ürsregnskab Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2014 Balance 31. december 2014
2014
R5/2015
Indhold
2
3
Generelle oplysninger
4
Ledelsesberetning
6
Anvendt regnskabspraksis
8
Bestyrelsens og daglig ledelses underskrifter
10
Den uafhĂŚngige revisors erklĂŚringer
12
Resultatopgørelse
13
Balance
15
Noter
Generelle oplysninger Organisationens navn og adresse Danmission Strandagervej 24 2900 Hellerup
Registreringsnummer CVR. nr. 25 19 15 01
Bestyrelse Peter Fischer-Møller, formand Hanne Rosenberg, næstformand Christian Holm-Lundbye Johannes Konstantin Neergaard Ellen Skov Birk Henrik Bundgaard Nielsen
Jørgen Thorø Lauridsen Lone Primdahl Dolmer Ulrich Piltoft Flemming Christensen Kirsten Jørgensen
Administration Generalsekretær Mogens B. Kjær Administrationschef Caroline Winther Økonomileder Henning Bay Jensen
Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
Bankforbindelse Danske Bank Lyngby Hovedgade 25 2800 Kongens Lyngby 3
Ledelsesberetning 2014 har regnskabsmæssigt været et tilfredsstillende år. Omsætningen er faldet væsentligt ift. 2013, som var et rekordår. Dette var dog forventet, og hovedforklaringen er et fald i Danidaindtægter på samlet set 7,4 mio. kr. Af flere grunde var der en ekstraordinær høj omsætning af Danidamidler i 2013, bl.a. 2 mio. kr. til Nødhjælp i Syrien, som ikke blev bevilget i 2014. Faldet i omsætningen af Danidamidler afspejler sig både på indtægts- og udgiftssiden. Danmission har skiftet revisor i 2014, dette har betydet nogle ændringer i regnskabet, som er beskrevet under anvendt regnskabspraksis. Bl.a. er ejendomme i Danmission Genbrug tilført egenkapitalen med et beløb på 4,4 mio. kr. Desuden er bankindeståender på Danidakonti (1,8 mio. kr.) indregnet som omsætningsaktiv.
Årets resultat viser et overskud på 1.555.989 kr. Der var budgetteret med et overskud på 580.000 kr. Den bogførte egenkapital andrager ved årets udgang 59,7 mio. kr. Bestyrelsen finder årets resultat tilfredsstillende.
Indtægter Danmissions samlede indtægter i 2014 nåede op på 66 mio. kr., hvilket er 9 mio. kr. mindre end i 2013. Udover faldet i Danidamidler, har der været færre indtægter fra gaver og arv. Desuden er indtægterne fra den særlige momskompensation faldet med t.kr. 672 pga. omlægninger i ordningen. Genbrugsindtægterne er steget med t.kr. 411 til 24,3 mio. kr. Ligeledes er de uøremærkede indtægter fra Udenrigsministeriet til dækning af løn og omkostninger stigende.
De samlede indtægter: 66 mio. kr. De fordeler sig således:
Personlige gaver og kollektive gaver: 10.913 t.kr. Arv: 2.693 t. kr. Off.tilskud og Org.støtte: 4.104 t.kr. Genbrug og salg: 26.832 t.kr. Danida: 21.443 t.kr.
4
Udgifter Danmissions samlede udgifter udgjorde i alt 64,4 mio. kr. Udover nedgangen i forbrugte Danida midler har der været et mindre forbrug i næsten alle afdelinger. Der har været ekstraordinære udgifter på afvikling af samarbejdet i Kirkens Genbrug med De Samvirkende Menighedsplejer, herunder udgifter til afregning af depositum på butikslejemål og ny skiltning. En stor del af udgiften var dog hensat i 2013 regnskabet.
I 2014 var der 59 ansatte, omregnet til fuldtidsansatte, baseret på årets ATP betaling. Dette inkluderer udsendinge, timeansatte studentermedarbejdere og chauffører i genbrug. Der henvises i øvrigt til den særskilt trykte årsberetning, der udførligt beskriver Danmissions arbejde i 2014.
Der har været et skift i regnskabspraksis vedr. ejendommen i Hellerup, hvor udgiften til ejendommens drift tidligere fremgik som et nettotal, mens indtægter og udgifter nu opføres separat under henholdsvis Salg og indtægtsskabende aktiviteter og Ejendommens drift.
De samlede udgifter: 64,4 mio. kr. De fordeler sig således: Kirke og Dialog: 11.209 t.kr. Fattigdomsbekæmpelse, egne midler: 10.398 t.kr. Fattigdomsbekæmpelse, Danida/UM: 17.439 t.kr. Generalsekretariat: 1.478 t.kr. Kommunikation og unge: 7.344 t.kr. Genbrug og salg: 9.838 t.kr. Ejendommen: 1.631 t.kr. Fællesomkostninger og administration: 5.092 t.kr.
5
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A med tilvalg af enkelte bestemmelser fra regnskabsklasse B. Regnskabspraksis er skiftet på følgende områder i forhold til tidligere år: 1. Grunde og bygninger måles til kostpris med tillæg af opskrivninger og for bygningers vedkommende med fradrag af akkumulerede afog nedskrivninger. Opskrivning sker på grundlag af uafhængige vurderinger af dagsværdien. 2. Alle ejendomme med tilhørende gæld er nu optaget i balancen. 3. Aktiver og passiver i foreningens projekter er nu indregnet fuldt ud i foreningens balance. Disse har tidligere været udeholdt og præsenteret i særskilte balancer. Sammenligningstallene er tilpasset den ændrede regnskabspraksis. Ændringen i anvendt regnskabspraksis har påvirket årsrapporten således:
Årets resultat t.kr. Før praksisændring 2013
Egenkapital t.kr.
2.120
77.551
53.824
0
10.859
4.290
Efter praksisændring 2013
2.120
88.410
58.114
Før praksisændring 2014
1.956
71.807
55.900
Ændring i anvendt regnskabspraksis
-400
10.459
3.890
1.556
82.266
59.790
Ændring i anvendt regnskabspraksis
Efter praksisændring 2014
6
Balancesum t.kr.
Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret.
Resultatopgørelsen Indtægtskriterium Modtagne formålsbestemte midler, eksempelvis fra Danida bogføres som en indtægt i takt med at de modtages. Ikke forbrugte formålsbestemte midler hensættes som gæld. Ikke formålsbestemte midler, eksempelvis fra arv samt Tips- og Lottomidler, indtægtsføres, når indbetalingerne modtages. Indtægter for salg i genbrugsbutikker indtægtsføres i takt med overførsler fra genbrugsbutikkerne modtages.
Genbrug og salg Ved indgåelse af lejemål om nye genbrugsbutikker
aktiveres huslejedeposita i balancen, hvor de henstår så længe, de respektive lejemål består. Det skyldes, at det er Danmission som er lejeren, og ikke den enkelte genbrugsbutik. Øvrige udgifter ved opstart af nye genbrugsbutikker bogføres på en mellemregningskonto under aktiver i balancen, hvor udlæggene henstår indtil de er tilbagebetalt af de respektive butikker. Først når alle udlæg vedrørende den enkelte butik er tilbagebetalt, indgår butikkens overskud som indtægt i resultatopgørelsen.
Omkostninger Omkostninger vedrører såvel nationale som internationale aktiviteter. Omkostninger afholdt uden for Danmark medtages i årsregnskabet på udbetalingstidspunktet, hvorimod nationale omkostninger medtages efter faktureringstidspunktet og sædvanlige periodiseringsprincipper.
Skat
efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger – Domicil ejendom Bygninger – Genbrugsejendomme Andre anlæg, driftsmateriel og inventar
50 år 50 år 4 år
Aktiver med en anskaffelsessum på mindre end 25.000 kr. udgiftsføres straks i anskaffelsesåret. Alle anskaffelser i udeområderne udgiftsføres ligeledes i anskaffelsesåret uanset anskaffelsesprisen. Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdi, såfremt denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi.
Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab.
Danmission er fritaget for skatteansættelse.
Periodeafgrænsningsposter Danida-bevillinger Der er aflagt særskilt regnskab for de Danidabevillinger, som vi har modtaget under rammeaftalen og som enkeltbevillinger, midler fra Det Arabiske Initiativ under Udenrigsministeriet og øvrige formålsbestemte indtægter, som f.eks. DK-indsamlingen.
Balancen Materielle Anlægsaktiver Grunde og bygninger måles til kostpris med tillæg af opskrivninger og for bygningers vedkommende med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Opskrivning sker på grundlag af, uafhængige vurderinger af dagsværdien.
Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris.
Prioritetsgæld Prioritetsgæld måles på tidspunktet for lånoptagelse til kostpris, svarende til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. Efterfølgende måles prioritetsgæld til amortiseret kostpris. Dette betyder, at forskellen mellem provenuet ved lånoptagelsen og den nominelle værdi, der skal tilbagebetales, indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden som en finansiel omkostning ved anvendelse af den effektive rentes metode.
Andre finansielle forpligtelser Andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.
Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.
Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med tillæg af opskrivninger og fradrag af forventet restværdi
7
LEDELSESPÅTEGNING
Bestyrelsen og generalsekretæren har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 for Danmission. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Organisationen har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 11. maj 2015
Mogens B. Kjær Generalsekretær
8
Bestyrelse København, den 11. maj 2015
Peter Fischer-Møller Formand
Hanne Rosenberg Næstformand
Christian Holm-Lundbye
Johannes Konstantin Neergaard
Ellen Skov Birk
Henrik Bundgaard Nielsen
Jørgen Thorø Lauridsen
Lone Primdahl Dolmer
Ulrich Piltoft
Flemming Christensen
Kirsten Jørgensen
9
Den uafhængige revisors erklæringer Til bestyrelsen for Danmission Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Danmission for perioden 1. januar til 31. december 2014, der omfatter, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet er udarbejdet efter årsregnskabsloven.
Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Her ud over er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik jf. bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010. Dette kræver at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte
10
revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for organisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er, at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af organisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
Den uafhængige revisors erklæringer Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af organisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af organisationens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med
meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabet Danmission har i årsregnskabet valgt at give oplysninger om budgettal for 2014 for resultatopgørelsen. Budgetterne har ikke været underlagt revision.
Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.
Aarhus, den 11. maj 2015 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
Jakob B. Ditlevsen Statsautoriseret revisor
Torben Rohde Pedersen Statsautoriseret revisor
11
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2014 Budget 2014 (ej revideret) t.kr.
Note
2014
2013
kr.
t.kr.
Indtægter 7.400
1
Personlige gaver, medlemskontingenter m.v.
6.907.589
7.356
3.100
2
Kollektive gaver
2.623.055
2.889
Arv
2.692.486
3.110
3.200 2.300
3
Offentlige tilskud
1.975.971
2.723
1.500
4
Støtteorganisationer
2.128.767
2.090
24.262.168
23.851
Genbrug
23.900 2.600
5
Salg og indtægtsskabende aktiviteter
2.569.648
2.528
3.000
7
Danida, administrations bidrag og løn til Danmission
3.762.712
3.388
0
6
Særindsamlinger, venskabsmenigheder, m.m.
1.382.204
1.711
47.000
Indtægter subtotal
48.304.600
49.646
0
UM, nødhjælp m.m.
241.901
2.306
17.438.958
18.542
0
4.577
18.700
7
Projektmidler fra Danida/UM og enkeltprojekter Danidaprojekter administreret af DMR-U
0
18.700
Danida subtotal
17.680.859
25.425
65.700
Indtægter i alt
65.985.459
75.071
Udgifter 10.048
11
Kirke og Dialog
8.732.109
9.467
2.782
12
Dialog i DK
2.476.521
2.480
9.450
13
Fattigdomsbekæmpelse
10.398.004
11.227
1.725
14
Generalsekretariat
1.478.409
1.701
6.576
15
Kommunikation
6.155.668
6.563
1.104
16
Børne- og ungdomsarbejde
1.188.237
933
7.550
17
Genbrug og salg
9.837.800
9.964
1.855
18
Ejendommen
1.631.335
2.192
4.920
19
Fællesomkostninger og administration
4.596.977
4.896
410
20
Renter, netto
495.452
409
Udgifter subtotal
46.990.512
49.832
Projektmidler fra Danida/UM og enkeltprojekter
17.438.958
18.542
0
4.577
46.420 18.700
7
Danidaprojekter administreret via DMR-U
0
18.700
Danida subtotal
17.438.958
23.119
65.120
Udgifter i alt
64.429.470
72.951
Årets resultat
1.555.989
2.120
580 21
12
Supplerende note vedr. teamudgifter i udeområderne incl. Danida.
Balance 31. december 2014 Note
Aktiver
31/12 - 2014
31/12 - 2013
kr.
t.kr.
Anlægsaktiver 30
Ejendommen Strandagervej 24, Hellerup
30 31
49.600.000
50.000
Ejendomme Genbrug m.m.
9.087.226
9.087
Inventar og driftsmateriel
1.718.238
1.630
52.960
53
60.458.424
60.770
493.359
123
4.645.656
4.509
Mellemregning genbrug
880.987
1.155
Medarbejder mellemregning
193.520
362
Deposita m.v.
Anlægsaktiver i alt
Omsætningsaktiver Tilgodehavender: Mellemregninger, samarbejdsorganisationer Deposita genbrug
38
Mellemregning Danida
4.537.231
522
38
Danida aktiver
1.801.137
4.552
12.551.890
11.223
215.092
150
8.361.503
14.232
Gaver modtaget primo nyt år
578.956
1.935
Værdipapirbeholdning
100.000
100
Likvide beholdninger i alt
9.255.551
16.417
Omsætningsaktiver i alt
21.807.441
27.640
Aktiver i alt
82.265.865
88.410
Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger: Kassebeholdninger Bankindestående
13
Note
Passiver
31/12 - 2014
31/12 - 2013
kr.
t.kr.
Egenkapital
32
Egenkapital
10.189.786
8.114
Reserve for nettoopskrivninger
49.600.000
50.000
Egenkapital i alt
59.789.786
58.114
4.341.621
4.681
375.355
2.002
0
900
4.716.976
7.583
Hensættelser Arvebeløb, formålsbestemt 33
Hensat til projekter m.v. Hensat til renovering af ejendom
Hensættelser i alt
Gæld Langfristet gæld: 34
Prioritetsgæld, Strandagervej
8.809.766
9.918
30
Gæld, ejendomme Genbrug m.m.
1.897.464
2.294
10.707.230
12.212
Langfristet gæld der forfalder indenfor 1 år
204.234
293
Afsat til reetablering af udsendte medarbejdere
264.518
310
1.757.806
2.069
Pension, A-skat, ATP m.v.
123.410
68
Mellemregning med SMP vedr. Kirkens Genbrug
432.793
827
2.131.675
2.062
336.300
320
Danida projektmidler
1.801.137
4.552
Kortfristet gæld i alt
7.051.873
10.501
Gæld i alt
17.759.103
22.713
Passiver i alt
82.265.865
88.410
Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld: 34
Andre skyldige poster
Skyldige feriepenge Depositum lejligheder 38
Note
14
35
Legatkapital
36
Eventual forpligtelser
37
Summarisk pengestrømsanalyse
Noter Budget (ej revideret) t.kr.
2014
2013
kr.
t.kr.
1 Personlige gaver m.m. Personlige gaver
5.313.881
5.580
Gavebreve
1.016.162
1.155
Medlemskontingent
454.730
497
Virksomheder
122.816
124
6.907.589
7.356
7.400 I alt
Offentlige indsamlinger i 2014: (som er inkluderet i note 1 eller 2) Indsamlet via Danmissions hjemmeside
286.843
Indsamlet via avisindstik
23.895
Overskud af indsamlinger via sms
11.408
I alt
322.146
2 Kollektive gaver Mødekollekter
473.248
589
Kirkekollekter
767.050
906
Basar, cafe
610.850
722
Konfirmand Aktion m.m.
374.054
298
Organisationers lokale afdelinger
397.853
374
2.623.055
2.889
Off. Tilskud til Mødestedet
311.101
281
Puljefordeling, Tips- og Lottomidler
605.809
680
38.620
69
1.020.441
1.693
1.975.971
2.723
205.326
118
4.577
10
Fonde & legater
297.999
463
DMR-U, afslutning projekter
506.106
50
Provstier mm. til Mødestedet
708.000
750
Y's men, m.m.
406.759
699
2.128.767
2.090
3.100 I alt
3 Offentlige tilskud
Portotilskud blade Momskompensation
2.300 I alt
4 Støtteorganisationer Dansk Missionsråd Folkekirkens Mission
1.500 I alt
15
Budget (ej revideret) t.kr.
2014
2013
kr.
t.kr.
5 Salg og indtægtsskabende aktiviteter Indtægter Husleje
1.096.522
1.033
56.897
67
Lodsedler
268.909
201
Lucia, skrabelodder
106.942
112
U-landsvarer
403.467
319
Lyssalg
450.348
530
Frimærke-, the- og div. salg
186.563
266
2.569.648
2.528
Studierejser
248.966
254
Særindsamlinger Syrien og Irak
541.532
939
Venskabsmenigheder
524.452
275
67.254
243
1.382.204
1.711
Honorarer, kørsel
2.600 Indtægter i alt
6 Særindsamlinger, venskabsmenigheder, m.m.
Diverse
0 Særlige projekter i alt
7 Projektmidler fra Danida/UM (Det Arabiske Initiativ) og enkeltprojekter Se særskilt projektregnskab, note 38 DANIDA rammeaftale Programudgifter: Indien
931.122
Bangladesh
1.123.759
Cambodja
1.167.524
Egypten
3.786.508
Myanmar
1.488.239
Tanzania
3.141.643
Globalt program
204.345
Revision
237.500
I alt Oplysning Monitorering, tilsyn og rejser Danida programudgifter ialt Det Arabiske Initiativ, Egypten/ Mellemøsten
12.080.640 110.000 1.539.789
13.730.429 4.920.675
Enkeltbevillinger Children at Risk, Egypten 16
120.050
Budget (ej revideret) t.kr.
2014
2013
kr.
t.kr.
Prey Lang, Cambodja
590.701
Når mor mangler, Danmarks indsamling, Madagaskar
504.650
Administrationsbidrag: Danida rammeaftale
919.130
Det Arabiske Initiativ
344.407
Prey Lang, Cambodja
41.349
Danmarks Indsamling, Når mor mangler
30.279
Administrationsbidrag, i alt Refusion oplysning, UM Sub-total, administration og oplysning *1 Sub-total *2
1.335.165 150.072
1.485.237 21.201.670
Refusion tilsyn og monitorering, ialt *3
2.277.475
3.000 I alt refusion til Danmission (Adm.bidrag og løn) *1+*3
3.762.712
3.388
18.700 I alt projektmidler fra Danida/UM og enkeltprojekter *2-(*1+*3)
17.438.958
18.542
Landekreds, teologisk uddannelse
273.406
178
Medarbejderudgifter
231.837
256
Uddannelse m.m.
407.037
679
638.874
935
11 Kirke og Dialog 50 Bangladesh
Cambodja
665 Cambodja i alt 0 Egypten
Uddannelse
30.050
0
0 Globalt
Uddannelse
56.749
0
Teologisk uddannelse m.m.
147.420
283
Dialogcentret, Quo Vadis
260.510
231
407.930
514
331.454
659
756.270
647
1.087.724
1.306
263.899
492
56.870
105
Indien
585 Indien i alt Madagaskar Medarbejderudgifter Tilskud kirken FLM, Salt, udd. m.m.
1.298 Madagaskar i alt 345 Libanon
Dialogarbejde, kapacitetsopbyg og stipendier
105 Mekong
Stipendier, Mission Forum
170 Myanmar
Dialogarbejde, stipendier,kapacitetsopbyg. m.m.
243.477
318
200 Pakistan
Sundhed, kapacitetsopb. m.m.
216.545
202
0
85
0 Syrien
Gæster, diakoni
17
Budget (ej revideret) t.kr.
Tanzania
Medarbejderudgifter
2014
2013
kr.
t.kr.
1.729.751
2.055
105.050
109
1.367.620
1.042
132.750
175
3.335.171
3.381
2.121.414
1.951
8.732.109
9.467
1.299.572
1.243
474.758
463
1.774.330
1.706
100 Folkekirkens Tværkulturelle Samarbejde i Odense
100.000
100
746 IKON
602.191
674
2.476.521
2.480
78.368
79
432.232
362
0
287
SUPOTH egenfinansiering
126.383
101
Medarbejderudgifter og besøg
501.276
52
1.138.259
881
Medarbejderudgifter
555.157
116
Rettigheder, dialog, fredsarb.
321.365
500
876.522
616
35.931
0
274.239
357
Nødhjælp
0
253
Episcocare
300.050
150
610.220
760
Nødhjælp, m.m.
161.617
0
Skoleprojekter, børnerettigheder
468.197
532
50.170
50
518.367
582
ELVD, Mwanza ELCT, uddan. kapacitetsopbygning m.m. Procmura
3.765 Tanzania i alt 2.865 Danmark
Medarbejderudgifter m.m.
10.048 I alt
12 Dialog i Danmark Mødestedet Vesterbro Kbh. 1.400 Medarbejderudgifter 536 Arbejdsudgifter 1.936 I alt
2.782 Dialog i Danmark i alt
13 Fattigdomsbekæmpelse Bangladesh
LAMB Saraswatipur Stipendier (HESP)
550 Bangladesh i alt Cambodja
1.505 Cambodja i alt Egypten
Medarbejderudgifter Kapacitetsopb. CEOSS, m.m.
750 Egypten i alt 0 Irak Indien
Træplantning Quo Vadis
575 Indien i alt
18
Budget (ej revideret) t.kr.
Madagaskar
2014
2013
kr.
t.kr.
Børneprojekter, m.m.
496.801
288
Nødhjælp
241.951
0
92.780
311
430 Madagaskar i alt
831.532
599
420 Myanmar
Medarbejderudgifter, projektudgifter
455.551
452
Nødhjælp
280.057
2.936
Medarbejderudgifter, projektudgifter m.m.
884.444
743
Medarbejderudgifter
157.318
389
Aids Control Projekt
399.502
295
Nkwenda, venskabsforbindelse m.m
315.836
294
872.656
978
600.000
0
3.059.895
2.644
108.884
36
3.168.779
2.680
10.398.004
11.227
1.066.266
1.069
185 Rejser, kurser, m.m.
63.560
218
115 Bestyrelse og udvalg
70.511
143
278.072
271
1.478.409
1.701
2.890.172
3.038
73.504
84
450 Direct mail
324.495
398
400 Danmission blad
381.689
361
72.560
78
53.164
81
700 Kampagner
276.816
616
375 Info, vennedatabase, annoncer, m.m.
411.441
457
1.409.544
1.258
262.283
192
6.155.668
6.563
Landbrug, træplantning
Syrien
710 Libanon Tanzania
780 Tanzania i alt 590 Globalt Danmark
Danmission egetbidrag til Danida projekter Medarbejderudgifter incl. Danida, m.m. Kontingenter m.m.
3.140 Danmark i alt 9.450 I alt
14 Generalsekretariatet 1.175 Medarbejderudgifter
250 Repræsentantskab
1.725 I alt
15 Kommunikation 2.868 Medarbejderudgifter m.m. 70 Hjemmeside
200 Telemarketing 60 Fremtidsbørnblad, m.m.
1.453 Netværksarbejde, personaleudg., stiftsarb., møderejser
Studierejser (betalt af rejsende)
6.576 I alt
19
Budget (ej revideret) t.kr.
2014
2013
kr.
t.kr.
16 Børne- og ungdomsarbejde 760 Medarbejderudgifter
693.420
504
64 Konfirmandaktion og gæstelærere excl. løn
297.821
221
50 Globale Fortællere excl. løn, bil
125.226
101
71.770
107
1.188.237
933
409.425
1.326
3.980 Medarbejderudgifter
4.427.325
3.355
1.000 Butiksudgifter, ombygning, skiltning m.m.
2.802.029
921
870 Kørsel, kurser, m.m.
115.141
236
350 Markedsføring
711.087
344
1.368.705
669
140.845
953
-880.000
880
184.349
127
400 Lysfremstilling Ring
302.082
402
100 U-landsvarer, thehandel, m.m.
256.812
751
9.837.800
9.964
400 Medarbejderudgifter, håndværkerløn
402.905
385
510 Vedligeholdelse ejendom, have m.m.
919.607
556
660 Ejd. skat, varme, el, forsikring m.m.
588.325
593
285 Rengøring
220.498
258
-900.000
400
400.000
0
1.631.335
2.192
2.613.609
2.710
330 Udbetalt til tidligere missionærer
305.755
381
340 Telefon, porto
319.893
323
540 Kontorhold, kopi, forsikringer, stillingsannoncer, gebyr m.m.
467.288
444
132.706
90
276.718
390
84.875
169
344.473
333
230 Lejre, unge, m.m.
1.104 I alt
17 Genbrug og salg 0 Kirkens Genbrug, frikøb SMP
850 Kørselsordning incl. afskrivning biler 0 Afskrivning butikker 0 Hensættelse afvikling Kirkens Genbrug 0 Lysfabrik Fyn
7.550 Udgifter genbrug og salg i alt
18 Ejendommen
0 Hensat til renovering af ejendommen 0 Afskrivning ejendommen
1.855 I alt
19 Fællesomkostninger & administration 2.600 Medarbejderudgifter m.m.
85 Lønadministration 420 IT-udgifter incl. konsulenter 230 Sagfører og revision 330 Dansk Missionsråd
20
Budget (ej revideret) t.kr.
45 Kontingenter og tilskud
2014
2013
kr.
t.kr.
51.660
56
4.596.977
4.896
-90 Renteindtægter
-78.945
-59
500 Renteudgifter og låneomlægning
574.397
468
410 I alt
495.452
409
4.920 I alt
20 Renteindtægter og -udgifter
21 Supplerende note for udgifter i udeområderne incl. Danidamidler Land
Fattigdomsbekæmpelse
Kirke og Dialog
I alt
I alt
kr.
t.kr.
Bangladesh
273.406
2.262.018
2.535.424
2.365
Cambodja
638.874
2.634.747
3.273.621
2.808
Pakistan
216.545
0
216.545
202
Myanmar
243.477
1.943.790
2.187.267
2.556
Indien
407.930
1.449.489
1.857.419
3.400
Mekong
56.870
0
56.870
105
Egypten
30.050
4.516.778
4.546.828
8.034
Libanon
263.899
884.444
1.148.343
1.234
Syrien
0
280.057
280.057
3.021
Irak
0
161.617
161.617
0
Det Arabiske Initiativ
4.920.675
0
4.920.675
3.657
Madagaskar
1.087.724
1.336.182
2.423.906
2.003
Tanzania
3.335.171
4.014.299
7.349.470
8.274
56.749
204.345
261.094
974
11.531.370
19.687.766
31.219.136
38.633
Globalt program I alt
30 Ejendomme Strandagervej, Hellerup, off. ejd. værdi 50 mio.kr. Danmission ejer eller har andel i følgende ejendomme/andelsboliger, primært til brug for genbrugsbutikker. Danmission ejendom
Købt år
Købspris kr.
Off. ejendomsværdi kr.
Gæld kr.
Dybvad
2011
700.000
960.000
0
Frederikshavn, genbrugsbutik
1997
2.100.000
2.400.000
873.691
Herning, genbrugsbutik
1989
974.000
1.900.000
0
Hvidbjerg, genbrugsbutik (50 % ejerandel)
2010
245.000
245.000
0
Lyngby (67% ejerandel, SMP købes ud)
1999
845.000
700.000
0
Nors Thisted
2010
780.000
320.000
0
21
Danmission ejendom
Off. ejendomsværdi
Købspris
Købt år
kr.
Gæld kr.
kr.
Sædding, genbrugsbutik (50 % ejerandel)
1997
600.000
900.000
120.675
Tarm
2007
1.300.000
1.850.000
0
Vamdrup, genbrugsbutik
1990
510.000
410.000
0
Viborg, genbrugsbutik
1996
525.000
1.700.000
103.098
Rosengården, andelsbolig, butik,
1998
455.266
455.266
*1
0
52.960
2.900.000
*2
800.000
9.087.226
14.740.266
Mødestedet, Kbh. andelslejemål,
2001
*1anskaffelsessum *2anslået handelsværdi
I alt
1.897.464
Indbetalt huslejedeposita for genbrugsbutikker oprettet før 2004 indgår ikke i Danmissions regnskab. Deposita henstår til delvis dækning af eventuelle krav om reetablering ved ophør af de enkelte lejemål.
31 Inventar og driftsmateriel 2014
2013
kr.
t.kr.
Bogført værdi, primo
1.630.474
1.096
Årets tilgang
1.112.650
1.297
Årets afgang
0
0
-1.024.886
-763
1.718.238
1.630
Årets afskrivninger Bogført værdi, ultimo Afskrivningerne er udgiftsført under genbrug samt IT.
32 Egenkapital Overført resultat kr.
Egenkapital primo
8.633.797
Årets op- og nedskrivninger Årets resultat Egenkapital ultimo
Reserve for nettoopskrivning
i alt kr.
kr.
50.000.000
58.633.797
-400.000
-400.000 1.555.989
1.555.989
10.189.786
49.600.000
59.789.786
33 Hensat til projekter m.v. 2013
kr.
t.kr.
Indien
0
76
Madagaskar
0
247
125.355
149
0
200
Syrien, nødhjælp Tanzania, Zanzibar dialog 22
2014
2014
2013
kr.
t.kr.
0
300
250.000
0
Besøg, konference
0
150
Kirkens Genbrug afvikling
0
880
I alt
250.000
1.030
Hensat i alt
375.355
2.002
Cambodja, Fredsarbejde m.m. Danmark Lejemålstvist og omstødelsessag
34 Prioritetsgæld, Hellerup Den samlede prioritetsgæld andrager 9.014.000 kr. Den del af gælden, der forfalder indenfor 1 år, er opført under kortfristet gæld. Gæld, der forfalder efter mere end 5 år, andrager 7.943.672 kr.
35 Legatkapital Danmission administrerer Fælleslegatet med kapital på ca. 2,7 mio.kr. Fælleslegatets formål er at støtte Danmissions arbejde, samt understøttelse af udenlandske studerendes studieophold i Danmark.
36 Eventual forpligtelser og pantsætninger Bankgaranti stor t.kr. 70, vedr. Mødestedets boligandelsforpligtelse. Der er huslejeforpligtelser i flere genbrugsbutikker, der rækker flere år frem og gældsforpligtelser. Danmission hæfter for beløb overfor Danida for projekter, hvor der endnu ikke er aflagt og godkendt regnskaber. Prioritetsgæld er sikret ved pant i ejendomme. Den bogførte værdi af pantsatte ejendomme udgør 53.850 t.kr.
37 Summarisk pengestrømsanalyse Medens resultatopgørelsen viser årets indtægter og udgifter, er formålet med pengestrømsanalysen at vise, hvorledes årets indbetalinger og udbetalinger har påvirket pengebeholdningen. I den viste pengestrømsanalyse er udeladt en række detaljer, fordi der er tale om mindre væsentlige beløb i det samlede regnskab. Disse beløb indgår således i posten "diverse balanceforskydninger". Når dette er valgt skyldes det, at vi har lagt vægt på at skabe klarhed og overblik i pengestrømsanalysen i stedet for detaljerigdom, som let kan sløre overblikket. Derfor kalder vi pengestrømsanalysen for summarisk. 2014 t. kr.
Indtægter i alt
65.985
Indbetalinger
65.985
Udgifter i alt
64.429
Hensat Forbrug af hensættelse fra tidligere år Forbrug af øremærket arv
-375 2.902 340
23
2014 t. kr.
136
Deposita Genbrug
-274
Udlagt nye genbrugsbutikker, netto
1.113
Tilgang biler genbrug
-1.025
Biler afskrivning
-400
Ejendom afskrivning Afdrag gæld Hellerup, Nors
1.474
Tilgodehavende hos DANIDA
4.015
Diverse balanceforskydninger
811
Udbetalinger
73.146
Kasse, bank, værdip. 1/1
16.417
Indbetalinger
65.985
Udbetalinger
-73.146
9.256
Kasse, bank, værdip. 31/12
38 Regnskab vedr. bevillinger fra Danida/Udenrigsministeriet og enkeltprojekter Balance Note
Aktiver
2014
2013
kr.
t.kr.
Likvide beholdninger Danidaprogram
2.052.468
3.582
Det Arabiske Initiativ, UM
3.681.597
303
782
649
Enkeltprojekt Cambodja
164.579
-
DK indsamling
438.942
-
6.338.368
4.534
Periodeafgrænsning
0
520
Tilgodehavende
0
20
6.338.368
5.074
Enkeltbevilling Danida
Likvide beholdninger i alt
Aktiver i alt Note
Passiver
2014
2013
kr.
t.kr.
Indestående projektmidler/endnu ikke anvendt 1 DA. Rammeaftale med Danida 2 DA. Enkeltbevilling fra Danida 3 DA. Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, Udenrigsministeriet 4 DA. Enkeltbevilling fra UM, Prey Lang Cambodja 5 DA. Danmarks indsamlig
24
-625.033
3.370
0
746
1.860.673
183
67.950
-
437.547
-
Note
Passiver
2014
2013
kr.
t.kr.
1.741.137
4.299
60.000
253
Mellemregning Danmission
4.537.231
522
Gæld i alt
4.597.231
775
Passiver i alt
6.338.368
5.074
Indestående projektmidler i alt Gæld Skyldige omkostninger
Noter til regnskab vedr. bevillinger fra Danida/Udenrigsministeriet og enkeltprojekter 2014
2013
kr.
kr.
1 Rammeaftale med Danida "Opbygning af civilsamfundet gennem fremme af dialog, udvikling og marginaliseredes rettigheder" Journal-nr. 104.N.491.b.11 / a UMF-nr. 500.8678.01
Saldo pr. 1/1
32.750.000
16.500.000
Modtaget tilskud fra Danida
14.000.000
16.250.000
Tilbageført til Danida
-3.929.400
0
Totale modtagede midler fra Danida
42.820.600
32.750.000
Forbrugt pr. 1/1
29.396.075
14.815.256
-600.000
0
13.730.428
13.626.934
919.130
953.885
43.445.633
29.396.075
Tilskrevne renter pr. 1/1
15.922
12.964
Tilskrevne renter i året
0
2.958
-15.922
0
0
15.922
-625.033
3.369.847
7.200.000
5.700.000
0
1.500.000
-621.906
0
6.578.094
7.200.000
Danmission eget bidrag Overført til partneren samt forbrugt Administrationsbidrag
Forbrugt i alt
Tilbageførte renter til Danida
Skyldige renter i alt Saldo pr. 31. december
2 Enkeltbevilling fra Danida Opfyldelse af udsatte børns rettigheder i Egypten Journal-nr. 104.N.491.b.10 UMF-nr. 50086446.01
Modtaget tilskud fra Danida pr. 1/1 Modtaget tilskud fra Danida Tilbageført til Danida
Totale modtagede midler fra Danida
25
Forbrugt pr. 1/1
2014
2013
kr.
kr.
6.458.827
3.728.994
120.050
2.551.246
0
178.587
6.578.877
6.458.827
Tilskrevne renter pr. 1/1
4.648
3.621
Tilskrevne renter i året
783
1.027
-4.648
0
783
4.648
0
745.821
Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet pr. 1/1
6.105.000
1.505.000
Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet
6.942.526
4.600.000
0
0
13.047.526
6.105.000
Forbrugt pr. 1/1
5.923.742
1.406.739
Overført til partneren samt forbrugt
4.920.675
4.221.498
344.407
295.505
11.188.824
5.923.742
1.971
789
Tilskrevne renter
0
1.182
Tilbageførte renter til Udenrigsministeriet
0
0
1.971
1.971
1.860.673
183.229
Overført til partneren samt forbrugt Administrationsbidrag
Forbrugt pr. 31/12
Tilbageførte renter til Danida
Skyldige renter i alt Saldo pr. 31. december
3 Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, Udenrigsministeriet Ledere for interreligiøs forståelse og samarbejde Journal-nr. 104.Arabiske Lande.4-07; 5-41; 6-13.
Tilbageført til Udenrigsministeriet
Totale modtagede midler fra Udenrigsministeriet pr. 31/12
Administrationsbidrag
Forbrugt pr. 31/12 Tilskrevne renter pr. 1/1
Skyldige renter i alt Saldo pr. 31. december
4 Bevilling fra Udenrigsministeriet Prey Lang projekt i Cambodja, nr. 104.N.491.IP
Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet pr. 1/1 Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet Tilbageført til Udenrigsministeriet
Totale modtagede midler fra Udenrigsministeriet pr. 31/12 Forbrugt pr. 1/1 Overført til partneren samt forbrugt Administrationsbidrag 26
0 700.000 0
700.000 0 590.701 41.349
Forbrugt pr. 31/12
2014
2013
kr.
kr.
632.050
Tilskrevne renter pr. 1/1
0
Tilskrevne renter
0
Tilbageførte renter til Udenrigsministeriet
0
Skyldige renter i alt
0
Saldo pr. 31. december
67.950
5 Danmarks indsamling, Når mor mangler Modtaget tilskud pr. 1/1 Modtaget tilskud Tilbageført
Totale modtagede midler pr. 31/12 Forbrugt pr. 1/1 Overført til partneren samt forbrugt Administrationsbidrag
Forbrugt pr. 31/12
0 972.477 0
972.477 0 504.651 30.279
534.930
Tilskrevne renter pr. 1/1
0
Tilskrevne renter
0
Tilbageførte renter
0
Skyldige renter i alt
0
Saldo pr. 31. december
437.547
27
Danmission er en missionsorganisation, som arbejder med kirkeudvikling, dialog og bekæmpelse af fattigdom Adresse: Strandagervej 24 2900 Hellerup tlf. 3962 9911 / fax 3962 0206 mail: danmission@danmission.dk www.danmission.dk
28
Støt Danmission: giro: 600-0398 netbank: reg.nr. 4190 konto 6000398 sms: DM til 1245 og støt med 100 kr. online: www.danmission.dk/stot Formand: Biskop Peter Fischer-Møller, Roskilde Næstformand: Hanne Rosenberg, Valby
Generalsekretær: Mogens Kjær Administrationschef: Caroline Winther Kommunikationschef: Charlotte Dyhr Programchefer: Henrik Sonne Petersen (Kirke & Dialog) Nik Bredholt (Fattigdomsbekæmpelse) Genbrugsleder: Torben Holm