ürsregnskab Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2013 Balance 31. december 2013
2013
Indhold 3
Generelle oplysninger
4
Ledelsesberetning
6
Regnskabsprincipper
7
Bestyrelsens og daglig ledelses underskrifter
8
Den uafhængige revisors erklæringer
10
Resultatopgørelse
11
Balance
14
Noter
25
Pengestrømsanalyse
27
Projektregnskab vedr. midler fra Danida og Udenrigsministeriet
2
Generelle oplysninger Organisationens navn og adresse Danmission Strandagervej 24 2900 Hellerup
Registreringsnummer CVR. nr. 25 19 15 01
Bestyrelse Peter Fischer-Møller, formand Hanne Rosenberg, næstformand Christian Holm-Lundbye Johannes Konstantin Neergaard Ellen Skov Birk Jørgen Skov Sørensen
Jørgen Thorø Lauridsen Lone Primdahl Dolmer Ulrich Piltoft Flemming Christensen Anne Dolmer Henrik Bundgaard Nielsen
Administration Generalsekretær Mogens B. Kjær Administrationschef Caroline Winther Økonomileder Henning Bay Jensen
Revision Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Gribskovvej 2 2100 København Ø.
Bankforbindelse Danske Bank Lyngby Hovedgade 25 2800 Kongens Lyngby
3
Ledelsesberetning Årets resultat viser et overskud på 2.119.927 kr. Der var budgetteret med et overskud på 600.000 kr. Den bogførte egenkapital andrager ved årets udgang 53,8 mio. kr. Hertil kommer nettoværdien af ejendomme vedr. genbrugsbutikker mv. på 9 mio. kr., som ikke fremgår af balancen.
Indtægter Danmissions samlede indtægter nåede i 2013 op på 74 mio. kr., hvilket er 6,9 mio. kr. mere end i 2012. Indtægterne fra Danida/Udenrigsministeriet er steget betydeligt, hvilket har gjort det muligt at udføre mere dialog og fattigdomsbekæmpende arbejde. Dette har derudover udløst en pæn stigning i administrationsbidrag og lønandel herfra. Bidragene fra Udenrigsministeriet har været ekstraordinært høje i 2013 bl.a. pga. forsinkelse i opstarten af programaftalen med Danida. Genbrugsindtægterne har endnu et år været betydelige, og viser en flot stigning på 2 mio.kr. i forhold til 2012.
Udgifter Danmissions samlede udgifter udgjorde i alt 71,9 mio. kr. i 2013. Der blev i 2013 anvendt 5,1 mio. kr. mere til det formålsbestemte arbejde end året før, da stigningen i indtægter gjorde det muligt at udføre mere arbejde. Dette resulterede i øgede udgifter til Kirke- og Dialogarbejdet, Religionsmødet i Danmark, herunder IKON, samt det Fattigdomsbekæmpende arbejde. Genbrugsudgifterne er steget betydeligt, hvilket er en konsekvens af øgede investeringer på området, afskrivninger, samt en hensættelse til bl.a. ny skiltning. Til gengæld er udgifterne til kommunikation, administration og ejendom faldet i forhold til det foregående år. Bestyrelsen finder årets resultat meget tilfredsstillende.
De samlede indtægter andrager i alt 74 mio. kr. De fordeler sig således:
Personlige og kollektive gaver: 11.702 t.kr. Arv: 3.110 t. kr. Øvrige indtægter: 4.814 t.kr. Genbrug og salg: 25.600 t.kr. Danida/UM: 28.814 t.kr.
4
De samlede udgifter andrager i alt 71,9 mio. kr. De fordeler sig således:
Kirke og Dialog: 11.946 t.kr. Fattigdomsbekæmpelse, egne midler: 9.129 t.kr. Fattigdomsbekæmpelse, Danida/UM: 25.218 t.kr. Børne- og ungdomsarbejde: 933 t.kr. Kommunikation: 6.563 t.kr. Generalsekretariat: 1.701 t.kr. Genbrug og lys: 9.964 t.kr. Ejendommen: 1.161 t.kr. Fællesomkostninger og administration: 5.305 t.kr.
I 2013 var der 58 ansatte, omregnet til fuldtidsansatte, baseret på årets ATP betaling. Dette inkluderer udsendinge, timeansatte studentermedarbejdere og chauffører i genbrug. IKON (Information- og Samtaleforum for Kristendom og Nyreligiøsitet) og Danmission blev sammenlagt pr. 1. januar 2013, i det IKON fortsætter som en arbejdsgren i Danmission.
Det er aftalt, at samarbejdet i Kirkens Genbrug med De Samvirkende Menighedsplejer ophører fra 1.1.2014. Butikkerne bliver fordelt mellem de 2 organisationer, som hver fortsætter med deres genbrugsarbejde. Der er hensat kr. 880.000 til afvikling og markedsføring. Der henvises i øvrigt til den særskilt trykte årsberetning, der udførligt beskriver Danmissions arbejde i 2013.
5
Regnskabsprincipper Årsregnskabet er udarbejdet ud fra følgende regnskabsprincipper, der i øvrigt er uændret i forhold til sidste år.: Arveindtægter: Fra og med 2011 bliver modtagne arvebeløb, der ikke er øremærket til specielle formål, indtægtsført ved modtagelsen. Tidligere blev indtægtsført et beløb svarende til gennemsnittet af de seneste 5 års arveindtægter. Principændringen bevirker, at årets resultat vil svinge meget mere afhængig af årets faktiske arveindtægter.
De afholdte udgifter optages i Danmissions regnskab under såvel indtægter som udgifter med det samme beløb. Øvrige Danida-bevillinger, som administreres af Danmission, er optaget under henholdsvis indtægter og udgifter i resultatopgørelsen.
Faste ejendomme: Genbrug og salg: Bruttoindtægter og udgifter er vist hver for sig. Før 2012 har udgifterne været modregnet under indtægten. Ændringen havde ingen betydning for driftsresultatet. Ved indgåelse af lejemål om nye genbrugsbutikker aktiveres huslejedeposita i balancen, hvor de henstår så længe, de respektive lejemål består. Det skyldes, at det er Danmission/Kirkens Genbrug som er lejeren, og ikke den enkelte genbrugsbutik. Regnskabsprincippet blev indført i 2004. Før den tid blev betalte huslejedeposita fratrukket i butikkernes indbetalinger. Øvrige udgifter ved opstart af nye genbrugsbutikker bogføres på en mellemregningskonto under aktiver i balancen, hvor udlæggene henstår indtil de er tilbagebetalt af de respektive butikker. Først når alle udlæg vedrørende den enkelte butik er tilbagebetalt, indgår butikkens overskud som indtægt i resultatopgørelsen.
Danida-bevillinger: Der er aflagt særskilt regnskab for de Danidabevillinger, som vi har modtaget under programaftalen og som enkeltbevilling, samt midler fra Det Arabiske Initiativ under Udenrigsministeriet. De Danida-bevillinger, som fortsat administreres af DMR-U til understøttelse af Danmissions arbejde i udeområderne, regnskabsføres af DMR-U og indgår ikke i den løbende bogføring i Danmission. Én gang om året modtages en opgørelse fra DMR-U over de i årets løb afholdte udgifter på projekterne.
6
Ejendommen i Hellerup er optaget til den seneste offentlige ejendomsværdi. Ændringer i ejendomsværdien reguleres over egenkapitalen i balancen. Genbrugsejendomme, som er erhvervet efter 2006, er optaget i balancen til anskaffelsesprisen. Værdien af øvrige genbrugsejendomme, som er ejet helt eller delvist af Danmission og som er erhvervet før 2007, er ikke optaget i balancen. Det tilsvarende er gældende for den prioritetsgæld, som hviler på de nævnte genbrugsejendomme. Der henvises til note 32. Der afsættes hvert år et beløb til en særlig renoverings- og vedligeholdelseskonto i status. Det hensatte beløb udgiftsføres over resultatopgørelsen.
Anlægsudgifter i øvrigt: Udgifter til køb af biler, inventar og it-udstyr aktiveres i balancen og afskrives lineært over 4 år. Aktiver med en anskaffelsessum på mindre end 25.000 kr. udgiftsføres straks i anskaffelsesåret. Alle anskaffelser i udeområderne udgiftsføres ligeledes i anskaffelsesåret uanset anskaffelsesprisen.
Bestyrelse København, den 12. maj 2014
Peter Fischer-Møller Formand
Hanne Rosenberg Næstformand
Lone Primdahl Dolmer
Jørgen Thorø Lauridsen
Anne Dolmer
Flemming Christensen
Henrik Bundgaard Nielsen
Christian Holm-Lundbye
Ulrich Piltoft
Johannes Konstantin Neergaard
Ellen Skov Birk
Jørgen Skov Sørensen
Administration
Mogens B. Kjær Generalsekretær
Caroline Winther Administrationschef
Henning Bay Jensen Økonomileder
7
Den uafhængige revisors erklæringer Til bestyrelsen for Danmission Revisionspåtegning Vi har revideret årsregnskabet for Danmission for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik som beskrevet i anvendt regnskabspraksis.
Ledelsens ansvar for årsregnskabet
skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for organisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af organisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet.
Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med god regnskabsskik samt beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis
Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.
Revisors ansvar
Konklusion
Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik vedrørende modtagne offentlige bevillinger i overensstemmelse med BEK nr. 1701 af 21/12-2010. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne
Det er vores opfattelse, at regnskabet for Danmission for regnskabsåret 2013 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik som beskrevet i anvendt regnskabspraksis. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
8
Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne
i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.
Supplerende oplysning om anvendt regnskabspraksis Uden at modificere vores konklusion, henleder vi opmærksomheden på, at årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik som beskrevet i anvendt regnskabspraksis og ikke efter en regnskabsmæssig begrebsramme med generelt formål.
Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Danmission har som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 valgt at medtage det af bestyrelsen godkendte resultatbudget for det nævnte regnskabsår. Disse sammenligningstal har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom.
København, den 12. maj 2014 Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
Anders Bjerglund Andersen Statsautoriseret revisor
9
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2013 Budget 2013 (ej revideret) t.kr.
Note
2013
2012
kr.
t.kr.
Indtægter 8.500
1
Personlige gaver, medlemskontingenter m.v.
7.356.072
7.278
3.950
2
Kollektive gaver
2.889.304
3.571
2.800
3
Arv
3.109.713
5.712
2.200
4
Offentlige tilskud
2.723.477
2.012
1.600
5
Støtteorganisationer
2.090.284
1.911
22.875
6
Genbrug
23.850.530
21.798
1.200
7
Salg og indtægtsskabende aktiviteter
1.749.825
1.047
1.200
8
Danida, administrations bidrag og løn til Danmission
3.387.928
1.214
276
9
Særindsamlinger, venskabsmenigheder, m.m.
1.456.960
287
48.614.093
44.830
2.306.369
2.589
18.542.196
11.209
4.577.078
8.560
74.039.736
67.188
Indtægter subtotal
44.601 17.400
10
UM, nødhjælp Syrien, m.m.
11
Bevillinger fra Danida/UM administeret af Danmission
12
Danidaprojekter administreret af DMR-U
INDTÆGTER I ALT
62.001
Udgifter 9.765
13
Kirke og Dialog
9.467.272
9.083
2.453
14
Religionsmødet i DK
2.479.407
1.935
8.785
15
Fattigdomsbekæmpelse
9.128.740
8.320
1.765
16
Generalsekretariat
1.700.915
1.620
6.867
17
Kommunikation
6.563.378
6.932
930
18
Børne- og ungdomsarbejde
933.348
717
6.775
19
Genbrug og lys
9.964.003
6.322
890
20
Ejendommen
1.160.544
1.915
5.121
21
Fællesomkostninger og administration
4.896.048
5.123
650
22
Renter, netto
408.583
262
46.702.238
42.229
2.098.297
2.333
18.542.196
11.209
4.577.078
8.560
71.919.809
64.331
2.119.927
2.857
Udgifter subtotal
44.001
UM, nødhjælp til Syrien 17.400
11
Bevillinger Danida/UM administreret af Danmission
0
12
Danidaprojekter administreret via DMR-U
UDGIFTER I ALT
61.401
ÅRETS RESULTAT
600 23
10
Supplerende note vedr. teamudgifter i udeområderne incl. Danida.
Balance 31. december 2013 Note
AKTIVER
31/12 - 2013
31/12 - 2012
kr.
t.kr.
Anlægsaktiver Ejendommen Strandagervej 24, Hellerup
50.000.000
50.000
24
Ejendom Nors Genbrug
780.000
780
24
Ejendom Dybvad Genbrug
700.000
700
25
Ejendom Tarm (Kirkens Genbrug)
1.300.000
1.300
26
Inventar og driftsmateriel Danmission
1.533.809
919
26
Inventar og driftsmateriel Kirkens Genbrug
96.665
176
Deposita m.v.
52.960
53
54.463.434
53.928
608.063
632
1.246.276
1.246
37.177
354
Deposita, Danmission Genbrug
3.262.884
2.475
Mellemregning, Danmission Genbrug
1.154.604
1.880
0
100
Projektmidler Mødestedet
750.000
750
Medarbejder mellemregning
361.860
271
7.420.864
7.708
150.128
244
14.232.192
9.884
1.184.602
996
100.000
100
Likvide beholdninger i alt
15.666.922
11.224
OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT
23.087.786
18.932
AKTIVER I ALT
77.551.220
72.860
ANLÆGSAKTIVER I ALT
Omsætningsaktiver Tilgodehavender: Mellemregninger, samarbejdsorganisationer 25
Deposita, Kirkens Genbrug
25
Mellemregning, Kirkens Genbrug
Forudbetalt
Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger: Kassebeholdninger Bankindestående Gaver modtaget primo nyt år 27
Værdipapirbeholdning
11
Note
PASSIVER
31/12 - 2013
31/12 - 2012
kr.
t.kr.
Egenkapital Saldo primo året
51.704.108
48.847
2.119.927
2.857
53.824.035
51.704
Arvebeløb, formålsbestemt
4.681.269
2.656
Hensat til projekter m.v.
2.001.830
936
900.000
500
7.583.099
4.092
9.917.891
10.214
Gæld, ejendom Nors
277.155
277
Langfristet gæld i alt
10.195.046
10.491
Langfristet gæld der forfalder indenfor 1 år
292.905
303
Afsat til reetablering af udsendte missionærer
309.518
217
60.000
70
2.009.354
2.780
68.220
69
827.335
1.023
2.062.108
1.849
319.600
262
5.949.040
6.573
GÆLD I ALT
16.144.086
17.064
PASSIVER I ALT
77.551.220
72.860
Årets resultat 28
EGENKAPITAL I ALT
Hensættelser 29
Hensat til renovering af ejendom
HENSÆTTELSER I ALT
Gæld Langfristet gæld: 30
Prioritetsgæld, Strandagervej
Kortfristet gæld: 30
Pengekreditorer Andre skyldige poster Pension, A-skat, ATP m.v. 25
Mellemregning med SMP vedr. Kirkens Genbrug Skyldige feriepenge Depositum lejligheder Kortfristet gæld i alt
12
Note 31
Sikkerhedsstillelser
32
Genbrugsejendomme m.v.
33
Legatkapitaler
34
Eventual forpligtelser
35
Summarisk pengestrømsanalyse
13
Noter Budget (ej revideret) t.kr.
2013
2012
kr.
t.kr.
1 Personlige gaver m.m. Personlige gaver
5.579.582
5.523
Gavebreve
1.155.410
1.137
Medlemskontingent
497.080
459
Virksomheder
124.000
159
7.356.072
7.278
Mødekollekter
588.873
656
Kirkekollekter
906.342
1.173
Basar, cafe
721.991
727
Konfirmand Aktion og andre aktiviteter for børn og unge
297.827
525
Organisationers lokale afdelinger
374.271
490
2.889.304
3.571
3.044.549
5.253
65.164
459
3.109.713
5.712
500 Mødestedet, Socialmin., Kbh. Kommune, m.m.
281.000
125
600 Puljefordeling, Tips- og Lottomidler
680.121
685
69.601
120
1.000 Momskompensation
1.692.755
1.082
2.200 I alt
2.723.477
2.012
118.015
171
10.000
49
462.673
542
50.028
45
600 Provstier mm. til Mødestedet
750.000
961
250 Y's men, m.m.
699.568
143
2.090.284
1.911
8.500 I alt
2 Kollektive gaver
3.950 I alt
3 Arv 2.800 Modtagne arvebeløb i året
Indtægtsført arv fra henlæggelser, tidligere år
2.800 I alt
4 Offentlige tilskud
100 Portotilskud blade
5 Støtteorganisationer 200 Dansk Missionsråd 50 Folkekirkens Mission 450 Fonde & legater 50 DMR-U
1.600 I alt
14
Budget (ej revideret) t.kr.
2013
2012
kr.
t.kr.
6 Genbrugsbutikker Indtægter genbrug Kirkens Genbrug i samarbejde med SMP
6.167.360
5.229
17.297.170
16.148
0
22
386.000
399
23.850.530
21.798
Honorarer, kørsel
66.478
85
Abonnement Ikon
76.983
6
Lodsedler
200.733
223
Lucia, skrabelodder
112.210
110
U-landsvarer
319.030
0
Lyssalg
530.316
449
Studierejser
253.800
0
Frimærke-, the- og div. salg
190.275
174
1.749.825
1.047
1.530.446
906
Refusion Danida, løn m.m.
1.857.482
308
1.200 Administrationsbidrag i alt
3.387.928
1.214
Særindsamlinger m.m.
938.719
113
Ikon bankindestående
243.602
0
276 Venskabsmenigheder
274.639
174
276 Særlige projekter i alt
1.456.960
287
2.192.299
2.589
114.070
0
2.306.369
2.589
Danmission Genbrug Ektraordinær indtægt vedr. ejendomme i genbrug Administrationshonorarer Kirkens Genbrug
22.875 Indtægter genbrug i alt
7 Salg og indtægtsskabende aktiviteter Indtægter
1.200 Indtægter i alt
8 Administration af Danidabevilling 1.200 Administrationsbidrag Danida
9 Særlige projekter, særindsamlinger
10 Danida Nødhjælp Syrien m.m. Danida Nødhjælp Syrien Projektefterreg. CISU
0 Danida nødhjælp m.m. i alt
15
Budget (ej revideret) t.kr.
2013
2012
kr.
t.kr.
11 Bevillinger fra Danida og Udenrigsministeriet (Det Arabiske Initiativ) Udgifter excl. adm.bidrag og løn til Danmission Se særskilt projektregnskab, s. 28 Det Arabiske Initiativ
3.657.018
673
2.551.246
34
981.686
1.301
Bangladesh
1.305.923
1.350
Cambodja
1.256.368
795
Egypten
1.562.451
1.534
Myanmar
1.786.539
1.561
Tanzania
3.917.824
3.228
Rejseudg. m.m.
226.281
324
Oplysningsbevilling
322.695
0
Globalt program
974.165
409
12.333.932
10.502
18.542.196
11.209
Egypten/Mellemøsten Enkeltbevilling Children at Risk, Egypten Programudgifter Indien
Programudgifter i alt
17.400 Forbrugte midler i alt Danida/Det Arabiske Initiativ
12 Danida-projekter administreret via Dansk Missionsråds Udviklingsafdeling Af Danida-midler, som Dansk Missionsråds Udviklingsafdeling administrerer, er der forbrugt følgende på Danmission-projekter og udsendte medarbejdere. Posterne er ikke budgetteret og er medtaget med samme beløb under indtægter og udgifter. Danmission hæfter for beløb, hvor der endnu ikke er aflagt og godkendt regnskaber. På regnskabstidspunktet var tallene ikke revideret. DMR-U's medlemsorganisationer er pligtige til at bidrage til dækning af evt. driftsunderskud på DMR-U's regnskab i forhold til den tid, der er anvendt på konsulentbistand og administration. Indien
1.322.368
1.498
-142
168
Tanzania
-2.402
373
Madagaskar
97.378
245
3.159.876
6.026
0
250
4.577.078
8.560
Cambodja
Egypten Syrien I alt
16
Budget (ej revideret) t.kr.
2013
2012
kr.
t.kr.
13 Kirke og Dialog 50 Bangladesh
Cambodja
Landekreds, teologisk uddannelse
177.605
157
Medarbejderudgifter
256.256
546
Tilskud bibelskole, unge, Preah Sdach
678.781
210
935.037
756
0
357
96.724
142
Dialogcentret, Quo Vadis
231.160
238
Arcot mm.
162.926
193
23.025
0
513.835
930
0
6
658.661
812
Tilskud kirken FLM, arbejdsgrene
269.239
362
Teol. uddannelse, SALT, evangelister m.m.
378.347
265
1.306.247
1.439
930 Cambodja i alt Indien
Medarbejderudgifter Teologisk uddannelse m.m.
Gaurang
620 Indien i alt 20 Kina
Kinesere i DK
Madagaskar Medarbejderudgifter
1.630 Madagaskar i alt 345 Libanon
Dialogarbejde, kapacitetsopbyg og stipendier
491.816
423
105 Mekong
Stipendier, Mission Forum
105.090
105
240 Myanmar
Dialogarbejde, stipendier,kapacitetsopbygn.
317.734
329
150 Pakistan
Sundhed, kapacitetsopb. m.m.
202.369
155
84.771
0
2.054.994
1.286
109.090
0
90.050
170
Diakoni, bibelskole, stipendier, dialog m.m.
952.134
642
Procmura
175.080
265
0
94
3.381.348
2.457
1.951.420
2.326
9.467.272
9.083
0 Syrien Tanzania
GĂŚster, diakoni Medarbejderudgifter ELVD, Mwanza ELCT-tilskud
Church and Culture - studerende
3.630 Tanzania i alt 2.045 Danmark 9.765 I alt
Medarbejderudgifter m.m.
17
Budget (ej revideret) t.kr.
2013
2012
kr.
t.kr.
14 Religionsmødet i Danmark Mødestedet Vesterbro Kbh. Personaleudgifter
1.242.719
1.264
462.512
571
1.705.231
1.835
100 Folkekirkens Tværkulturelle Samarbejde i Odense
100.000
100
676 Ikon, personale, husleje, blad m.m.
674.176
0
2.479.407
1.935
79.416
71
362.144
259
0
-150
Stipendier (HESP)
286.653
175
SUPOTH egenfinansiering
101.215
78
51.572
90
750 Bangladesh i alt
881.000
523
Cambodja
116.248
358
Børnehjem KDFO
0
141
Preah Sdach, House of Care
0
558
Peace Bridges, hensat
200.000
0
Rettigheder, fredsarb.
300.133
52
616.381
1.109
Medarbejderudgifter
0
513
Regionskontor
0
60
Børnearbejderprojekt, CEOSS
247.131
317
Nødhjælp
252.964
0
Børneprojekter, egenfinansiering
0
100
Dialogprojekter
0
95
260.147
100
0
315
760.242
1.500
531.685
479
50.120
50
Skoleprojekt, Projektrådg.m.m.
0
31
Nødhjælp Sydindien
0
250
581.805
810
Arbejdsudgifter 1.677 I alt
2.453 Religionsmødet i alt
15 Fattigdomsbekæmpelse Bangladesh
LAMB Saraswatipur Saraswatipur, fra arv
Medarbejderudgifter og besøg
Medarbejderudgifter
1.392 Cambodja i alt Egypten
My Dear Daughter Medborgerskab, Projektrådg.
800 Egypten i alt Indien
Skoleprojekter, børnerettigheder egenfinans. Træplantning Quo Vadis
665 Indien i alt
18
Budget (ej revideret) t.kr.
Madagaskar
2013
2012
kr.
t.kr.
Døveskole, børneprojekter, m.m.
288.416
140
Landbrug, træplantning
310.659
116
599.075
256
Medarbejderudgifter
277.871
273
Nødhjælp børn, flygtninge m.m.
174.472
517
452.343
790
Nødhjælp, egne midler
837.680
0
Medarbejderudgifter, regionskontor
742.574
0
Medarbejderudgifter
388.583
280
30.040
0
Aids Control Projekt
295.276
267
Mayaja, uddannelse m.m.
207.173
254
0
25
56.795
87
977.867
913
Medarbejderudgifter m.m.
2.644.273
2.395
DMR-U-kontingent m.m.
35.500
24
2.603 Danmark i alt
2.679.773
2.419
8.785 I alt
9.128.740
8.320
1.068.533
1.048
155 Rejser, kurser, m.m.
111.002
125
0 Gæster ALC, hensat
100.000
0
115 Bestyrelse og udvalg
143.028
106
240 Repræsentantskab
270.860
283
7.492
58
1.700.915
1.620
3.037.656
3.692
70 Informationsmateriale
48.633
72
50 Hjemmeside
83.760
64
450 Direct mail
398.334
393
150 Julekampagne
134.108
279
400 Danmission blad
361.382
376
77.665
174
81.318
48
482.158
338
435 Madagaskar i alt Myanmar
450 Myanmar i alt Syrien
840 Libanon Tanzania
ELCT
Antivold, partnerskabsaktivitet projektrådg. Nkwenda, sundhedsarb. m.m.
850 Tanzania i alt Danmark
16 Generalsekretariatet 1.175 Medarbejderudgifter
80 Internationalisering, tilskud m.m.
1.765 I alt
17 Kommunikation 3.298 Medarbejderudgifter m.m.
250 Telemarketing 80 Fremtidsbørnblad, kampagne m.m. 500 Øvrige kampagner
19
Budget (ej revideret) t.kr.
325 Vennedatabase, annoncer, udklip m.m.
2013
2012
kr.
t.kr.
243.884
229
Danida oplysningsbevilling, Egypten
94.002
0
Kirkedage
70.426
0
1.143.761
1.124
114.630
143
191.661
0
6.563.378
6.932
Medarbejderudgifter
504.479
148
Konfirmandaktion og gæstelærere excl. Løn
221.289
363
Globale Iværksættere excl. løn, bil
101.171
140
Lejre, børnetræf m.m.
38.982
37
Unge netværk
67.427
29
933.348
717
2.000 Kirkens Genbrug i samarbejde med SMP
1.326.026
1.423
2.925 Danmission Genbrug, medarbejdere
3.355.346
2.763
305 Danmission Genbrug, butiksudgifter
920.945
556
550 Danmission Genbrug, kørsel, kurser, m.m.
236.331
156
175 Markedsføring
343.591
91
420 Afskrivning biler
668.624
545
0 Afskrivning butikker
953.039
101
0 Hensættelse afvikling Kirkens Genbrug
880.000
0
0 Lysfabrik Odense
127.311
288
300 Lysfremstilling Ring
402.294
355
100 U-landsvarer, thehandel, m.m.
750.496
44
9.964.003
6.322
400 Medarbejderudgifter, håndværkerløn
384.901
351
680 Vedligeholdelse ejendom, have m.m.
87.540
281
736.565
693
-1.173.872
-1.114
257.784
238
0 Renovering af ejendommen
467.626
2.966
0 Hensat til renovering af ejendommen
400.000
-1.500
1.160.544
1.915
1.224 Netværksarbejde, personaleudg., stiftsarb., møderejser 70 Frivillige netværkskonsulenter, kurser
Studierejser (betalt af rejsende)
6.867 I alt
18 Børne- og ungdomsarbejde
930 I alt
19 Genbrug og lys
6.775 Udgifter genbrug og lys i alt
20 Ejendommen
670 Ejd. skat, varme, el, forsikring m.m. -1.210 Eksterne huslejer, varme og vand (indtægt) 350 Rengøring m.m.
890 I alt
20
Budget (ej revideret) t.kr.
2013
2012
kr.
t.kr.
21 Fællesomkostninger & administration 2.300 Medarbejderudgifter m.m.
2.446.206
2.233
390 Udbetalt til tidligere missionærer
380.417
513
190 Barselsordning, finansieringsbidrag, PFA gruppeliv
153.342
145
185 Rejser, rejseforsikring, forplejning, m.m.
111.047
133
96.630
133
415 Telefon, porto
323.350
290
435 Kontorhold, forsikringer, stillingsannoncer, gebyr m.m.
346.311
312
90.204
79
375 IT-udgifter incl. konsulenter
389.859
401
265 Sagfører og revision
169.300
230
320 Dansk Missionsråd
332.465
325
0 Folkekirkens Mission
10.000
10
36 Kontingenter og tilskud
45.890
41
1.027
278
4.896.048
5.123
-70 Renteindtægter
-59.771
-102
720 Renteudgifter
468.354
364
650 I alt
408.583
262
120 Fotokopiering, papir m.m.
90 Lønadministration
0 Kurstab, omkostninger lån
5.121 I alt
22 Renteindtægter og -udgifter
23 Supplerende note for udgifter i udeområderne incl. Danidamidler Land
Kirke og Dialog
Fattigdomsbekæmpelse
I alt
I alt
kr.
t.kr.
Bangladesh
177.605
2.186.923
2.364.528
2.030
Cambodja
935.037
1.872.607
2.807.644
2.828
Pakistan
202.369
0
202.369
155
Myanmar
317.734
2.238.882
2.556.616
2.680
Indien
513.835
2.885.859
3.399.694
4.538
Mekong
105.090
0
105.090
105
Kina
0
0
0
6
Egypten
0
8.033.815
8.033.815
9.094
Libanon
491.816
742.574
1.234.390
423
84.771
2.935.977
3.020.748
2.583
0
3.657.018
3.657.018
673
1.306.247
696.453
2.002.700
1.940
Syrien Det Arabiske Initiativ Madagaskar
21
Land
Kirke og Dialog
Tanzania
I alt
I alt
kr.
t.kr.
3.381.348
4.893.289
8.274.637
6.972
0
974.165
974.165
409
7.515.852
31.117.562
38.633.414
34.436
Globalt program alt
Fattigdomsbekæmpelse
24 Genbrugsejendomme Nors Genbrugsbutik, overdraget til Danmission i 2011 til en værdi svarende til gælden. Den off. ejendomsværdi pr. 1/10-12: 320.000 kr. Dybvad Genbrugsbutik, købt i 2011 for 700.000 kr. Den off. ejd.værdi pr. 1/10-12: 960.000 kr.
25 Aktiver Kirkens Genbrug Aktiver vedr. Kirkens Genbrug ejes i fællesskab af Danmission (2/3) og Samvirkende Menighedsplejer (1/3). Aktiverne er opført i Danmissions balance til den samlede værdi, mens Samvirkende Menighedsplejers ejerandel er bogført på mellemregningskontoen under passiver. Ejendommen Tarm Genbrugsbutik (ejet 2/3 af Danmission, 1/3 af SMP), købt 2007 for 1,3 mio kr. Ejendomsværdi 2011: 2,15 mio. kr.
2013
2012
kr.
t.kr.
26 Inventar og driftsmateriel Danmission Bogført værdi, primo
919.665
689
Årets tilgang
1.297.015
810
Årets afgang
0
0
-682.871
-580
1.533.809
919
176.137
200
Årets tilgang
0
131
Årets afgang
0
0
-79.472
-155
96.665
176
Årets afskrivninger Bogført værdi, ultimo Kirkens Genbrug Bogført værdi, primo
Årets afskrivninger Bogført værdi, ultimo Afskrivningerne er udgiftsført under genbrug samt IT.
27 Værdipapirer Beholdningen består af andelsbevis i Andelskassen Oikos.
28 Egenkapital Danmissions egenkapital er at betragte som en samlet henlæggelse af beløb til anvendelse til fremtidige aktiviteter i overensstemmelse med organisationens formål og grundlag.
22
2013
2012
kr.
t.kr.
29 Hensat til projekter m.v. Indien Indiske pigers skolegang, arv
50.000
50
Øvrige projekter
25.980
26
I alt
75.980
76
Uddannelse, Projekt Anglikanske kirke, Egypten
0
52
Children at Risk
0
100
I alt
0
152
148.921
0
200.000
0
246.850
387
300.079
0
0
221
Besøg, konference
150.000
0
Kirkens Genbrug afvikling
880.000
0
0
100
I alt
1.030.000
100
Hensat i alt
2.001.830
936
Egypten
Syrien Nødhjælp Tanzania Zanzibar dialog Madagaskar Uddannelse Cambodja Fredsarbejde m.m. Myanmar Nødhjælp og teologisk uddannelse Danmark
Nyt loft Mødestedet, Kirks fond
30 Prioritetsgæld Den samlede prioritetsgæld andrager kr. 10.210.796 Den del af gælden, der forfalder indenfor 1 år, er opført under kortfristet gæld. Gæld, der forfalder efter mere end 5 år, andrager kr. 8.402.568
31 Sikkerhedsstillelser Til sikkkerhed for kassekredit er der deponeret ejerpantebrev på nom. kr. 1.885.000 i ejendommen Strandagervej 24, Hellerup.
23
32 Genbrugsejendomme m.v. Danmission ejer eller har andel i følgende ejendomme/andelsboliger. Nettoværdien indgår ikke i Danmissions balance. Danmission ejendom
Ejendomsværdi
Gæld
Frederikshavn, genbrugsbutik
2.400.000
1.023.908
Herning, genbrugsbutik
1.900.000
0
Hvidbjerg, genbrugsbutik (50 % ejerandel)
245.000
0
Sædding, genbrugsbutik (50 % ejerandel)
900.000
90.206
Vamdrup, genbrugsbutik
410.000
0
1.700.000
103.098
455.266
0
2.300.000
0
10.310.266
1.217.212
700.000
0
Viborg, genbrugsbutik Rosengården, andelsbolig, butik, anskaffelsessum Mødestedet, Kbh. andelslejemål anslået handelsværdi I alt Kirkens Genbrug i sameje med De Samvirkende Menighedsplejer Lyngby, genbrugsbutik, Købspris 1999
Indbetalt huslejedeposita for genbrugsbutikker oprettet før 2004 indgår ikke i Danmissions regnskab. Deposita henstår til delvis dækning af eventuelle krav om reetablering ved ophør af de enkelte lejemål.
33 Legatkapitaler Danmission administrerer endvidere følgende 2 fonde: Fælleslegatet, kapital 1,9 mio.kr. Toft's Legat, kapital 0,7 mio.kr. Fælleslegatets formål er at støtte Danmissions arbejde. Toft's Legat anvendes til understøttelse af udenlandske studerendes studieophold i Danmark.
34 Eventual forpligtelser Bankgaranti stor t.kr. 70, vedr. Mødestedets boligandelsforpligtelse. Der er huslejeforpligtelser i flere genbrugsbutikker, der rækker flere år frem og gældsforpligtelser. Danmission hæfter for beløb overfor Danida for projekter, hvor der endnu ikke er aflagt og godkendt regnskaber.
24
35 Summarisk pengestrømsanalyse Medens resultatopgørelsen viser årets indtægter og udgifter, er formålet med pengestrømsanalysen at vise, hvorledes årets indbetalinger og udbetalinger har påvirket pengebeholdningen. I den viste pengestrømsanalyse er udeladt en række detaljer, fordi der er tale om mindre væsentlige beløb i det samlede regnskab. Disse beløb indgår således i posten "diverse balanceforskydninger". Når dette er valgt skyldes det, at vi har lagt vægt på at skabe klarhed og overblik i pengestrømsanalysen i stedet for detaljerigdom, som let kan sløre overblikket. Derfor kalder vi pengestrømsanalysen for summarisk.
2013
2012
t. kr.
t.kr.
50.920
47.419
-65
-459
2.164
0
0
2.922
Indbetalinger
53.019
49.882
Udgifter i alt
48.800
44.562
-2.579
-421
1.113
1.677
65
549
788
605
-725
749
1.297
941
-762
-424
Afdrag gæld
306
235
Diverse balanceforskydninger
273
-2.245
Udbetalinger
48.576
46.228
Kasse, bank, værdip. 1/1
11.224
7.570
Indbetalinger
53.019
49.882
Udbetalinger
-48.576
-46.228
15.667
11.224
Indtægter i alt
(incl. Danida nødhjælp Syrien, excl.øvr. Danidamidler)
Indtægtsført arvehenlæggelse tidligere år, note 3 Modtaget øremærket arv, hensat Nyt realkreditlån (excl. omkostninger)
(incl. Danida nødhjælp Syrien, excl.øvr. Danidamidler)
Hensat Forbrug af hensættelse fra tidligere år Forbrug af øremærket arv Deposita Genbrug Udlagt nye genbrugsbutikker, netto Tilgang biler genbrug Biler afskrivning
Kasse, bank, værdip. 31/12
25
26
Projektregnskab vedr. bevillinger fra Danida/Udenrigsministeriet
Ledelsespåtegning For regnskabsåret 01.01.13 - 31.12.13 har vi dags dato aflagt projektregnskab for: - Programbevilling fra Danida: ”Opbygning af civilsamfundet gennem fremme af dialog, udvikling og marginaliseredes rettigheder”, j.nr. 104.N.491.b.11. og UMF nr. 500.8678.01 - Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, Udenrigsministeriet "Ledere for interreligiøs forståelse og samarbejde", j.nr. 104.Arabiske Lande.4-07 - Enkeltbevilling fra Danida "Opfyldelse af udsætte børns rettigheder i Egypten", j.nr. 104.N.491.b.10 og UMF 50086446.01 Projektregnskabet er aflagt efter retningslinjer fra Udenrigsministeriet vedr. mellemregnskaber. Vi anser, at projektregnskabet er uden væsentlige fejl og mangler, og at bevillingerne er anvendt til de formål, hvortil bevillingerne er givet.
København, den 12. maj 2014 Danmission
Caroline Winther Administrationschef
Henning Bay Jensen Økonomileder
27
PROJEKTREGNSKAB VEDR. BEVILLINGER FRA DANIDA/UDENRIGSMINISTERIET Balance 31. december 2013
Note
AKTIVER
2013
2012
kr.
t.kr.
Likvide beholdninger Bankindestående, Danidaprogram
3.581.479
3.405
Bankindestående, Enkeltbevilling Danida
648.496
2.004
Bankindestående, Det Arabiske Initiativ, UM
303.395
192
4.533.370
5.601
520.400
0
Tilgodehavende
20.000
20
AKTIVER I ALT
5.073.770
5.621
Likvide beholdninger i alt Periodeafgrænsning
Note
PASSIVER
2013
2012
kr.
t.kr.
Indestående projektmidler/endnu ikke anvendt 1
Programaftale med Danida
2 3
3.369.847
1.698
Enkeltbevilling fra Danida
745.821
1.974
Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, Udenrigsministeriet
183.229
99
4.298.897
3.771
Periodeafgrænsning
252.824
1.371
Mellemregning Danmission
522.049
479
GÆLD I ALT
774.873
1.850
5.073.770
5.621
INDESTÅENDE PROJEKTMIDLER I ALT
Gæld
PASSIVER I ALT
28
Noter − Projektregnskab
2013
2012
kr.
kr.
1 Programaftale med Danida "Opbygning af civilsamfundet gennem fremme af dialog, udvikling og marginaliseredes rettigheder" Journal-nr. 104.N.491.b.11 UMF-nr. 500.8678.01
Saldo pr. 1/1
16.500.000
8.000.000
Modtaget tilskud fra Danida
16.250.000
8.500.000
0
0
Totale modtagede midler fra Danida
32.750.000
16.500.000
Forbrugt pr. 1/1
14.815.256
3.579.243
Overført til partneren samt forbrugt
13.626.934
10.500.979
953.885
735.034
29.396.075
14.815.256
Tilskrevne renter pr. 1/1
12.964
5.280
Tilskrevne renter i året
2.958
7.684
0
0
15.922
12.964
3.369.847
1.697.708
Modtaget tilskud fra Danida pr. 1/1
5.700.000
3.980.000
Modtaget tilskud fra Danida
1.500.000
1.720.000
0
0
Totale modtagede midler fra Danida
7.200.000
5.700.000
Forbrugt pr. 1/1
3.728.994
3.692.347
Overført til partneren samt forbrugt
2.551.246
34.250
178.587
2.397
6.458.827
3.728.994
Tilbageført til Danida
Administrationsbidrag
Forbrugt i alt
Tilbageførte renter til Danida
Skyldige renter i alt SALDO PR. 31. DECEMBER
2 Enkeltbevilling fra Danida Opfyldelse af udsatte børns rettigheder i Egypten Journal-nr. 104.N.491.b.10 UMF-nr. 50086446.01
Tilbageført til Danida
Administrationsbidrag
Forbrugt i alt
29
2013
2012
kr.
kr.
Tilskrevne renter pr. 1/1
3.621
1.337
Tilskrevne renter
1.027
2.284
0
0
4.648
3.621
745.821
1.974.627
Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet pr. 1/1
1.505.000
900.000
Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet
4.600.000
605.000
0
0
Totale modtagede midler fra Udenrigsministeriet i alt
6.105.000
1.505.000
Forbrugt pr. 1/1
1.406.739
686.237
Overført til partneren samt forbrugt
4.221.498
673.367
295.505
47.135
5.923.742
1.406.739
789
406
1.182
383
0
0
1.971
789
183.229
99.050
Tilbageførte renter til Danida
Skyldige renter i alt SALDO PR. 31. DECEMBER
3 Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, Udenrigsministeriet Ledere for interreligiøs forståelse og samarbejde Journal-nr. 104.Arabiske Lande.4-07
Tilbageført til Udenrigsministeriet
Administrationsbidrag
Forbrugt i alt Tilskrevne renter pr. 1/1 Tilskrevne renter Tilbageførte renter til Udenrigsministeriet
Skyldige renter i alt SALDO PR. 31. DECEMBER
30
Danmission er en missionsorganisation, som arbejder med kirkeudvikling, dialog og bekæmpelse af fattigdom Adresse: Strandagervej 24 2900 Hellerup tlf. 3962 9911 / fax 3962 0206 mail: danmission@danmission.dk www.danmission.dk
Støt Danmission: giro: 600-0398 netbank: reg.nr. 4190 konto 6000398 sms: DM til 1277 (100 kr. + normal smstakst) online: www.danmission.dk/stot Formand: Biskop Peter Fischer-Møller, Roskilde Næstformand: Hanne Rosenberg, Valby
Generalsekretær: Mogens Kjær Administrationschef: Caroline Winther Kommunikationschef: Charlotte Dyhr Programchefer: Henrik Sonne Petersen (Kirke & Dialog) Nik Bredholt (Fattigdomsbekæmpelse) Genbrugsleder: Torben Holm
31