105.080
0
105.080
105
Mellemøsten
422.633
3.255.271
3.677.904
382
Myanmar
328.786
2.351.522
2.680.308
1.804
Pakistan
154.856
0
154.856
216
Tanzania
2.457.802
4.514.768
6.972.570
4.521
408.612
408.612
5
27.678.575
34.435.373
25.314
Egypten Indien Kina Madagaskar
Globalt program
6.756.798
alt
24 Genbrugsejendomme Nors Genbrugsbutik, overdraget til Danmission i 2011 til en værdi svarende til gælden. Den off. ejendomsværdi pr. 1/10-11: 760.000 kr. Dybvad Genbrugsbutik, købt i 2011 for 700.000 kr. Den off. ejd.værdi pr. 1/10-12: 960.000 kr.
25 Aktiver Kirkens Genbrug Aktiver vedr. Kirkens Genbrug ejes i fællesskab af Danmission (2/3) og Samvirkende Menighedsplejer (1/3). Aktiverne er opført i Danmissions balance til den samlede værdi, mens Samvirkende Menighedsplejers ejerandel er bogført på mellemregningskontoen under passiver. Ejendommen Tarm Genbrugsbutik (ejet 2/3 af Danmission, 1/3 af SMP), købt 2007 for 1,3 mio kr. Ejendomsværdi 2011: 2,15 mio. kr.
21
Budget 2012 (ej revideret) t.kr.
2012
2011
kr.
t.kr.
26 Inventar og driftsmateriel Danmission Bogført værdi, primo
689.564
442
Årets tilgang
809.721
625
Årets afgang
0
0
-579.620
-377
919.665
690
Bogført værdi, primo
200.446
376
Årets tilgang
131.250
0
Årets afgang
0
0
-155.558
-176
176.138
200
Årets afskrivninger Bogført værdi, ultimo Kirkens Genbrug
Årets afskrivninger Bogført værdi, ultimo Afskrivningerne er udgiftsført under genbrug samt IT.
27 Værdipapirer Beholdningen består af andelsbevis i Andelskassen Oikos.
28 Egenkapital Danmissions egenkapital er at betragte som en samlet henlæggelse af beløb til anvendelse til fremtidige aktiviteter i overensstemmelse med organisationens formål og grundlag.
29 Hensat til projekter m.v. Indien 50.000
50
0
40
Øvrige projekter
25.980
26
I alt
75.980
116
51.920
52
0
68
Children at Risk
100.000
0
I alt
151.920
120
Landbrug
19.000
19
Træning af kvinder og kirkeledere m.m.
30.673
31
Div. projekter
77.366
77
175.107
185
Indiske pigers skolegang, arv Quo Vadis evaluering
Egypten Uddannelse, Projekt Anglikanske kirke, Egypten Fiskerlandsbyer, FDF-projekt
Madagaskar
Konsulent teologisk uddannelse, SALT
22
Budget 2012 (ej revideret) t.kr.
2012
2011
kr.
t.kr.
85.103
127
387.249
439
221.000
0
0
16
Nyt loft Mødestedet, Kirks fond
100.000
0
I alt
100.000
16
Hensat i alt
936.149
691
PhD-stipendium, SALT I alt Myanmar Nødhjælp og teologisk uddannelse Danmark Kommunikationsafdelingen
30 Prioritetsgæld Den samlede prioritetsgæld andrager kr.10.517.344 Den del af gælden, der forfalder indenfor 1 år, er opført under kortfristet gæld. Gæld, der forfalder efter mere end 5 år, andrager kr. 8.672.501
31 Sikkerhedsstillelser Til sikkkerhed for kassekredit er der deponeret ejerpantebrev på nom. kr. 1.885.000 i ejendommen Strandagervej 24, Hellerup.
32 Genbrugsejendomme m.v. Danmission ejer eller har andel i følgende ejendomme/andelsboliger. Nettoværdien indgår ikke i Danmissions balance.
Danmission ejendom
Ejendomsværdi
Gæld
Frederikshavn, genbrugsbutik
2.400.000
1.082.115
Herning, genbrugsbutik
1.900.000
0
Hvidbjerg, genbrugsbutik (50 % ejerandel)
245.000
0
Sædding, genbrugsbutik (50 % ejerandel)
900.000
118.951
Vamdrup, genbrugsbutik
410.000
2.051
1.700.000
123.579
455.266
0
2.300.000
0
10.310.266
1.326.696
700.000
0
Viborg, genbrugsbutik Rosengården, andelsbolig, butik, anskaffelsessum Mødestedet, Kbh. andelslejemål anslået handelsværdi I alt Kirkens Genbrug i sameje med De Samvirkende Menighedsplejer Lyngby, genbrugsbutik, Købspris 1999
Indbetalt huslejedeposita for genbrugsbutikker oprettet før 2004 indgår ikke i Danmissions regnskab. Deposita henstår til delvis dækning af eventuelle krav om reetablering ved ophør af de enkelte lejemål. 23
33 Legatkapitaler Danmission administrerer endvidere følgende 2 fonde: Fælleslegatet, kapital 1,9 mio.kr. Toft's Legat, kapital 0,7 mio.kr. Fælleslegatets formål er at støtte Danmissions arbejde. Toft's Legat anvendes til understøttelse af udenlandske studerendes studieophold i Danmark.
34 Eventual forpligtelser Bankgaranti stor t.kr. 70, vedr. Mødestedets boligandelsforpligtelse. Der er huslejeforpligtelser i flere genbrugsbutikker, der rækker flere år frem og gældsforpligtelser. Danmission hæfter for beløb overfor Danida for projekter, hvor der endnu ikke er aflagt og godkendt regnskaber.
35 Summarisk pengestrømsanalyse Medens resultatopgørelsen viser årets indtægter og udgifter, er formålet med pengestrømsanalysen at vise, hvorledes årets indbetalinger og udbetalinger har påvirket pengebeholdningen. I den viste pengestrømsanalyse er udeladt en række detaljer (afskrivninger - diverse anskaffelser - stigning /fald i tilgodehavender og gæld), fordi der er tale om mindre væsentlige beløb i det samlede regnskab. Disse beløb indgår således i posten "diverse balanceforskydninger". Når dette er valgt skyldes det, at vi har lagt vægt på at skabe klarhed og overblik i pengestrømsanalysen i stedet for detaljerigdom, som let kan sløre overblikket. Derfor kalder vi pengestrømsanalysen for summarisk. Budget 2012 (ej revideret) t.kr.
Indtægter i alt (incl. Danida nødhjælp Syrien, excl.øvr. Danidamidler)
2011
t. kr.
t.kr.
47.419
45.590
-459
-430
0
2.328
2.922
0
Indbetalinger
49.882
47.488
Udgifter i alt (incl. Danida nødhjælp Syrien, excl.øvr. Danidamidler)
44.562
44.933
1.500
-2.000
-421
-127
Forbrug af øvr. hensættelse fra tidligere år
177
93
Forbrug af øremærket arv
549
494
Deposita Genbrug
605
344
Udlagt nye genbrugsbutikker
749
877
0
1.184
Indtægtsført arvehenlæggelse tidligere år, note 3 Modtaget øremærket arv, hensat Nyt realkreditlån (excl. omkostninger)
Hensat vedr. ejendommen, netto Øvr. hensættelser i året, netto
Investering i genbrugsejendomme 24
2012
Budget 2012 (ej revideret) t.kr.
2012
2011
t. kr.
t.kr.
0
128
Diverse balanceforskydninger
-1.493
1.088
Udbetalinger
46.228
47.014
7.570
7.096
Indbetalinger
49.882
47.488
Udbetalinger
-46.228
-47.014
11.224
7.570
BankindestĂĽende pr. 1/1 2011 flyttet til Danidaregnskab
Kasse, bank, vĂŚrdip. 1/1
Kasse, bank, vĂŚrdip. 31/12
25
26
Projektregnskab vedr. bevillinger fra Danida/Udenrigsministeriet
Ledelsespåtegning For regnskabsåret 01.01.12 - 31.12.12 har vi dags dato aflagt projektregnskab for: - Programbevilling fra Danida: ”Opbygning af civilsamfundet gennem fremme af dialog, udvikling og marginaliseredes rettigheder”, j.nr. 104.N.491.b.11. og UMF nr. 500.8678.01 - Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, Udenrigsministeriet "Ledere for interreligiøs forståelse og samarbejde", j.nr. 104.Arabiske Lande.4-07 - Enkeltbevilling fra Danida "Opfyldelse af udsætte børns rettigheder i Egypten", j.nr. 104.N.491.b.10 og UMF 50086446.01 Projektregnskabet er aflagt efter retningslinjer fra Udenrigsministeriet vedr. mellemregnskaber. Vi anser, at projektregnskabet er uden væsentlige fejl og mangler, og at bevillingerne er anvendt til de formål, hvortil bevillingerne er givet.
København, den 6. maj 2013 Danmission
Caroline Winther Administrationschef
Henning Bay Jensen Økonomileder
27
PROJEKTREGNSKAB VEDR. BEVILLINGER FRA DANIDA/UDENRIGSMINISTERIET Balance 31. december 2012
Note
AKTIVER
31/12 - 2012
31/12 - 2011
kr.
t.kr.
Likvide beholdninger Bankindestående, Danidaprogram
3.405.346
4.503
Bankindestående, Enkeltbevilling Danida
2.003.395
281
192.366
350
5.601.107
5.134
Tilgodehavende
20.000
-
AKTIVER I ALT
5.621.107
5.134
Bankindestående, Det Arabiske Initiativ, UM Likvide beholdninger i alt
Note
PASSIVER
31/12 - 2012
31/12 - 2011
kr.
t.kr.
Indestående projektmidler/endnu ikke anvendt 1
Programaftale med Danida
1.697.708
4.426
2
Enkeltbevilling fra Danida
1.974.627
289
3
Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, Udenrigsministeriet
99.050
214
Indestående projektmidler i alt
3.771.385
4.929
Periodeafgrænsning
1.371.300
-
478.422
205
Gæld i alt
1.849.722
205
PASSIVER I ALT
5.621.107
5.134
Gæld Mellemregning Danmission
28
Noter − Projektregnskab
2012
2011
kr.
kr.
1 Programaftale med Danida "Opbygning af civilsamfundet gennem fremme af dialog, udvikling og marginaliseredes rettigheder" Journal-nr. 104.N.491.b.11 UMF-nr. 500.8678.01
Saldo pr. 1/1
8.000.000
0
Modtaget tilskud fra Danida
8.500.000
8.000.000
Tilbageført til Danida
0
16.500.000
8.000.000
3.579.243
0
10.500.979
3.345.087
735.034
234.156
14.815.256
3.579.243
Tilskrevne renter pr. 1/1
5.280
0
Tilskrevne renter i året
7.684
5.280
0
0
12.964
5.280
1.697.708
4.426.037
Modtaget tilskud fra Danida pr. 1/1
3.980.000
1.480.000
Modtaget tilskud fra Danida
1.720.000
2.500.000
0
0
Totale modtagede midler fra Danida
5.700.000
3.980.000
Forbrugt pr. 1/1
3.692.347
1.248.915
34.250
2.186.759
2.397
256.673
3.728.994
3.692.347
Totale modtagede midler fra Danida Forbrugt pr. 1/1 Overført til partneren samt forbrugt Administrationsbidrag
Forbrugt i alt
Tilbageførte renter til Danida
Skyldige renter i alt SALDO PR. 31. DECEMBER
2 Enkeltbevilling fra Danida Opfyldelse af udsatte børns rettigheder i Egypten Journal-nr. 104.N.491.b.10 UMF-nr. 50086446.01
Tilbageført til Danida
Overført til partneren samt forbrugt Administrationsbidrag
Forbrugt i alt
29
2012
2011
kr.
kr.
Tilskrevne renter pr. 1/1
1.337
828
Tilskrevne renter
2.284
509
0
0
3.621
1.337
1.974.627
288.990
Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet pr. 1/1
900.000
0
Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet
605.000
900.000
0
0
1.505.000
900.000
Forbrugt pr. 1/1
686.237
0
Overført til partneren samt forbrugt
673.367
641.343
47.135
44.894
1.406.739
686.237
Tilskrevne renter pr. 1/1
406
0
Tilskrevne renter
383
406
0
0
789
406
99.050
214.169
Tilbageførte renter til Danida
Skyldige renter i alt SALDO PR. 31. DECEMBER
3 Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, Udenrigsministeriet Ledere for interreligiøs forståelse og samarbejde Journal-nr. 104.Arabiske Lande.4-07
Tilbageført til Udenrigsministeriet
Totale modtagede midler fra Udenrigsministeriet i alt
Administrationsbidrag
Forbrugt i alt
Tilbageførte renter til Udenrigsministeriet
Skyldige renter i alt SALDO PR. 31. DECEMBER
30
Danmission er en missionsorganisation, som arbejder med kirkeudvikling, dialog og bekæmpelse af fattigdom
Formand: Biskop Peter Fischer-Møller, Roskilde Næstformand: Gunvor Bjerglund Thomsen, Haslev
Adresse: Strandagervej 24 2900 Hellerup tlf. 3962 9911 / fax 3962 0206 mail: danmission@danmission.dk www.danmission.dk giro: 600-0398 netbank: reg.nr. 4190 konto 6000398 sms: DM til 1277 (100 kr. + normal smstakst)
Generalsekretær: Mogens Kjær Administrationschef: Caroline Winther Kommunikationschef: Charlotte Dyhr Programchefer: Henrik Sonne Petersen (Kirke og Dialog) Nik Bredholt (Fattigdomsbekæmpelse)
Genbrugsleder: Torben Holm Foredrag: Christa Lund Herum tlf. 41 999 330
31
32