Lavado de activos

LAVADO DE ACTIVOS

Delito que da apariencia de legalidad a los bienes y dineros provenientes de actividades ilícitas.

El homicidio, lesiones personales y violación = no es lavado de activos Enriquecimiento ilícito, tráfico de drogas, financiación de actos terroristas, extorsión, secuestro, tráfico de emigrantes = es lavado de activos.

CARACTERÍSTICAS DEL LAVADO DE ACTIVOS – L.A.  Se sirve de la vulnerabilidad del sistema financiero  Delito de cuello de botella, delito autónomo, utiliza adelantos tecnológicos.  Realiza muchas operaciones, tiene dimensiones internacionales.

OBJETIVOS DEL LAVADO DE ACTIVOS – L.A.  Preservar y dar seguridad a su fortuna  Efectuar grandes transferencias  Estricta confidencialidad  Legitimar su dinero y facilitar su disfrute  Formar rastros de papeles y transacciones complicadas que confundan el origen de los recursos.  Aparecer ante los ojos de la sociedad como negociantes honestos.

ETAPAS PARA EL LAVADO DE ACTIVOS 1. Obtención o recolección de dinero ilícito: Diseño de estrategias para nacionalizar el dinero ilícito, apertura de cuentas bancarias a nombre de terceros no comprometidos.

2. Colocación del dinero sucio en el sector financiero: Testaferrato, el ingreso de cantidades fraccionadas de dinero (más conocida como “pitufeo” o “smurfing”) 3. Estratificación, diversificación, transformación o mezcla con fondos de origen legal: Adquisición de bienes suntuosos, como la compra y venta de obras de arte, fincas lujosas, etc. Apertura de productos a nombre de persona natural o persona jurídica, ejemplos: Obtención de préstamos o créditos de dinero, simulando necesidades por intermedio de empresas fantasmas, una o más transferencias entre productos,, involucrando en algunos casos compañías offshore.

4. Integración o inversión: Construcción de hoteles, simulación de operaciones de importaciones y exportaciones de productos, la compra y venta de bienes inmuebles, cobro anticipado de seguros.

PRACTICAS MÁS COMUNES EMPLEADAS PARA EL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO A) Contrabando, fraude, robo, la utilización de diamantes obtenidos en zonas de conflicto, y el uso indebido de fondos de ayuda provenientes de organizaciones sin fines de lucro.

B) Las actividades ilegitimas, como la extorsión y el secuestro, son consideradas una fuente principal de recursos.

C) Contrabando de monedas, depósitos estructurados o retiros de las cuentas bancarias, compras de varios tipos de instrumentos monetarios, tarjetas débito, créditos o valor acumulado y transferencias de fondos.

D) El lavador de activos con el fin de lograr sus objetivos, sin despertar sospechas sobre el origen de los recursos, utiliza prácticas que si bien algunas son altamente sofisticadas, por la experiencia de los conocedores del tema, no son menos usuales aquellas elementales que por ser obvias muchas veces pasan desapercibidas.

CONSECUENCIAS DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

1) CONSECUENCIS SOCIALES. Se reflejan en: 1.1 CLASES EMERGENTES: El dinero sucio impulsa el surgimiento de una clase emergente con gran riqueza y violencia, la cual e su proceso de reacomodamiento social, deja muchos muertos en el camino y agudiza las desigualdades y tensiones sociales. La riqueza ilícita en manos criminales es un factor multiplicador de violencia.

1.2 ACTIVIDADES ILÍCITAS: La disminución de la conducta social de rechazo a la delincuencia, en todas sus manifestaciones, contribuye al aumento de la participación de la población en actividades ilícitas. Esta situación destruye la seguridad social y el deseo del mejoramiento económico a través del trabajo honesto.

1.3 ADORACIÓN AL DINERO: Las personas son valoradas por su fortuna y no por lo que son.

1.4 CRISIS DE VALORES: El atesoramiento ilegal de dinero relaja la escala de valores de la sociedad, al tiempo que genera corrupción en todos los estamentos sociales, económicos y políticos, la introducción de dinero “sucio” da origen a comportamientos en las personas que hacen mucho daño, por ejemplo: la ley de mínimo esfuerzo y el “dios dinero” por encima de la vida, el respeto, la justicia y la paz, esto, no es más que una serie de crisis de valores.

1.5 ORGANIZACIONES CRIMINALES: Los recursos provenientes de lavado de activos fortalecen a las organizaciones criminales y dan lugar a delitos como la corrupción, el tráfico de armas, el sicariato, el terrorismo, el secuestro, la delincuencia común, la extorsión, entre otros.

2) CONSECUENCIAS ECONÓMICAS Los que lavan dinero no están interesados en generar utilidades de sus inversiones, sino en proteger sus ganancias. Por tanto, “invierten” sus fondos en actividades que no necesariamente rinden beneficios económicos para el país y para sí.

2.1 CONCENTRACIÓN DE LA RIQUEZA ILEGAL: Distorsiona las relaciones socioeconómicas y se erige en un factor de malestar social y de tensión.

2.2 COMPETENCIA DESLEAL: Los dineros sucios al infiltrarse en los sectores económicos de un país, generan condiciones de desigualdad en la competencia frente al empresario o el comerciante honrado; causando la quiebra y el cierre de empresas legales, con el que se aumenta el desempleo.

2.3 ECONOMIAS SUBTERRÁNEAS El lavado de dinero y el delito financiero puede tener como resultado la conformación de economías subterráneas (aquellas que están por fuera del control oficinal del estado) lo que hace imposible medir el crecimiento del país y la efectividad de las medidas gubernamentales al presentar cambios inexplicables en la demanda monetaria y mayor inestabilidad de los flujos de capital internacional, las tasas de interés y los tipos de cambio.

2.4 INFLACIÓN Y COSTO DE VIDA: El incremento significativo y súbito de los recursos en una economía que no corresponde a un incremento de la producción de bienes y servicios, puede generar un alza generalizada del nivel de precios y elevar el costo de vida, especialmente en bienes de consumo, porque las personas dedicadas a actividades ilícitas adquieren bienes suntuarios y propiedades, generando un desequilibrio en el orden económico del país.

2.5 PÉRDIDAS DE RENTAS PÚBLICAS: El lavado de dinero disminuye los ingresos tributarios gubernamentales y, por tanto, perjudican indirectamente a los contribuyentes honrados. También hace más difícil la recaudación de impuestos. Esta pérdida de rentas públicas generalmente significa tasas de impuestos más elevadas de lo que sería si las ganancias del delito, que no pagan impuestos, fueran legitimas.

2.6 ECONOMÍA CRIMINAL: El lavado de activos genera una economía criminal que se mezcla con la economía legal y con la informal sin que sea posible establecer un claro límite.

3.0

CONSECUENCIAS POLÍTICAS – NACIONALES:

3.1 PÉRDIDA DE AUTORIDAD: El estado cada vez tiene menos autoridad, reducción control económico. Se cuestiona su hegemonía, legitimidad y autoridad. Desprestigio del estado, lo que conlleva a los ciudadanos a tomarse la justicia por su cuenta.

3.2 INGRESOS ESTATALES DETERIORADOS: Los ingresos del estado se debilitan al destinar gran parte del presupuesto estatal a combatir el narcotráfico y todas sus manifestaciones violentas, dejando de lado la protección de la sociedad en aspectos como la educación, salud y vivienda.

3.3 DEBILITAMIENTO CREDIBILIDAD: Se presentan influencias en la estructura de poder, los partidos políticos y los gobernantes, lo que lleva al debilitamiento de la credibilidad en las instituciones estatales, es decir, ineficacia y des legitimidad del estado.

4.0

CONSECUENCIAS POLÍTICAS INTERNACIONALES

4.1. SANCIONES INTERNACIONALES: Países lavadores de activos.

4.2 BLOQUEO FINANCIERO Y COMERCIAL: La comunidad internacional, comprometida e la lucha contra el lavado de activos, impone sanciones, rechaza y aísla a los países, entidades financieras, empresas o personas complacientes o tolerantes con la delincuencia organizada y con sus recursos de origen ilícito.

4.3 DETERIORO DE LA IMAGEN INTERNACIONAL: A cualquier país le perjudicaría la descertificación internacional asumiendo un rol de estado débil, permisivo o complaciente con los ingresos provenientes de actividades ilícitas. El mal nombre a que dan lugar estas actividades ilícitas, disminuye las oportunidades mundiales lícitas y el crecimiento sostenible, en tanto que atrae a las organizaciones delictivas internacionales con reputaciones indeseables y metas de corto plazo. El resultado de esto puede ser la disminución del desarrollo y el crecimiento económico.

OFAC – SDNT – CLINTON 5.0

CONSECUENCIAS PARA LOS EMPLEADOS

5.1 EL CIERRE DE UNA ENTIDAD FINANCIERA: Genera graves consecuencias para sus colaboradores. Además, la omisión de los controles diseñados por la entidad para la prevención y el control del lavado de activos y financiación del terrorismo puede acarrear sanciones.

5.2

CIVILES:

Los administradores podrían llegar a responder solidaria e ilimitadamente de los perjuicios que por dolo o culpa ocasionen a la sociedad, a los socios o a terceros.

5.3 LABORALES: Los empleados que por su voluntad o responsabilidad incurran en conductas que generen un conflicto de interés, violación a la reserva bancaria incurran en lavado de activos, podrán ser sancionados de acuerdo con lo previsto en la ley y en el reglamento interno de trabajo de la entidad.

5.4 ADMINISTRATIVAS: Podría acarrear sanciones como: destitución del empleado, su reporte y vencimiento para ingresar a otros cargos en el sector financiero.

5.5 PENALES: Al respecto la mayoría de los países han establecido multas y penas privativas de la libertad.

6.0 CONSECUENCIAS PARA LAS ENTIDADES FINANCIERAS El dinero es la base de la actividad financiera.

6.1 EXPOSICIÓN AL RIESGO LEGAL: Es la posibilidad de pérdida por ser sancionado u obligado a indemnizar daños como resultado del incumplimiento de normas o regulaciones y obligaciones contractuales. El riesgo legal surge también como consecuencia de fallas en los contratos y transacciones derivadas de actuaciones mal intencionadas, negligencias o actos involuntarios que afectar la formación o ejecución de contratos o transacciones.

6.2 EXPOSICIÓN AL RIESGO REPUTACIONAL: Es la posibilidad de pérdida o daño en la imagen de la entidad ante clientes, accionistas y empleados, debido a que una publicidad negativa respecto a su institución y as sus prácticas de negocios, cierta o no, cause pérdida de clientes, disminución de su participación, pérdida de confianza en su administración, disminución de ingresos y reducción en el valor de su acción.

Constituye la mayor amenaza para las entidades financieras, pues necesitan mantener la confianza de sus clientes, de sus acreedores, del mercado y de la comunidad.

6.3 EXPOSICIÓN AL RIESGO DE CONTAGIO: Es la posibilidad de pérdida qe una entidad puede sufrir, directa o indirectamente, por una acción o experiencia de un vinculado. Incluye personas naturales o jurídicas que tienen posibilidad de ejercer influencia sobre la entidad.

6.4 DESCONFIANZA DE PÚBLICO E INVERSIONISTAS: Lavar activos reduce el prestigio, seriedad y transparencia de una entidad, dado que es una actividad contraria a los principios éticos y de negocios que la rigen.

6.5 AUMENTA EL RIESGO CREDITICIO Y LOS FRAUDES: Las entidades financieras deben abstenerse de hacer negocios con clientes moralmente cuestionados, pues de lo contrario aumentaría los riesgos de defraudación y pérdida de cartera.

6.6 SANCIONES Y BLOQUEOS NACIONALES E INTERNACIONALES: Las entidades financieras implicadas en “lavado de activos” están expuestas a multas y sanciones administrativas que trascienden lo económico y generan una imagen negativa.

También puede ser objeto de bloqueos y sanciones internacionales, hasta puede darse el caso de muerte financiera en los Estados Unidos.

OTRAS PRÁCTICAS UTILIZADAS POR LOS “LAVADORES” PARA DELINQUIR ENDOSOS DE TÍTULOS MATERIALIZADOS

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Loterías y juegos de azar El contrabando Hacer trabajo de “pitufeo” o ”trabajo de hormiga”.

Lavado de casinos Operaciones de leasing Lavado de activos vía internet Giros internacionales Lavado de activos en preventas – fiducia inmobiliaria Endoso de títulos materializados Operaciones de factoring

COMBATIENDO EL LAVADO DE ACTIVOS Lograremos: 1) El debilitamiento del narcotráfico y el crimen organizado 2) Mejorar la imagen internacional de Colombia 3) Atenuar la violencia 4) Evitar sanciones nacionales e internacionales

PRODUCTOS Y ACTIVIDADES ECONÓMICAS MÁS SUSCEPTIBLES Productos de alto riesgo de Lavado de Activos:  Cuenta corriente  CDTS  Cuenta de ahorros  Transferencias electrónicas  Compra venta de efectivo  Giros internacionales  Fiducia inmobiliaria  Productos de tesorería por su naturaleza de informalidad y rapidez

Elaborado por: María Nancy Flórez Osorio