Este relatório é uma publicação da Central das Cooperativas de Economia e Crédito Mútuo do Estado do Espírito Santo (Cecoopes) Produção editorial / Texto Contatus Comunicação Projeto gráfico/editoração Tab Comunicação Fotografia Arquivo Cecoopes Tiragem
100 unidades Abril/2013
Índice Diretoria e Conselho Fiscal • 4 Mensagem do Presidente • 6 Agradecimento da Diretoria • 7 Histórias e Conquistas • 9 Principais Realizações • 10 Principais Resultados • 16 Análise e Evolução dos Recursos • 20 Demonstração do Resultado do Exercício • 27 Parecer do Conselho Fiscal • 30 Parecer dos Auditores Independentes • 31 Edital de Convocação • 32 Plano de Ação • 33
relatório triênio cecoopes
Balanço Patrimonial • 22
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Diretoria e Conselho Fiscal triênio 2010/2011/2012
> Diretoria
Gestão 2012/2016
José Suzano de Almeida Diretor-presidente Mauro Vieira de Carvalho Diretor de Operações e Administração Saulo Lopes Pereira Diretor-financeiro
> Conselho Fiscal
Gestão 2010/2013
> Conselheiros Efetivos
Donário Sílvio Pavan Edson Miranda Miguel Wanderley Cardoso Lima
> Conselheiros Suplentes
Arlene da Vitória Letícia Cecília Pinto Menezes Alves Rosalina Esposito Barbosa da Silva
> Equipe Técnica
relatório triênio cecoopes
Ricardo Nunes de Souza Superintendente
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Evilasio Rosa Nascimento Gerente Administrativo Leandro Canceglieri Controller Sara Ferreira de Campos Pinheiro Auditora Interna
Um período de vitórias É com imenso prazer que lançamos este Relatório de Gestão do Triênio 2010, 2011 e 2012 da Central das Cooperativas de Economia e Crédito Mútuo do Estado do Espírito Santo (Cecoopes). Ele chega aos leitores justamente no período em que a Cecoopes completa 10 anos e revela o quanto avançamos nos objetivos traçados quando criamos esta Central, em 2003. A nossa meta maior era contribuir para o fortalecimento e o desenvolvimento do cooperativismo de crédito no Espírito Santo, mostrando que esta é uma alternativa viável para atender às necessidades financeiras da classe trabalhadora, em condições justas e, sobretudo, humanas. Foram 10 anos de desafios e superações, principalmente no último triênio ao qual este Relatório refere-se. Entre 2010 e 2012, a Cecoopes entrou em uma nova era, reafirmando a nossa liderança no cenário cooperativista capixaba. Numa inegável demonstração de competência, profissionalismo e ética, obtivemos a autorização do Banco Central para operar e lançar um pacote de serviços bancários para nossas afiliadas através de uma Compe (Conta de Compensação Própria).
RELATÓRIO TRIÊNIO CECOOPES
Foi um trabalho complexo e difícil, mas que valeu a pena. Inauguramos uma nova fase de crescimento, conforme revelam os relatos e os resultados divulgados nesta publicação. Porém, a vitória mais significativa está no fato de oferecermos uma oportunidade sem precedentes às cooperativas singulares de crédito no Estado: agora, de fato, elas podem praticar a tão desejável autonomia, dispensando a intermediação de um banco tradicional para realizar suas operações financeiras.
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Este documento é a síntese dessas nossas vitórias, além de ser um exercício de transparência com a divulgação de documentos contábeis, pareceres de auditores e outras ferramentas de controle para avaliação e comprovação públicas da nossa atuação. Junto ao compartilhamento de informações e conquistas, neste Relatório, fazemos questão de também agradecer aos nossos funcionários, parceiros e às cooperativas associadas, pelo apoio, pela confiança e pela cooperação. É esta união de esforços que nos incentiva a buscar novas realizações, visando atender aos trabalhadores capixabas e mostrar a importância do cooperativismo de crédito para o desenvolvimento socioeconômico equilibrado.
José suzano de almeida Diretor-presidente da Cecoopes
Agradecimento da Diretoria O triênio 2010, 2011 e 2012 foi importante para a Cecoopes, que conquistou um fato inédito no cooperativismo capixaba: é a primeira central no Estado e uma das oito no Brasil a obter autorização do Banco Central (BC) para ter uma Compe (Conta de Compensação Própria) e realizar serviços bancários. Este Relatório de Gestão da Cecoopes, referente ao respectivo triênio, retrata esta conquista e os resultados proporcionados por ela, com gráficos, balanços e números que mostram a ampliação de serviços, do quadro social e da movimentação de recursos. Aqui também estão documentos como balanços financeiros, demonstrações contábeis, pareceres do Conselho Fiscal e de Auditores Independentes, entre outras ferramentas de controle interno que garantem a transparência, a segurança e a avaliação dos nossos processos e resultados. Em síntese, consideramos que este Relatório é uma mostra do sucesso da Cecoopes, dentro de uma trajetória construída diariamente com base na ética, na transparência e no profissionalismo de seus dirigentes, conselheiros fiscais, funcionários e cooperativas singulares afiliadas.
A Diretoria
relatório triênio cecoopes
Por isso, agradecemos a cada um deles pelo desempenho, participação e pelo apoio que nos levaram a esses resultados. Também agradecemos aos nossos parceiros, pelas alianças que nos ajudam e nos impulsionam no cumprimento da missão do cooperativismo. Sabemos que novos desafios surgirão e, para isso, o apoio de cada um continuará sendo indispensável para a nossa jornada em direção ao futuro do cooperativismo de crédito capixaba.
7
8
relat贸rio tri锚nio cecoopes
}
Histórias e conquistas 10 anos A Cecoopes completa 10 anos em 2013 e tem um histórico de contribuição para o desenvolvimento do cooperativismo de crédito capixaba, sendo referência de credibilidade, profissionalismo e ética. Ela foi criada em 2003 com o objetivo de agregar, organizar e representar as cooperativas singulares afiliadas, prestando serviços e apoio operacional para fortalecê-las. Os últimos três anos foram os mais importantes para o avanço da Central ao longo da sua trajetória. Neste período, a Cecoopes conquistou junto ao Banco Central autonomia para oferecer serviços bancários, depois de um arrojado projeto de adequações para esta finalidade.
É a primeira central de cooperativas de crédito do Espírito Santo a ter esta autorização, beneficiando as cooperativas singulares afiliadas e o público cooperado que cada uma delas atende.
relatório triênio cecoopes
Com o projeto e as adaptações testadas e aprovadas, o Banco Central autorizou a Cecoopes a realizar operações bancárias pelo Código 114-7 e pela Compe (Conta de Compensação Própria), colocando-a num novo patamar.
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Principais realizações triênio 2010/2011/2012
O período de 2010 a 2012 foi um dos mais marcantes na história da Cecoopes. Além da conquista da Compe (Conta de Compensação Própria), ela lançou um pacote de serviços vantajosos para as cooperativas afiliadas e sistemas de controle para melhor gestão, eficiência e segurança de todo o sistema da Cecoopes. Um dos principais resultados dessas ações está no aumento do quadro social, com novas filiações de singulares.
Novas filiações
relatório triênio cecoopes
Implantação dos Manuais de Controle Interno
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Sismoc (SIstema de Monitoramento Online)
O número de cooperativas de crédito filiadas à Cecoopes dobrou em 2012, indo de três para seis. A Central também direcionou as suas ações, buscando uma aproximação maior das filiadas.
Visando atender à legislação em vigor, sobretudo as oriundas do Banco Central do Brasil, a Cecoopes reestruturou e atualizou seus Manuais de Controle Interno, que são de fundamental importância aos procedimentos administrativos, contábeis e de controles da instituição cooperativa. O processo de implantação desses manuais, pela Central, começou em maio de 2012.
A Cecoopes conta com um sistema de controle interno online específico para cooperativa de crédito devidamente implantado e preparado para manutenção e atualização periódicas. Esta ferramenta fornece informações seguras e extremamente importantes para o bom desempenho de toda a estrutura de controles que envolve o Sistema Cecoopes.
Coban
Saque e depósito de numerário Circular 003265 do Banco Central
Através do convênio com o Banco do Brasil, a Cecoopes oferece para suas singulares os serviços de recebimento de contas diversas, como: água, luz, telefone, boletos, tributos e outros. Os serviços já foram implantados na Coopsefes e estão em fase de implantação nas demais cooperativas afiliadas. Assim, os cooperados das singulares que compõem o sistema Cecoopes podem pagar as contas em suas próprias cooperativas.
Por meio do serviço de saque e depósito de numerário, as cooperativas singulares filiadas à Cecoopes estão aptas a reporem o Caixa e a Tesouraria de forma segura e eficaz. Por intermédio da Cecoopes, os saques são agendados com 48 horas de antecedência e entregues na sede das cooperativas por carro-forte. relatório triênio cecoopes
A implantação de mais esse serviço só foi possível porque a Cecoopes está integrada ao sistema financeiro nacional por meio de sua conta de compensação.
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Ampliação da Equipe Técnica
Em 2011, a Cecoopes aumentou o seu corpo técnico, visando à estruturação de novos serviços e, consequentemente, ao atendimento às demandas futuras que surgirão com as novas atividades oferecidas pela Central às filiadas. Com isso, foram contratados: Evilasio Rosa Nascimento – Bacharel em Direito, especialista em compensação de cheques e processamentos de documentos, responsável pela Compe/SPB e outros serviços bancários. Função: gerente administrativo. Leandro Canceglieri – Formado em Administração com habilitação em Análise de Sistemas, e responsável pelo setor Administrativo/Financeiro e pela Centralização Financeira da Central. Função: controller.
relatório triênio cecoopes
Sara Ferreira de Campos Pinheiro – Bacharel em Gestão de Cooperativas e responsável pelo Monitoramento Interno das filiadas e da Cecoopes. Função: auditora INTERNA.
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Centralização Financeira
Durante o mês de fevereiro de 2012, foi finalizada a política de Centralização Financeira em parceira com o economista Ricardo Ramalhete e a assessoria da AC Brasil para a gestão dos recursos das filiadas, a fim de ser aplicada na Cecoopes. Em março de 2012, foi iniciado o processo de Centralização Financeira. Com isso, a Cecoopes passou a gerir os recursos da filiada Coopsefes, que foi a primeira singular associada a centralizar os recursos. No dia 13 de abril de 2012, a Cecoopes realizou uma reunião com os dirigentes das cooperativas filiadas na época (CrediGaroto, CredEstiva e CredExtra) para apresentação da Política de Centralização, que foi aprovada durante a ocasião e assinada pelas entidades, posteriormente, em um evento promovido pela Cecoopes em maio de 2012. Hoje, a Cecoopes administra na Centralização Financeira montantes superiores a R$ 1.600.000,00 e auferiu mais de R$ 56.000,00 em rendimentos.
Início da Compe código 114-7
Neste triênio, a Cecoopes começou e consolidou o projeto de implantação da Compe (Conta de Compensação Própria), ganhando autonomia para realizar atividades bancárias junto com as singulares filiadas. A Central fez uma série de adequações para atender às exigências do BC, que aprovou o projeto e autorizou a Cecoopes a operar com o Código 114-7, efetivando, assim, a Compe.
O Código 114-7, junto com a Compe, criou possibilidades para a Cecoopes oferecer às cooperativas filiadas e aos cooperados operações bancárias, até então, só realizadas por bancos do sistema financeiro tradicional.
relatório triênio cecoopes
O novo serviço foi inaugurado no dia 28 de outubro de 2011, em um evento na sede da Cecoopes que contou com a presença de lideranças, diretores e técnicos do cooperativismo capixaba de crédito. Durante a solenidade, foi realizada a primeira operação financeira dentro dos novos padrões.
13
Principais realizações
Seminários Eventos
Entre 2011 e 2012, a Cecoopes promoveu eventos para divulgar as oportunidades do cooperativismo de crédito e a implantação da Compe entre lideranças, dirigentes e técnicos das cooperativas de crédito no Espírito Santo: No dia 17 de março de 2011, foi promovido o Seminário “Desafios e Oportunidades para o Cooperativismo de Crédito no Espírito Santo”, com palestras sobre conjuntura política e econômica nacional e internacional, desafios e oportunidades para o crédito cooperativo e os aspectos práticos da Compe. A programação aconteceu no então Hotel Radisson, em Vitória.
relatório triênio cecoopes
Em 6 de outubro de 2011, o Seminário “O Cooperativismo e a Crise Econômica: Momento para Crescer” apresentou o cooperativismo como uma alternativa para o enfrentamento da crise econômica mundial. Foram realizadas palestras sobre “A crise econômica mundial” e “Um novo cenário para crescer”.
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Na ocasião, a Cecoopes também homenageou as cooperativas singulares filiadas com a entrega de placas aos seus representantes: Coopsefes (Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Servidores do Poder Executivo Federal no Estado do Espírito Santo), CredExtra (Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados da Realmar Distribuidora), Credi-Alimento (Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados nas Indústrias da Alimentação na Região da Grande Vitória), Credi-Garoto (Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados da Chocolates Garoto) e CredEstiva (Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Trabalhadores Portuários da Grande Vitória). O evento também aconteceu no então Hotel Radisson, em Vitória.
No dia 4 de maio de 2012, a Cecoopes realizou um evento de lançamento de um pacote de novos serviços oferecidos às cooperativas singulares associadas: o Sistema de Controle Interno, a Centralização Financeira, a Ouvidoria Centralizada, a Unicad Centralizada e o apoio técnico às assembleias, além das novidades da Compe. Durante a programação, os técnicos da Central apresentaram os serviços, com suas vantagens e operacionalização.
relatório triênio cecoopes
De maneira integrada, as novas atividades criaram a estrutura necessária para as cooperativas singulares afiliadas à Cecoopes oferecerem aos cooperados operações financeiras como cheque, conta-corrente, DOC (Documento de Crédito) e TED (Transferência Eletrônica), dentre outros serviços. O lançamento também aconteceu no então Hotel Radisson, em Vitória, com a participação de lideranças, dirigentes e técnicos das cooperativas de crédito.
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Principais resultados triênio 2010/2011/2012
evolução das Filiações
O número de cooperativas singulares filiadas à Cecoopes dobrou no triênio, indo de três, em 2010, para seis, em 2012.
FiLiaDas
6
2012 2011
5
2010
3
2010 – O Quadro Social da Cecoopes era formado pelas filiadas: Coopsefes, Credi-Alimento e CredExtra. 2011 – As cooperativas CredEstiva e CrediGaroto filiaram-se à Cecoopes. 2012 – A Credsul filiou-se à Cecoopes.
capital Social
No triênio 2010, 2011 e 2012, o Capital Social aumentou 28,216%, saindo de R$ 253.100,00, em 2010, para R$ 324.514,68, em 2012.
CaPiTaL soCiaL
R$ 324.514,68
RELATÓRIO TRIÊNIO CECOOPES
2012
16
2011 2010
R$ 285.614,45 R$ 253.100,00
Principais resultados
Patrimônio Líquido
Em 2012, o Patrimônio Líquido cresceu 8,8552% em relação a 2010.
patrimônio líquido
R$ 321.014,68
2012
R$ 285.714,45
2011 2010
Operações de Crédito
R$ 294.400,67
Durante o período de 2010 e 2011, a Cecoopes não realizou nenhuma Operação de Crédito. Já em 2012, a Central concedeu à filiada CredEstiva o montante de R$ 1.120.000,00 em operações de empréstimo.
evolução dos empréstimos
R$ 1.120.000,00 R$ 1.000.000,00 R$ 500.000,00 R$ 0
Ano 2010
Ano 2011
Ano 2012
relatório triênio cecoopes
R$ 1.500.000,00
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Principais resultados
centralização Financeira
Em março de 2012, a Cecoopes iniciou o processo de Centralização Financeira, passando a gerir as disponibilidades das cooperativas singulares filiadas. Os resultados iniciais já demonstram rendimentos vantajosos para as aplicações financeiras das singulares junto com a Cecoopes, conforme demonstrativo abaixo:
2012
R$ 697.000,00 R$ 33.256,07 2013*
*meSeS De JAneIrO A mArÇO
R$ 1.000.000,00 R$ 23.124,21
ToTaL
R$ 1.697.000,00 R$ 56.380,28 DISpOnIbIlIDADeS CentrAlIzADAS
RELATÓRIO TRIÊNIO CECOOPES
renDImentOS AuferIDOS
18
relat贸rio tri锚nio cecoopes
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Análise e evolução dos recursos 2011/2012
Contas do Ativo Dezembro 2012
Dezembro 2011
Variação em R$
Variação em %
2.267.715
266.760
2.000.955
750,09
495
17.077
(16.582)
(97,10)
Aplicações Interfinanceiras de Liquidez
569.627
181.280
388.347
214,27
Títulos e Valores Mobiliários
730.360
Zero
730.360
100,00
Relação Interfinanceira (Dep. Bacen)
12.954
9.970
2.984
29,92
Operações de Crédito
889.302
Zero
889.302
100,00
Provisões para CLD
4.468
Zero
4.468
100,00
Outros Créditos
64.974
58.431
6.543
11,20
Permanente
73.884
43.763
30.121
68,82
Intangível (Softwares)
34.956
37.933
(2.977)
(7,85)
2.341.599
347.918
1.993.681
573,03
Circulante e realizável em L/P Disponibilidades
relatório triênio cecoopes
Total do Ativo
20
Contas do Passivo Dezembro 2011
Variação em R$
Variação em %
Contas de Resultados Credoras
391.288
284.662
106.626
37,46
Receitas Operacionais
391.288
284.662
106.626
37,46
Contas de Resultado Devedoras
391.288
274.857
116.431
42,36
Despesas Operacionais
391.288
272.885
116.431
42,36
Despesas Administrativas
264.463
263.928
535
0,20
Despesas de Comunicação
9.543
5.990
3.553
59,32
Despesas de Pessoal - Benefícios
11.537
5.104
6.433
126,04
Despesas de Pessoal Proventos
37.957
18.343
19.614
106,93
Despesas de Serviços Técnicos Especializados
35.519
69.364
(33.845)
(48,79)
Aprovisionamento e Ajustes
10.212
8.434
(1.778)
(21,08)
Outras Depesas Operacionais
116.612
523
116.089
22.196
584
985
(401)
(40,71)
893.771
108.000
785.771
727,57
4.368.404
455.918
3.912.486
858,16
Contribuição Social Compensação Total do Passivo
relatório triênio cecoopes
Dezembro 2012
21
Balanço Patrimonial ativo 31/12/2012
30/06/2012
31/12/2011
30/06/2011
2.341.599,78
2.018.423,50
347.918,24
341.309,58
1.914.428,23
1.539.324,76
266.760,46
262.893,01
495,97
45.728,99
17.077,84
11.945,40
Aplicações Interfinanceiras de Liquidez
569.627,65
259.039,50
181.280,22
218.708,46
Títulos e Valores Mobiliários
730.360,41
510.147,25
-
-
730.360,41
510.147,25
-
-
Relações Interfinanceiras
12.954,12
9.919,84
9.970,55
-
Créditos Vinculados
12.954,12
9.919,84
9.970,55
-
Depósitos no Banco Central
12.954,12
9.919,84
9.970,55
-
536.015,87
661.712,53
-
-
Operações de Crédito
538.709,41
665.037,72
-
-
Setor Privado
538.709,41
665.037,72
-
-
(-) Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa
(2.693,54)
(3.325,19)
-
-
64.974,21
52.283,61
58.431,85
31.723,29
Rendas a Receber
56.314,59
43.723,99
55.000,07
28.391,51
Diversos
8.659,62
8.559,62
3.431,78
3.331,78
-
-
CIRCULANTE Disponibilidades
Carteira Própria
Operações de Crédito
Outros Créditos
(-) Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa
relatório triênio cecoopes
Outros Valores e Bens
22
-
493,04
-
515,86
Outros Valores e Bens
-
-
-
-
Despesas Antecipadas
-
493,04
-
515,86
2012/2011 31/12/2012
30/06/2012
31/12/2011
30/06/2011
NÃO CIRCULANTE
427.171,55
479.098,74
81.157,78
78.416,57
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
353.287,10
407.345,78
-
-
Operações de Crédito
353.287,10
407.345,78
-
-
Operações de Crédito
355.062,41
409.392,74
-
-
Setor Privado
355.062,41
409.392,74
-
-
(-) Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa
(1.775,31)
(2.046,96)
-
-
38.927,84
38.528,85
43.763,97
37.855,19
Imóveis de Uso
60.974,16
55.188,36
56.133,36
45.407,05
(-) Depreciação Acumulada
(22.046,32)
(16.659,51)
(12.369,39)
(7.551,86)
34.956,61
33.224,11
37.393,81
40.561,38
Outros Ativos Intangíveis
48.255,14
41.697,14
41.697,14
41.248,18
(-) Amortização Acumulada
(13.298,53)
(8.473,03)
(4.303,33)
(686,80)
-
-
Gastos de Organização e Expansão
-
-
-
-
Outros Gastos Diferidos
-
-
-
-
(-) Amortização Acumulada
-
-
-
-
IMOBILIZADO
INTANGÍVEL
DIFERIDO
-
relatório triênio cecoopes
23
Balanço Patrimonial
PASSIVO passivo CIRCULANTE
2012/2011
31/12/2012
30/06/2012
2.341.599,78 2.020.585,10
Depósitos
2.018.423,50
347.918,24
341.309,58
1.702.451,71
62.203,79
39.108,91
10.000,00
-
-
10.000,00
-
1.660.127,32
-
-
1.977.621,20
1.660.127,32
-
-
39.956,76
42.324,39
52.203,79
39.108,91
Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados
-
-
-
-
Sociais e Estatutárias
-
-
35.505,66
18.679,01
Fiscais e Previdenciárias
7.424,82
3.786,69
6.757,53
1.883,65
Diversas
32.531,94
38.537,70
9.940,60
18.546,25
321.014,68
315.971,79
285.714,45
302.200,67
321.014,68
315.971,79
285.714,45
260.500,00
Reservas de Sobras
-
-
-
41.700,67
Sobras ou Perdas Acumuladas
-
-
-
-
Relações Interfinanceiras Recebimentos e Pagamentos a Liquidar Matriz e Cong. no Ext. em Moeda Nacional Outras Obrigações
PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital Social
relatório triênio cecoopes
30/06/2011
-
Depósitos à Vista
24
31/12/2011
JOSÉ SUZANO DE ALMEIDA Diretor-presidente
1.980.628,34 3.007,14
DEALCI ALVES FERREIRA Diretor financeira
davi bruske Contabilista/Contador CPF 658.565.977-53 CRC-ES 005393/0-9
Balanço Patrimonial
ativo
2011/2010 30/06/2011
31/12/2010
30/06/2010
347.918,24
341.309,58
358.123,27
286.360,72
CIRCULANTE
266.760,46
262.893,01
353.901,25
281.499,25
Disponibilidades
17.077,84
11.945,40
7.165,71
12.815,56
Aplicações Interfinanceiras de Liquidez
181.280,22
218.708,46
238.989,74
255.533,61
Relações Interfinanceiras
9.970,55
-
-
-
Créditos Vinculados
9.970,55
-
-
-
Depósito no Banco Central
9.970,55
-
-
-
58.431,85
31.723,29
107.745,80
12.765,77
Rendas a Receber
55.000,07
28.391,51
100.510,77
6.586,49
Diversos
3.431,78
3.331,78
7.235,03
6.179,28
-
-
-
-
-
515,86
-
384,31
Outros Valores e Bens
-
-
-
-
Despesas Antecipadas
-
515,86
-
384,31
NÃO CIRCULANTE
81.157,78
78.416,57
4.222,02
4.861,47
IMOBILIZADO
43.763,97
37.855,19
4.222,02
4.861,47
Imóveis de Uso
56.133,36
45.407,05
9.263,00
9.263,00
(-) Depreciação Acumulada
(12.369,39)
(7.551,86)
(5.040,98)
(4.401,53)
37.393,81
40.561,38
-
-
Outros Ativos Intangíveis
41.697,14
41.248,18
-
-
(-) Amortização Acumulada
(4.303,33)
(686,80)
-
-
-
-
-
-
Gastos de Organização e Expansão
-
-
-
316,05
Outros Gastos Diferidos
-
-
-
-
(-) Amortização Acumulada
-
-
-
(316,05)
Outros Créditos
(-) Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa Outros Valores e Bens
INTANGÍVEL
DIFERIDO
relatório triênio cecoopes
31/12/2011
25
Balanço Patrimonial
passivo 31/12/2011
30/06/2011
31/12/2010
30/06/2010
347.918,24
341.309,58
358.123,27
286.360,72
CIRCULANTE
62.203,79
39.108,91
63.222,60
89.360,72
Depósitos
10.000,00
-
-
-
Depósitos à Vista
10.000,00
-
-
-
Outras Obrigações
52.203,79
39.108,91
63.222,60
89.360,72
-
-
-
-
Sociais e Estatutárias
35.505,66
18.679,01
54.571,02
85.256,63
Fiscais e Previdenciárias
6.757,53
1.883,65
7.729,58
2.176,09
Diversas
9.940,60
18.546,25
922,00
1.928,00
Patrimônio Líquido
285.714,45
302.200,67
294.900,67
197.000,00
Capital Social
285.714,45
260.500,00
253.200,00
197.000,00
Reservas de Sobras
-
41.700,67
41.700,67
-
Sobras ou Perdas Acumuladas
-
-
-
-
Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados
relatório triênio cecoopes
JOSÉ SUZANO DE ALMEIDA Diretor-presidente
26
2011/2010
DEALCI ALVES FERREIRA Diretor financeira
davi bruske Contabilista/Contador CPF 658.565.977-53 CRC-ES 005393/0-9
Demonstração do Resultado do Exercício Exercício de 2012 2° Semestre
total
76.889,44
125.494,60
202.384,04
711 - Operações de Crédito
56.998,62
94.112,98
151.111,60
715 - Resultado das Operações com Títulos e Valores Mobiliários
19.890,82
31.381,62
51.272,44
(5.372,15)
903,30
(4.468,85)
(5.372,15)
903,30
(4.468,85)
814 - Operações de Empréstimo, Cessões e Repasses
-
-
-
820 - Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
-
-
-
20 - Resultado Bruto da Intermediação Financeira
71.517,29
126.397,90
197.915,19
50 - Outras Receitas (Despesas) Operacionais
(71.517,29)
(126.397,90)
(197.915,19)
38,08
116,54
154,52
-
-
-
822 - Despesas de Pessoal
(59.572,06)
(67.811,00)
(127.383,06)
824 - Outras Despesas Administrativas
(189.885,58)
(206.864,97)
(396.750,55)
826 - Despesas Tributárias
(2.135,26)
(1.844,27)
(3.979,53)
725 - Outras Receitas Operacionais
234.513,00
264.773,84
499.286,84
832 - Outras Despesas Operacionais
(54.475,47)
(114.768,04)
(169.243,51)
60 - Resultado Operacional
-
-
-
65 - Resultado Não Operacional
-
-
-
75 - Resultado antes da Tributação sem Sobras e Participações
-
-
-
80 - Imposto de Renda e Contribuição Social
-
-
-
890 - Provisão para Imposto de Renda
-
-
-
891 - Provisão para Contribuição Social
-
-
-
90 - Sobras ou Perdas Líquidas
-
-
-
92 - Juros Sobre o Capital Próprio
-
-
-
95 - Participações Estatutárias
-
-
-
(-) Fates - Resultado Atos Não Cooperativos
-
-
-
(-) Fates - 10% Conforme Estatuto
-
-
-
(-) Fundo de Reserva - 10% Conforme Estatuto
-
-
-
-
-
-
10 - Receitas da Intermediação Financeira
15 - Despesas da Intermediação Financeira 812 - Operações de Captação no Mercado
721 - Receitas de Prestação de Serviços 722 - Rendas de Tarifas Bancárias
96 - Sobras à disposição da AGO
relatório triênio cecoopes
1° Semestre
27
Demonstração do Resultado do Exercício
Exercício de 2011 1° Semestre
2° Semestre
total
8.718,72
6.571,76
15.290,48
-
-
-
8.718,72
6.571,76
15.290,48
-
-
-
812 - Operações de Captação no Mercado
-
-
-
814 - Operações de Empréstimo, Cessões e Repasses
-
-
-
820 - Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
-
-
-
20 - Resultado Bruto da Intermediação Financeira
8.718,72
6.571,76
15.290,48
50 - Outras Receitas (Despesas) Operacionais
(6.103,12)
5.392,09
(711,03)
721 - Receitas de Prestação de Serviços
-
20,23
20,23
722 - Rendas de Tarifas Bancárias
-
-
-
(7.521,59)
(41.567,13)
(49.088,72)
(136.067,38)
(230.053,33)
(366.120,71)
(620,82)
(1.040,09)
(1.660,91)
725 - Outras Receitas Operacionais
147.795,12
278.068,91
425.864,03
832 - Outras Despesas Operacionais
(9.688,45)
(36,50)
(9.724,95)
2.615,60
11.963,85
14.579,45
-
-
-
75 - Resultado antes da Tributação sem Sobras e Participações
2.615,60
11.963,85
14.579,45
80 - Imposto de Renda e Contribuição Social
(2.615,60)
(1.971,52)
(4.587,12)
890 - Provisão para Imposto de Renda
(1.307,80)
(985,76)
(2.293,56)
891 - Provisão para Contribuição Social
(1.307,80)
(985,76)
(2.293,56)
(0,00)
9.992,33
9.992,33
92 - Juros Sobre o Capital Próprio
-
-
-
95 - Participações Estatutárias
-
-
9.992,33
(-) Fates - Resultado Atos Não Cooperativos
-
-
9.992,33
(-) Fates - 10% Conforme Estatuto
-
-
-
(-) Fundo de Reserva - 10% Conforme Estatuto
-
-
-
-
-
-
10 - Receitas da Intermediação Financeira 711 - Operações de Crédito 715 - Resultado das Operações com Títulos e Valores Mobiliários 15 - Despesas da Intermediação Financeira
822 - Despesas de Pessoal 824 - Outras Despesas Administrativas 826 - Despesas Tributárias
60 - Resultado Operacional
relatório triênio cecoopes
65 - Resultado Não Operacional
28
90 - Sobras ou Perdas Líquidas
96 - Sobras à disposição da AGO
Exercício de 2010 2° Semestre
total
8.399,38
8.456,13
16.855,51
-
-
-
8.399,38
8.456,13
16.855,51
-
-
-
812 - Operações de Captação no Mercado
-
-
-
814 - Operações de Empréstimo, Cessões e Repasses
-
-
-
820 - Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
-
-
-
20 - Resultado Bruto da Intermediação Financeira
8.399,38
8.456,13
16.855,51
50 - Outras Receitas (Despesas) Operacionais
(5.949,22)
5.165,43
(783,79)
721 - Receitas de Prestação de Serviços
-
-
-
722 - Rendas de Tarifas Bancárias
-
-
-
822 - Despesas de Pessoal
(1.558,73)
(5.763,28)
(7.322,01)
824 - Outras Despesas Administrativas
(35.061,03)
(117.038,98)
(152.100,01)
(390,58)
(1.192,00)
(1.582,58)
725 - Outras Receitas Operacionais
34.425,00
129.159,69
163.584,69
832 - Outras Despesas Operacionais
(3.363,88)
-
(3.363,88)
2.450,16
13.621,56
16.071,72
-
-
-
75 - Resultado antes da Tributação sem Sobras e Participações
2.450,16
13.621,56
16.071,72
80 - Imposto de Renda e Contribuição Social
(2.450,16)
(2.606,50)
(5.056,66)
890 - Provisão para Imposto de Renda
(1.225,08)
(1.303,25)
(2.528,33)
891 - Provisão para Contribuição Social
(1.225,08)
(1.303,25)
(2.528,33)
(0,00)
11.015,06
11.015,06
92 - Juros Sobre o Capital Próprio
-
-
-
95 - Participações Estatutárias
-
-
(11.015,06)
(-) Fates - Resultado Atos Não Cooperativos
-
-
(11.015,06)
(-) Fates - 10% Conforme Estatuto
-
-
-
(-) Fundo de Reserva - 10% Conforme Estatuto
-
-
-
-
-
-
10 - Receitas da Intermediação Financeira 711 - Operações de Crédito 715 - Resultado das Operações com Títulos e Valores Mobiliários 15 - Despesas da Intermediação Financeira
826 - Despesas Tributárias
60 - Resultado Operacional 65 - Resultado Não Operacional
90 - Sobras ou Perdas Líquidas
96 - Sobras à disposição da AGO
relatório triênio cecoopes
1° Semestre
29
Parecer do Conselho Fiscal Nós que abaixo assinamos, na condição de membros do Conselho Fiscal da Cecoopes – Central das Cooperativas de Economia e Crédito Mútuo do Estado do Espírito Santo, no cumprimento das atribuições legais e estatutárias, examinamos o Balanço Patrimonial, a Demonstração de Sobras e Perdas e demais Demonstrativos Contábeis normatizados pela legislação vigente, referentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2012. Baseado nos exames efetuados, estamos de acordo em emitir o parecer de que as contas apresentadas merecem a aprovação pelos senhores representantes das Cooperativas Filiadas.
relatório triênio cecoopes
Vitória, 07 de março de 2013.
30
Edson Miranda Miguel Conselho Fiscal Efetivo Coodernador Wanderley Cardoso Lima Conselho Fiscal Efetivo Donário Silva Pavan Conselho Fiscal Efetivo
Parecer dos Auditores Independentes RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
Aos Diretores e Associados da CECOOPES
Central das Cooperativas de Economia e Crédito Mútuo do Estado do Espírito Santo Limitada - Vitória – ES
Examinamos as demonstrações contábeis da Central das Cooperativas de Economia e Crédito Mútuo do Estado do Espírito Santo Limitada - CECOOPES, que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2012, e as respectivas demonstrações do resultado e das mutações do patrimônio líquido, correspondentes ao exercício findo naquela data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da administração sobre as demonstrações contábeis • A administração da Cooperativa é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil – BACEN e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro.
Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de
Nessa avaliação de riscos, consideramos os controles internos relevantes para elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis da Cooperativa para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma opinião sobre a eficácia desses controles internos da Cooperativa. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações contábeis tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião. Opinião • Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Central das Cooperativas de Economia e Crédito Mútuo do Estado do Espírito Santo Limitada CECOOPES em 31 de dezembro de 2012 e o desempenho de suas operações, referentes ao exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às Entidades supervisionadas pelo Banco Central do Brasil (BACEN). 25 de março de 2013
relatório triênio cecoopes
Responsabilidade dos auditores independentes • Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações contábeis com base em nossa auditoria, conduzida de acordo as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis estão livres de distorção relevante.
evidência a respeito dos valores e divulgações apresentados nas demonstrações contábeis. Os procedimentos selecionados dependem do nosso julgamento, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro.
Mandarino & Associados Auditores (CRC-RJ 003812)
31
Edital de Convocação CENTRAL DAS COOPERATIVAS DE ECONOMIA E CRÉDITO MÚTUO DO ESTADO DO ESPÍRITO SANTO LTDA - CECOOPES. CNPJ 05.790.149/0001-35 - NIRE 32400015451. Rua Gama Rosa, nº 76 – Centro – Vitória - ES ASSEMBLÉIA GERAL EXTRAORDINÁRIA E ORDINÁRIA EDITAL DE CONVOCAÇÃO O Diretor-presidente da Central das Cooperativas de Economia e Crédito Mútuo do Estado do Espírito Santo Ltda. – CECOOPES – CNPJ 05.790.149/0001-35, NIRE 32400015451, no uso das atribuições conferidas pelo Estatuto Social, convoca as associadas, que nesta data são em número de 06 (seis) cooperativas, em condições de votar, para se reunirem em Assembléia Geral Extraordinária e Ordinária que se realizará no dia 30 de abril de 2013, no Sheraton Vitoria Hotel (ex-Radisson), situado à Av. Saturnino de Brito, 217 – Praia do Canto – Vitória/ES - CEP: 29055-180, devido à falta de espaço em sua sede social. A Assembléia Geral Extraordinária e Ordinária realizar-se-á em primeira convocação às 16:00 horas, com a presença de 2/3 das associadas, em segunda convocação às 17:00 horas, no mesmo dia e local, com a presença de metade das associadas mais uma do número total de associadas, e persistindo a falta de quorum legal, em terceira e última convocação, às 18:00 horas, com a presença qualquer número de associadas, a fim de deliberarem sobre a seguinte ORDEM DO DIA:
relatório triênio cecoopes
Pauta da AGE: I – Alteração no Estatuto Social compreendendo: a) Adequação a resolução Nº 4.122 de 2 de agosto de 2012, Conselho Monetário Nacional.
32
Pauta da AGO: I – Prestação de Contas compreendendo: Relatório de Gestão; Balanço Patrimonial; Demonstração de Sobras ou Perdas e demais Demonstrativos; Parecer do Conselho Fiscal; e Parecer de Auditoria. II - Destinação das Sobras ou Perdas; III – Eleição dos componentes do Conselho Fiscal; IV – Fixação de honorários da Direção e cédula de presença para o Conselho de Administração e Fiscal; V – Assuntos de interesse geral. Vitória-ES, 16 de abril de 2013.
José Suzano de Almeida Diretor-presidente
Plano de Ação Ano 2013 • Elaboração do Planejamento Estratégico 2013-2015; • Instalação plena dos serviços bancários e do Coban (Correspodente Bancário) nas Cooperativas filiadas; • Filiação e apoio à criação de novas cooperativas; • Elaboração e implantação do Plano de Cargos, Carreiras e Salários – PCCS.
relatório triênio cecoopes
33