BOS BILANCIO ORIGINALE CON INDICI DI SETTORE DATI IDENTIFICATIVI ED INFORMAZIONI A CONFRONTO Bilancio d'esercizio chiuso al
31/12/2011
Data di estrazione del documento
08/10/2012
DATI IDENTIFICATIVI DENOMINAZIONE
FIERA DI GALATINA E DEL SALENTO S.P.A. - IN LIQUIDAZIONE
INDIRIZZO
VIA IPPOLITO DE MARIA
LOCALITA'
GALATINA C.A.P. 73013
PROVINCIA
LE
COD.FISCALE
03323360754
REA-CCIAA
Rea: 216049 - LE
NATURA GIURIDICA
SOCIETA' PER AZIONI
COD.ATTIVITA'
748761
COMPARTO
Industriali e Commerciali
INFORMAZIONI A CONFRONTO
INDICI DI SETTORE: ORGANIZZAZIONE DI FIERE, MOSTRE, ESPOSIZIONI, CONVEGNI E MANIFESTAZIONI SIMILI Indici di Redditività Roe = Utile Netto / Mezzi Propri Roi = Utile Operativo / Capitale Investito Ros = Utile Operativo / Fatturato Indice Finanziario Solvibilità a breve = Att. Circ. / Deb. a Breve
esercizio 2008 5.42 7.24 6.2
esercizio 2009 4.52 6.27 5.36
1.11
1.09
Gli indici di settore sono il risultato di una statistica realizzata su un campione significativo di aziende dello stesso settore e costituiscono uno strumento di confronto con gli indici dell'azienda a cui si riferisce il bilancio.
FIERA DI GALATINA E DEL SALENTO SPA
FIERA DI GALATINA E DEL SALENTO SPA Sede in VIA I. DE MARIA - QUARTIERE FIERISTICO - 73013 GALATINA (LE) Codice Fiscale 03323360754 - Rea LE 000000216049 P.I.: 03323360754 Capitale Sociale Euro 365660.00 Forma giuridica: Societa' per azioni
Bilancio al 31/12/2011 Gli importi presenti sono espressi in Euro
Bilancio al 31/12/2011
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Stato patrimoniale Attivo A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti Parte richiamata Parte da richiamare Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A) B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali Valore lordo Ammortamenti Svalutazioni Totale immobilizzazioni immateriali II - Immobilizzazioni materiali Valore lordo Ammortamenti Svalutazioni Totale immobilizzazioni materiali III - Immobilizzazioni finanziarie 2) crediti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale crediti Altre immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni (B) C) Attivo circolante I - Rimanenze Totale rimanenze II - Crediti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale crediti III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni IV - Disponibilità liquide Totale disponibilità liquide Totale attivo circolante (C) D) Ratei e risconti Totale ratei e risconti (D) Totale attivo Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale II - Riserva da soprapprezzo delle azioni III - Riserve di rivalutazione IV - Riserva legale V - Riserve statutarie VI - Riserva per azioni proprie in portafoglio VII - Altre riserve, distintamente indicate Riserva straordinaria o facoltativa Riserva da riduzione capitale sociale Differenza da arrotondamento all'unità di Euro Totale altre riserve VIII - Utili (perdite) portati a nuovo IX - Utile (perdita) dell'esercizio Utile (perdita) dell'esercizio. Copertura parziale perdita d'esercizio Utile (perdita) residua Totale patrimonio netto B) Fondi per rischi e oneri
Bilancio al 31/12/2011
2011-12-31
2010-12-31
10.718 10.718
10.718 10.718
1.188.624 472.146 716.478
1.084.814 403.293 681.521
262.040 202.397 59.643
262.040 190.947 71.093
145 145 145 776.266
145 145 145 752.759
0
5.677
449.017 449.017
590.329 590.329
-
-
979 449.996
105.839 701.845
6.095 1.243.075
7.800 1.473.122
365.660 87 -
365.660 0 -
1.657 1.118 -2 2.773 -
0 1.119 0 1.119 -
-622.660 -622.660 -254.140
1.744 1.744 368.523
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Totale fondi per rischi ed oneri C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato D) Debiti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale debiti E) Ratei e risconti Totale ratei e risconti Totale passivo
Bilancio al 31/12/2011
20.462
29.126
1.259.729 1.259.729
914.876 914.876
217.024 1.243.075
160.597 1.473.122
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Conti d'ordine Rischi assunti dall'impresa Fideiussioni a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti a imprese controllate da controllanti ad altre imprese Totale fideiussioni Avalli a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti a imprese controllate da controllanti ad altre imprese Totale avalli Altre garanzie personali a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti a imprese controllate da controllanti ad altre imprese Totale altre garanzie personali Garanzie reali a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti a imprese controllate da controllanti ad altre imprese Totale garanzie reali Altri rischi crediti ceduti pro solvendo altri Totale altri rischi Totale rischi assunti dall'impresa Impegni assunti dall'impresa Totale impegni assunti dall'impresa Beni di terzi presso l'impresa merci in conto lavorazione beni presso l'impresa a titolo di deposito o comodato beni presso l'impresa in pegno o cauzione altro Totale beni di terzi presso l'impresa Altri conti d'ordine Totale altri conti d'ordine Totale conti d'ordine
Bilancio al 31/12/2011
2011-12-31
2010-12-31
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-
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45.946 45.946
45.946 45.946
45.946
45.946
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Conto economico A) Valore della produzione: 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 2), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti e dei lavori in corso su ordinazione 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti 3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 5) altri ricavi e proventi contributi in conto esercizio altri Totale altri ricavi e proventi Totale valore della produzione B) Costi della produzione: 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 7) per servizi 8) per godimento di beni di terzi 9) per il personale: a) salari e stipendi b) oneri sociali c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale c) trattamento di fine rapporto d) trattamento di quiescenza e simili e) altri costi Totale costi per il personale 10) ammortamenti e svalutazioni: a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzazioni a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilitĂ liquide Totale ammortamenti e svalutazioni 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 12) accantonamenti per rischi 13) altri accantonamenti 14) oneri diversi di gestione Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) C) Proventi e oneri finanziari: 15) proventi da partecipazioni da imprese controllate da imprese collegate altri Totale proventi da partecipazioni 16) altri proventi finanziari: a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni da imprese controllate da imprese collegate da imprese controllanti altri Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non
Bilancio al 31/12/2011
2011-12-31
2010-12-31
213.160 -
250.926 -
-
-
-
-
132.500 20.029 152.529 365.689
151.000 63.690 214.690 465.616
23.880 312.437 14.683
3.296 176.756 3.910
60.153 19.348 4.843
83.368 24.640 9.959
4.843 0 84.344
6.709 3.250 117.967
80.302
77.872
68.852 11.450 173.652
61.695 16.177 0
253.954 5.677
77.872 4.155
268.762 963.737 -598.048
52.478 436.434 29.182
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costituiscono partecipazioni c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi diversi dai precedenti da imprese controllate da imprese collegate da imprese controllanti altri Totale proventi diversi dai precedenti Totale altri proventi finanziari 17) interessi e altri oneri finanziari a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti altri Totale interessi e altri oneri finanziari 17-bis) utili e perdite su cambi Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis) D) Rettifiche di valore di attivitĂ finanziarie: 18) rivalutazioni: a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni Totale rivalutazioni 19) svalutazioni: a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni Totale svalutazioni Totale delle rettifiche di valore di attivitĂ finanziarie (18 - 19) E) Proventi e oneri straordinari: 20) proventi plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n5 Differenza da arrotondamento all'unitĂ di Euro altri Totale proventi 21) oneri minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n 14 imposte relative ad esercizi precedenti Differenza da arrotondamento all'unitĂ di Euro altri Totale oneri Totale delle partite straordinarie (20 - 21) Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) 22) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate imposte correnti imposte differite imposte anticipate proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 23) Utile (perdita) dell'esercizio
Bilancio al 31/12/2011
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13 13 13
1 1 1
24.624 24.624 -24.611
25.308 25.308 -25.307
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-
0 0
1 1
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1 1 -1 -622.660
0 0 1 3.876
0 -
2.132 -
0
2.132
-622.660
1.744
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Codice fiscale 03323360754
FIERA DI GALATINA E DEL SALENTO SPA Codice fiscale 03323360754 – Partita iva 03323360754 VIA I. DE MARIA - QUARTIERE FIERISTICO - 73013 GALATINA LE Numero R.E.A. 216049 Registro Imprese di LECCE n. 03323360754 Capitale Sociale € 365.660,00 di cui versato € 356.060,02
Nota integrativa abbreviata ex Art. 2435 bis C.C. al bilancio chiuso il 31/12/2011 Gli importi presenti sono espressi in unita' di euro
PREMESSA Signori Azionisti Si informa, preliminarmente, che nell’’ultima assemblea del 28 e 29 Marzo, rinviata al 03 aprile 2012, gli Azionisti hanno previsto la convocazione di un’ulteriore Assemblea al fine di intraprendere le deliberazioni previste ai sensi del’art. 2447 del codice civile. Le dimissioni dell’intero CDA e le modalità di convocazione dell’Assemblea previste dallo statuto non hanno consentito, pertanto, la convocazione della stessa, per l’approvazione del bilancio al 31 dicembre 2011, entro la data del 30 aprile 2012. Ciò premesso Il bilancio chiuso al 31.12.2011 è stato redatto in base ai principi e criteri contabili di cui agli artt. 2423 e seguenti del codice civile così come modificati dal D.Lgs. 17.01.2003 n. 6, in linea con quelli predisposti dai Principi Contabili Nazionali, aggiornati dall’Organismo Italiano di Contabilità (OIC), con l’accordo del Collegio Sindacale e si compone dei seguenti documenti: 1) Stato patrimoniale; 2) Conto economico; 3) Nota integrativa. Il bilancio di esercizio chiuso al 31 dicembre 2011 corrisponde alle risultanze di scritture contabili regolarmente tenute ed è redatto in conformità agli art. 2423 e seguenti del codice civile. Il bilancio di esercizio viene redatto con gli importi espressi in euro. In particolare, ai sensi dell’art. 2423, comma 5, c.c.: - lo stato patrimoniale e il conto economico sono predisposti in unità di euro. Il passaggio dai saldi di conto, espressi in centesimi di euro, ai saldi di bilancio, espressi in unità di euro, è avvenuto mediante arrotondamento per eccesso o per difetto in conformità a quanto dispone il Regolamento CE. La quadratura dei prospetti di bilancio è stata assicurata riepilogando i differenziali dello stato patrimoniale in una “Riserva per arrotondamenti in unità di euro”, iscritta nella voce A.VII Altre riserve e quelli del conto economico, alternativamente, Bilancio di esercizio al 31/12/2011
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in E.20) Proventi straordinari o in E.21) Oneri straordinari; i dati della nota integrativa sono espressi in migliaia di euro.
PRINCIPI DI REDAZIONE Sono state rispettate: la clausola generale di formazione del bilancio (art. 2423 c.c.), i suoi principi di redazione (art. 2423-bis c.c.) ed i criteri di valutazione stabiliti per le singole voci (art. 2426 c.c.). In particolare: - la valutazione delle voci è stata effettuata secondo prudenza e nella prospettiva della continuazione dell'attività e tenendo conto della funzione economica di ciascuno degli elementi dell’attivo e del passivo; - i proventi e gli oneri sono stati considerati secondo il principio della competenza, indipendentemente dalla data dell’incasso o del pagamento; - i rischi e le perdite di competenza dell'esercizio sono stati considerati anche se conosciuti dopo la chiusura di questo; - - per ogni voce dello stato patrimoniale e del conto economico è stato indicato l'importo della voce corrispondente dell'esercizio precedente, nel rispetto delle disposizioni dell’art. 2423-ter, c.c.; - gli elementi eterogenei ricompresi nelle singole voci sono stati valutati separatamente. Si precisa inoltre che: - ai sensi dell’art. 2435-bis, comma 1, del codice civile il bilancio è stato redatto in forma abbreviata poiché i limiti previsti dallo stesso articolo non risultano superati per due esercizi consecutivi; - ai sensi del disposto dell’art. 2423-ter del codice civile, nella redazione del bilancio, sono stati utilizzati gli schemi previsti dall’art. 2424 del codice civile per lo Stato Patrimoniale e dall’art. 2425 del codice civile per il Conto Economico. Tali schemi sono in grado di fornire informazioni sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della Società, nonché del risultato economico; - la società ha mantenuto i medesimi criteri di valutazione utilizzati nei precedenti esercizi, così che i valori di bilancio sono comparabili con quelli del bilancio precedente senza dover effettuare alcun adattamento;. - non vi sono elementi dell’attivo e del passivo che ricadono sotto più voci dello schema di stato patrimoniale; - non si possiedono azioni proprie, né quote o azioni di società controllanti, neanche per interposta persona o società fiduciaria; - non si sono né acquistate, né alienate azioni proprie, né azioni o quote di società controllanti anche per interposta persona o società fiduciaria. La presente nota integrativa costituisce parte integrante del bilancio ai sensi dell’articolo 2423, comma 1, del codice civile.
Sez.1 - CRITERI DI VALUTAZIONE APPLICATI I criteri di valutazione adottati e che qui di seguito vengono illustrati sono coerenti con quelli degli esercizi precedenti e rispondono a quanto richiesto dall’art. 2426 Bilancio di esercizio al 31/12/2011
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del codice civile.
B) I - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo di acquisto o di produzione e sono sistematicamente ammortizzate in funzione della loro residua possibilità di utilizzazione e tenendo conto delle prescrizioni contenute nel punto 5) dell’art. 2426 del codice civile. In dettaglio: I costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità sono ammortizzati in un periodo di 5 esercizi. I costi di progettazione vengono ammortizzati in un periodo di 5 esercizi. Con riferimento alle spese di pubblicità, considerando l’entità, l’eccezionalità, la durata e la competenza pluriennale dell’investimento, i relativi costi sono stati capitalizzati, con il consenso del collegio sindacale, e ammortizzati in 5 esercizi. I costi di pubblicità interamente spesati nell’esercizio si riferiscono a costi ricorrenti e di sostegno della commerciabilità dei prodotti quali costi per mostre e fiere, costi per materiale pubblicitario, ecc. . Le altre immobilizzazioni immateriali includono principalmente: - spese effettuate su beni di terzi ammortizzati in funzione della durata dei relativi contratti. In particolare i lavori straordinari su beni di terzi rappresentano costi sostenuti per la realizzazione di lavori di ristrutturazione straordinaria dell’immobile e riguardano prevalentemente lavori di adeguamento e di sistemazione delle opere murarie e degli impianti. Si è previsto di ammortizzare dette spese tenendo conto dell’arco temporale entro il quale si stima che dette immobilizzazioni producano utilità. Nella scelta della percentuale di ammortamento si è stabilito, d’intesa con il Collegio Sindacale, che la vita utile delle suddette manutenzioni è strettamente correlata al contratto di comodato, di durata ventennale, stipulato in data 28/04/2000 dalla società con il Comune di Galatina, Ente proprietario dell’immobile. Vi è da rilevare che in bilancio tali immobilizzazioni sono esposte al netto dei contributi in conto capitale ricevuti e su tale importo netto sono state calcolate le quote di ammortamento; - immobilizzazioni immateriali in corso, fanno riferimento ai lavori straordinari su beni di terzi per i quali i progetti non sono stati ancora completati, i valori iscritti in questa voce sono esposti al costo storico e non ammortizzati fino a quando non sia stato completato il progetto.
B) II - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, compresi gli oneri accessori e i costi direttamente imputabili al bene. Nel costo dei beni non è stata imputata alcuna quota di interessi passivi. I costi di manutenzione aventi natura ordinaria sono addebitati integralmente al Conto Economico. I costi di manutenzione aventi natura incrementativa sono attribuiti ai cespiti cui si riferiscono e ammortizzati in relazione alla residua possibilità di utilizzo degli stessi. Le immobilizzazioni materiali sono sistematicamente ammortizzate a quote costanti secondo tassi commisurati alla loro residua possibilità di utilizzo e tenendo conto anche dell’usura fisica del bene; per il primo anno di entrata in funzione dei cespiti le aliquote sono ridotte del 50 per cento in quanto rappresentativa della partecipazione effettiva al processo produttivo che si può ritenere mediamente Bilancio di esercizio al 31/12/2011
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avvenuta a metà esercizio. Le aliquote di ammortamento utilizzate per le singole categorie di cespiti sono: Costruzioni leggere 10,0 % Impianti generici 15,0 % Attrezzatura 27,0 % Automezzi 20,0 % Mobili e arredi 10,0 % Macchine elettromec. d’ufficio 20,0 % Impianti specifici 15,0 % I beni strumentali di modesto costo unitario inferiore a Euro 516,46 e di ridotta vita utile sono completamente ammortizzati nell’esercizio di acquisizione.
B) III – IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE PARTECIPAZIONI La società non possiede partecipazioni iscritte fra le immobilizzazioni. TITOLI La società non possiede titoli immobilizzati. AZIONI PROPRIE La società non possiede azioni proprie. CREDITI I crediti, iscritti fra le immobilizzazioni finanziarie, sono relativi ai depositi cauzionali su contratti Telecom, pari a euro 104, e A.Q.P., pari a euro 41.
C) ATTIVO CIRCOLANTE C) I – Rimanenze Materie prime, sussidiarie e di consumo; Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati; Prodotti finiti e merci (art. 2427, nn. 1 e 4; art. 2426, nn. 9, 10 e 12) La sociietà non possiede rimanenze alla data del 31 dicembre 2011
C) II – Crediti (art. 2427, nn. 1, 4 e 6; art. 2426, n. 8) I crediti sono iscritti al valore di presunto realizzo.
C) III – Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni PARTECIPAZIONI La società non possiede partecipazioni iscritte nell’attivo circolante. TITOLI Bilancio di esercizio al 31/12/2011
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La società non possiede titoli iscritti nell’attivo circolante.
C) IV – Disponibilità liquide Le disponibilità liquide sono iscritte per il loro effettivo importo.
Ratei e risconti attivi e passivi (art. 2427, nn. 1, 4 e 7) I ratei e risconti sono contabilizzati nel rispetto del principio della competenza economica facendo riferimento al criterio del tempo fisico e determinati con il consenso del Collegio Sindacale. Costituiscono quote di costi e ricavi comuni a 2 o più esercizi.
Fondi per rischi e oneri Non sono istituiti fondi per rischi ed oneri.
Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Il debito per TFR è stato calcolato in conformità alle disposizioni vigenti che regolano il rapporto di lavoro per il personale dipendente e corrisponde all’effettivo impegno della società nei confronti dei singoli dipendenti alla data di chiusura del bilancio.
Debiti I debiti sono iscritti al valore nominale.
Costi e Ricavi I costi e i ricavi sono stati contabilizzati in base al principio di competenza indipendentemente dalla data di incasso e pagamento, al netto dei resi, degli sconti, degli abbuoni e dei premi.
Dividendi Non sono contabilizzati dividendi nell’esercizio.
Compensi spettanti agli Amministratori La società ha contabilizzato, nel corso dell’esercizio, compensi per gli amministratori, compresi i gettoni di presenza, per l’importo di euro 17.234,06. L’ammontare dei compensi previsti è dettagliato nelle tabella esplicativa dedicata ai compensi ad amministratori e sindaci.
Imposte Vista la rilevante perdita di esercizio non state stanziate imposte di competenza dell’esercizio. Bilancio di esercizio al 31/12/2011
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Sez.4 - ALTRE VOCI DELLO STATO PATRIMONIALE. Si presentano le variazioni intervenute nella consistenza delle altre voci dell’attivo.
Sez.4 - ALTRE VOCI DELL'ATTIVO.
Codice Bilancio Descrizione Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
A II CREDITI VERSO SOCI P/VERS.TI ANCORA DOVUTI parte non richiamata 10.718 0 0 0 10.718
La voce crediti verso soci p/vers.ti ancora dovuti non hanno subito variazioni. Codice Bilancio Descrizione Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
B I 01 IMMOBILIZZAZIONI - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Immobilizzazioni immateriali 1.084.814 335.410 231.600 0 1.188.624
Le variazioni fanno riferimento ai costi incrementativi relativi ai lavori straordinari su beni di terzi che, come detto in precedenza, riguardano i lavori eseguiti sulla struttura dell’immobile, in comodato, nel corso del 2011. I decrementi sono la conseguenza, a seguito del termine dei lavori per una parte dell’investimento, del passaggio dal conto imm. materiali in corso al conto lavori straord. su beni di terzi e da quest’ultimo al conto contributi c/impianti in quanto si è scelto di tagliare il valore dei beni coperto dal contributo regionale. L’incremento delle immobilizzazioni immateriali, per complessivi 191.508 euro, si riferisce a: 1. 2.
imm. materiali in corso lavori straord. su beni di terzi
euro euro
172.523; 162.887.
Il decremento delle immobilizzazioni immateriali, per complessivi 231.600, fa riferimento ai lavori straord. su beni di terzi. 1. 2.
imm. materiali in corso lavori straord. su beni di terzi
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euro euro
115.800; 115.800. Pagina 6 di 16
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Codice Bilancio Descrizione Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
Codice fiscale 03323360754
B I 02 IMMOBILIZZAZIONI - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI -Fondo ammortamento immob. immateriali 403.293 68.852 0 1 472.146
Il fondo amm. delle immobilizzazioni immateriali risulta incrementato a seguito dell’accantonamento effettuato in fase di ammortamento.
Codice Bilancio Descrizione Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
B II 01 IMMOBILIZZAZIONI - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Immobilizzazioni materiali 262.040 0 0 0 262.040
Le immobilizzazioni materiali non hanno subito variazioni. Codice Bilancio Descrizione Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
B II 02 IMMOBILIZZAZIONI - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI -Fondo ammortamento immob. materiali 190.947 11.450 0 0 202.397
Il fondo amm. delle immobilizzazioni immateriali risulta incrementato a seguito dell’accantonamento effettuato in fase di ammortamento.
Codice Bilancio Descrizione Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
B III 01 a IMMOBILIZZAZIONI - IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE Crediti esigibili entro l'esercizio successivo 145 0 0 0 145
Le immobilizzazioni finanziarie non hanno subito variazioni.
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Codice fiscale 03323360754 CI ATTIVO CIRCOLANTE RIMANENZE
Descrizione Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
5.677 0 5.677 0 0
La variazioni intervenute tra consistenza iniziale e finale riguarda le rimanenze dei materiali vari. Codice Bilancio
C II 01 ATTIVO CIRCOLANTE - CREDITI Esigibili entro l'esercizio successivo
Descrizione Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
590.328 432.224 573.535 0 449.017
La consistenza finale dei crediti esigibili entro l’esercizio successivo si riferisce a: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
crediti v/clienti altri crediti v/clienti fondo rischi su cred.v/clienti erario c/iva crediti per anticipi crediti diversi crediti contr. c/impianti crediti contr. c/esercizio inail c/conguaglio crediti v/fornitori
euro 383.799; euro 64.028; euro -173.652; euro 30.572; euro 1.405; euro 1.720; euro 20.000; euro 116.000; euro 133; euro 5.012;
Nelle tabelle che seguono si riporta il dettaglio dei contributi in conto impianti e in conto capitale. Crediti per contributi in conto esercizio descrizione Contr. CCIAA di Lecce come da prot. d’intesa sottoscritto tra i tre Enti Pubblici soci per il rilancio della società Contr. Regione Puglia per Streamfest (2007) Contr. Regione Puglia per Streamfest (2008) Contr. Provincia di Lecce per Streamfest (2007)
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Importi in unità di euro 60.000 10.000 8.000 3.000
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Contr. Comune di Galatina per la 62^ Campionaria (2011) Contr. Regione Puglia – Festival della Cultura Totale
25.000 10.000 116.000
Crediti per contributi in conto impianti descrizione Contr. Regione Puglia per la realizzazione dell’imp.to di climatizzazione. Totale Codice Bilancio
Importi in unità di euro 20.000 20.000
C IV ATTIVO CIRCOLANTE DISPONIBILITA' LIQUIDE
Descrizione Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
105.839 30.410 135.269 -1 979
Le disponibilità liquide sono rappresentate dal denaro in cassa e dai saldi attivi dei c/c bancari. Codice Bilancio
D
Descrizione
RATEI E RISCONTI
Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
7.800 6.095 7.800 0 6.095
La consistenza finale pari a euro 6.095 fa riferimento ai costi di competenza dell’esercizio successivo relativi alle assicurazioni non obbligatorie.
Sez.4 - FONDI E T.F.R. Variazioni intervenute nella consistenza delle seguenti voci del passivo: B) FONDI PER RISCHI E ONERI C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO
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C
Descrizione Consistenza iniziale Aumenti di cui formatisi nell’esercizio Diminuzioni di cui utilizzati Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO 29.126 1.322 0 9.986 0 0 20.462
L’incremento dei debiti per TFR è dovuto all’accantonamento della quota annuale e i decrementi agli utilizzi per liquidazioni ai dipendenti effettuate nel corso del 2011.
Sez.4 - ALTRE VOCI DEL PASSIVO. Variazioni intervenute nella consistenza delle voci del passivo: D) DEBITI Codice Bilancio Descrizione
D 01 DEBITI Esigibili entro l'esercizio successivo
Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15.
regioni c/acconti irap erario c/ritenute subite erario c/ritenute int. bancari note credito da ricevere banche c/c banche c/finanz. debiti v/fornitori fatture da ricevere debiti tributari debiti v/istit.di prev. e sicur. soc. amministratori c/compensi dipend. c/retribuzione dipend. c/liquidazione dipend. c/finanz. terzi debiti v/arca
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914.400 1.626.204 1.280.875 0 1.259.729
euro euro euro euro euro euro euro euro euro euro euro euro euro euro euro
-1.733; - 400; -3; -15.389; 30.795; 118.225; 839.845; 210.062; 27.246; 2.947; 9.629; 5.068; 6.600; 484; 26.353.
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E
Descrizione
RATEI E RISCONTI
Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
160.597 172.227 115.800 0 217.024
La consistenza finale fa riferimento ai risconti passivi per contr.c/impianti.
Sez.4 - VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO. Il capitale sociale, pari ad euro 365.660, è composto da n. 1556 azioni del valore nominale di euro 235. La riserva legale, pari ad euro 87, nel corso dell’esercizio ha subito un incremento di pari importo a seguito della destinazione dell’utile 2010. La riserva straordinaria, pari ad euro 1.657, nel corso dell’esercizio ha subito un incremento di pari importo a seguito della destinazione dell’utile 2010. La riserva da riduzione di capitale sociale pari ad euro 1.118 nel corso dell’esercizio non ha subito variazioni. La perdita di esercizio. al 31 dicembre 2011, è pari ad euro 622.660. In conformità con quanto disposto dal principio contabile n. 28 sul Patrimonio netto, si forniscono le seguenti informazioni complementari: a) classificazione delle riserve secondo la disponibilità per la distribuzione: Riserve Libere Vincolate per legge Vincolate Vincolate per statuto dall’assemblea Riserva legale 87 Riseva 1.657 straordinaria Ris. statutarie Altre riserve 1.118 -Ris. da rid. Cap, sociale Totale
1.657
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87
1.118
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Sez.5 - ELENCO DELLE PARTECIPAZIONI. n.b. si tratta di una tipologia diversa di partecipazione PARTECIPAZIONI CON RESPONSABILITA’ ILLIMITATA La società non detiene partecipazioni in altre imprese che comportano una responsabilità illimitata
Sez.6 - CREDITI E DEBITI.
Sez.6 - DEBITI CON DURATA RESIDUA SUP. 5 ANNI. La società non possiede debiti con durata residua superiore a cinque anni.
Sez.6 - DEBITI ASSISTITI DA GARANZIE REALI. La società non ha contratto debiti assistiti da garanzie reali.
Sez.7Bis - VOCI DEL PATRIMONIO NETTO. Il Patrimonio Netto risulta così composto e soggetto ai seguenti vincoli di utilizzazione e distribuibilità: A) PATRIMONIO NETTO B) Codice Bilancio Descrizione Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
AI PATRIMONIO NETTO Capitale 365.660 0 0 0 365.660
Il capitale sociale, pari ad euro 365.660, è composto da n. 1556 azioni del valore nominale di euro 235. Nel corso dell’esercizio non ha subito variazioni.
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Codice fiscale 03323360754 A IV PATRIMONIO NETTO Riseva Legale 0
Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
87 0 0 87
La riserva legale, pari ad euro 87, nel corso dell’esercizio ha subito un incremento di pari importo a seguito della destinazione dell’utile 2010. Codice Bilancio Descrizione
A II a PATRIMONIO NETTO Riseva Straordinaria 0
Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
1.657 0 0 1.657
La riserva straordinaria, pari ad euro 1.657, nel corso dell’esercizio ha subito un incremento di pari importo a seguito della destinazione dell’utile 2010. Codice Bilancio Descrizione
A VII ad PATRIMONIO NETTO Altre Rriserve 1.118
Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
0 0 1.118
La consistenza finale fa riferimento alla “riserva da riduzione cap. sociale”, Codice Bilancio Descrizione Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) Consistenza finale
A IX PATRIMONIO NETTO Utile (perdita -) dell' esercizio 1.745 -622.6601.745 0 -622.600
L’incremento fa riferimento alla perdita 2011, il decremento alla distribuzione dell’utile 2010.
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Sez.8 - ONERI FINANZIARI IMPUTATI AI VALORI ISCRITTI NELL'ATTIVO DELLO STATO PATRIMONIALE. Nel corso dell’esercizio non sono stati imputati oneri finanziari ad alcuna voce dell’attivo dello stato patrimoniale.
Sez.11 - PROVENTI DA PARTECIPAZIONI. La società non ha conseguito, nel corso dell’esercizio, proventi da partecipazioni diversi dai dividendi.
Sez.18 - AZIONI DI GODIMENTO, OBBLIGAZIONI CONVERTIBILI E ALTRI. Non esistono azioni di godimento, obbligazioni convertibili in azioni, titoli o valori simili emessi dalla società.
Sez.19 - ALTRI STRUMENTI FINANZIARI EMESSI DALLA SOCIETA' La società non ha emesso strumenti finanziari partecipativi. (
Sez.22 - CONTRATTI DI LEASING. La società non ha posto in essere contratti di leasing.
ARTICOLO 2497 BIS c.c. Informativa ai sensi del 2497 - bis C.C. In ottemperanza all’art. 2497-bis, comma 4, si segnala che l’attività della società non è sottoposta alla direzione ed al coordinamento di società ed enti. Bilancio di esercizio al 31/12/2011
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COMPENSI AD AMMINISTRATORI E SINDACI. Ai sensi di legge si evidenziano i compensi spettanti agli Amministratori e ai membri del Collegio Sindacale. Gli emolumenti deliberati dall’Assemblea a favore degli Amministratori possono essere così riassunti: a) euro 6.197,48 al Presidente del C.d.A.; b) euro 3.098,74 al Vice Presidente del C.d.A.; c) un gettone di presenza, per ogni singola riunione, pari a euro 103.29. I compensi deliberati in sede di Assemblea ai Sindaci possono essere così riassunti: a) euro 3.873.42 al Presidente del Collegio Sindacale; b) euro 2.582,28 ai Sindaci effettivi; c) un gettone di presenza, per ogni singola riunione del C.d.A, pari ad euro 103,29. Per l’anno di competenza 2011 i compensi complessivi spettanti agli amministratori sono pari a euro 17.234 e quelli spettanti ai sindaci pari a euro 13.782.
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CONCLUSIONI.
CONSIDERAZIONI CONCLUSIVE Si ribadisce che i criteri di valutazione esposti sono conformi alla normativa civilistica. La presente nota integrativa, così come l’intero bilancio di cui è parte integrante, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società ed il risultato economico dell’esercizio. L’esposizione dei valori richiesti dall’art. 2427 del codice civile è stata elaborata in conformità al principio di chiarezza. Relativamente alla perdita di esercizio, pari ad euro 622.660, il C.d.A. informa che sono state intraprese tutte le azioni necessarie e conseguenti previste dall’art. 2447 C.C.. Si rimane ovviamente a disposizione per fornire in assemblea i chiarimenti e le informazioni che si rendessero necessarie. Galatina, 07 maggio 2012
Il PRESIDENTE DEL C.d.A. (Scognamillo Giovanni)
Dichiarazione di conformità dell’atto: Il sottoscritto Spagnulo Mauro dichiara che il documento informatico in formato XBRL contenente lo stato patrimoniale e il conto economico, e la presente nota integrativa in formato PDF/A, sono conformi ai corrispondenti documenti originali depositati presso la società. Dichiarazione inerente l’imposta di bollo: L’imposta di bollo assolta tramite la Camera di Commercio di Lecce Autorizzazione n. 5384 del 21.04.1978, n. 5901 del 19.05.2001 del Ministero delle Finanze – Agenzia delle Entrate.
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