Bundesverband für Kindertagespflege e. V. Haushalt 2013
Haushalt des Bundesverbandes für Kindertagespflege 2013 und Jahresabschluss 2012
Erklärung zur Lesung des Haushaltsplanes (Legende) Vermerk
Konto Bezeichnung Ansatz 2013 Ergebnis 2012 Ansatz 2012 in Euro in Euro in Euro
Ergebnis 2011 in Euro
Anmerkung
Vermerk:
Vermerksnummern für die Anlage "Erläuterungen zum Vermerk" mit ergänzenden Erklärungen zu den Einnahmen/Ausgaben.
Konto:
Buchungskonten der Einnahmen und Ausgaben der Buchführung.
Ansatz:
Der Ansatz gibt die geplanten Sollzahlen der Einnahmen und Ausgaben des Haushaltsjahres an.
Ergebnis:
Das Ergebnis gibt die tatsächlichen Ist-Zahlen der Einnahmen und Ausgaben des Jahresabschlusses zum 31.12. des Jahres an.
Anmerkung: Verkürzte Hinweise auf weitere Informationen. Erläuterungen zum Vermerk: Hinweise zu den Einnahmen und Ausgaben in zusammengefasster Form.
Bundesverband für Kindertagespflege e. V. Haushalt 2013 Ver- Konto Bezeichnung merk 1 2 3
Ansatz 2013 Ergebnis 2012 Ansatz 2012 Ergebnis 2011 in Euro in Euro in Euro in Euro 4 7 5 9 6 7 8 9
Einnahmen aus dem ideellen Bereich 201 2110 Mitgliedsbeiträge 202 2300 Bundeszuschüsse nach dem KJP 203 2400 Sonstige Einnahmen 204 2421 Veräußerungserlöse 301 3220 Spenden 401 4150 Zinserträge Summe I
11.000,00 356.315,00 0,00 0,00 0,00 500,00 367.815,00
11.142,00 363.250,77 0,00 0,00 2.434,27 446,30 377.273,34
10.500,00 356.315,00 0,00 0,00 0,00 500,00 367.315,00
10.946,00 154.958,00 1.000,00 0,00 36,01 585,44 167.525,45
Einnahmen aus dem Zweckbetrieb 601 6811 Fort- und Weiterbildung 602 6812 Fach- und Arbeitstagungen 603 6813 Verbandsveranstaltungen 604 6832 Verlagspublikationen 605 6833 Arbeitshilfen 606 6840 Zertifikatsvergabe 607 6841 Verwaltung 608 6820 Fremdtätigkeiten 609 6849 Verbandsnachrichten Summe II
0,00 9.600,00 0,00 0,00 10.000,00 80.000,00 0,00 1.000,00 3.300,00 103.900,00
18.201,84 1 6.585,00 1a 0,00 0,00 8.719,90 89.240,00 1.799,01 2 500,00 3.399,00 128.444,75
24.620,00 5.300,00 0,00 0,00 5.000,00 70.000,00 0,00 1.000,00 3.300,00 109.220,00
10.054,00 4.573,37 0,00 0,00 8.734,55 90.345,00 665,25 1.046,75 3.337,20 118.756,12
0,00 0,00
1.000,00 1.000,00
0,00 0,00
480.715,00 0,00 480.715,00
505.718,09 0,00 505.718,09
477.535,00 0,00 477.535,00
286.281,57 0,00 268.281,57
276.960,00 4 1.500,00 2.500,00 15.000,00 20.000,00 5 1.000,00 1.000,00 5.000,00 6 7.000,00 500,00 2.000,00 8 2.000,00 250,00 2.000,00 9 1.000,00 2.000,00 50,00 2.300,00 11 6.000,00 348.060,00
247.124,80 1.500,00 2.890,08 18.855,60 1.298,98 5a 0,00 0,00 3.987,58 6.411,94 2.000,00 7 1.429,38 1.883,82 194,62 1.547,70 265,05 3.090,00 10 42,27 386,73 5.405,00 298.313,55
272.125,00 1.500,00 2.500,00 20.400,00 4.500,00 1.000,00 1.000,00 3.000,00 4.500,00 300,00 1.500,00 2.000,00 250,00 1.500,00 1.500,00 2.000,00 30,00 600,00 12.000,00 332.205,00
145.589,93 1.500,00 2.404,74 15.840,82 1.359,05 500,99 0,00 1.946,68 4.549,50 500,00 296,10 1.885,15 64,69 340,00 1.537,34 1.930,28 26,60 586,73 11.582,86 192.441,46
3.500,00 700,00 12 6.500,00 600,00 4.000,00 13 4.000,00 14 19.300,00
3.332,26 163,08 6.360,64 480,00 2.443,65 4.326,86 15 17.106,49
1.500,00 300,00 6.500,00 495,00 2.500,00 5.000,00 16.295,00
149,05 204,45 5.807,59 495,00 2.129,23 4.067,15 12.852,47
Einnahmen aus dem wirtschaftichen Geschäftsbetrieb 801 8001 Verlagspublikationen (WGB) 9.000,00 3 Summe III 9.000,00 Gesamtsumme Einnahmen 600 6838 Verrechnung Jahresabschluss Einnahmen Jahresabschluss Ausgaben Verwaltungsbereich 210 2551 Personalaufwendungen 211 2556 Berufsgenossenschaft 212 2560 Reise- und Tagegeld Mitarbeiter/in 213 2661 Miet- und Nebenkosten 214 2663 Einrichtung und EDV 215 2664 Reparatur 216 2700 Mitgliederverwaltung 217 2701 Büromaterial 218 2702 Porto, Telefon, Internet 219 2559 Künstlersozialkasse 220 2704 Fachliteratur 221 2752 Mitgliedsbeiträge an Dritte 222 2800 Mitgliederpflege 223 2803 Fortbildung 224 2810 Repräsentation 225 2938 Service- und Jahresabschluss 226 2964 Bankgebühren 227 2965 Versicherungen 228 2970 Beratungleistungen Summe IV Ausgaben für Gremienarbe t 229 6946 Tage- und Sitzungsgelder Ehrenamt 230 6956 Aufwendungen/Kassenprüfung 231 6944 Reisekosten verbandliche Tätigkeit 232 6943 Sachaufwendungen 233 6942 Arbeitstagungen des Vorstandes 234 6955 Aufwendungen für Arbeitsgruppen Summe V
Anmerkung 12
Rückstellung 5a
Geldfluss 2012 = 12.274,72 !
Rückstellung
Erweiterung der Absicherung
1
Bundesverband für Kindertagespflege e. V. Haushalt 2013 Ver- Konto Bezeichnung merk 1 2 3
Ansatz 2013 Ergebnis 2012 Ansatz 2012 Ergebnis 2011 in Euro in Euro in Euro in Euro 4 7 5 9 6 7 8 9
Ausgaben für Verbandspublikationen 610 6920 Druckkosten für Arbeitshilfen 611 6921 Gestaltungs- und Produktionskosten 612 6928 Verbandshomepage 613 2705 Zertifikate Summe VI
2.500,00 20.000,00 16 4.000,00 2.500,00 29.000,00
Ausgaben für Fortbildungen 614 6901 Honorare 615 6902 Unterkunft und Sachkosten 616 6903 Reisekosten 617 6907 Fortbildungsprogramm Summe VII
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.023,27 24.555,35 17 8.306,20 2.264,78 38.149,60
3.000,00 25.000,00 10.000,00 3.500,00 41.500,00
2.499,19 4.451,84 2.155,08 3.361,48 12.467,59
5.970,00 17.113,04 3.909,55 0,00 26.992,59
7.312,00 26.430,00 11.147,00 2.000,00 46.889,00
4.190,00 5.143,13 3.606,80 1.747,40 14.687,33
Ausgaben für Fach- und Arbeitstagungen 618 6911 Unterkunft, Sach- und Honorarkosten 619 6914 Reisekosten 620 6918 Fachtagungen Summe VII
2.312,00 1.734,00 27.230,00 18 31.276,00
4.439,26 3.829,46 5.681,90 18a 13.950,62
3.800,00 3.600,00 11.720,00 19.120,00
9.043,13 4.564,95 0,00 13.608,08
Ausgaben Projekte 621 6931 Unterkunft und Verpflegung 622 6932 Öffentlichkeitsarbeit 623 6933 Begleitprogramm 624 6934 Fachverantaltungen/Tagungen 625 6935 Verwaltungskosten 626 6936 Reisekosten 627 6937 Honorare 628 6938 Technik/Medien/Material 629 6939 Agenturkosten Summe VIII
43.000,00 26 4.000,00 0,00 5.000,00 0,00 2.500,00 0,00 0,00 0,00 54.500,00
12.967,15 26a 8.524,15 0,00 464,25 125,28 4.393,68 52.511,60 19 0,00 0,00 78.986,11
0,00 17.000,00 0,00 10.000,00 5.332,00 8.500,00 45.600,00 0,00 0,00 86.432,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ausgaben Verbandsveranstaltungen 630 6945 Reisekosten 631 6946 Mitgliederversammlung und Jubiläum 632 6930 Unterkunft, Reise- und Sachkosten 633 6940 Gestaltungs- und Programmkosten Summe VIIII
0,00 10.000,00 6.585,00 20 2.250,00 21a 8.835,00
0,00 0,00 66,00 21 1.371,41 1.437,41
0,00 0,00 2.500,00 2.000,00 4.500,00
0,00 0,00 2.682,80 2.310,62 4.993,42
Ausgaben Info Kindertagespflege und Broschüren 634 6957 Redaktions-, Druck- und Sachkosten 635 6958 Entwicklungskosten Broschüren 810 8405 Filmverkauf Kindertagespflege Summe X
9.500,00 15.000,00 4.500,00 22 29.000,00
8.302,22 0,00 0,00 8.302,22
9.500,00 10.000,00 0,00 19.500,00
10.668,20 0,00 0,00 10.668,20
23
Gesamtsumme Ausgaben
519.971,00
483.238,59
566.441,00
261.718,55
Summe Einnahmen Summe Ausgaben Entnahme Rücklagen Überschuss/-Fehlbetrag
480.715,00 519.971,00 39.256,00 0,00
505.718,09 483.238,59 0,00 22.479,50 23
477.535,00 566.441,00 46.649,00 0,00
286.281,57 261.718,55 0,00 24.563,02
Anmerkung 12
Länderkonferenz Länderkonferenz
Homepage und Broschüre
Didacta Didacta
Rechnerischer Abschluss des Haushaltes mit Abschreibungen nach der Gewinn- und Verlustrechnung!
2
Bundesverband für Kindertagespflege e. V. Haushalt 2013
Ver- Konto Bezeichnung merk 1 2 3
Ansatz 2013 Ergebnis 2012 Ansatz 2012 Ergebnis 2011 in Euro in Euro in Euro in Euro 4 7 5 9 6 7 8 9
Verrechnung Jahresabschluss 636 6959 Periodenfremde Aufwendungen 637 6960 Periodenfremde Verluste 638 6961 Verluste 639 6962 Sonstige Aufwendungen 640 2500 Abschreibungen 640 6925 Skonti/Differenzbuchung 641 6924 Bestandsveränderung 811 1393 Bestandsveränderung WGB Total Ausgaben Total Einnahmen
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
GuV-Gewinn25 25
9,17 0,00 432,82 5.062,40 24 5.144,93 -34,10 -2.417,48 0,00 491.436,33 505.718,09
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 6,00 23,00 7.401,68 18,00 712,06 0,00 269.879,29 286.281,57
14.281,76
0,00
16.402,28
Anmerkung 12
GuV-Gewinn/-verlust=Total Einnahmen minus Total Ausgaben
Anlagen Erläuterungen zum Vermerk 210 Stellenübersicht Mitarbeiter/in Klaus-Dieter Zühlke Eveline Gerszonowicz Shanna Rosbach Jasminka Stecher Astrid Sult Doreen Gosczyznsky Gabriel Schoyerer *VF = Verbandsförderung
Wochenstunden 38,5 19,5 39 39 29,5 29,5 Nach Absprache
Tätigkeit Referent Referentin Verwaltung Verwaltung Referentin Referentin Referent
Anmerkung Verbandsföderung KJP-Mittel Verbandsföderung KJP-Mittel Zeitvertrag KJP-Mittel Projekt bis 2013 50 % VF* 25 % Anteil Projekt 75 % Anteil Projekt bis 2013 Geringfügige Beschäftigung
Erläuterungen zum Vermerk 230 Aufwandsentschädigungen für Vorstandstätigkeit und ehrenamtliche Mitarbeit Pauschalierter Mitarbeiter/in Erstattung Hedi Wegener 150,00! Dieter Gerber 120,00! Inge Losch-Engler 90,00! Johanna Meißner 45,00! Gabriel Schoyerer 45,00! Summe 450,00!
Anmerkung Die Sachkostenpauschale wird für Büromaterial, Porto, Telefon- und Internetnutzung gewährt.
3
Bundesverband für Kindertagespflege e. V. Haushalt 2013 Erläuterungen zum Vermerk Nr.
Erklärungen zu den Haushaltsstellen
201 202 203 204 301 401
Mitgliedsorganisationen und Einzelmitglieder. KJP-Mittel des Bundes: Verbandsförderung und Projektfinanzierung 2011 bis 2013. Deckelung der Verbandsförderung auf 162.500 !. Periodenfremde Erträge, periodenfremde Zinseinnahmen.
601 602 603 604 605 606 607 608 609
1
Auflösung eines Vereins (Rotenburg/Wümme) und Kleinspenden. Angelegtes Festgeld und geringerer Zinssatz im Jahr 2012.
Durch geringe Teilnahme an den Fortbildungen haben sich die Einnahmen gegenüber dem Haushaltsansatz reduziert. Einnahmen Bildungsträgerkonferenz (30 !) und Fachtagung (50 !). 1aBildungsträgerkonferenz und Fachtagung Expertise.
Verkauf von Verträgen, Broschüre. 2
Mahngebühren etc. Einnahmen für die Übernahme von Dienstaufträger der Angestellten. Abonnement Info Kindertagespflege.
801 3Verkauf des Films über die Kindertagerspflege.
600
210 4Siehe Stellenübersicht in den Anlagen. 211 Rückstellung Berufsgenossenschaft. Ist-Betrag für 2011 = 1.045,29 !. 212 Dienstreisekosten für die Angestellten. 213 Mietkosten incl. Nebenkosten und Reinigung mit einem zusätzlichen Projektbüro. 214 5Anschaffung für Software und technische Geräte sowie Umzugkosten (Renovierung, Briefpapier etc.). 5aBerücksichtigung der Abschreibung. 215 Reparaturen 216 Aufwendungen für Mitgliederverwaltung. 217 6Erhöhter Ansatz aufgrund der Stellenbesetzung und Ausgabenentwicklung 2012 (Briefpapier, Papier, Stifte, Toner etc.) 218 Portoverbrauch für Versand Informationsmaterial, Mitgliederanschreiben, Pakete und Telefonkosten und -wartung. 219 7Honorar- und Werkverträge sowie Filmproduktionskosten (Rückstellung). Zahlung 2011 = 237,67 !. 210 8Fachliteratur für Projektdurchführung und Verbandstätigkeit. 221 Beiträge an Deutscher Verein, Paritätischer Gesamtverband und Liga für das Kind. 222 Präsente für Jubiläen. 223 9Fortbildungskosten für hauptamtliche Mitarbeiter/innen. 224 Präsente (Blumen, Aufmerksamkeiten) an Mitarbeiter/innen, Referentinnen. Bewirtung von Besuchern der Geschäftsstelle. 225 10Zunahme des Personalstandes und Lohnbuchhaltung durch Gehaltsservice sowie Steuerberatungskosten für Jahresabschluss. 226 Porto Bankauszüge. 227 11Haftpflicht-/KFZ-Dienstreiseversicherung. Geplante Erweiterung Rechtsschutz und Vermögenshaftpflicht für Vorstand und Mitarbeiter/innen. 228 Begleitung einer Organisationsberatung. Rechtsberatung.
229 230 231 232 233 234
Grundlage ist die Kostenerstattungsordnung des Verbandes vom 01.11.2011. 12 Reise- und Übernachtungskosten für Kassenprüfung. Reisekosten für Vorstandstätigkeit (Vorstandssitzungen, Wahrnehmung von Terminen) Sachkostenpauschale für die Vorstandstätigkeit. Siehe auch Anlage. 13 Zusätzliche Übernachtungs- und Raumkosten sowie Verpflegung für die Vorstandsarbeit. Grund: Umzug in eine neue Geschäftsstelle. 14 Reisekosten, Unterkunft,Verpflegung für zusätzliche Verbandssitzungen.15Kosten Steuerungsgruppe und MV sowie Vorstandstätigkeiten.
4
Bundesverband für Kindertagespflege e. V. Haushalt 2013 Erläuterungen zum Vermerk Nr.
610 611 612 613
614 615 616 617
Erklärungen zu den Haushaltsstellen
Infomaterial (Vertrag) Öffentlichkeitsmaterialien, Flyer, Zertifikate, Geschäftsbericht, Leitlinien Lebensmittelhygiene.17Filmproduktionskosten, Kommunikationsstudie. Gestaltung und Wartung sowie Grundgebühr für die Verbandshomepage. Druckkosten für das Zertifikat "Qualifizierte Kindertagespflegeperson". 16
Aufgrund der Deckelung keine Fortbildungsangebote dito und siehe auch Erläuterung dito uns siehe auch Erläuterung dito uns siehe auch Erläuterung
618 Kosten Länderkonferenz 619 Länderkonferenz und Bildungsträgerkonferenz 620 18Durchführung der Bildungsträgerkonferenz und Fachtagung vor der MV. 18aBildungsträgerkonferenz
621 622 623 624 625 626 627 628 629
26
Projektkosten Train-the-Trainer Programm. 26aKosten Fachgremien "Qualifizierung" und Fachtagung zur Vorstellung der Expertise. Projektkosten (Qualifizierung) Projektkosten (Qualifizierung) Projektkosten (Qualifizierung) Projektkosten (Qualifizierung) Projektkosten (Qualifizierung) Projektkosten (Qualifizierung).19Expertise: Vergütung der Kindertagespflege und Honorar für Konzepterstellung Train-the-Trainer Programm. Projektkosten (Qualifizierung) Projektkosten (Qualifizierung)
630 631 632 20Teilnahme an der Didacta 2013 in Köln (KJP-Mittel beantragt). 21Didactateilnahme 2012 in Hannover. 810 21aFlyer für Didacta 2013 in Köln.
634 Herausgabe der Info Kindertagespflege in Zusammenarbeit mit Frau Michels und der Druckerei Gruda. 635 Kosten für die Erstellung einer neuen Broschüre "Existenzsicherung in der Kindertagespflege". 810 22Versandkosten für den Verkauf des Films über die Kindertagespflege.
5
Bundesverband für Kindertagespflege e. V. Haushalt 2013
Erläuterungen zum Vermerk Nr.
636 637 638 639 640 640 641 811
Erklärungen zu den Haushaltsstellen
Verluste auf Abschreibung von Forderungen. 24 Zahlung an Familien für Kinder für die Erstellung einer Expertise zur Bildung in der KTP, Stornierungskosten, Presseverteiler, Rückerstattungen. Abschreibungen: Server, PC, Festplatte, Laptop, Software Bestandsveränderung durch Verkauf der Informationsschriften (Vertrag, Imagebroschüre). Dito wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb.
6
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