2014 INFORME DE GESTIÓN
DE LA JUNTA DIRECTIVA Y LA ADMINISTRACIÓN
ASAMBLEA GENERAL DE ASOCIADOS
¡Todos participamos, todos sumamos!
El siguiente documento expone el trabajo financiero, social y administrativo que se desarroll贸 en el Fondo de Empleados de Cerrej贸n - FONDECOR durante 2014
2014
INFORME DE GESTIÓN | DE LA JUNTA DIRECTIVA Y LA ADMINISTRACIÓN
JUNTA DIRECTIVA Principales: Nasser Obando Daes Presidente Luis Germán Hoyos Vicepresidente Rossana Pacheco Acosta Secretario Principales: Maricarmen Crespo Ariño Alvaro Isaza Serrano Suplentes: Natalia Altahona Castro Luis Zapata García Rodrigo Díaz Pataquiva Pedro Pinto Ramírez Crispín Pérez Guerra REVISOR FISCAL Orelis Fernández Contreras COMITÉ DE CONTROL SOCIAL Principales: José Reinaldo Quiroga Gómez Presidente Dicson Leaño Martínez Vicepresidente Sergio Gallo Molina Secretario Suplentes: Luis Ortíz Chinchilla Dixon Bernate Torres Wilmer Martínez Celedón ADMINISTRACIÓN Reinaldo Vargas González Gerente Héctor Peñaranda Durán Subgerente Financiero y de Proyectos Elizabeth Peñuela Guerrero Subgerente Administrativa Marguie Martínez Daza Coordinadora de Sistemas Eddy Benavides Mendivelso Coordinadora de Calidad y Servicio al Cliente Ivonne Arias González Coordinadora de Bienestar Social Edgar Beltrán Rubio Coordinador de Comunicaciones Miguel Sanjuán Martínez Contador
04
CONTENIDO 1.
Entorno Macroeconómico Colombiano
6
2.
Balance Social
2.1
Bienestar Social en Cifras
2.2
Fundación Fondecor
8 13 15
3.
Balance Financiero
3.1
Principales Cifras Activos Pasivos Patrimonio Estado de Resultados
3.2
Estados Financieros
3.3
Notas a los estados Financieros
3.4
Estados Financieros Complementarios
4.
Aspectos Generales
4.1
Aspectos de Ley
4.1.1
Acontecimientos acaecidos después del ejercicio
4.1.2
Evolución Previsible de la Entidad
4.1.3
Operaciones Realizadas con los Administradores y Directivos
17 17 18 18 19 19 20 23 32
4.1.4
Derechos de Autor y Propiedad Intelectual
4.2
Aspectos Administrativos
4.2.1
Gobierno Corporativo
4.2.2
Certificación y Gestión de Calidad
4.2.3
Asamblea General de Asociados
4.2.4
Mes del Ahorro
4.2.5
Comunicaciones
4.2.6
Nuestros Asociados
37 37 37 38 38 38 38 38 38 39 39 39 40
5.
Planes 2015
41
05
2014
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1
Entorno Macroeconómico Colombiano Durante el 2014 la economía de Colombia, en términos generales, tuvo un comportamiento favorable, teniendo en cuenta el crecimiento que mostró cada uno de los tres primeros trimestres del año, ubicándolo por encima del 4,5%. Por lo que podemos decir que Colombia se encuentra dentro de los países que más crece en la región, incluso a nivel mundial. Esto mantuvo un buen dinamismo de la inversión productiva, un entorno macroeconómico favorable, una tasa de cambio más competitiva; una tasa de desempleo de un dígito, donde se resalta el crecimiento del empleo formal y un nivel de población en nivel de pobreza inferior al 30%. A nivel internacional, los avances no fueron menos: las principales calificadoras de riesgo otorgaron a Colombia grado de inversión; la inversión extranjera sigue entrando de forma directa, por medio de canales de acceso al mercado internacional más claros. La Alianza para el Pacífico continúa su proceso de consolidación y el país está trabajando en la adopción de las mejores prácticas de políticas publicas en la búsqueda de su ingreso a la OECD. Sin embargo, no podemos negar que el 2014 también presentó muchas dificultades para la economía nacional. El escenario mundial se mostró incierto con el reciente desplome del precio internacional del Petróleo, la desaceleración de la economía china y la lenta recuperación en Estados Unidos y Europa son factores que prenden las alarmas. A su vez, se hizo crítica la situación en Venezuela, Argentina y Brasil. En Perú, Ecuador y Chile la situación es menos visible. En Colombia, si bien se logró y se logrará una buena tasa de crecimiento, no es general en todos los sectores. La industria manufacturera continúa rezagada frente a otras actividades, el PIB industrial apenas creció 0,2%. En 2014 no se logró revertir esta tendencia y el crecimiento de esta industria sigue creciendo 4,5 puntos debajo del PIB. En cuanto al sector petrolero, el panorama no es más alentador, los niveles de producción de este sector fueron inferiores a los previstos y mientras los costos de exploración y explotación se incrementaron, los precios del petróleo van en dirección contraria.
06
En 2014 el comercio exterior colombiano tampoco ha sido ajeno a estos problemas. La tímida recuperación de la economía global, el descenso de los precios de las materias primas a nivel mundial, sumado a los altos costos que asumen las empresas para producir en Colombia, han propiciado el lento avance del comercio colombiano. En efecto, para los primeros diez meses de 2014 las exportaciones totales colombianas se redujeron 3%, de las cuales las industriales cayeron 10%. El 2015 será un año difícil, en América Latina sin duda la situación de Venezuela, en lugar de mejorar, ha empeorado y se espera que siga en declive por la drástica caída del precio del petróleo y la caída de la producción. El panorama es de inestabilidad macroeconómica en todos sus frentes: la inflación, se especula, es superior al 60%; la producción es prácticamente inexistente y persisten los altos niveles de escasez. Brasil, a su vez, registra dos trimestres consecutivos con tasas de crecimiento negativas y en Argentina se prevé una situación recesiva, a lo que se suman los problemas que enfrenta en el manejo de su deuda externa. En este contexto, Colombia también se verá impactado por la caída en el precio del petróleo que afectará el desempeño del sector de hidrocarburos. Además se traducirá en una fuerte caída en los recaudos tributarios. En lo interno, las mayores dificultades están en el frente fiscal y en el impacto de la, recientemente aprobada, reforma tributaria sobre la inversión y el crecimiento. El panorama no es del todo gris, el país continúa sobre la senda de la estabilidad por la solidez de los fundamentales de la economía; el posicionamiento de Colombia en la región se ha fortalecido; los esfuerzos del país en la adopción de buenas prácticas son parte de la política pública; los flujos de inversión extranjera directa continúan entrando al país, aunque a un menor ritmo; la buena dinámica de la demanda doméstica posiblemente se mantendrá; las potencialidades de los TLC constituyen una oportunidad, que ahora exige una serie de acciones que permitan que el empresariado las aproveche plenamente, y, la recuperación de Estados Unidos, nuestro principal socio comercial, podría traducirse en mayores exportaciones y un mayor ingreso de remesas.
A lo anterior se suma el buen desempeño esperado en obras civiles por la ejecución de proyectos y otras obras de mantenimiento y construcción nacionales y territoriales. El inicio del programa de infraestructura 4G se espera tenga un impacto positivo hacia finales de año. En el largo plazo los réditos de estas obras se verán reflejados en avances significativos en competitividad. Con todo lo anterior, el crecimiento de Colombia en el 2015 posiblemente se situará ligeramente por encima del 4%. En este panorama mixto, ¿qué oportunidades y retos enfrenta Colombia en el 2015? Sin duda, el país tiene grandes oportunidades. Los acuerdos comerciales nos abren nuevos mercados. Ahora tenemos que administrar estos acuerdos y
aprovechar las ventajas que trae la internacionalización. Y tenemos retos de corto y mediano plazo. En el corto plazo debemos buscar crecimientos más altos y sostenidos. En particular, en la industria manufacturera jalonada por la ciencia, tecnología e innovación. Ahora necesitamos acciones transversales, regionales y sectoriales que tengan efectos inmediatos y le permitan a las empresas pasar del estancamiento actual a unas tasas altas y sostenidas. Necesitamos la ejecución de una agenda de competitividad que cuente con estrategias para las cadenas de valor industriales para que ocupen un papel protagónico en el desarrollo económico de Colombia.
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2 Balance Social
El Fondo de Empleados del Cerrejón Fondecor, es una entidad sin ánimo de lucro que pertenece al sector solidario cuyos excedentes se invierten en actividades de formación, recreación, culturales, deportivas y solidarias entre sus asociados y beneficiarios. Acorde a lo establecido en nuestros Estatutos y Reglamentos, que rigen el rumbo de una correcta administración, los excedentes distribuidos son aprobados por la Asamblea General cada año, buscando la mejor finalidad en cada una de las inversiones realizadas, en pro de generar bienestar y mejoramiento de la calidad de vida de nuestros asociados.
08
Fondo de Solidaridad Fondo creado para atender las diferentes calamidades que pueden presentarse al asociado o a su beneficiario. Durante el 2014:
321
asociados beneficiados
$ 148.336.200 en inversión
Fondo de Bienestar Social 5.241 personas fueron beneficiadas a través de las distintas actividades que se realizaron, ofreciendo alternativas de formación y entretenimiento para todo el grupo básico familiar, dentro de las que se destacaron: el curso de formación en sistemas, los cursos de elaboración de huertas urbanas, el curso de arreglos navideños, el taller de construcción de plan de vida para jóvenes, la Gimkana Fondecor, las caminatas ambientales y el campamento medioambiental infantil.
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Fondo Microempresarial El espíritu emprendedor es el motor del progreso dentro de cualquier sociedad, es por esto que el fomento a la cultura del emprendimiento es fundamental para aumentar el crecimiento económico de una región. Continuando con nuestro apoyo al fomento de una cultura emprendedora, iniciamos en el 2014 el diseño de nuestra plataforma virtual para elaboración de planes de negocio en la cual, bajo la directriz de un tutor, nuestros futuros emprendedores podrán hacer realidad su idea de negocio. Se invirtieron
$ 16.542.395
en la formación virtual para la creación de empresas.
10
Fondo Deportivo Estos recursos fueron destinados para apoyar la participación de nuestros deportistas en encuentros nacionales e internacionales, además, se apoyó la gestión de los Clubes de Empleados del Cerrejón, mediante el fortalecimiento de las escuelas de formación y gimnasios. De igual forma, se brindó apoyo a los eventos organizados por los comités deportivos, creados por nuestros asociados. Durante el 2014:
892 personas beneficiadas
$ 94.355.823 en inversión
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Otras Actividades En el 2013 se inició un estudio de mercado sobre las diferentes necesidades sociales de nuestros asociados, que se continuó hasta el 2014 y con estos resultados, se planearon las actividades a desarrollar durante el 2015.
12
2.1 Bienestar Social en cifras Fondo de Solidaridad
Fondo de Solidaridad Fondos Sociales
Beneficiarios
Ejecutado a dic. 2014
321
148.336.200
Auxilio por Incapacidad
86
39.766.200
Enfermedad Ruinosa
29
13.398.000
125
57.750.000
77
35.574.000
4
1.848.000
FONDO DE SOLIDARIDAD
Fallecimiento Discapacidad Mental y F铆sica Destrucci贸n de Vivienda
Fondo de Bienestar Social 5.241
721.334.815
1. Programa de Salud
0
70.000
2. Programa de Beca
6
29.568.000
3. Auxilios Educativos
1.262
343.592.480
4. Economia Solidaria
0
2.000.000
5.1. Programas Juveniles
250
34.461.145
5.2. Programas Infantiles
1.314
81.805.116
5.3. Programa de Familia
655
67.917.846
5.4 Formaci贸n de Adultos
1.431
139.812.144
70
9.031.084
253
13.077.000
FONDO DE BIENESTAR SOCIAL
5.Talleres y Eventos Culturales
5.6. Patrocinio Culturales y Apoyo Actividades Clubes 5.7. Programa Cultural
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FONDO PARA FOMENTO DEPORTIVO Benficiarios PROMOCIÓN Benficiarios
600
892
Ejecutado dic.2014
94.355.823
CAPACITACIÓN Benficiarios
Ejecutado dic.2014
52.793.360
20
Ejecutado dic.2014
6.889.426
Fondo para
Fomento Deportivo FORMACIÓN Benficiarios
215
Ejecutado dic.2014
15.671.549
PATROCINIO Beneficiarios
57
Ejecutado dic.2014
19.001.488
14
SOCIALES
Beneficiarios
Beneficiarios
Ejecutado a dic.2014
Ejecutado a dic.2014
321
148.336.200
5.241
Beneficiarios
Beneficiarios
Ejecutado a dic.2014
Ejecutado a dic.2014
20
721.334.815
Gran Total Beneficiarios: 6.479
IDARIDAD SOL DE
FONDOS
O RTIV PO DE L TO RIA ESA PR R SOCIAL M STA NE BIE
04 FOND OP AR AF OM 03 FON DO EN MI CR OE 02 FON DO DE 01 FO ND O
|
16.542.395
892
94.355.823
Ejecutado a dic.2014: 980.569.233 15
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2.2 Fundación Fondecor Desde el 2007 la Fundación Fondecor ha contribuido a la Educación de la población vulnerable del departamento de La Guajira, a través de la promoción, organización y desarrollo de programas pedagógicos y formativos. Hemos invertido nuestros recursos para apoyar la formación integral de los estudiantes de las Escuelas Oficiales del Departamento de La Guajira, desarrollando en los últimos cuatro años programas que han permitido elevar los conocimientos de los estudiantes en el área del Lenguaje, Sistemas y Ciencias. Brindamos soporte al proceso de enseñanza, como herramienta de gestión de cambio, de manera que cada uno de los estudiantes que han participado en nuestros proyectos incrementen sus conocimientos, apliquen lo aprendido y obtengan las herramientas necesarias para generar cambios en su entorno social. Nuestro compromiso con la Educación nos ha fortalecido año tras año, es por esto que durante el 2014 realizamos un estudio estadístico para evaluar el estado de las Escuelas Primaria y Secundaria de La Guajira, con el objetivo de establecer líneas de acción que nos permitan trabajar en el mejoramiento de las debilidades encontradas y potenciar nuestras fortalezas. Gracias a las entidades privadas y públicas y a todas las personas que han trabajado de nuestra mano con el deseo de construir un país con mayores oportunidades para todos logramos realizar el concurso de crónicas, entregar más de 1.000 kits escolares, ser finalistas del Concurso Nacional Ventures en la categoría de innovación para la educación, vincularnos al Plan Nacional de Lectura y entregar 2.000 cartillas de lectoescritura bilingüe, español – Wayyunaiki.
16
3 Balance Financiero
3.1 Principales Cifras Asociados Activos Índice de cartera vencida Depósitos Ingresos Excedente Número de empleados Número de oficinas
4,381 $ 78,054 millones 1.81% $ 24,513 millones $ 9,655 millones $ 2,427 millones 32 7
SEGUROS: Mapfre Seguros Sura Liberty
CONVENIOS
SERVICIOS: Recordar BodyTech Movistar Claro CEM Coomeva (Emergencia Médica)
17
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Activo 2,700 2,500
Fondo de liquidez
El fondo de liquidez corresponde a los recursos disponibles que se deben mantener en cuentas destinadas para este, equivalente como mínimo al 10% del valor de los depósitos de la organización. Los depósitos al corte de Diciembre de 2014 ascienden a $24.513 millones de pesos.
2,356 2,300
2,380
2,444
2,451
2,543
2,190
2,100 1,900 1,700 1,500 DIC-12
DIC-13
Vr mínimo FL
Cartera de créditos de asociados
90,000
La cartera de crédito a asociados está compuesta por las diferentes líneas de crédito vigentes. Las de mayor participación: • Préstamo regular automático • Préstamo de libre inversión • Préstamo para compra de Cartera otras entidades • Préstamo de vehículo
41% 31%
60,000
61,760
69,253
73,698
DIC-12
DIC-13
DIC-14
30,000 -
9% 9%
Cartera vencida de créditos de asociados
1,336
1,365
1,121
DIC-14
Fondo de Liquidez
Saldo cartera
cartera vencida
4.00% 3.50%
La cartera vencida logra recuperar su comportamiento a la baja luego del deterioro sufrido en el segundo y tercer trimestre del año, cerrando en 1.81%.
3.00%
El indicador de referencia de la Superintendencia de Economía Solidaria es del 3% y el indicador máximo definido por la Junta Directiva es del 2.5%.
1.50%
2.50%
2,48%
2,49%
1,82%
1,97%
1,81%
2.00%
1.00% 0.50% 0.00%
DIC-12
JUN-13
DIC-13
JUN-14
DIC-14
Índice de cartera vencida
Provisiones de cartera
Las provisiones de cartera se realizan de acuerdo con las normas legales respaldando los depósitos de los asociados ante eventuales pérdidas de recursos no recuperados.
1,200 1,000
416
359
693
737
800 600
475
400 319
200 0
DIC-12 P. General
18
DIC-13 P. Individual
DIC-14
Pasivo Depósitos y Exigibilidades
La cuenta de depósitos y exigibilidades representa los recursos depositados por los asociados en las diferentes modalidades de ahorros. • • •
Ahorro Programado Ahorro Permanente CDAT
25,000
339
383
20,000
343 3,286
4,992
6,485
15,000
6,447
5,813
5,877
11,828
12,656
11,768
10,000 5,000 0
DIC-12
DIC-13
Ahorro Permanente CDAT > 6M
Patrimonio
DIC-14
CDAT < 6M Ahorro programado
40,000
La cuenta de depósitos y exigibilidades representa El patrimonio lo conforman los aportes sociales de los asociados, las reservas legales y voluntarias, fondos de destinación específica y los excedentes del periodo.
27,151
0
DIC-12
30,031
DIC-13
32,487
DIC-14
Patrimonio
Estado de Resultados Ingresos
Los ingresos los constituyen principalmente los intereses de créditos seguidos de las recuperaciones de cartera, los rendimientos financieros y otros servicios (retorno de proveedores y otros convenios).
12,000 10,000 8,000 6,000
7,961
4,000 2,000
DIC-12
9,024
DIC-13
9,663
DIC-14
Ingresos
Costos y Gastos
En los costos, los de mayor impacto son los intereses por obligaciones financieras y el interés reconocido al ahorro permanente. En el gasto, el de mayor impacto en este periodo es el gasto financiero por aumento en las comisiones bancarias.
8,000 6,000 4,000 2,000 -
3,132
3,608
3,801
2,936
3,277
3,435
DIC-12
DIC-13
Costos del S/V
Excedentes
Los excedentes alcanzados a Diciembre ascienden a $2.427 millones, lo que representa un 13.45 % de crecimiento con relación al año anterior.
DIC-14
Gastos
3,000 2,500 2,000
1,894
1,500
2,140
2,427
1,000 500
DIC-12
DIC-13
DIC-14
Excedentes
19
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3.2 Estados Financieros
BALANCE GENERAL A 31 de Diciembre de 2014 y 31 de Diciembre de 2013
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTADO DE RESULTADOS Por el periodo comprendido entre el 1º de Enero y el 31 de Diciembre de 2014 y 2013
ESTADOS FINANCIEROS COMPLEMENTARIOS Estado de Cambios en la Situación Financiera Estado de Cambios en el Patrimonio Estado de Flujo de Efectivo
EJECUCIÓN PRESUPUESTAL A Diciembre 31 de 2014
20
Fondo de Empleados del Cerrej贸n - Fondecor Balance General comparativo diciembre 2014-2013 Cifras expresadas en millones de pesos
Notas
2014
2013
77,723
73,159
Activo Disponible
3-5
2,901
2,936
Inversiones
6
2,045
1,923
Cartera de asociados
7
72,603
68,145
8 - 13
174
155
332
351
Cuentas por cobrar Propiedad, planta y equipo
14
214
231
Diferidos
15
28
37
16 - 17
90
83
78,054
73,510
88,140
84,490
Otros activos
TOTAL ACTIVO CUENTAS DE ORDEN
35
Las notas a los estados son parte integral de estos.
21
2014
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Fondo de Empleados del Cerrejón - Fondecor Balance General comparativo diciembre 2014-2013 Cifras expresadas en millones de pesos
Notas
2014
2013
36,284
37,128
Pasivo Exigibilidades y depósitos
18 - 20
24,513
23,799
Obligaciones financieras
21 - 22
10,739
12,303
Cuentas por pagar
23 - 29
1,032
1,026
6,365
4,025
OBLIGACIONES DE L.P. Obligaciones financieras largo plazo
30
6,365
4,025
FONDOS SOCIALES
31
1,253
968
105
47
0
0
Fondo Deportivo
27
25
Fondo Microempresarial
15
4
Fondo de Desarrollo Empresarial Solidario
817
603
Fondo Inversion Empresarial
289
289
1,665
1,357
31
1,357
1,134
32 - 33
308
223
45,568
43,479
25,681
23,942
4,242
3,814
Fondos de Destinación Específica
56
56
Auxilios y Donaciones
80
80
2,427
2,140
32,487
30,031
78,054
73,510
88,140
84,490
Fondo de Bienestar Social Fondo de Solidaridad
OTROS FONDOS Fondo de Garantía Otros pasivos
TOTAL PASIVOS PATRIMONIO Aportes Sociales Reservas
Excedentes Ejercicio Actual
TOTAL PATRIMONIO
34
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO CUENTAS DE ORDEN
35
Las notas a los estados son parte integral de estos.
Reinaldo Vargas Gonzalez Gerente 22
Miguel Sanjuan M Contador T.P. No. 16442-T
Orelis Fernandez Revisor Fiscal T.P No. 60769-T
3.3 Notas a los
Estados Financieros
NOTA No. 1: CONTROL Y VIGILANCIA La Superintendencia de Economía Solidaria es la entidad que actualmente supervisa el funcionamiento de los Fondos de Empleados.
NOTA No. 2: SISTEMA CONTABLE El sistema contable usado es el de causación. En lo que respecta al registro, clasificación y resumen de la información contable, éstos se ciñen a la metodología contenida en el Plan Único de Cuentas y Procedimientos Contables para los Fondos de Empleados expedidos por la Superintendencia de Economía Solidaria.
NOTA No. 3: CAJA Su saldo representa los dineros pendientes por consignar en bancos y los fondos fijos de cajas menores de la Mina y Barranquilla así:
ITEM Dineros por consignar en bancos Cajas menores y fondos fijos
TOTAL
BARRANQUILLA
MINA
TOTAL
1.827.669,04 616.000,00
454.066,39 431.200,00
2.281.735,43 1.047.200,00
2.443.669,04
885.266,39
3.328.935,43
NOTA No.4: BANCOS Corresponde a los saldos en libros de cuentas corrientes, de ahorros y fiducias a Diciembre 31 del 2.014 detallado de la siguiente manera:
ITEM
VALOR
Depósitos en Cuentas de Ahorro Depósito en Cuenta Corriente Depósito en Carteras Colectivas
SALDOS BANCOS
195.702.856,10 513.508.080,21 1.577.127.216,07
2.286.338.152,38
NOTA No. 5: FONDO DE LIQUIDEZ Fondo constituido para dar cumplimiento al Decreto 790 del 31 de marzo de 2003, el cual equivale a un monto de por lo menos el 10% de los depósitos de los asociados. Este fondo se debe mantener en Bancos Comerciales, Organismos Cooperativos de Grado Superior, Firmas Comisionistas de Bolsa, vigilados por la Superintendencia Financiera en la modalidad de cuentas de ahorro, CDT’S, CDAT’S y bonos ordinarios emitidos por la entidad. 23
2014
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Saldos a diciembre 31 de 2014
ITEM CDAT´S Ahorros Permanentes Ahorro Contractual
TOTAL
Resolución 009 y Decreto 790
12.362.043.839,00 11.767.543.416,49 382.981.023,00
1.236.204.383,90 1.176.754.341,65 38.298.102,30
24.512.568.278,49
2.451.256.827,85
El siguiente es el detalle del fondo de liquidez incluidas las inversiones en CDTs que se relacionan en la Nota No 6:
ENTIDAD Helm Bank Banco Popular S.A. Skandia
Valor 4.127.849,51 20.334.872,98 587.348.762,89
TOTAL
611.811.485,38
Tipo de inversión Cuenta de Ahorros Cuenta de Ahorros Cartera Colectiva
NOTA No. 6: INVERSIONES Corresponden a Inversiones en C.D.A.T’S, CDT y Acciones efectuadas en las siguientes entidades:
ENTIDAD ANALFE (CDAT) Banco BBVA (CDT) Banco Sudameris (CDT) Banco Sudameris (CDT) Banco Colpatria Corredores Asociados Findeter Serfinansa Coopcentral Lavanderia Técnica Especializada
TOTAL
PERÍODO
TASA E.A.
Año Vencido Semestral Vencido Semestral Vencido Semestral Vencido Periodo Vencido Periodo Vencido Periodo Vencido Periodo Vencido Periodo Vencido Acciones
4,07% 4,50% 4,70% 5,05% 5,25% 5,10% 5,50% 6,00% 5,13%
VALOR
VENCIMIENTO
28.052.528,00 500.000.000,00 218.628.708,00 335.015.333,00 313.125.125,00 200.000.000,00 55.000.000,00 103.934.500,00 204.989.369,00 50.000.000,00
Mar 17, 2015 Mar 31, 2015 Jul 05, 2015 May 11, 2015 Abr 20, 2015 Mar 9, 2015 Feb 16, 2015 Sep 15, 2015 Ene 15, 2015
2.008.745.563,00
Intereses Causados:
ENTIDAD ANALFE CDTs Fondo Liquidez
TOTAL TOTAL INVERSIONES
24
DETALLE Intereses causados dic. 31 de 2014 Intereses causados dic. 31 de 2014
VALOR 445.861,00 35.311.478,00
35.757.339,00 2.044.502.902.33
NOTA No. 7: CARTERA DE CREDITOS A ASOCIADOS Rubro conformado por las diferentes líneas de crédito, clasificado por categorías así: Linea de Crédito
Categoria B
Categoria A (No Vencida)
(31-60 días Vencida)
(61-90 dias Vencida)
(91-180 dias Vencida)
Categoria D
Categoria E (mayor a 180 dias Vencida
TOTAL
P.R.A.
29.302.924.303
110.020.485
3.273.173
10.227.028
106.050.548
29.532.495.537
P.L.I.
22.412.849.247
157.463.716
15.188.086
62.873.193
194.399.057
22.842.773.299
14.614.243
1.778.430
900.000
1.034.144
18.326.817
Avances salario y prima Vacacional Universitario Estudiantil
Categoria C
2.475.195
2.475.195
231.439.617
3.399.318
234.838.935
18.290.469
47.991.598
6.630.230.306
2.234.158
5.989.996
6.684.211.900
Proveedores
255.606.517
4.238.247
724.449
258.565.124
Tesoreria
551.724.609
3.736.327
564.849.803
Vehiculo
Salud Soat Consolidación Destinacion especifica
1.530.000
3.620.620
994.748
994.748
60.764.133
107.459.376
5.682.073.549
647.359
46.088.479
45.195.775
Compra de cartera
6.623.524.171
Tarjeta de afinidad
1.027.320
60.764.133 39.083.612
31.044.259
126.558.625
5.955.175.162
2.691.167
49.427.005
180.580.940
6.880.345.145 1.027.320
Exasociados
321.569.442
Micro-empresarial
206.157.990
45.247.749
72.362.354.338
522.276.893
Total
18.290.469
4.740.491
Analisis de la cartera vencida
16.163.114
342.473.047 251.405.739
19.991.259
152.489.203
Realmente Vencida
641.327.685
Ley del Arrastre
73.698.439.378
Total cartera vencida
Categoria B (31-60 días vencida)
390.189.171
132.087.722
522.276.893
Categoria C (61-90 días vencida)
6.480.206
13.511.053
19.991.259
Categoria D (91-180 días vencida)
103.019.027
49.470.176
152.489.203
560.755.462
80.572.223
641.327.685
TOTAL
1.060.443.866
275.641.174
1.336.085.040
PROVISIÓN
Realmente Vencida
Categoria E Mayor a 180 días vencida
Individual
358.922.545
General
736.984.394
TOTAL
1.095.906.939
La Resolución No 1507 de Noviembre de 2001 en el Artículo 9o. determina que para el cálculo de la provisión, se debe tener en cuenta la regla de arrastre, es decir, que cuando los créditos de un deudor califiquen en B, C, D o en E, se deberá llevar a la categoría de mayor riesgo los demás créditos de la misma clasificación, otorgados a dicho deudor.
25
2014
INFORME DE GESTIÓN | DE LA JUNTA DIRECTIVA Y LA ADMINISTRACIÓN
NOTA No. 8: CUENTAS POR COBRAR ASOCIADOS Corresponde a las cuotas en mora de servicios y causación de las cuotas de afiliación de los asociados.
NOTA No. 9: ANTICIPOS DE CONTRATOS Y OTROS GASTOS Corresponde anticipos de proveedores, gastos de viajes y otros anticipos a Diciembre 31 de 2014.
NOTA No. 10: INTERESES CORRIENTES CAUSADOS Es la causación de los intereses corrientes de los créditos vencidos de 1 a 60 días.
NOTA No. 11: ANTICIPO DE IMPUESTO (I.V.A. RETENIDO) Retenciones 15% del IVA facturado por FONDECOR en el bimestre de Noviembre-Diciembre de 2014 en el cobro del retorno administrativo a las compañías de seguros por el recaudo de las cuotas de las primas de los seguros y a los proveedores que se les cobra la pauta publicitaria de la revista de Fondecor. Esta retención de IVA la efectúan estos proveedores por ser grandes contribuyentes del impuesto a la renta.
NOTA No. 12: OTRAS CUENTAS POR COBRAR Corresponde a los siguientes cargos detallados así:
ENTIDAD
VALOR
Realmente Vencida
Proveedores Fondecor
370.149,00
Cargos proveedores (Liberty y comcel)
Saldo Asociado Retirados
787.444,00
Asociados retirados de cerrejón
Varios
35.970.219,00
TOTAL
Cargos varios asociados, Anticipos pagos vacaciones funcionarios Ene. 2015
37.127.812,00
NOTA No. 13: PROVISIÓN CUENTAS POR COBRAR Teniendo en cuenta la aplicación de la Resolución 1507 de noviembre de 2001 sobre la provisión individual de cartera, se calculó también el valor de la provisión del 100% de los intereses corrientes de cuotas atrasadas de los créditos de cartera vencidos con más de 61 días y la provisión individual de Cuentas por Cobrar sobre los saldos con vencimiento mayor a 360 días.
NOTA No. 14: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Representa el valor de los muebles, equipos de oficina y equipos de computación y su respectiva depreciación.
26
NOTA No. 15: ACTIVOS DIFERIDOS Cargos Diferidos: corresponde al saldo de los módulos adquiridos de SIMCO PLUS CYGNUS, ISODOC, cuyas amortizaciones es a 3 años.
NOTA No. 16: INTANGIBLES Su saldo por amortizar se detalla así: TOTAL COSTO LICENCIAS
167.633.685,00
VALOR AMORTIZADO
122.707.567,95
SALDO POR AMORTIZAR
44.926.117,05
NOTA No. 17: INVERSIONES EN APORTES SOCIALES ENTIDAD
VALOR
PROVISION
INVERSIÓN NETA
ANALFE (Aportes y Ahorros)
1.016.649
-
1.016.649
FINANCIAFONDOS (Aportes)
42.415.341
-
42.415.341
FUNDACION FONDECOR (Aportes)
1.000.000
-
1.000.000
COOPCENTRAL (Aportes)
785.552
-
785.552
TOTAL
45.217.542
-
45.217.542
Analfe:
En calidad de asociados de la Asociación Nacional De Fondos Empleados - ANALFE tenemos aportes y ahorros permanentes en dicha entidad.
Coop. de Ahorro y Crédito Financiafondos:
En calidad de asociados de Financiafondos tenemos aportes en dicha entidad.
Fundación Fondecor:
Aportes realizados a la Fundación FONDECOR para su constitución.
Coopcentral:
Aportes en Central Cooperativa ahora convertida en Banco.
NOTA No. 18: AHORRO CONTRACTUAL Modalidad de ahorro programado con plazos entre 6 y 36 meses. Su saldo muestra lo recaudado a Diciembre 31 del 2014, más los intereses abonados o capitalizados mensualmente.
NOTA No. 19: AHORROS ASOCIADOS C.D.A.T'S Su saldo se detalla de la siguiente manera: CDAT´S
VALOR
C.D.A.T´s Menos 6 Meses
5.876.993.472,00
C.D.A.T´s Igual y Mayor 6 Meses
6.485.050.367,00
TOTAL
12.362.043.839,00
27
2014
INFORME DE GESTIÓN | DE LA JUNTA DIRECTIVA Y LA ADMINISTRACIÓN
NOTA No. 20: DEPOSITOS DE AHORRO PERMANENTE Son ahorros cuya proporción es el 30% de la cuota periódica que aportan mensualmente los asociados. Los intereses se liquidan sobre los saldos y son capitalizados mensualmente.
NOTA No. 21: SOBREGIROS BANCARIOS Sobregiro bancario en los libros a Diciembre 31 de 2014.
NOTA No. 22: OBLIGACIONES BANCARIAS Corresponden a créditos de tesorería suscritos con las entidades financieras, para solventar las necesidades de capital de trabajo como son desembolsos de créditos a asociados y pago de proveedores. Adicionalmente incluye el saldo de los créditos desembolsados por Bancoldex a corto plazo para los créditos Microempresariales hasta Diciembre 31 del 2014.
BANCO BANCO POPULAR BBVA AV VILLAS GNB SUDAMERIS COOPCENTRAL BANCO DE BOGOTA
BANCOLDEX
TOTAL
Monto 1.478.512.306 3.000.000.000 580.000.000 900.000.000 1.000.000.000 800.000.000 358.333.300 1.000.000.000 600.000.000 500.000.000 500.000.000 21.070.786
TASA E.A.
TASA NOM.
MOD.
7,29% 6,50% 6,87% 6,45% 6,56% 6,29% 6,81% 6,71% 6,74% 6,71% 6,33% Varias
7,16% 6,40% 6,70% 6,30% 6,40% 6,19% 6,70% 6,60% 6,63% 6,60% 6,23% Varias
SV SV TV TV TV SV SV SV SV SV SV PV
10.737.916.392
NOTA No. 23: CUENTAS POR PAGAR ASOCIADOS Corresponde a las cuotas de créditos refinanciados en el mes de Diciembre de 2014, después del cierre de nómina del CERREJON y que se devuelven en los primeros días del mes siguiente (Enero de 2015).
NOTA No. 24: GASTOS CAUSADOS POR PAGAR Facturas no vencidas por pagar a proveedores, más los intereses causados de los CDAT'S no vencidos al 31 de Diciembre de 2014 y los intereses causados por pagar al 30 de Septiembre del 2.014 de las obligaciones financieras.
28
NOTA No. 25: IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR Es el recaudo del impuesto al valor agregado - IVA, cobrado a los asociados en el servicio de mensajería (LUZ VERDE), ingresos gravados como cuotas de afiliación y administración y Retorno por administración en Diciembre de 2014 desembolsados por Bancoldex a corto plazo para los créditos Microempresariales hasta Diciembre 31 del 2014.
NOTA No. 26: DESCUENTOS NOMINA APORTES PARAFISCALES Y SEGURIDAD SOCIAL: Aportes a seguridad social y parafiscales descontados por nomina a los empleados y la parte correspondiente al empleador en el mes de Diciembre de 2014.
NOTA No. 27: RETENCIÓN EN LA FUENTE Representa el valor de las retenciones descontadas y causadas en el mes de Diciembre de 2.014 a proveedores, asociados y empleados.
NOTA No. 28: GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS Este saldo corresponde al impuesto del 4 por mil descontado a los asociados a favor del Tesoro Nacional según las disposiciones dictaminadas por el Gobierno Nacional al emitir la Ley 788 del 27 de Diciembre del 2.002, el D.R 449 del 27 de Febrero del 2003 y la Ley 863 del 28 de Diciembre del 2.003.
NOTA No. 29: OTRAS CUENTAS POR PAGAR Representa el saldo de las cuentas de los Proveedores y Acreedores por concepto de prestación de servicios a los asociados y saldos a favor de ex asociados al 31 de Diciembre de 2.014:
CONCEPTO
VALOR
Ex - Asociados
54.523.113,99
Ex - Asociados Fallecidos
11.946.296,74
Recaudo Telefonia Celular
20.997.497,21
Proveedores Varios
1.898.780,00
Recaudos - SOATs
67.995.087,00
Cuenta Temporal por cierre Cdats y Ahorro Programados
1.322.349,00
Cuenta Rezago o Abono en Cuentas bancarias de asociados Rechazadas
14.168.780,00
Varios
10.844.159,00
TOTAL
183.696.062,94
29
2014
INFORME DE GESTIÓN | DE LA JUNTA DIRECTIVA Y LA ADMINISTRACIÓN
NOTA No. 30: OBLIGACIONES BANCARIAS LARGO PLAZO Corresponde a obligaciones bancarias de capital de trabajo con Banco Coopcentral, Banco Popular y Bancoldex.
ENTIDAD Banco Popular Coopcentral Bancoldex
TOTAL
Valor 3.333.333.333 3.000.000.000 31.756.954
E.A. 7,25% 7,57% varias
NOM. 7,02% 7,36% varias
MOD. M.V T.V M.V
6.365.090.287
NOTA No. 31: FONDOS SOCIALES A continuación se presenta un resumen de la ejecución de los fondos sociales del 1 Enero al 31 de Diciembre de 2014:
FONDOS SOCIALES
Saldo Ene. 1 2014
SOLIDARIDAD
Apropiacion Excedentes de 2013
Ejecutado Ene1-Dic.31 2014
34.201
148.302.000
148.336.201
-
4.138.147
27.861.853
16.542.395
15.457.605
FOMENTO DEPORTIVO
24.551.763
97.797.337
94.852.623
27.496.477
BIENESTAR SOCIAL
47.242.417
780.670.166
723.264.058
104.648.525
MICROEMPRESARIAL
FIES
288.843.790
-
288.843.790
FODES
603.166.208
213.966.759
-
817.132.967
967.976.526
1.268.598.115
982.995.277
1.253.579.364
Recaudo Ene-Dic 2014
Ejecutado Ene1-Dic.31 2014
SUB TOTAL OTROS FONDOS SOCIALES
FONDO DE GARANTIA TOTAL FONDOS SOCIALES
Saldo Ene. 1 2014
1.134.350.608
287.288.689
2.102.327.134
1.555.886.804
65.091.696
1.048.086.973
NOTA No. 32: INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS Corresponde al recaudo de las cuotas de los seguros colectivos para ser canceladas a las compañías de seguros.
NOTA No. 33: OBLIGACIONES LABORALES Representa los pasivos a empleados correspondientes a vacaciones consolidadas a Diciembre 31 de 2014 y además los costos estimados de las prestaciones sociales.
NOTA No. 34: PATRIMONIO Constituye el valor de los aportes de los asociados, reserva legal, fondos de destinación específica, donaciones y excedentes del ejercicio.
30
Saldo Sept.30 2014
Saldo Sept.30 2014
1.356.547.601
2.610.126.965
NOTA No. 35: CUENTAS DE ORDEN Y DE ORDEN POR CONTRA Refleja el saldo pendiente por recaudar de los servicios prestados por terceros a los asociados (Pólizas de Seguros, Ami, Movistar, Comcel y Créditos de calamidad de Cerrejón). Estas cuentas disminuyen a medida que se recaudan las cuotas para ser canceladas a los terceros (prestadores de servicios antes mencionados). Además incluyen el valor de las garantías prendarías de los créditos de vehículos desembolsados al 30 de Diciembre de 2.014, el valor de los créditos aprobados no desembolsados, garantías de pagares a los créditos de consumo detalladas así:
ITEM DEUDORAS CONTINGENTES Intereses de Cartera de Crédito DEUDORAS DE CONTROL Cuentas por Cobrar, Activos Fijos, Cartera e Inversiones Castigadas Activos Fijos castigados y totalmente depreciados ACREEDORES CONTINGENTES Garantia Prendarías Vehiculos e Hipotecas Pagarés Créditos de consumo Pagarés Microcréditos Créditos Aprobados No Desembolsados ACREEDORES DE CONTROL CAPITAL MINIMO IRREDUCTIBLE Servicios Prestados por Terceros por recaudar Créditos Calamidad Financiera Cerrejon e Intereses causados Saldos a favor ex asociados Consignacion Bancarias sin identificación del depositante
TOTAL
VALOR
CUENTAS DE ORDEN 80.577.860,00
CUENTAS POR CONTRA 80.577.860,00
682.904.815,69
682.904.815,69
78.380.040.342,08
78.380.040.342,08
8.996.739.729,87
8.996.739.729,87
88.140.262.747,64
88.140.262.747,64
80.577.860,00 309.173.554,65 373.731.261,04
11.650.973.996,00 66.185.655.026,08 259.095.188,00 284.316.132,00 616.000.000,00 2.735.533.054,00 5.609.355.538,00 299.470,87 35.551.667,00
31
2014
INFORME DE GESTIÓN | DE LA JUNTA DIRECTIVA Y LA ADMINISTRACIÓN
Estado de Resultados Comparativo Información diciembre 2014 Acumulado enero - diciembre 2014-2013 Cifras expresadas en millones de pesos
CONCEPTO
2014
2013
Valoración Valor %
INGRESOS OPERACIONALES Servicio de mensajeria Ingreso por recuperaciones Intereses crédito de consumo
4
4 -
0
-7%
296
338 -
41
-12%
8,691
8,032
659
8%
Ingresos financieros
144
133
11
8%
Ingresos administrativos y sociales
123
114
9
8%
397
394
3
1%
9,655
9,015
640
7%
684
649
35
5%
Ingresos otros servicios
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES COSTO SERVICIO DE CRÉDITO Intereses CDAT Intereses ahorro permanente
1,464
1,464 -
0
0%
Intereses ahorro contracttual
26
27 -
1
-5%
Impuesto gravamen movimientos financieros
147
127
19
15%
1,116
1,010
105
10%
TOTAL COSTO DE SERVICIO
3,435
3,277
158
5%
EXCEDENTE BRUTO
6,220
5,738
482
8%
Gasto administrativo
1,495
1,422
72
5%
Gasto general
1,687
1,567
120
8%
Intereses créditos bancarios
GASTOS OPERACIONALES
Gasto de provisión
315
387 -
72
-19%
Gasto de depreciación y amortizaciones
181
182 -
1
0%
Gasto financiero
122
50
73
146%
1
-
1
100%
TOTAL GASTOS OPERACIONALES
3,801
3,608
193
5%
EXCEDENTE OPERACIONAL
2,419
2,130
289
14%
Ingresos no operacionales
8
1
-12%
288
13%
Gasto ejercicios anteriores
EXCEDENTES DEL EJERCICIO
Reinaldo Vargas Gonzalez Gerente 32
2,427
Miguel Sanjuan M Contador T.P. No. 16442-T
10 2,140
Orelis Fernandez Revisor Fiscal T.P No. 60769-T
Fondo De Empleados Del Cerrejón - Fondecor Estado De Cambios en la Situacion Financiera por los años terminados el 31 de diciembre de 2014 y 2013 2014
2013
FUENTES RECURSOS FINANCIEROS GENERADOS POR LAS OPERACIONES DEL AÑO: EXCEDENTES DEL EJERCICIO MENOS GASTOS QUE NO AFECTARON EL CAPITAL DE TRABAJO Amortizacion de cargos Diferidos Depreciacion Propiedad, Planta y Equipo Provsion Cartera y Cuentas por Cobrar
2,427,347,833
2,139,667,592
49,044,809 79,525,275 315,153,284
66,562,140 68,398,223 389,164,398
CAPITAL DE TRABAJO GENERADO POR LA OPERACIÓN Recursos Financieros Generados por Otras Fuentes Aumento de Aportes de Asociados Aumento de Ahorros Permanentes de Asociados Aumento de ahorros Contractuales de asociados Aumento de Obligaciones Financieras Aumento de los Fondos sociales y de garantia Aumento de Reserva Legal
2,871,071,201
2,663,792,353
1,739,647,406 92,099,717 2,339,770,851 507,799,831 427,933,518
2,205,685,988 828,514,832 133,365,972 3,938,345,334 90,032,285 378,752,485
5,107,251,323
7,574,696,896
TOTAL RECURSOS FINANCIEROS GENERADOS EN EL AÑO USOS RECURSOS FINANCIEROS UTILIZADOS EN: Aumento de cartera a largo plazo Aumento en inversiones (Acciones y aportes) Compra de Propiedad, Planta y Equipo Compra de Licencias, software y otros cargos diferidos Disminucion de ahorros permanentes de asociados Distribucion de Excedentes año anterior
RECURSOS GENERADOS POR OTRAS FUENTES
7,978,322,524
10,238,489,249
4,139,719,581 2,175,249 62,672,475 43,828,685 888,725,843 2,139,667,592
6,883,449,688 50,305,994 75,385,380 19,614,801
TOTAL RECURSOS FINANCIEROS UTILIZADOS EN EL AÑO
7,276,789,425
8,922,518,286
701,533,099
1,315,970,963
(30,978,426) 116,438,664 1,220,968 633,328,993 18,192,306 948,979
886,907,333 74,886,734 806,297 685,173,610 23,078,090 (279,945)
739,151,483
1,670,572,118
(1,481,289,722) (83,105,920) 89,464,037 1,557,690,715 (47,799,764) 2,659,038
(738,561,860) 68,990,830 155,964,526 1,071,142,978 (137,954,905) (64,980,414)
AUMENTO (DISMINUCION) EN EL CAPITAL DE TRABAJO CAMBIOS EN CAPITAL DE TRABAJO Aumentos(disminuciones) en el Activo Corriente Caja y Bancos Fondo de Liquidez Inversiones Temporales Cartera de Asociados (Neto) Gastos Pagados Por Anticipado Disminuciones (Aumentos) en el Pasivo Corriente Obligaciones Financieras Corto Plazo Sobregiros Bancarios Cuentas Por Pagar C.D.A.T.S. Ahorro Contractual Obligaciones Laborales y Pasivos estimados
AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO
Reinaldo Vargas Gonzalez Gerente
Miguel Sanjuan M Contador T.P. No. 16442-T
1,893,762,423
37,618,384
354,601,155
701,533,099
1,315,970,963
Orelis Fernandez Revisor Fiscal T.P No. 60769-T 33
2014
INFORME DE GESTIÓN | DE LA JUNTA DIRECTIVA Y LA ADMINISTRACIÓN
Fondo de Empleados del Cerrejon - Fondecor Estado de Cambios en el Patrimonio 31 de diciembre de 2014
Saldo dic. 2013 Aportes sociales
Disminuciones
Aumentos
Saldo dic. 2014
Variación %
$ 23,941,690,402
2,343,180,770
4,082,828,175
25,681,337,807
7
3,798,436,316 15,648,293
0 0
427,933,518 0
4,226,369,834 15,648,293
11 0
3,814,084,609
427,933,518
4,242,018,127
Reservas Proteccion de aportes o reserva legal Reservas especiales
TOTAL RESERVAS Fondos de Destinacion Especifica Fondos Sociales Capitalizados Fondos de Revalorizacion de Aportes
TOTAL FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA
11
50,000,000 6,283,670
50,000,000 6,283,670
0 0
56,283,670
56,283,670
-
Superavit Donaciones
79,686,000
0
0
79,686,000
0
TOTAL SUPERAVIT
79,686,000
-
-
79,686,000
-
Excedentes de Ejercicios Anteriores
2,139,667,592
2,139,667,592
0
(100)
0
0
2,427,347,833
100
$ 30,031,412,273
4,482,848,362
32,486,673,437
8
Excedente del Ejercicio en Curso
TOTAL PATRIMONIO
Reinaldo Vargas Gonzalez Gerente
34
Miguel Sanjuan M Contador T.P. No. 16442-T
6,938,109,526
Orelis Fernandez Revisor Fiscal T.P No. 60769-T
Fondo de Empleados del Cerrejon - Fondecor Estado de Flujo de Efectivo Comparativo Registra detalladamente el efectivo recibido y pagado durante el periodo, clasificado por actividades de: Operación, Inversión y Financiación Cifras expresadas en millones de pesos 2,014
2,013
VARIACIÓN
%
36,653,404,917 34,460,228,445 1,418,399,828 1,237,827,273 3,354,474,717 7,621,781,117
34,280,566,905 35,759,737,866 1,408,797,868 1,060,035,327 6,854,282,713 7,959,032,612
2,372,838,012 (1,299,509,421) 9,601,960 177,791,946 (3,499,807,996) (337,251,495)
7 (4) 1 17 (51) (4)
(4,730,357,029)
(5,052,754,055)
322,397,026
(6)
52,241,720 23,780,660 158,912,808
50,037,635 19,034,070 50,000,000
2,204,085 4,746,590 108,912,808
4 25 218
(234,935,188)
(119,071,705)
(115,863,483)
97
4,333,831,031 910,475,987 4,679,204,665 4,030,663,522 18,056,361,584 17,197,880,455
4,188,199,226 485,877,938 4,358,263,340 3,426,332,782 7,100,000,000 5,611,695,441
145,631,805 424,598,049 320,941,325 604,330,740 10,956,361,584 11,586,185,014
3 87 7 18 154 206
EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION:
4,930,377,316
6,122,556,405
(1,192,179,089)
(19)
Incremento neto en efectivo (1+2+3) Efectivo neto al inicio del periodo
(34,914,901) 2,936,393,474
950,730,645 1,985,662,829
(985,645,547) 950,730,645
(104) 48
2,901,478,573
2,936,393,474
(34,914,902)
(1)
1.FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE OPERACION: Efectivo recibido en recaudo de cartera e intereses Efectivo entregado en calidad de prestamo Efectivo pagado por gastos administrativos Efectivo pagado en intereses y otros gastos financieros Efectivo recibido por otros ingresos operacionales Efectivo pagado por otros egresos operacionales EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACION 2.FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE INVERSION: Adquisicion propiedad, planta y equipo Compra de softwares y/o licencias Inversión en títulos valores
EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSION 3.FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION: Efectivo Efectivo Efectivo Efectivo Efectivo Efectivo
recibido por aportes sociales y ahorros pagado por devolución de aportes recibido por depositos de asociados(cdats -aho prog.) pagado por cancelacion de cdats y ahorro programado recibido por créditos adquiridos pagado por créditos adquiridos
EFECTIVO NETO AL FINAL DEL PERIODO
Reinaldo Vargas Gonzalez Gerente
Miguel Sanjuan M Contador T.P. No. 16442-T
Orelis Fernandez Revisor Fiscal T.P No. 60769-T
35
2014
INFORME DE GESTIÓN | DE LA JUNTA DIRECTIVA Y LA ADMINISTRACIÓN
Ejecución Presupuestal Información - Diciembre de 2014 Cifras expresadas en millones de pesos
CONCEPTO INGRESOS OPERACIONALES Servicio de mensajeria Ingreso por recuperaciones Intereses crédito de consumo Ingresos financieros Ingresos administrativos y sociales Ingresos otros servicios
Acum. Septiembre de 2014 Ejecución Presupuesto
1 34 128 0 4 5
-23.7% 12.7% -1.5% -0.3% 3.4% 1.3%
(87)
-0.9%
35 97 12 23 41
5.4% -6.2% -32.0% -13.5% -3.6%
3,574
(138)
-3.9%
6,220
6,168
52
0.8%
1,495 1,687 315 181 122 1
1,559 1,746 360 191 65 -
65 60 45 11 57 1
-4.2% -3.4% -12.5% -5.5% 86.9% 0.0%
3,801 2,419
3,923 2,245
(122) 173
-3.1% 7.7%
8
-
8
0.0%
2,427
2,245
182
8.1%
4 296 8,691 144 123 397
5 263 8,819 144 119 392
9,655
9,742
684 1,464 26 147 1,116
649 1,561 38 169 1,157
TOTAL COSTO SERVICIO DE CRÉDITO
3,435
EXCEDENTE BRUTO
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES COSTO SERVICIO DE CRÉDITO Intereses CDAT Intereses ahorro permanente Intereses ahorro contractual Impuesto gravamen movimientos financieros Intereses créditos bancarios
GASTOS OPERACIONALES Gasto administrativo Gasto general Gasto de provisión Gasto de depreciación y amortizaciones Gasto financiero Gasto ejercicios anteriores
TOTAL GASTOS OPERACIONALES EXCEDENTE OPERACIONAL Ingresos no operacionales
EXCEDENTES DEL EJERCICIO
Reinaldo Vargas Gonzalez Gerente
36
Variación Absoluta %
Miguel Sanjuan M Contador T.P. No. 16442-T
-
-
-
Orelis Fernandez Revisor Fiscal T.P No. 60769-T
4 Aspectos Generales
4.1 Aspectos de Ley 4.1.1 Acontecimientos acaecidos después del ejercicio
A la fecha de emisión de este informe, no se han presentado hechos importantes que deban ser dados a conocer a los asociados o eventos que afecten los resultados del ejercicio o la posición financiera presentada en los Estados Financieros.
4.1.2 Evolución previsible de la Entidad
Siguiendo la ejecución del Plan Estratégico diseñado por la Junta Directiva de Fondecor, junto con la Administración, en aras de seguir fortaleciendo el Fondo, en el 2014, implementamos nuevas herramientas tecnológicas tales como el portal de consultas web y el de pagos en linea, lo cual permitirá un mejor acercamiento entre nuestros asociados y el Fondo, especialmente con un grupo de asociados creciente como es el de ex empleados y pensionados. El lanzamiento de nuestra Tarjeta de Afinidad Fondecor, a finales de 2014, es la ventana a un nuevo servicio que le permitirá a nuestros asociados ahorrar tiempo y dinero en sus transacciones y pagos. A esto, le sumamos participación y entrenamiento en la inmersión de nuestros procesos a las nuevas Normas Internacionales NIIF. Desde el punto de vista social, seguiremos promoviendo las actividades que fortalezcan la unión familiar, la salud física, mental y financiera que promuevan una calidad de vida optima para los asociados. Todo esto, junto con los proyectos que se encuentran en ejecución, los procesos de Gestión de la Calidad y lo plasmado en el Plan Estratégico de Fondecor, nos permite prever una evolución positiva para el fondo.
37
2014
INFORME DE GESTIÓN | DE LA JUNTA DIRECTIVA Y LA ADMINISTRACIÓN
4.1.3 Operaciones realizadas con los administradores y directivos
Durante el año 2014, Fondecor mantuvo operaciones vigentes con un número plural de asociados donde al cierre del ejercicio el saldo por cartera de asociados asciende a 72.602 Millones de pesos, de la cual, 393 Millones corresponden a operaciones realizadas con los administradores y miembros directivos. Todas estas operaciones fueron aprobadas de acuerdo con el reglamento de crédito y el estatuto vigente de Fondecor.
4.1.4 Derechos de Autor y Propiedad Intelectual
Con el fin de dar cumplimiento a la Ley 603 de 2000 emanada por el Congreso de la República, respecto a los puntos a tratar dentro de los informes de gestión y en particular con el punto 4 del artículo 1, que se refiere a la manifestación de la entidad respecto al cumplimiento de las normas sobre propiedad intelectual y derechos de autor, nos permitimos rendir el siguiente informe: El Fondo de Empleados del Cerrejón, FONDECOR, dentro de sus actuaciones para el logro de sus objetivos, cumple cabalmente con esta normatividad. Por lo demás, esta administración manifiesta que se seguirá trabajando el tema con rigor dando estricto cumplimiento a la ley de derechos de autor vigente.
4.2 Aspectos Administrativos 4.2.1 Gobierno Corporativo
Juridicamente Fondecor se encuentra debidamente organizada y cuenta con las estructuras necesarias para atender todas las funciones, de acuerdo a las disposiciones estatuarias vigentes. Esto nos ayuda a cumplir cabalmente con las obligaciones legales como empleador de acuerdo con lo dispuesto en el Decreto 1406 de 1999, en sus artículos 11 y 12 y los plazos modificados por el Decreto 1670 de 2007, y Decreto 728 de 2008. Se ha cumplido con las obligaciones de autoliquidación y pago de los aportes al Sistema de Seguridad Social Integral de los empleados que ha tenido a cargo. De igual forma, en su calidad de administrador afirma que los datos incorporados en las declaraciones de autoliquidación son correctos y se han determinado correctamente las bases de cotización.
4.2.2 Certificación y Gestión de Calidad
En el 2014 recibimos la visita del representante de ICONTEC con el fin de revisar y evaluar el cumplimiento de los procedimientos requeridos. Como resultado de esta visita, Fondecor fue re certificado una vez más bajo la norma ISO 9001:2008, gracias a la implementación del Sistema de Gestión de la Calidad, manejado hoy en día con el apoyo de un nuevo software, que nos permite llevar un mejor control de todos los procesos. 38
Se realizó un diagnóstico de necesidades tanto comerciales como sociales para la identificación de nuevos servicios, distintos a los que se ofrecen hoy en día. Para ello, se realizó una encuesta virtual, una telefónica y un focus group, en donde participaron asociados de distintas poblaciones. Con base en el resultado del estudio, se direccionan las estrategias en pro de brindar nuevos convenios y/o beneficios a nuestros asociados.
4.2.3 Asamblea General de Asociados
Dando cumplimiento al capítulo VI del Estatuto vigente de Fondecor, se realizó el 31 de marzo del 2014, en el Auditorio Makuira de Mushaisa, la Trigésima Cuarta Asamblea General Ordinaria de Asociados, en ella, se presentaron los Estados Financieros de Fondecor del 2013 y el Informe de la Junta Directiva y la Administración. Con una participación total de 1728 asociados entre presentes y representados, se desarrolló satisfactoriamente la jornada, que incluyó elecciones de miembros de los diferentes cuerpos colegiados. En la actividad se aprobaron los Estados Financieros, la propuesta de Distribución de Excedentes y los informes de Revisoría Fiscal y Comité de Control Social. Además, se eligieron a los miembros de la Junta Directiva, Comité de Control Social y se nombraron a los miembros del Comité de Apelaciones.
4.2.4 Mes del Ahorro
Cada año, con el fin de incentivar la cultura del ahorro entre nuestros asociados, Fondecor realiza el sorteo de un televisor. En el 2014 el afortunado ganador de un Smart TV de 42” fue el asociado William Alfredo Ramírez Barros. El sorteo se realizó entre los asociados que aumentaron sus aportes, abrieron un ahorro programado y abrieron o renovaron un CDAT.
4.2.5 Comunicaciones
La fiebre del mundial de fútbol Brasil 2014 inspiró la publicidad del primer semestre del año. Durante esa temporada se establecieron actividades de contacto directo con nuestros asociados para llevar los servicios de nuestro Fondo bajo la campaña ‘Fondecor Mundialista’. Bajo este lema se motivó la asociación obsequiando replicas en miniatura del balón oficial del mundial, además, se ofreció una nueva línea de crédito para la compra de televisores y se invitó a la participación de nuestros asociados a través de ‘la polla mundialista Fondecor’. Con la actividad se consiguieron en un mes 80 asociaciones, se expidieron más de 300 créditos para adquisición de televisores y se dieron premios en efectivo para los ganadores de la Polla Mundialista. Para el segundo semestre del año, el uso de una nueva plataforma para envíos de correos masivos, nos ha permitido enviar de manera personalizada los correos a nuestros asociados, dirigiéndonos a ellos con nombre propio.
39
2014
INFORME DE GESTIÓN | DE LA JUNTA DIRECTIVA Y LA ADMINISTRACIÓN
Se rediseñó la página web www.fondecor.org.co, brindando la posibilidad de acceso a nuevas herramientas y secciones con el fin de presentar de una manera amena la información a nuestros asociados y públicos objetivos. Se implementó una herramienta para envío de mensajes de texto a celulares, SMS. Con esto, pudimos enviarle a nuestros más de 4.000 asociados un caluroso mensaje personalizado de fin de año. Por último, pero no menos importante, a final del año se distribuyó del obsequio de fidelización a nuestros asociados, que consistió en un Set de lujo para elaboración de asados. Según las estadísticas, el obsequio tuvo un nivel de aceptación importante, teniendo en cuenta que en tan solo un mes, ya se habían entregado 3.000 de ellos. A la fecha no se han reportado devoluciones por algún tipo de daño o defecto y no se han registrado oficialmente reclamos en contra del obsequio.
4.2.6 Nuestros Asociados Cerramos el 2014 con 4.381 asociados en total.
40
5 Planes para el 2015
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Virtualización de los servicios
Digitalización de la documentación y archivo
Creación de un punto de atención en el Club de Empleados del Cerrejón en Fonseca
Instalación de un Módulo Digital de Consultas en la oficina de La Mina
42
01 02 03 04
www.fondecor.org.co