Danmission årsregnskab 2014

ürsregnskab Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2014 Balance 31. december 2014

2014

R5/2015

Indhold

2

3

Generelle oplysninger

4

Ledelsesberetning

6

Anvendt regnskabspraksis

8

Bestyrelsens og daglig ledelses underskrifter

10

Den uafhĂŚngige revisors erklĂŚringer

12

Resultatopgørelse

13

Balance

15

Noter

Generelle oplysninger Organisationens navn og adresse Danmission Strandagervej 24 2900 Hellerup

Registreringsnummer CVR. nr. 25 19 15 01

Bestyrelse Peter Fischer-Møller, formand Hanne Rosenberg, næstformand Christian Holm-Lundbye Johannes Konstantin Neergaard Ellen Skov Birk Henrik Bundgaard Nielsen

Jørgen Thorø Lauridsen Lone Primdahl Dolmer Ulrich Piltoft Flemming Christensen Kirsten Jørgensen

Administration Generalsekretær Mogens B. Kjær Administrationschef Caroline Winther Økonomileder Henning Bay Jensen

Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab

Bankforbindelse Danske Bank Lyngby Hovedgade 25 2800 Kongens Lyngby 3

Ledelsesberetning 2014 har regnskabsmæssigt været et tilfredsstillende år. Omsætningen er faldet væsentligt ift.

2013, som var et rekordår. Dette var dog forventet, og hovedforklaringen er et fald i Danidaindtægter på samlet set 7,4 mio. kr. Af flere grunde var der en ekstraordinær høj omsætning af Danidamidler i 2013, bl.a. 2 mio. kr. til Nødhjælp i Syrien, som ikke blev bevilget i 2014. Faldet i omsætningen af Danidamidler afspejler sig både på indtægts- og udgiftssiden.

Danmission har skiftet revisor i 2014, dette har betydet nogle ændringer i regnskabet, som er beskrevet under anvendt regnskabspraksis. Bl.a. er ejendomme i Danmission Genbrug tilført egenkapitalen med et beløb på 4,4 mio. kr. Desuden er bankindeståender på Danidakonti (1,8 mio. kr.) indregnet som omsætningsaktiv.

Årets resultat viser et overskud på 1.555.989 kr. Der var budgetteret med et overskud på 580.000 kr.

Den bogførte egenkapital andrager ved årets udgang 59,7 mio. kr. Bestyrelsen finder årets resultat tilfredsstillende.

Indtægter Danmissions samlede indtægter i 2014 nåede op på 66 mio. kr., hvilket er 9 mio. kr. mindre end i 2013.

Udover faldet i Danidamidler, har der været færre indtægter fra gaver og arv. Desuden er indtægterne fra den særlige momskompensation faldet med t.kr. 672 pga. omlægninger i ordningen.

Genbrugsindtægterne er steget med t.kr. 411 til 24,3 mio. kr. Ligeledes er de uøremærkede indtægter fra Udenrigsministeriet til dækning af løn og omkostninger stigende.

De samlede indtægter: 66 mio. kr.

De fordeler sig således:

Personlige gaver og kollektive gaver: 10.913 t.kr.

Arv: 2.693 t. kr.

Off.tilskud og Org.støtte: 4.104 t.kr.

Genbrug og salg: 26.832 t.kr.

Danida: 21.443 t.kr.

4

Udgifter Danmissions samlede udgifter udgjorde i alt 64,4 mio. kr. Udover nedgangen i forbrugte Danida midler har der været et mindre forbrug i næsten alle afdelinger.

Der har været ekstraordinære udgifter på afvikling af samarbejdet i Kirkens Genbrug med De Samvirkende Menighedsplejer, herunder udgifter til afregning af depositum på butikslejemål og ny skiltning. En stor del af udgiften var dog hensat i 2013 regnskabet.

I 2014 var der 59 ansatte, omregnet til fuldtidsansatte, baseret på årets ATP betaling. Dette inkluderer udsendinge, timeansatte studentermedarbejdere og chauffører i genbrug.

Der henvises i øvrigt til den særskilt trykte årsberetning, der udførligt beskriver Danmissions arbejde i 2014.

Der har været et skift i regnskabspraksis vedr. ejendommen i Hellerup, hvor udgiften til ejendommens drift tidligere fremgik som et nettotal, mens indtægter og udgifter nu opføres separat under henholdsvis Salg og indtægtsskabende aktiviteter og Ejendommens drift.

De samlede udgifter: 64,4 mio. kr.

De fordeler sig således: Kirke og Dialog: 11.209 t.kr.

Fattigdomsbekæmpelse, egne midler: 10.398 t.kr.

Fattigdomsbekæmpelse, Danida/UM: 17.439 t.kr.

Generalsekretariat: 1.478 t.kr.

Kommunikation og unge: 7.344 t.kr.

Genbrug og salg: 9.838 t.kr.

Ejendommen: 1.631 t.kr.

Fællesomkostninger og administration: 5.092 t.kr.

5

Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A med tilvalg af enkelte bestemmelser fra regnskabsklasse B. Regnskabspraksis er skiftet på følgende områder i forhold til tidligere år: 1. Grunde og bygninger måles til kostpris med tillæg af opskrivninger og for bygningers vedkommende med fradrag af akkumulerede afog nedskrivninger. Opskrivning sker på grundlag af uafhængige vurderinger af dagsværdien.

2. Alle ejendomme med tilhørende gæld er nu optaget i balancen.

3. Aktiver og passiver i foreningens projekter er nu indregnet fuldt ud i foreningens balance.

Disse har tidligere været udeholdt og præsenteret i særskilte balancer.

Sammenligningstallene er tilpasset den ændrede regnskabspraksis. Ændringen i anvendt regnskabspraksis har påvirket årsrapporten således:

Årets resultat t.kr.

Før praksisændring 2013

Egenkapital t.kr.

2.120

77.551

53.824

0

10.859

4.290

Efter praksisændring 2013

2.120

88.410

58.114

Før praksisændring 2014

1.956

71.807

55.900

Ændring i anvendt regnskabspraksis

-400

10.459

3.890

1.556

82.266

59.790

Ændring i anvendt regnskabspraksis

Efter praksisændring 2014

6

Balancesum t.kr.

Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.

Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.

Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.

Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.

I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret.

Resultatopgørelsen Indtægtskriterium Modtagne formålsbestemte midler, eksempelvis fra Danida bogføres som en indtægt i takt med at de modtages. Ikke forbrugte formålsbestemte midler hensættes som gæld.

Ikke formålsbestemte midler, eksempelvis fra arv samt Tips- og Lottomidler, indtægtsføres, når indbetalingerne modtages.

Indtægter for salg i genbrugsbutikker indtægtsføres i takt med overførsler fra genbrugsbutikkerne modtages.

Genbrug og salg Ved indgåelse af lejemål om nye genbrugsbutikker

aktiveres huslejedeposita i balancen, hvor de henstår så længe, de respektive lejemål består. Det skyldes, at det er Danmission som er lejeren, og ikke den enkelte genbrugsbutik. Øvrige udgifter ved opstart af nye genbrugsbutikker bogføres på en mellemregningskonto under aktiver i balancen, hvor udlæggene henstår indtil de er tilbagebetalt af de respektive butikker. Først når alle udlæg vedrørende den enkelte butik er tilbagebetalt, indgår butikkens overskud som indtægt i resultatopgørelsen.

Omkostninger Omkostninger vedrører såvel nationale som internationale aktiviteter. Omkostninger afholdt uden for Danmark medtages i årsregnskabet på udbetalingstidspunktet, hvorimod nationale omkostninger medtages efter faktureringstidspunktet og sædvanlige periodiseringsprincipper.

Skat

efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger – Domicil ejendom Bygninger – Genbrugsejendomme Andre anlæg, driftsmateriel og inventar

50 år 50 år 4 år

Aktiver med en anskaffelsessum på mindre end 25.000 kr. udgiftsføres straks i anskaffelsesåret.

Alle anskaffelser i udeområderne udgiftsføres ligeledes i anskaffelsesåret uanset anskaffelsesprisen.

Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdi, såfremt denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi.

Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab.

Danmission er fritaget for skatteansættelse.

Periodeafgrænsningsposter Danida-bevillinger Der er aflagt særskilt regnskab for de Danidabevillinger, som vi har modtaget under rammeaftalen og som enkeltbevillinger, midler fra Det Arabiske Initiativ under Udenrigsministeriet og øvrige formålsbestemte indtægter, som f.eks.

DK-indsamlingen.

Balancen Materielle Anlægsaktiver Grunde og bygninger måles til kostpris med tillæg af opskrivninger og for bygningers vedkommende med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Opskrivning sker på grundlag af, uafhængige vurderinger af dagsværdien.

Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår.

Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris.

Prioritetsgæld Prioritetsgæld måles på tidspunktet for lånoptagelse til kostpris, svarende til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. Efterfølgende måles prioritetsgæld til amortiseret kostpris. Dette betyder, at forskellen mellem provenuet ved lånoptagelsen og den nominelle værdi, der skal tilbagebetales, indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden som en finansiel omkostning ved anvendelse af den effektive rentes metode.

Andre finansielle forpligtelser Andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.

Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.

Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug.

Afskrivningsgrundlaget er kostpris med tillæg af opskrivninger og fradrag af forventet restværdi

7

LEDELSESPÅTEGNING

Bestyrelsen og generalsekretæren har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 for Danmission. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.

Organisationen har etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at de dispositioner, der er omfattet af årsregskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Der er endvidere etableret retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen.

Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014.

Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse.

København, den 11. maj 2015

Mogens B. Kjær Generalsekretær

8

Bestyrelse København, den 11. maj 2015

Peter Fischer-Møller Formand

Hanne Rosenberg Næstformand

Christian Holm-Lundbye

Johannes Konstantin Neergaard

Ellen Skov Birk

Henrik Bundgaard Nielsen

Jørgen Thorø Lauridsen

Lone Primdahl Dolmer

Ulrich Piltoft

Flemming Christensen

Kirsten Jørgensen

9

Den uafhængige revisors erklæringer Til bestyrelsen for Danmission Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Danmission for perioden 1. januar til 31. december 2014, der omfatter, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet er udarbejdet efter årsregnskabsloven.

Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne.

Her ud over er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.

Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik jf. bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010. Dette kræver at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.

En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte

10

revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for organisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er, at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af organisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet.

Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.

Den uafhængige revisors erklæringer Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.

Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af organisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af organisationens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med

meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.

Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabet Danmission har i årsregnskabet valgt at give oplysninger om budgettal for 2014 for resultatopgørelsen. Budgetterne har ikke været underlagt revision.

Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.

Aarhus, den 11. maj 2015 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab

Jakob B. Ditlevsen Statsautoriseret revisor

Torben Rohde Pedersen Statsautoriseret revisor

11

Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2014 Budget 2014 (ej revideret) t.kr.

Note

2014

2013

kr.

t.kr.

Indtægter 7.400

1

Personlige gaver, medlemskontingenter m.v.

6.907.589

7.356

3.100

2

Kollektive gaver

2.623.055

2.889

Arv

2.692.486

3.110

3.200 2.300

3

Offentlige tilskud

1.975.971

2.723

1.500

4

Støtteorganisationer

2.128.767

2.090

24.262.168

23.851

Genbrug

23.900 2.600

5

Salg og indtægtsskabende aktiviteter

2.569.648

2.528

3.000

7

Danida, administrations bidrag og løn til Danmission

3.762.712

3.388

0

6

Særindsamlinger, venskabsmenigheder, m.m.

1.382.204

1.711

47.000

Indtægter subtotal

48.304.600

49.646

0

UM, nødhjælp m.m.

241.901

2.306

17.438.958

18.542

0

4.577

18.700

7

Projektmidler fra Danida/UM og enkeltprojekter Danidaprojekter administreret af DMR-U

0

18.700

Danida subtotal

17.680.859

25.425

65.700

Indtægter i alt

65.985.459

75.071

Udgifter 10.048

11

Kirke og Dialog

8.732.109

9.467

2.782

12

Dialog i DK

2.476.521

2.480

9.450

13

Fattigdomsbekæmpelse

10.398.004

11.227

1.725

14

Generalsekretariat

1.478.409

1.701

6.576

15

Kommunikation

6.155.668

6.563

1.104

16

Børne- og ungdomsarbejde

1.188.237

933

7.550

17

Genbrug og salg

9.837.800

9.964

1.855

18

Ejendommen

1.631.335

2.192

4.920

19

Fællesomkostninger og administration

4.596.977

4.896

410

20

Renter, netto

495.452

409

Udgifter subtotal

46.990.512

49.832

Projektmidler fra Danida/UM og enkeltprojekter

17.438.958

18.542

0

4.577

46.420 18.700

7

Danidaprojekter administreret via DMR-U

0

18.700

Danida subtotal

17.438.958

23.119

65.120

Udgifter i alt

64.429.470

72.951

Årets resultat

1.555.989

2.120

580 21

12

Supplerende note vedr. teamudgifter i udeområderne incl. Danida.

Balance 31. december 2014 Note

Aktiver

31/12 - 2014

31/12 - 2013

kr.

t.kr.

Anlægsaktiver 30

Ejendommen Strandagervej 24, Hellerup

30 31

49.600.000

50.000

Ejendomme Genbrug m.m.

9.087.226

9.087

Inventar og driftsmateriel

1.718.238

1.630

52.960

53

60.458.424

60.770

493.359

123

4.645.656

4.509

Mellemregning genbrug

880.987

1.155

Medarbejder mellemregning

193.520

362

Deposita m.v.

Anlægsaktiver i alt

Omsætningsaktiver Tilgodehavender: Mellemregninger, samarbejdsorganisationer Deposita genbrug

38

Mellemregning Danida

4.537.231

522

38

Danida aktiver

1.801.137

4.552

12.551.890

11.223

215.092

150

8.361.503

14.232

Gaver modtaget primo nyt år

578.956

1.935

Værdipapirbeholdning

100.000

100

Likvide beholdninger i alt

9.255.551

16.417

Omsætningsaktiver i alt

21.807.441

27.640

Aktiver i alt

82.265.865

88.410

Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger: Kassebeholdninger Bankindestående

13

Note

Passiver

31/12 - 2014

31/12 - 2013

kr.

t.kr.

Egenkapital

32

Egenkapital

10.189.786

8.114

Reserve for nettoopskrivninger

49.600.000

50.000

Egenkapital i alt

59.789.786

58.114

4.341.621

4.681

375.355

2.002

0

900

4.716.976

7.583

Hensættelser Arvebeløb, formålsbestemt 33

Hensat til projekter m.v.

Hensat til renovering af ejendom

Hensættelser i alt

Gæld Langfristet gæld: 34

Prioritetsgæld, Strandagervej

8.809.766

9.918

30

Gæld, ejendomme Genbrug m.m.

1.897.464

2.294

10.707.230

12.212

Langfristet gæld der forfalder indenfor 1 år

204.234

293

Afsat til reetablering af udsendte medarbejdere

264.518

310

1.757.806

2.069

Pension, A-skat, ATP m.v.

123.410

68

Mellemregning med SMP vedr. Kirkens Genbrug

432.793

827

2.131.675

2.062

336.300

320

Danida projektmidler

1.801.137

4.552

Kortfristet gæld i alt

7.051.873

10.501

Gæld i alt

17.759.103

22.713

Passiver i alt

82.265.865

88.410

Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld: 34

Andre skyldige poster

Skyldige feriepenge Depositum lejligheder 38

Note

14

35

Legatkapital

36

Eventual forpligtelser

37

Summarisk pengestrømsanalyse

Noter Budget (ej revideret) t.kr.

2014

2013

kr.

t.kr.

1 Personlige gaver m.m.

Personlige gaver

5.313.881

5.580

Gavebreve

1.016.162

1.155

Medlemskontingent

454.730

497

Virksomheder

122.816

124

6.907.589

7.356

7.400 I alt

Offentlige indsamlinger i 2014: (som er inkluderet i note 1 eller 2) Indsamlet via Danmissions hjemmeside

286.843

Indsamlet via avisindstik

23.895

Overskud af indsamlinger via sms

11.408

I alt

322.146

2 Kollektive gaver Mødekollekter

473.248

589

Kirkekollekter

767.050

906

Basar, cafe

610.850

722

Konfirmand Aktion m.m.

374.054

298

Organisationers lokale afdelinger

397.853

374

2.623.055

2.889

Off. Tilskud til Mødestedet

311.101

281

Puljefordeling, Tips- og Lottomidler

605.809

680

38.620

69

1.020.441

1.693

1.975.971

2.723

205.326

118

4.577

10

Fonde & legater

297.999

463

DMR-U, afslutning projekter

506.106

50

Provstier mm. til Mødestedet

708.000

750

Y's men, m.m.

406.759

699

2.128.767

2.090

3.100 I alt

3 Offentlige tilskud

Portotilskud blade Momskompensation

2.300 I alt

4 Støtteorganisationer Dansk Missionsråd Folkekirkens Mission

1.500 I alt

15

Budget (ej revideret) t.kr.

2014

2013

kr.

t.kr.

5 Salg og indtægtsskabende aktiviteter Indtægter Husleje

1.096.522

1.033

56.897

67

Lodsedler

268.909

201

Lucia, skrabelodder

106.942

112

U-landsvarer

403.467

319

Lyssalg

450.348

530

Frimærke-, the- og div. salg

186.563

266

2.569.648

2.528

Studierejser

248.966

254

Særindsamlinger Syrien og Irak

541.532

939

Venskabsmenigheder

524.452

275

67.254

243

1.382.204

1.711

Honorarer, kørsel

2.600 Indtægter i alt

6 Særindsamlinger, venskabsmenigheder, m.m.

Diverse

0 Særlige projekter i alt

7 Projektmidler fra Danida/UM (Det Arabiske Initiativ) og enkeltprojekter Se særskilt projektregnskab, note 38 DANIDA rammeaftale Programudgifter: Indien

931.122

Bangladesh

1.123.759

Cambodja

1.167.524

Egypten

3.786.508

Myanmar

1.488.239

Tanzania

3.141.643

Globalt program

204.345

Revision

237.500

I alt Oplysning Monitorering, tilsyn og rejser Danida programudgifter ialt Det Arabiske Initiativ, Egypten/ Mellemøsten

12.080.640 110.000 1.539.789

13.730.429 4.920.675

Enkeltbevillinger Children at Risk, Egypten 16

120.050

Budget (ej revideret) t.kr.

2014

2013

kr.

t.kr.

Prey Lang, Cambodja

590.701

Når mor mangler, Danmarks indsamling, Madagaskar

504.650

Administrationsbidrag: Danida rammeaftale

919.130

Det Arabiske Initiativ

344.407

Prey Lang, Cambodja

41.349

Danmarks Indsamling, Når mor mangler

30.279

Administrationsbidrag, i alt Refusion oplysning, UM Sub-total, administration og oplysning *1 Sub-total *2

1.335.165 150.072

1.485.237 21.201.670

Refusion tilsyn og monitorering, ialt *3

2.277.475

3.000 I alt refusion til Danmission (Adm.bidrag og løn) *1+*3

3.762.712

3.388

18.700 I alt projektmidler fra Danida/UM og enkeltprojekter *2-(*1+*3)

17.438.958

18.542

Landekreds, teologisk uddannelse

273.406

178

Medarbejderudgifter

231.837

256

Uddannelse m.m.

407.037

679

638.874

935

11 Kirke og Dialog 50 Bangladesh

Cambodja

665 Cambodja i alt 0 Egypten

Uddannelse

30.050

0

0 Globalt

Uddannelse

56.749

0

Teologisk uddannelse m.m.

147.420

283

Dialogcentret, Quo Vadis

260.510

231

407.930

514

331.454

659

756.270

647

1.087.724

1.306

263.899

492

56.870

105

Indien

585 Indien i alt Madagaskar Medarbejderudgifter Tilskud kirken FLM, Salt, udd. m.m.

1.298 Madagaskar i alt 345 Libanon

Dialogarbejde, kapacitetsopbyg og stipendier

105 Mekong

Stipendier, Mission Forum

170 Myanmar

Dialogarbejde, stipendier,kapacitetsopbyg. m.m.

243.477

318

200 Pakistan

Sundhed, kapacitetsopb. m.m.

216.545

202

0

85

0 Syrien

Gæster, diakoni

17

Budget (ej revideret) t.kr.

Tanzania

Medarbejderudgifter

2014

2013

kr.

t.kr.

1.729.751

2.055

105.050

109

1.367.620

1.042

132.750

175

3.335.171

3.381

2.121.414

1.951

8.732.109

9.467

1.299.572

1.243

474.758

463

1.774.330

1.706

100 Folkekirkens Tværkulturelle Samarbejde i Odense

100.000

100

746 IKON

602.191

674

2.476.521

2.480

78.368

79

432.232

362

0

287

SUPOTH egenfinansiering

126.383

101

Medarbejderudgifter og besøg

501.276

52

1.138.259

881

Medarbejderudgifter

555.157

116

Rettigheder, dialog, fredsarb.

321.365

500

876.522

616

35.931

0

274.239

357

Nødhjælp

0

253

Episcocare

300.050

150

610.220

760

Nødhjælp, m.m.

161.617

0

Skoleprojekter, børnerettigheder

468.197

532

50.170

50

518.367

582

ELVD, Mwanza ELCT, uddan. kapacitetsopbygning m.m.

Procmura

3.765 Tanzania i alt 2.865 Danmark

Medarbejderudgifter m.m.

10.048 I alt

12 Dialog i Danmark Mødestedet Vesterbro Kbh. 1.400 Medarbejderudgifter 536 Arbejdsudgifter 1.936 I alt

2.782 Dialog i Danmark i alt

13 Fattigdomsbekæmpelse Bangladesh

LAMB Saraswatipur Stipendier (HESP)

550 Bangladesh i alt Cambodja

1.505 Cambodja i alt Egypten

Medarbejderudgifter Kapacitetsopb. CEOSS, m.m.

750 Egypten i alt 0 Irak Indien

Træplantning Quo Vadis

575 Indien i alt

18

Budget (ej revideret) t.kr.

Madagaskar

2014

2013

kr.

t.kr.

Børneprojekter, m.m.

496.801

288

Nødhjælp

241.951

0

92.780

311

430 Madagaskar i alt

831.532

599

420 Myanmar

Medarbejderudgifter, projektudgifter

455.551

452

Nødhjælp

280.057

2.936

Medarbejderudgifter, projektudgifter m.m.

884.444

743

Medarbejderudgifter

157.318

389

Aids Control Projekt

399.502

295

Nkwenda, venskabsforbindelse m.m

315.836

294

872.656

978

600.000

0

3.059.895

2.644

108.884

36

3.168.779

2.680

10.398.004

11.227

1.066.266

1.069

185 Rejser, kurser, m.m.

63.560

218

115 Bestyrelse og udvalg

70.511

143

278.072

271

1.478.409

1.701

2.890.172

3.038

73.504

84

450 Direct mail

324.495

398

400 Danmission blad

381.689

361

72.560

78

53.164

81

700 Kampagner

276.816

616

375 Info, vennedatabase, annoncer, m.m.

411.441

457

1.409.544

1.258

262.283

192

6.155.668

6.563

Landbrug, træplantning

Syrien

710 Libanon Tanzania

780 Tanzania i alt 590 Globalt Danmark

Danmission egetbidrag til Danida projekter Medarbejderudgifter incl. Danida, m.m.

Kontingenter m.m.

3.140 Danmark i alt 9.450 I alt

14 Generalsekretariatet 1.175 Medarbejderudgifter

250 Repræsentantskab

1.725 I alt

15 Kommunikation 2.868 Medarbejderudgifter m.m.

70 Hjemmeside

200 Telemarketing 60 Fremtidsbørnblad, m.m.

1.453 Netværksarbejde, personaleudg., stiftsarb., møderejser

Studierejser (betalt af rejsende)

6.576 I alt

19

Budget (ej revideret) t.kr.

2014

2013

kr.

t.kr.

16 Børne- og ungdomsarbejde 760 Medarbejderudgifter

693.420

504

64 Konfirmandaktion og gæstelærere excl. løn

297.821

221

50 Globale Fortællere excl. løn, bil

125.226

101

71.770

107

1.188.237

933

409.425

1.326

3.980 Medarbejderudgifter

4.427.325

3.355

1.000 Butiksudgifter, ombygning, skiltning m.m.

2.802.029

921

870 Kørsel, kurser, m.m.

115.141

236

350 Markedsføring

711.087

344

1.368.705

669

140.845

953

-880.000

880

184.349

127

400 Lysfremstilling Ring

302.082

402

100 U-landsvarer, thehandel, m.m.

256.812

751

9.837.800

9.964

400 Medarbejderudgifter, håndværkerløn

402.905

385

510 Vedligeholdelse ejendom, have m.m.

919.607

556

660 Ejd. skat, varme, el, forsikring m.m.

588.325

593

285 Rengøring

220.498

258

-900.000

400

400.000

0

1.631.335

2.192

2.613.609

2.710

330 Udbetalt til tidligere missionærer

305.755

381

340 Telefon, porto

319.893

323

540 Kontorhold, kopi, forsikringer, stillingsannoncer, gebyr m.m.

467.288

444

132.706

90

276.718

390

84.875

169

344.473

333

230 Lejre, unge, m.m.

1.104 I alt

17 Genbrug og salg 0 Kirkens Genbrug, frikøb SMP

850 Kørselsordning incl. afskrivning biler 0 Afskrivning butikker 0 Hensættelse afvikling Kirkens Genbrug 0 Lysfabrik Fyn

7.550 Udgifter genbrug og salg i alt

18 Ejendommen

0 Hensat til renovering af ejendommen 0 Afskrivning ejendommen

1.855 I alt

19 Fællesomkostninger & administration 2.600 Medarbejderudgifter m.m.

85 Lønadministration 420 IT-udgifter incl. konsulenter 230 Sagfører og revision 330 Dansk Missionsråd

20

Budget (ej revideret) t.kr.

45 Kontingenter og tilskud

2014

2013

kr.

t.kr.

51.660

56

4.596.977

4.896

-90 Renteindtægter

-78.945

-59

500 Renteudgifter og låneomlægning

574.397

468

410 I alt

495.452

409

4.920 I alt

20 Renteindtægter og -udgifter

21 Supplerende note for udgifter i udeområderne incl. Danidamidler Land

Fattigdomsbekæmpelse

Kirke og Dialog

I alt

I alt

kr.

t.kr.

Bangladesh

273.406

2.262.018

2.535.424

2.365

Cambodja

638.874

2.634.747

3.273.621

2.808

Pakistan

216.545

0

216.545

202

Myanmar

243.477

1.943.790

2.187.267

2.556

Indien

407.930

1.449.489

1.857.419

3.400

Mekong

56.870

0

56.870

105

Egypten

30.050

4.516.778

4.546.828

8.034

Libanon

263.899

884.444

1.148.343

1.234

Syrien

0

280.057

280.057

3.021

Irak

0

161.617

161.617

0

Det Arabiske Initiativ

4.920.675

0

4.920.675

3.657

Madagaskar

1.087.724

1.336.182

2.423.906

2.003

Tanzania

3.335.171

4.014.299

7.349.470

8.274

56.749

204.345

261.094

974

11.531.370

19.687.766

31.219.136

38.633

Globalt program I alt

30 Ejendomme Strandagervej, Hellerup, off. ejd. værdi 50 mio.kr.

Danmission ejer eller har andel i følgende ejendomme/andelsboliger, primært til brug for genbrugsbutikker.

Danmission ejendom

Købt år

Købspris kr.

Off. ejendomsværdi kr.

Gæld kr.

Dybvad

2011

700.000

960.000

0

Frederikshavn, genbrugsbutik

1997

2.100.000

2.400.000

873.691

Herning, genbrugsbutik

1989

974.000

1.900.000

0

Hvidbjerg, genbrugsbutik (50 % ejerandel)

2010

245.000

245.000

0

Lyngby (67% ejerandel, SMP købes ud)

1999

845.000

700.000

0

Nors Thisted

2010

780.000

320.000

0

21

Danmission ejendom

Off. ejendomsværdi

Købspris

Købt år

kr.

Gæld kr.

kr.

Sædding, genbrugsbutik (50 % ejerandel)

1997

600.000

900.000

120.675

Tarm

2007

1.300.000

1.850.000

0

Vamdrup, genbrugsbutik

1990

510.000

410.000

0

Viborg, genbrugsbutik

1996

525.000

1.700.000

103.098

Rosengården, andelsbolig, butik,

1998

455.266

455.266

*1

0

52.960

2.900.000

*2

800.000

9.087.226

14.740.266

Mødestedet, Kbh. andelslejemål,

2001

*1anskaffelsessum *2anslået handelsværdi

I alt

1.897.464

Indbetalt huslejedeposita for genbrugsbutikker oprettet før 2004 indgår ikke i Danmissions regnskab.

Deposita henstår til delvis dækning af eventuelle krav om reetablering ved ophør af de enkelte lejemål.

31 Inventar og driftsmateriel 2014

2013

kr.

t.kr.

Bogført værdi, primo

1.630.474

1.096

Årets tilgang

1.112.650

1.297

Årets afgang

0

0

-1.024.886

-763

1.718.238

1.630

Årets afskrivninger Bogført værdi, ultimo Afskrivningerne er udgiftsført under genbrug samt IT.

32 Egenkapital Overført resultat kr.

Egenkapital primo

8.633.797

Årets op- og nedskrivninger Årets resultat Egenkapital ultimo

Reserve for nettoopskrivning

i alt kr.

kr.

50.000.000

58.633.797

-400.000

-400.000 1.555.989

1.555.989

10.189.786

49.600.000

59.789.786

33 Hensat til projekter m.v.

2013

kr.

t.kr.

Indien

0

76

Madagaskar

0

247

125.355

149

0

200

Syrien, nødhjælp Tanzania, Zanzibar dialog 22

2014

2014

2013

kr.

t.kr.

0

300

250.000

0

Besøg, konference

0

150

Kirkens Genbrug afvikling

0

880

I alt

250.000

1.030

Hensat i alt

375.355

2.002

Cambodja, Fredsarbejde m.m.

Danmark Lejemålstvist og omstødelsessag

34 Prioritetsgæld, Hellerup Den samlede prioritetsgæld andrager 9.014.000 kr.

Den del af gælden, der forfalder indenfor 1 år, er opført under kortfristet gæld.

Gæld, der forfalder efter mere end 5 år, andrager 7.943.672 kr.

35 Legatkapital Danmission administrerer Fælleslegatet med kapital på ca. 2,7 mio.kr.

Fælleslegatets formål er at støtte Danmissions arbejde, samt understøttelse af udenlandske studerendes studieophold i Danmark.

36 Eventual forpligtelser og pantsætninger Bankgaranti stor t.kr. 70, vedr. Mødestedets boligandelsforpligtelse.

Der er huslejeforpligtelser i flere genbrugsbutikker, der rækker flere år frem og gældsforpligtelser.

Danmission hæfter for beløb overfor Danida for projekter, hvor der endnu ikke er aflagt og godkendt regnskaber.

Prioritetsgæld er sikret ved pant i ejendomme. Den bogførte værdi af pantsatte ejendomme udgør 53.850 t.kr.

37 Summarisk pengestrømsanalyse Medens resultatopgørelsen viser årets indtægter og udgifter, er formålet med pengestrømsanalysen at vise, hvorledes årets indbetalinger og udbetalinger har påvirket pengebeholdningen. I den viste pengestrømsanalyse er udeladt en række detaljer, fordi der er tale om mindre væsentlige beløb i det samlede regnskab. Disse beløb indgår således i posten "diverse balanceforskydninger". Når dette er valgt skyldes det, at vi har lagt vægt på at skabe klarhed og overblik i pengestrømsanalysen i stedet for detaljerigdom, som let kan sløre overblikket. Derfor kalder vi pengestrømsanalysen for summarisk.

2014 t. kr.

Indtægter i alt

65.985

Indbetalinger

65.985

Udgifter i alt

64.429

Hensat Forbrug af hensættelse fra tidligere år Forbrug af øremærket arv

-375 2.902 340

23

2014 t. kr.

136

Deposita Genbrug

-274

Udlagt nye genbrugsbutikker, netto

1.113

Tilgang biler genbrug

-1.025

Biler afskrivning

-400

Ejendom afskrivning Afdrag gæld Hellerup, Nors

1.474

Tilgodehavende hos DANIDA

4.015

Diverse balanceforskydninger

811

Udbetalinger

73.146

Kasse, bank, værdip. 1/1

16.417

Indbetalinger

65.985

Udbetalinger

-73.146

9.256

Kasse, bank, værdip. 31/12

38 Regnskab vedr. bevillinger fra Danida/Udenrigsministeriet og enkeltprojekter Balance Note

Aktiver

2014

2013

kr.

t.kr.

Likvide beholdninger Danidaprogram

2.052.468

3.582

Det Arabiske Initiativ, UM

3.681.597

303

782

649

Enkeltprojekt Cambodja

164.579

-

DK indsamling

438.942

-

6.338.368

4.534

Periodeafgrænsning

0

520

Tilgodehavende

0

20

6.338.368

5.074

Enkeltbevilling Danida

Likvide beholdninger i alt

Aktiver i alt Note

Passiver

2014

2013

kr.

t.kr.

Indestående projektmidler/endnu ikke anvendt 1 DA. Rammeaftale med Danida 2 DA. Enkeltbevilling fra Danida 3 DA. Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, Udenrigsministeriet 4 DA. Enkeltbevilling fra UM, Prey Lang Cambodja 5 DA. Danmarks indsamlig

24

-625.033

3.370

0

746

1.860.673

183

67.950

-

437.547

-

Note

Passiver

2014

2013

kr.

t.kr.

1.741.137

4.299

60.000

253

Mellemregning Danmission

4.537.231

522

Gæld i alt

4.597.231

775

Passiver i alt

6.338.368

5.074

Indestående projektmidler i alt Gæld Skyldige omkostninger

Noter til regnskab vedr. bevillinger fra Danida/Udenrigsministeriet og enkeltprojekter 2014

2013

kr.

kr.

1 Rammeaftale med Danida "Opbygning af civilsamfundet gennem fremme af dialog, udvikling og marginaliseredes rettigheder" Journal-nr. 104.N.491.b.11 / a UMF-nr. 500.8678.01

Saldo pr. 1/1

32.750.000

16.500.000

Modtaget tilskud fra Danida

14.000.000

16.250.000

Tilbageført til Danida

-3.929.400

0

Totale modtagede midler fra Danida

42.820.600

32.750.000

Forbrugt pr. 1/1

29.396.075

14.815.256

-600.000

0

13.730.428

13.626.934

919.130

953.885

43.445.633

29.396.075

Tilskrevne renter pr. 1/1

15.922

12.964

Tilskrevne renter i året

0

2.958

-15.922

0

0

15.922

-625.033

3.369.847

7.200.000

5.700.000

0

1.500.000

-621.906

0

6.578.094

7.200.000

Danmission eget bidrag Overført til partneren samt forbrugt Administrationsbidrag

Forbrugt i alt

Tilbageførte renter til Danida

Skyldige renter i alt Saldo pr. 31. december

2 Enkeltbevilling fra Danida Opfyldelse af udsatte børns rettigheder i Egypten Journal-nr. 104.N.491.b.10 UMF-nr. 50086446.01

Modtaget tilskud fra Danida pr. 1/1 Modtaget tilskud fra Danida Tilbageført til Danida

Totale modtagede midler fra Danida

25

Forbrugt pr. 1/1

2014

2013

kr.

kr.

6.458.827

3.728.994

120.050

2.551.246

0

178.587

6.578.877

6.458.827

Tilskrevne renter pr. 1/1

4.648

3.621

Tilskrevne renter i året

783

1.027

-4.648

0

783

4.648

0

745.821

Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet pr. 1/1

6.105.000

1.505.000

Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet

6.942.526

4.600.000

0

0

13.047.526

6.105.000

Forbrugt pr. 1/1

5.923.742

1.406.739

Overført til partneren samt forbrugt

4.920.675

4.221.498

344.407

295.505

11.188.824

5.923.742

1.971

789

Tilskrevne renter

0

1.182

Tilbageførte renter til Udenrigsministeriet

0

0

1.971

1.971

1.860.673

183.229

Overført til partneren samt forbrugt Administrationsbidrag

Forbrugt pr. 31/12

Tilbageførte renter til Danida

Skyldige renter i alt Saldo pr. 31. december

3 Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, Udenrigsministeriet Ledere for interreligiøs forståelse og samarbejde Journal-nr. 104.Arabiske Lande.4-07; 5-41; 6-13.

Tilbageført til Udenrigsministeriet

Totale modtagede midler fra Udenrigsministeriet pr. 31/12

Administrationsbidrag

Forbrugt pr. 31/12 Tilskrevne renter pr. 1/1

Skyldige renter i alt Saldo pr. 31. december

4 Bevilling fra Udenrigsministeriet Prey Lang projekt i Cambodja, nr. 104.N.491.IP

Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet pr. 1/1 Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet Tilbageført til Udenrigsministeriet

Totale modtagede midler fra Udenrigsministeriet pr. 31/12 Forbrugt pr. 1/1 Overført til partneren samt forbrugt Administrationsbidrag 26

0 700.000 0

700.000 0 590.701 41.349

Forbrugt pr. 31/12

2014

2013

kr.

kr.

632.050

Tilskrevne renter pr. 1/1

0

Tilskrevne renter

0

Tilbageførte renter til Udenrigsministeriet

0

Skyldige renter i alt

0

Saldo pr. 31. december

67.950

5 Danmarks indsamling, Når mor mangler Modtaget tilskud pr. 1/1 Modtaget tilskud Tilbageført

Totale modtagede midler pr. 31/12 Forbrugt pr. 1/1 Overført til partneren samt forbrugt Administrationsbidrag

Forbrugt pr. 31/12

0 972.477 0

972.477 0 504.651 30.279

534.930

Tilskrevne renter pr. 1/1

0

Tilskrevne renter

0

Tilbageførte renter

0

Skyldige renter i alt

0

Saldo pr. 31. december

437.547

27

Danmission er en missionsorganisation, som arbejder med kirkeudvikling, dialog og bekæmpelse af fattigdom Adresse: Strandagervej 24 2900 Hellerup tlf. 3962 9911 / fax 3962 0206 mail: danmission@danmission.dk www.danmission.dk

28

Støt Danmission: giro: 600-0398 netbank: reg.nr. 4190 konto 6000398 sms: DM til 1245 og støt med 100 kr. online: www.danmission.dk/stot Formand: Biskop Peter Fischer-Møller, Roskilde Næstformand: Hanne Rosenberg, Valby

Generalsekretær: Mogens Kjær Administrationschef: Caroline Winther Kommunikationschef: Charlotte Dyhr Programchefer: Henrik Sonne Petersen (Kirke & Dialog) Nik Bredholt (Fattigdomsbekæmpelse) Genbrugsleder: Torben Holm