Memoria anual - CACOP by melk

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE OFICIALES PNP Coronel GC. Humberto Flores Hidalgo

MEMORIA ANUAL 2016

CONTENIDO MENSAJE DEL PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION

INTEGRANTES DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION Y GERENTE DE CACOP 03 GESTION ECONOMICA FINANCIERA

Informe sobre el cumplimiento del Plan Operativo 2016

Evaluación de los Indicadores Financieros

Patrimonio 2012-2016

Activo Total 2012-2016

Monto de préstamos otorgados

Intereses obtenidos por préstamos otorgados 2011-2016

Acciones del Departamento Legal

Movimiento de socios

Evaluación de socios por edades

Gastos de funcionamiento

GESTION DE BENEFICIOS A LOS SOCIOS

Atenciones en el Centro Médico

Atenciones Odontológicas

Atenciones de Laboratorio

Pago de beneficios del FAS

Pago de beneficio Oncológico

Pago del Fondo Solidario por Fallecimiento-Desgravamen

Balance General

Estado de Situación Financiera al 31 DIC 2016

Estado de Resultados Integral Total

Carta de los Auditores Externos

ACTIVIDADES SOCIALES EN LA CACOP

MENSAJE DEL PRESIDENTLC AD

MENSAJE DEL PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION CORONEL PNP (Ret.) CÉSAR EDUARDO ARANA REYES CRUZADO PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

Señores Delegados y socios de la CACOP: A partir del último trimestre del 2013 nuestra Cooperativa ha experimentado una serie de cambios positivos que se han reflejado no solo en los Estados Financieros, sino que se aprecian en el mejoramiento de la calidad y ampliación de los servicios que presta en los dos pilares fundamentales: en Ahorro y Crédito con nuevos productos crediticios, mayores y mejores colocaciones e intereses bastante competitivos; y en Asistencia Social, mediante nuestro Centro Médico, con aumento de las especialidades médicas y técnicas, aunados a un mejor equipamiento y al pago oportuno de los beneficios de salud y por fallecimiento a los deudos. Para tal efecto, se tuvo que hacer reformas sustanciales en las áreas de Personal, Logística y Operaciones, habiéndose remozado la infraestructura, el mobiliario y equipamiento, lo que ha redundado en una mejor atención a nuestros socios. A manera de ejemplo y a través de la lectura de la presente memoria, podrán observar que las metas trazadas en el Plan Operativo del año que acaba de fenecer, han sido superadas en un 148.77 %, la morosidad se ha reducido a un 1.23% y la Cartera Pesada ha disminuido sustancialmente. Es lógico que estos resultados nos causen regocijo, sin embargo, sin caer en el triunfalismo, reconocemos que aún hay mucho por hacer, sobre todo en la captación de nuevos socios ya que el mayor porcentaje supera los 60 años y se hace necesario mejorar primordialmente la estructura etaria. Debo agradecer con toda sinceridad, la permanente colaboración de la Asamblea General, de los integrantes del Consejo de Administración, del Consejo de Vigilancia, de los Comités de Crédito, Electoral y de Educación, de Funcionarios y de nuestros asesores, trabajadores y socios en general, sin cuya participación no hubieran sido posibles estos resultados. A todos ustedes, les pido difundir estos logros, promocionarla y ayudarnos a captar nuevos socios titulares a fin de que nuestra querida CACOP pueda mantenerse en el tiempo, ya que como aludí en algún momento, las instituciones se parecen a las personas porque al igual que estas, nacen, se desarrollan, pero también mueren. Al finalizar este periodo, y luego de haberles agradecido, renuevo mi compromiso de seguir trabajando para impulsar el crecimiento permanente y saludable, y de esta manera, continuar con el legado que nos dejó nuestro socio fundador Coronel GC Humberto Flores Hidalgo. Muchas Gracias. CÉSAR EDUARDO ARANA REYES CRUZADO PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

CONSEJO DE ADMINISTRACION

(De izquierda a derecha) Vocal Vicepresidente Presidente Secretario Vocal

: : : : :

Crnl. PNP. (R) Crnl. PNP. (R) Crnl. PNP. (R) Cmdte. PNP (R) Cmdte PNP. (R)

Carlos CANEPA NAVARRO Guillermo GUERRERO REYES César ARANA REYES CRUZADO Ciro ZAMORA HERRERA Raúl SANCHEZ MEZARINA

GERENTE

Econ. Wilmer SALAZAR FLORES

GESTIÓN ECONÓMICA FINANCIERA

INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DEL PLAN OPERATIVO 2016

El plan de Trabajo 2016, elaborado por el Consejo de Administración y aprobado por la Asamblea General de Delegados de MAR 2016, documento rector de las actividades que se desarrollan en la Cooperativa, ha sido evaluado permanentemente para determinar el cumplimiento de las metas diseñadas en todas las actividades de la dinámica institucional, siempre visualizando la consecución de los logros, y conforme se aprecia en las variables consignadas en el cuadro adjunto, particularmente en el tablero de control se precisa que todas las metas han sido superadas con innegable solvencia, siendo lo más significativo que se tiene un promedio de logros del 148%, que evidencia fehacientemente una gestión que ha superado todas las expectativas de manera singular, y serán demostradas conforme se irán desagregando en los ratios más trascendentes en el manejo asociativo sin perder la perspectiva económico-financiera y de los servicios sociales de nuestros afiliados, que se han visto empoderados en el 2016.

Conforme se aprecia con objetividad en el tablero de control del Plan Operativo a Diciembre del 2016 se consignan las variables con las metas, a renglón seguido los logros alcanzados, a continuación la diferencia entre los previsto y lo conseguido; llegándose al porcentaje de cumplimiento y como se evidencia en el tablero de control todos los indicadores superan el 100% lo que significa que se han alcanzado superando todas las previsiones. Es necesario poner énfasis que lo más expresivo y contundente de todos los ratios es el indicador de morosidad, que ha alcanzado un porcentaje más que relevante de 1.23% , que es el más bajo en el historial de la CACOP, y tal vez en los estándares de la instituciones financieras de nuestro medio.

5 Es menester ponderar que el logro de éste exitoso Índice de Morosidad es la resultante no solo de la política de persistente evaluación establecida por el actual Consejo de Administración, sino también de todos los estamentos que intervienen en el otorgamiento y recuperación de los créditos otorgados, como el caso de las Operadoras de Crédito, el Departamento de Operaciones, el Comité de Crédito, el Departamento de Contabilidad, y el Departamento de Recuperaciones. 4.00% 3.50% 3.37% 3.00% 2.50% 2.00% 1.50%

3.59% 3.32% 3.37%

3.36% 3.09%3.08%

EVOLUCION MENSUAL DEL INDICE DE MOROSIDAD2016 1.57% 1.50% 1.59%

1.23%

1.77% 1.23%

1.00% 0.50% 0.00%

Precisamente, es el indicador de morosidad el más trascendente que tratan de preservar o ajustar todas las instituciones económicas y financieras. La SBS ha establecido el 6% como el indicador más óptimo, si aumenta esta cifra el riesgo reputacional de cualquier institución va incrementándose, aparte que obligatoriamente todas las entidades de crédito deben establecer inexcusablemente las provisiones que son las cantidades de dinero que se deben de guardar para atender la cartera morosa o pesada, que están constituidas por todos los préstamos en retraso y que según la Res SBS 11356-2008, deben asegurar (detracción) un porcentaje para cubrir tal morosidad; es así que los categorizados como normal: reservarán el 1%; los de categoría con problemas potenciales, el 5%; los de categoría Deficiente, el 25%; los de categoría Dudosa, el 60%; y los de categoría Perdida, el 100%.Todos estos porcentaje se deducen del total de morosidad de cada categoría. Obviamente, que las cantidades dinerarias destinadas para provisiones, deterioran los estados financieros y por ende desequilibran toda la estructura económica de alguna entidad. Por este motivo es que cualquier entidad financiera pone especial cuidado en salvaguardar su índice de morosidad, lo que para la CACOP resulta más que auspicioso, lograr el excepcional índice de morosidad de 1.23%; y lo que resulta más regocijante es que también se ha alcanzado el 499.5% de protección de cartera, porque no existe la obligación de destinar cantidad significativa de dinero para garantizar la morosidad. Finalmente, se debe dejar constancia que el Plan Operativo 2016, se encuentra encuadrado y contextualizado en el Plan Estratégico de la CACOP- 2016-2020, que visualiza al mediano plazo los logros que se anhelan y planifican en base a los indicadores que se manejan, acción que le da organicidad a nuestro desarrollo.

EVALUACION DE LOS INDICADORES FINANCIEROS En terminos genéricos el empleo de los indicadores financieros nos permite enjuiciar objetivamente la marcha de una empresa o grupo de empresas, hecho posible gracias a la universalidad y normalización de las contabilidades, también nos permite efectuar referencias útiles, cuando empleándolos con discernimiento nos permite averiguar las tendencias o la evolución de los ratios a lo largo del tiempo, evidenciando los comportamientos de algunos indicadores, que de todas maneras y formas ameritan su tratamiento para el logro de las metas y objetivos previstos, como a continuación señalamos

La visualización de todos los Niveles deseables presentan porcentajes auspiciosos, y que son el resultado de dividir los indicadores entre (/) algunas cuentas. Por ejemplo si se divide la Cartera Crediticia entre los depósitos más el Capital social se obtiene el nivel deseable de lo que exige la norma que debe ser mayor al 80%, pero la CACOP ha logrado el 149.45% con

7 un superávit del 69.68%, lo que es definitivamente halagüeño; y así sucesivamente se constatan que en los principales indicadores se sobrepasa o no se llega a. lo que exige la SBS, para mantener saneada una gestión económica financiera.

PATRIMONIO 2012 – 2016

El patrimonio de nuestra Cooperativa está constituido por el conjunto de bienes, derechos y obligaciones, materiales e inmateriales que son susceptibles de valoración económica siendo el caso que éste indicador se ha fortalecido a lo largo de estos 5 años, llegándose a constituir un patrimonio muy robustecido ascendente a la suma de 24,162,650.02 soles, en 2016, cuya tendencia se ha venido incrementando sucesivamente como se puede apreciar a continuación:

Este indicador con el monto que se expresa manifiesta de manera indubitable la solidez económica y financiera que tiene nuestra Cooperativa, lo que minimiza cualquier tipo de riesgos, y subsidiariamente redunda en el prestigio que incrementa la CACOP como una institución de garantía para que los socios acudan a gestionar sus préstamos; como también a buscar protección a su salud por la política del FAS y FAO, que tiene su servicio emblemático en el Centro Médico, sin embargo la franja etaria de atenciones es la de mayores de 60 años, por lo que demanda que los estamentos de la CACOP responsables se allanen a una política agresiva de captación de socios.

ACTIVO TOTAL 2012 – 2016 Esta cuenta representa principalmente lo que la empresa ha adquirido en bienes muebles e inmuebles, en productos comerciales, así como las sumas que les son adeudadas por sus socios (créditos), y los que pueden encontrarse en su caja o en depósitos en bancos, cuentas corrientes, etc., en suma el conjunto de bienes y créditos o derechos propiedad, de la Cooperativa. En este último quinquenio ha crecido en más del 30% como se puede comprobar en el cuadro siguiente:

A CTI VO TOTA L ( 2 0 1 2 -2 016 )

23,639,562

24,212,147

25,997,164

2012

2013

2014

28,781,838

2015

30,786,537

2016

En nuestro Plan Estratégico que contiene proyecciones hasta el 2020 esperamos alcanzar ese año un nivel de S/ 40’041,627 en un escenario equilibrado, consecuentemente debemos asegurar que la política de captaciones se vaya incrementando, evaluando constantemente la cartera, manteniendo y en el mejor de los casos disminuyendo los actuales niveles del índice morosidad., estimulando la política de cultura de pago entre los socios, y sobre todo generar los mecanismos más perentorios de captación de socios, que tienen como efecto inmediato la propiciación de la colocación de préstamos que derivan inexorablemente en el incremento de nuestros activos Frente a este reto aparece la contraparte que existiendo inscritos una mayor cantidad de socios, también se incrementarán las demandas de los servicios sociales, como el caso de atenciones en el Centro Médico, pagos de FAS y FAO, etc. lo que subsidiariamente exigen la evaluación constante de los indicadores que tienen imbricación directa en estos beneficios, para no desatender tales otorgamientos.

MONTO DE PRESTAMOS OTORGADOS 2012 – 2016 La política del Consejo de Administración en materia de otorgamiento de créditos a nuestros socios ha sido la de empoderamiento al Comité de Crédito y al Departamento de Operaciones, que observamos con mucha complacencia que han cumplido su rol eficientemente, amparados en el estricto cumpliendo de su Reglamento. El Consejo de Administración, mantiene y mantendrá esta buena práctica en el futuro.

2015

2016

3300

3454

2014

2012

3153

3316

2013

2070

17883595.60 16524441.89 15551267.27 15160516.98 14485285.86

2012

2013

2014

2015

2016

La línea ascendente del número de préstamos obtenidos revelan la confianza de los socios en la Cooperativa, más aún que se han adoptado procedimientos de la inmediatez en los tramites, pero siempre cumpliendo escrupulosamente los requisitos establecidos en el Reglamento de Crédito pertinente; esta situación aunada al índice de morosidad de 1.23% nos demuestra que la cultura de pago se afianza paulatinamente en nuestros socios. La disminución en el monto y obtención de préstamos en el 2013, se debió a que en el mes de Octubre se cambió de Gerente y la primera acción que se adoptó fue el reordenamiento

10 de la exigencia para actualizar los requisitos de obtención, lo que dio resultados positivos como se demuestra de las colocaciones en el año 2014.

INTERESES OBTENIDOS POR PRESTAMOS OTORGADOS 2011 – 2016 Esta variable representa una de las cuentas que alimenta a los Ingresos Financieros traduciéndose en los intereses generados estrictamente por los créditos concedidos, que como se puede apreciar en este ejercicio próximo pasado hemos alcanzado el monto de S/ 3’602,209, coligiendo que hemos retomado la senda del crecimiento sostenido, dejando en claro que hemos dado este acrecentamiento dando cumplimiento al objetivo Estatutario de otorgar servicios con tasas reducidas y competitivas acordes con los presupuestos de la mayoría de nuestros socios, y por otro lado satisfacemos las necesidades crediticias de ellos de manera responsable, porque es nuestra obligación cuidar el Patrimonio de nuestra Institución.

3,602,209 3,289,413

3,692,950

3,748,390

2011 2012

3,621,563

3,505,970

2013 2014 2015 2016

De manera inobjetable se expone que a mayores colocaciones o préstamos de consumo, mayores serán los intereses que se obtienen y que se deducen de la aplicación de las tasas por cada tipo de débitos obtenidos, y que como política del Consejo de Administración siempre son condescendientes con la situación económica del personal policial. Sin embargo la actual administración se ha dedicado a la habilitación de nuevos productos crediticios, como el caso de préstamo por iniciación y el de excelencia, como también se ha repotenciado la labor del Departamento de Recuperaciones que basa su accionar en llamadas telefónicas, cartas de notificaciones, operaciones de refinanciación, etc habiéndose obtenido como resultado la respuesta de aceptación de 333 socios que han solicitado el inicio de crédito, 432 gestionados para solventar estudios y 84 préstamos tramitados por la modalidad

11 excelencia; como uno de los aspectos contributivos para bajar y consolidar un índice de morosidad, que sintetiza la excelente gestión.

ACCIONES DEL DEPARTAMENTO LEGAL El Departamento Legal con el apoyo recurrente del Asesor Legal Externo, se encuentra en una intensa actividad para tratar de recuperar los créditos que han rebasado los términos de los plazos que se prescriben en la Resolución de la SBS 11356 para la clasificación crediticia la cartera de consumo; sobre todo a aquellos que se tipifican como dudosos, aquellos que sobrepasan más de 61 a 120 días de atraso; como también a los que se califican en pérdida, cuando sobrepasan de los 120 días de mora. Para el efecto el personal del Departamento Legal en coordinación permanente con los Departamento de Operaciones y Recuperaciones, efectúan el monitoreo de las cuentas de socios en el mercado financiero, como en la DIRECFIN-PNP para auscultar su capacidad de endeudamiento, asumiéndose como procedimiento que en caso de constatarse alguna morosidad, se procede a efectuar las deducciones de su encaje en la Cooperativa; otro paso de solución es invitarlo a una conciliación en donde nuestro Abogado suscribe un nuevo compromiso de pago con el deudor moroso, y como se visualiza en el gráfico adjunto en 2016 se han efectuado 102 conciliaciones, que significan que la CACOP recupera el íntegro del capital provisto como préstamo más los intereses del caso. Sin embargo, existen otros casos en que los socios deudores son renuentes a conciliar pese a las invitaciones y notificaciones pertinentes, se procede a judicializar sus deudas, consecuentemente se procede a incoar el proceso civil por la causal de Obligación de dar sumas de dinero. El año 2016 se han iniciado 178 procesos. Además, hay expedientes del fuero civil de los socios que han apelado a una instancia superior dentro del marco jurisdiccional; estos procesos legales, llegan a 179 casos en año próximo pasado. Se enfatiza que en éste acápite se consideran tres (3) juicios laborales, y seis (6) procesos penales por diferentes motivos

AC C IO N D E L D E PART AM ENT O L E G AL CONCILIACIONES 102 OBLIGACION DAR SUMAS DE DINERO 178 PROCESOS LEGALES: 179

12 Lo rescatable es que en ninguno de los 179 casos de procesos legales se ha denunciado a socio o directivo alguno como presunto autor de alguna acción punitiva; muy por el contrario la CACOP ha sido la agraviada.

MOVIMIENTO DE SOCIOS Respecto a la captación de nuevos socios, se aprecia una constante en las inscripciones de titulares y adherentes, sin embargo, aún no se logra una afiliación optima ya que, si se compara particularmente con las renuncias, se puede colige que no existe mucha diferencia entre tales movimientos. Al respecto el Consejo de Administración se encuentra en el afán de repotenciar por intermedio del Comité de Educación los mecanismos más idóneos para incrementar la obtención de nuevos socios. De la misma forma se han implementado nuevos productos crediticios, como los préstamos de iniciación crediticia, invitándose a los socios que no han gestionado préstamo alguno en la CACOP o los denominados prestamos por excelencia, que se ofrece a los socios que tienen una perseverante cultura de pago; a los cuales se le ha fijado una tasa de interés activa especial, sin que ello signifique perturbar la política de la administración de la captación de intereses que se vienen aplicando y que son la razón de ser del incremento de nuestro patrimonio y activos totales, que se han incrementado conforme se ha establecido en los cuadros correspondientes.

MOVIMIENTO DE SOCIOS 300

280

250

200

244

240 230

234

230

223 190

177

Ingresantes

174 161

150

Renuncias

131

Fallecidos 100

88 67

Excluidos

63 50

50 0

0 2011

2012

2013

2014

2015

2016

Resulta un imperativo institucional que los Delegados apoyen los esfuerzos de captación de socios, explotando el sitial de prestigio que goza nuestra Cooperativa a la fecha: El Consejo de Administración en la restructuración del Estatuto CACOP ha convenido en su Art. 19.a. que la renuncia del socio titular no origina el cese de sus adherentes, ya que pueden

13 conservar su status al ser presentado por otro socio titular. Estrategia asumida para no disminuir nuestros socios afiliados, y sobre todo para mantener el servicio tanto de los préstanos como las prestaciones de salud que proyectan auspiciosamente a la CACOP en el concierto de las Cooperativas de su género. .

EVALUACIÓN DE LOS SOCIOS POR EDADES En una actualizada estadística actuarial se constata fehacientemente que de un total de 6,790 socios la parte más prominente de la convexidad etaria es de 63 años haciendo un total de 802 socios y constituyen el 11.8% del universo de edades; del mismo modo, el otro CACOP: EDAD DE SOCIOS Rango de Media de N° Titulares edad edad (X) (Y) 16 a 20 18 15 21 a 25 23 75 26 a 30 28 186 31 a 35 33 270 36 a 40 38 387 41 a 45 43 406 46 a 50 48 585 51 a 55 53 689 56 a 60 58 649 61 a 65 63 802 66 a 70 68 811 71 a 75 73 732 76 a 80 78 563 81 a 85 83 357 86 a 90 88 197 91 a 95 93 57 96 a 100 98 9 Total 6790 Edad promedio grupo

% 0.2% 1.1% 2.7% 4.0% 5.7% 6.0% 8.6% 10.1% 9.6% 11.8% 11.9% 10.8% 8.3% 5.3% 2.9% 0.8% 0.1% 100.0%

XY 270 1,725 5,208 8,910 14,706 17,458 28,080 36,517 37,642 50,526 55,148 53,436 43,914 29,631 17,336 5,301 882 406,690 60

14 Pico prominente de edades es de 68 años, que lo integran 811 socios, que representan el 11.9% del universo total etario; conforme se aprecian en los gráficos que anteceden. Esta pirámide de edades nos hace diseñar acciones prospectivas, que se pueden perfilar en como articular procesos para atender estas franjas etarias, pero que a la vez impone que se re potencialice una agresiva campaña de captación de socios de menor edad, como el caso de Oficiales de reciente egreso, y de las grandes Unidades policiales, y que inclusive debe tener alcance de las macro regiones policiales; a la vez que se mantenga la atención en el Centro Médico, como se viene haciendo a la fecha, para paliar las dolencias propias de los socios adultos mayores, fundamentalmente.

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO El Departamento de Logística y Recursos Humanos, es el ente encargado de planificar todos los procesos de adquisiciones de material, equipos, insumos, útiles de distinta naturaleza y uso, etc. que se requieran para el funcionamiento oportuno y óptimo de toda la estructura de la Cooperativa.

UTILES DE OFICINA, COMPUTO Y MATERIAL IMPRESO-CAC0 P

2016

71,785

2015

76,689 69,000

70,000

71,000

72,000

73,000

74,000

75,000

76,000

77,000

78,000

MEDICAMEN TOS, UTILES DE OFICINA Y DE LIMPIEZA-CEN TR O MEDICO

2016

72,723

2015

57,373

10,000

20,000

30,000

40,000

50,000

60,000

70,000

80,000

15 Todo el proceso de adquisiciones está regido por los protocolos de transparencia, idoneidad de compra y confrontación de las proformas, lo que posibilita la decisión de comprar el producto que se oferta a menos precio, sin mediatizar su calidad, duración y utilidad En efecto en los cuadros adjuntos se constatan que en lo concerniente a la adquisición de útiles de oficina, cómputo y material impreso para la Cooperativa en el año 2016 se ha disminuido el monto de las compras con relación al año 2015; lo que representa el 6.83% menos y se justifica debido a la racionalización justa y necesaria que dispuso el Consejo de Administración, sin haber amenguado la efectividad en absoluto del trabajo que se realiza en todas las oficinas de la CACOP. En el rubro de adquisición de medicamentos, útiles de Oficina y de limpieza para el centro médico la suma se elevó en el 2016 en un 26.75 % en relación al año precedente, debido a que las consultas se incrementaron en todas las especialidades médicas, se habilitó un nuevo consultorio de Neurología y se adquirieron equipos de última generación como el espirómetro, el electro cauterio y el equipo de tracción cervical y lumbar, entre otros; debiendo connotarse que ante la certificación del Centro Médico dentro de las formalidades establecidas por la DISA-Lima Sur, en que se reconoció como tal y se inscribió entre las entidades de prestaciones de salud, sin internamiento, se empezó a exigir una serie de mecanismos para la limpieza de los ambientes, preservación segura de los deshechos, mantenimiento aséptico de los consultorios y del instrumental, etc. lo que deviene en que se consuman mayor cantidad de sustancias desinfectantes.

En el último cuadro también se grafica la adquisición de material de limpieza y mantenimiento de la CACOP, que se ha incrementado en un 12.21% en el 2016 con relación al año anterior y ello se justifica por la remodelación que se han llevado a cabo en todos los ambientes, con el cambio o adquisición de muebles, enseres y equipo de oficina, que demandan un mantenimiento permanente.

SUMINISTRO DE LIMPIEZA Y MANTENIMIEN TO -CACOP 2016

2015 11,000

13,229

11,790 11,500

12,000

12,500

13,000

13,500

GESTIÓN DE BENEFICIOS A LOS SOCIOS

ATENCIONES EN EL CENTRO MEDICO Nuestro Centro Médico desde su instalación se ha venido constituyendo como nuestro servicio icónico, debido a la gran aceptación que tiene entre los socios y sus familiares, lo que es un preocupación constante del Consejo de Administración por solventar diligentemente su funcionamiento, que a la fecha tiene profesionales médicos de mucho prestigio en sus respectivas especialidades, esfuerzo que lleva aparejada la adquisición de equipos de tecnología de punta para la implementación del laboratorio y de los consultorios con la finalidad que las consultas médicas tengan la garantía de su certeza. Cada año el incremento del número de consultas se patentiza en nuestras estadísticas, siendo la franja de edades a partir de los 60 años los que inciden en la búsqueda de las atenciones del Centro Médico, no solo en el campo de la Medicina por especialidades, sino también en los procedimientos y atenciones de fisioterapia. Las estadísticas que se detallan en la gráfica adjunta demuestran el expresivo acrecentamiento de las atenciones en el Centro Médico, y se constata que en el 2015 se realizaron 10,027 atenciones médicas y en el 2016 se efectuaron 8,974 consultas médicas. Lo que amerita una aclaración el porqué de la disminución en el último año, y es que debido al análisis estadístico el Consejo de Administración llegó a la conclusión que en el 2015 se había integrado en el rubro de atenciones médicas también los procedimientos de podología y reflexoterapia, que no son de naturaleza médica; consecuentemente, para el 2016 se procedió al sinceramiento del rubro de atenciones médicas, habiéndose contabilizado que en el 2016 se han realizado 1,012 atenciones en Podología y 934 de Reflexología, totalizando 1946 atenciones en estas especialidades.

ATENCIONES EN EL CENTRO MEDICO 40,000 35,000 30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 0

37,378 30,151

11,130 12,194

10,027 8,974 Atenciones Medicas

2015

10,027

Procedimientos Fisioterapia 30,151

2016

8,974

37,378

2015

2016

Atenciones Fisioterapia 11,130 12,194

ATENCIONES ODONTOLOGICAS El Consultorio de Odontología viene atendiendo con la eficiencia y eficacia del caso, cuenta con los equipos necesarios para solventar los requerimientos de los socios en lo concerniente a curaciones, extracciones, profilaxis, tratamiento de fluor para niños y otros tipos de atenciones menores; habiéndose verificado la gran demanda entre los socios, conforme lo evidencian los registros de atención al paciente. Durante el 2016 se han efectivizado 739 atenciones, habiendo bajado en el mes de Agosto por el internamiento en el Hospital de Policía, de uno de los Médicos Odontólogos, el Dr. Julio Camacho Arias.

ATENCIONES ODONTOLOGICAS - 2016 NOVIEMBRE

DICIEMBRE

ENERO

FEBRERO

OCTUBRE

MARZO

ABRIL SETIEMBRE

MAYO

AGOSTO

JULIO

JUNIO

TOTAL 739

En la actualidad se vienen realizando las gestiones necesarias ante el Instituto Nacional de Energía Nuclear para obtener la certificación que permita la instalación en el Consultorio de Odontología de un equipo de radiografía dental, con el propósito de atender a los socios con mayor explicitud la zona de la cavidad bucal en donde se ubican las piezas dentarias sujetas a la curación del Médico Odontólogo.

ATENCIONES DE LABORATORIO El 01 NOV 2015 se instaló el Laboratorio de Análisis Clínicos en la CACOP, para lo cual la Cooperativa adquirió una serie de equipos como analizador bioquímico, microscopio binocular y micro-centrifuga entre otros, que por la tecnología de punta que poseen posibilitan realizar los análisis clínicos que demanden los médicos que tienden en el Centro Médico de CACOP, constituyendo un gran soporte para el diagnóstico y al tratamiento de los socios de la Cooperativa o sus familiares. Los precios de los análisis son módicos, y sus resultados tienen la garantía profesional de Diagnostica Médica, que es la razón social del establecimiento que tiene contrato con la CACOP, y que además tiene convenios con los principales Laboratorios del medio como Blufftein, Suiza Lab y Medi Lab, aparte que el concesionario de nuestro laboratorio es a la vez socio estratégico con Laboratorios Roche, lo que posibilita que los socios de nuestra Cooperativa puedan realizarse exámenes de perfil lipídico, perfil hepático, glucosa, urea, creatinina, examen completo de orina, PSA (antígeno prostático específico), hormonas tiroideas, urocultivos, entre otros. En caso de requerirse exámenes especiales, que demande pruebas de mayor envergadura se tiene la opción de derivarse al paciente a cualquiera de los laboratorios ya mencionados, con el mismo precio que rige en la tarifa de la CACOP.

DICIEMBRE

NOVIEMBRE

OCTUBRE

SETIEMBRE

AGOSTO

JULIO

JUNIO

MAYO

ABRIL

MARZO

FEBRERO

ENERO

44 0

Periódicamente se realizan campañas de exámenes de completamente gratis para los socios de la Cooperativa.

perfil lipídico, glucosa y PSA,

PAGO DE BENEFICIOS DEL FAS El Fondo de Auxilio Social (FAS) es un soporte para el bienestar de los socios, pagando la suma de S/. 14.00 soles el titular y S/. 9.00 soles los adherentes que tienen una serie de coberturas en diferentes servicios tanto de salud, como de tratamiento o exámenes especializados. Esta cobertura se prestan en la hospitalización y/o emergencias, intervenciones quirúrgicas, maternidad, lesiones accidentes con o sin hospitalización, publicaciones necrológicas, etc.. Del mismo modo nuestra Cooperativa tiene convenios con Médicos Oftalmólogos, Servicios de laboratorios Clínicos Patológicos, Centros especializados de diagnóstico, entre otros. En el grafico subsiguiente se aprecia las cantidades de beneficios otorgados por el FAS que totalizan 884, por diferentes servicios que le dan un sentido fidedigno del bienestar que otorga la Cooperativa en beneficio de sus socios, por las módicas aportaciones que realiza. Este beneficio es singular y exclusivo de nuestra Cooperativa, lo que la distingue nítidamente entre las instituciones de su género.

BENEFICIOS DEL FAS OTORGADOS A LOS SOCIOS DE ENERO A DICIEMBRE 2016 ATENCION CLAVE MÉDICA

ATENCION OFTALMOLÓGICA LESIÓN ACCIDENTAL sin hospitalización LESIÓN ACCIDENTAL con hospitalización

164 14 20

SEPELIO

61 DEFUNCIÓN MATERNIDAD

INTERVENCION QUIRÚRGICA HOSPITALIZACIÓN Y/0 EMERGENCIA

TOTAL 884

64 19 220 303

Conforme a los ítems que se detallan en el cuadro estadístico la CACOP sufraga íntegramente todos los costos de las atenciones de ambulancia con la empresa Clave Médica, así como las consultas de atenciones oftalmológicas; igualmente paga beneficios por lesiones accidentales con y sin hospitalización; atiende además los servicios de publicaciones de defunciones o sepelios en el obituario de un diario de mayor circulación; aparte de la remisión de ofrendas florales al lugar del velatorio; asimismo, se han establecido beneficios por concepto de maternidad y de intervenciones quirúrgicas (mayores y menores) como por concepto de atenciones en emergencia y/o hospitalización. Como colofón se debe expresar que en términos de bienestar la atención de la CACOP a sus asociados se manifiesta con integralidad y a cabalidad,

PAGO DE BENEFICIO ONCOLOGICO El Fondo de Auxilio Oncológico, administrado por el Comité de Asistencia Social – CAS -, durante el año 2016 ha atendido con el esmero del caso las solicitudes presentadas por los socios que acreditaron en forma documentada, estar afectados por enfermedad Oncológica, y entre ellos a socios que se les ha tenido que exonerar de la verificación reglamentaria en el Instituto Oncológico de Lima, con quien se tiene suscrito el convenio pertinente, debido a que su estado de salud estaba muy resquebrajada por el cáncer, a tal punto de no poder movilizarse para tal verificación, por estar hospitalizados o postrados en su domicilio. Conforme se aprecia en el cuadro consiguiente el FAO ha abonado los siguientes beneficios oncológicos: •

01 socio la suma de $ 2,500 Dólares USA, con efecto retroactivo por haber acreditado con una sucesión intestada, que su enfermedad fue confirmada en la época en que se abonada por este beneficio la suma antes precitada. •

40 socios se les ha pagado la suma de $ 500 dólares, al cambio del día, cantidad que se encuentra prevista en el Reglamento del FAO correspondiente. 8

TOTAL 41

6 5 4

5 4

3 2 1 0

3 2

3 1

(*) En el mes de febrero se le abono al socio la suma de $ 2,500 dólares USA, con efecto retroactivo, por sucesión intestada En la actualidad el FAO se encuentra al día en el pago de sus beneficios, debido a la holgura del presupuesto asignado, para estos efectos; sin embargo, se encuentran pendientes de pagos 03 socios por el abono de $ 4,000 dólares USA, 01 beneficiario por el monto de $ 1,785 dólares, un beneficiario por el saldo de $ 333.33, y a los familiares de 02 socios fallecidos se le debe abonar la suma de $ 500.00 a cada uno de ellos. Todos los pagos pendientes precitados en este párrafo se deben a que los familiares de los beneficiarios hasta el momento no entregan la sucesión intestada que los acredite judicialmente para cobrar este dividendo. En la fecha la atención a los socios para el despistaje del cáncer está a cargo de la Dra. Oncóloga Milagros Cavero Cosar, quien atiende en el Centro Medico de CACOP; pero que

21 también ha dictado conferencias informativas a los socios, enfatizando en la prevención de tan nefasta enfermedad.

PAGO DEL FONDO SOLIDARIO POR FALLECIMIENTO – DESGRAVAMEN – 2016 Este Fondo Solidario, es un seguro que se obtiene del 0.20% del monto del préstamo otorgado al socio, se descuenta en partes alícuotas de cada una de las cuotas comprometidas en su cronograma de pago y se otorgan exclusivamente al fallecimiento del socio prestatario, que ha estado sujeto a tal aporte. En la cuadro subsiguiente se grafica la captación de los montos anuales acumulados en el periodo de 2012 al 2016, que alcanza a la suma de 2,535,146 en la cual se incluye la cantidad 27,686 de dólares USA, al tipo de cambio del día, y que es componente del total predicho.

3000000 400,000

TOTAL 2,535,146

2,507,488 350,000 2500000 300,000 1,946,406 2000000 286,473 250,000

2,115,884 2,053,422 2,133,296 306,459 232,100

339,829

229,502

223,245

1500000 200,000

150,000 1000000 100,000

500000 50,000 0

DOLARES 27,686 2012

2011

2013

2012

2014

2013

2015

2016

2014

2015

2016

El grafico consecutivo se muestra los pagos que se han realizado a los socios fallecidos y que aportaron al Fondo de Desgravamen La disponibilidad de fondos propios del FAS le permitirá solventar los pagos de los diferentes beneficios s los socios que así lo demanden, lo que deviene a inferir que la administración de las cantidades que se descuentan a los socios para estos fines, siguen incrementándose en función de los inscritos aportantes, lo que motiva que se imprima una política agresiva de captación de socios

PAGO ANUAL DEL SEGURO DE DESGRAVAMEN PERIODO 2012 - 2016

339,829 306,459 232,100

229,502

2012

2013

223,245

2014

2015

2016

A la fecha este Fondo de Seguro dispone de la suma de 2,535,146; cantidad mรกs que suficiente para solventar el pago del acotado desgravamen por mucho tiempo.

BALANCE GENERAL 2016 El balance general es un estado financiero conformado por un documento que muestra detalladamente los activos, los pasivos y el patrimonio con que cuenta una empresa en un momento determinado; asimismo, al comparar un balance con otros anteriores, nos permite esclarecer la situación financiera actual de nuestra organización cooperativa con momentos financieros dadas establecidos en otros momentos (por ejemplo, saber si ha aumentado sus activos, en cuánto ha reducido sus deudas, en cuánto ha variado su patrimonio, etc.). Por lo tanto, el balance general es una especie de fotografía que retrata la situación contable de la CACOP en un año de ejercicio, en este caso 2016. Gracias a este documento, se accede a información vital sobre su continuidad en el negocio, como la disponibilidad de dinero y el estado de las deudas de sus socios. La información obtenida para la elaboración del Balance General tiene como fuente los registros de los libros de manejo cuentas, siendo procesada de conformidad al Plan de Cuentas para Cooperativas. En términos generales, al cierre del ejercicio 2016 según los cuadros indican que el total de Activos de la Cooperativa es de S/- 30,786,537.87 y el total del pasivo suma de S/. 6´623,887.85; nuestro patrimonio asciende a la suma de S/. 24,162,650.02; el disponible es de S/. 8´408,398.11 y nuestra Cartera de Crédito es del S/. 19´639,969.19, y y el capital social de 13´123,914.80 El año 2016 se ha obtenido un balance positivo con un remanente de S/. 1´046,719.56, diferencia de lo captado en el 2015 que fue del orden de 1´808,185.31 lo que refleja una diferencia de 761,465,80 motivada por la diferenciación del tipo de cambio, altibajos que se suscitaron a lo largo de los 12 meses de dicho año; sin embargo esta variación no ha desestabilizado en absoluto nuestros estados financieros dada la solidez alcanzada en el 2016 que ascendieron de 8´408,398.00 ante 7´958,345.39 en el 2015, en lo concerniente al activo disponible. De la misma forma en lo que se refiere a las colocaciones (préstamos) el balance general trasunta que en el 2015 se logró la suma de 18´482,953.71, pero que en el 2016 se elevó a 19´639,959.19 soles. Estas comparaciones de los diversos ratios del balance general nos llevan a la conclusión que la CACOP goza de excelente posicionamiento y salud económica y financiera, conforme se ha comprobado con el análisis estadístico detallado ut supra; coyuntura que favorece la disponibilidad de dinero para ampliar el otorgamiento del número de préstamos a los socios, y previo estudio la entronización de nuevos productos crediticios, siempre dentro del marco del férreo control de la recuperación de tales débitos.

CARTA DE LOS AUDITORES EXTERNOS

En cumplimiento de la Res. de la SBS N° 741-2001: Reglamento de Auditoria Externa para las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos del público, que preconiza que la labor de la auditoría externa constituye un apoyo para la administración más eficiente de la Cooperativa, así como para la supervisión y control de sus actividades; para lo cual prescribe en su Art. 3° que la Cooperativa, como es el caso de la CACOP, que durante el primer semestre de cada ejercicio tengan activos totales que superen el equivalente a 600 UIT (O sea 2,430,000 soles), deberá contratar a una sociedad de auditoria externa, para que realice los exámenes y evaluación de la razonabilidad de los estados financieros y el funcionamiento integral del sistema de control interno. En efecto, siguiendo los lineamientos que dispone la acotada Res. SBS N° 741-2001 el Consejo de Vigilancia efectuó la convocatoria de las Sociedades de Auditoria Externa y previa calificación determinó la terna correspondiente, haciéndola conocer al Consejo de Administración que determinó que la SAE Montero y Asociados sea la que se haga cargo de los exámenes antes aludidos, que el final del proceso de exámenes y comprobación documentaria ha emitido el Dictamen de los Auditores Independientes, que se anexa en los dos folios siguientes. En el contexto general de su propósito evaluador la SAE Montero y Asociados, entre otros procedimientos, ha analizado la evaluación del riesgo, sin ningún hecho significativo o relevante, del mismo modo tampoco se ha verificado novedad alguna en los procesos de contabilidad aplicada y que las estimaciones contables son razonables, ponderando la presentación general de los estados financieros. Como consecuencia del examen integral, antes mencionado, la SAE Montero y Asociados concluye con su Opinión que, en todos los aspectos significativos, la situación financiera de nuestra Cooperativa, al 31 de diciembre de 2016 y 2015 así mismo los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas, están de acuerdo con las normas contables establecidas por la Superintendencia de Banca Seguros y AFP, llevando la firma del CPC Ernesto Montero Meléndez, en representación de la SAE Montero y Asociados. El examen realizado por la SAE antes dicha y la Opinión que ha emitido demuestran de manera fidedigna la manera competente como se está llevando la conducción de nuestra Cooperativa.

ACTIVIDADES CULTURALES Y SOCIALES DE LA CACOP

Juramentación de Delegados

Capacitación de Delegados

Conferencia de Lavado de Activos

Conferencia sobre Cáncer

Saludo por el Día del Padre

Agasajo por el Día del Padre

Saludo por Navidad y AĂąo Nuevo

Intercambio de regalos en Navidad

Grupo de trabajadores de CACOP