IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
STATEN VAN ARUBA
tiA-Lrt, 4( curt, euvL.a it /.-et. out,
ko
i
iq
- g65
Landsverordening tot wijziging van het ontwerp van de Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014
AANBIEDING
nk. De regering van Aruba biedt aan de Staten ter goedkeuring aan
een ontwerp voor een Landsverordening tot wijziging van het
ontwerp van de Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het
dienstjaar 2014
0
13
anj
i"
.
De minister van Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en
Duurzame Ontwikker Kg ,
De minis er van Ruimtelijke Ontwikkeling,
Infrastr ctuur en Integratie,
De minister van Toerisme, Transport, Primaire Sector en
Cultuur,
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 1 van 95
NOV 2014
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
De minister van
Communicatie,
Energie en Mili
De minister van Volksgezondheid, Ou ,-renzorg en
4 De min
,
Jeugd e Arbeid,
De minister van Onderwijs en Gezin,
Justitie,
De minister v.
ien en Overheidsorganisatie,
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 2 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
4}-et,
bt,t-tt
kiti ÂŁ0
ti>44-
I
ti -
DWJZ14-081
ÂŁ015 - 865
Landsverordening tot wijziging van het ontwerp van de Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014 ONTWERP
IN NAAM VAN DE KONING!
DE GOUVERNEUR van Aruba,
In overweging genomen hebbende:
dat ingevolge artikel V.12, eerste lid, van de Staatsregeling
van Aruba (AB 1987 no. GT 1) de begrotingen van de
ministeries van het Land bij
landsverordening worden
vastgesteld; dat
dientengevolge
beleidswijzigingen
overschrijdingen tijdig dienen
to
en
mogelijke
worden gesignaleerd en
behandeld met inachtneming van de toepasselijke comptabele
voorschriften; -
dat er thans bepaalde omstandigheden aanleiding geven tot
wijziging van het begrotingsbeleid; dat deze beleidswijzigingen betrekking hebben op een eenmalige storting in het APFA-pensioenfonds en de daarmee
samenhangende herberekening van de personeelskosten als onderdeel van de overeengekomen hervormingen in het ambtenarenpensioenstelsel,
Landsbijdrage
AZV
wetgevingsproces
en
vanwege
van
de
bestemmingsheffing AZV;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 3 van 95
de de
bijstelling vertraging
van
de
in
het
ontwerp-Landsverordening
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
dat het uit oogpunt van efficiency wenselijk is om de
desbetreffende beleids- respectievelijk begrotingswijzigingen met de daarbij behorende compensaties meteen door middel van
een
landsverordening
van
wijziging
tot
de
Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014 to adresseren;
Heeft, de Raad van Advies gehoord met gemeen overleg der Staten, vastgesteld onderstaande landsverordening:
Artikel I
De Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen
van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014 wordt gewijzigd als volgt:
A. in artikel
1
worden de navolgende wijzigingen aangebracht:
1°. in het onderdeel kosten:
a. onder het hoofdstuk Algemene Zaken, Wetenschap,
Innovatie en Duurzame Ontwikkeling: 1.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
001
bedrag
het
post
4100
"13.720.000"
vervangen door: 13.407.000; 2.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
001
wordt
post het
4200
bedrag
"3.154.700" vervangen door: 2.770.700; 3.
onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
001
post
wordt
het
4300
bedrag
"4.040.800" vervangen door: 4.269.800; 4.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
vervangen door: 1.307.700;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 4 van 95
003
bedrag
post
4100
"1.331.700"
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
3
5.
onder
hoofdbudgethouder
003
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post het
4200
bedrag
"434.600" vervangen door: 317.600; 6.
onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
003
post
wordt
het
4300 bedrag
"520.700" vervangen door: 700.700; 7.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
005
wordt
post het
4200
bedrag
"241.000" vervangen door: 161.000; 8.
onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
005
post
wordt
het
4300 bedrag
"136.200" vervangen door: 144.200; 9.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
007
wordt
post het
4200 bedrag
"282.100" vervangen door: 187.100; 10. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
007
post
wordt
het
4300
bedrag
"218.600" vervangen door: 258.600; 11. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
010
bedrag
post
4100
"3.442.200"
vervangen door: 3.512.200; 12. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
010
wordt
post
het
4200
bedrag
"1.520.800" vervangen door: 1.039.800; 13. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
010
post
wordt
het
4300
bedrag
"1.977.000" vervangen door: 2.337.000; 14. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
011
bedrag
post
4100
"1.511.900"
vervangen door: 1.541.900; 15. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
011
wordt
"627.800" vervangen door: 434.800;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 5 van 95
post het
4200
bedrag
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
4
16. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
4100
"2.703.400"
bedrag
het
wordt
post
012
vervangen door: 2.803.400; 17. onder
hoofdbudgethouder
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post
012
het
4200 bedrag
"1.099.500" vervangen door: 764.500; 18. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
012
post
wordt
het
4300 bedrag
"1.274.300" vervangen door: 1.382.800; 19. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
013
bedrag
post
4100
"9.219.700"
vervangen door: 10.057.500; 20. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
013
wordt
post het
4200
bedrag
"3.108.100" vervangen door: 2.493.400; 21. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
014
bedrag
het
post
4100
"1.027.700"
vervangen door: 967.700; 22. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
014
wordt
post het
4200 bedrag
"450.900" vervangen door: 275.900; 23. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
014
post
wordt
het
4300 bedrag
"242.300" vervangen door: 255.300; 24. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
016
bedrag
post
4100
"1.692.200"
vervangen door: 1.759.200; 25. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
016
wordt
post
het
4200
bedrag
"716.600" vervangen door: 494.700; 26. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
016
post
wordt
het
"159.700" vervangen door: 180.200;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 6 van 95
4300
bedrag
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
27. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
post
017
wordt
het
4200
bedrag
"570.600" vervangen door: 3 95.600; 28. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
017
post
wordt
het
4300 bedrag
"1.127.500" vervangen door: 1.227.500; 29. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen en
diensten"
019
post
wordt
het
4300
bedrag
"1.003.500" vervangen door: 1.113.500; b. onder
het
hoofdstuk
Ruimtelijk
Ontwikkeling,
Infrastructuur en Integratie: 1.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
post
020
4100
-5.554.800-
bedrag
vervangen door: 5.524.500; 2.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
post
020
wordt
het
4200
bedrag
"1.168.100" vervangen door: 1.034.700; 3.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
post
028
"2.838.200"
bedrag
het
4100
vervangen door: 2.854.100; 4.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
post
028
wordt
het
4200
bedrag
"1.211.500" vervangen door: 828.200; 5.
onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
028
post
wordt
het
4300
bedrag
"4.922.100" vervangen door: 5.539.700; 6.
onder
hoofdbudgethouder
033
post
4700
"Bijdragen & afschrijvingen" wordt het bedrag "49.175.200" vervangen door: 50.175.200; 7.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
vervangen door: 3.842.000;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 7 van 95
035
bedrag
post
4100
"3.769.600"
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
6
8.
onder
hoofdbudgethouder
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post
035
het
4200
bedrag
"1.320.500" vervangen door: 956.200; 9.
onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
035
post
wordt
het
4300
bedrag
"16.114.300" vervangen door: 18.014.300; 10. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
post
036
"3.227.100"
bedrag
het
4100
vervangen door: 3.250.800; 11. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
post
036
wordt
het
4200 bedrag
"1.348.200" vervangen door: 944.600; 12. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
037
post
wordt
het
4300 bedrag
"12.830.800" vervangen door: 15.330.800; 13. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
121
bedrag
post
4100
"5.373.500"
vervangen door: 5.537.500; 14. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
121
wordt
post het
4200
bedrag
"2.089.700" vervangen door: 1.493.800; 15. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
121
post
wordt
het
"835.000" vervangen door: 866.900;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 8 van 95
4300
bedrag
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
c.
onder het hoofdstuk Toerisme, Transport, Primaire Sector en Cultuur: 1.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
post
038
4100
"2.368.700-
bedrag
vervangen door: 2.366.300; 2.
onder
hoofdbudgethouder
post
038
wordt
"Werkgeversbijdragen"
4200
bedrag
het
"674.900" vervangen door: 507.900; 3.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
post
122
"6.082.700"
bedrag
het
4100
vervangen door: 6.783.100; 4.
onder
hoofdbudgethouder
post
122
wordt
"Werkgeversbijdragen"
het
4200 bedrag
"2.518.800" vervangen door: 1.908.600; 5.
onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
122
post
wordt
het
4300
bedrag
"768.000" vervangen door: 921.300; 6.
onder
post
hoofdbudgethouder
123
wordt
bedrag
"Personeel"
het
4100
"820.500"
vervangen door: 823.000; 7.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
123
wordt
post het
4200 bedrag
"241.100" vervangen door: 187.900; 8.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
124
bedrag
post
4100
"1.395.700"
vervangen door: 1.411.800; 9.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
124
wordt
post het
4200 bedrag
"552.000" vervangen door: 395.000; 10.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
vervangen door: 2.418.100;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 9 van 95
125
bedrag
post
4100
"2.342.600"
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
11. onder
hoofdbudgethouder
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post
125
het
4200 bedrag
"883.900" vervangen door: 647.400; 12. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
het
wordt
post
140
4100
"2.911.300"
bedrag
vervangen door: 2.920.900; 13. onder
hoofdbudgethouder
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post
140
het
4200
bedrag
"1.114.700" vervangen door: 797.5 00; 14. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
180
bedrag
het
post
4100
"5.240.700"
vervangen door: 5.3 56.600; 15. onder
hoofdbudgethouder
180
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post het
4200
bedrag
"1.846.200" vervangen door: 1.295.400; 16. onder
hoofdbudgethouder
180
diensten"
wordt
"Goederen
en
post het
4300 bedrag
"1.058.000" vervangen door: 1.082.900; 17. onder
hoofdbudgethouder
"Subsidies"
wordt
het
180
bedrag
post
4600
"3.243.500"
vervangen door: 3.263.100; d.
onder
het
Economische
hoofdstuk
Zaken,
Communicatie, Energie en Milieu: 1.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
126
bedrag
post
4100
"3.028.200"
vervangen door: 3.013.200; 2.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
126
wordt
post
het
4200
bedrag
"576.100" vervangen door: 584.100; 3.
onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
126
post
wordt
het
"2.445.400" vervangen door: 2.605.400;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 10 van 95
4300
bedrag
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
9
4.
onder
hoofdbudgethouder
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post
129
4200
bedrag
het
"406.600" vervangen door: 276.000; 5.
onder
hoofdbudgethouder
"Subsidies"
wordt
post
129
"104.600"
bedrag
het
4600
vervangen door: 106.300; 6.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
post
150
"2.881.900"
bedrag
het
4100
vervangen door: 2.922.200; 7.
onder
hoofdbudgethouder
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post
150
het
4200 bedrag
"1.097.000" vervangen door: 763.800; 8.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
151
bedrag
het
post
4100
"2.703.300"
vervangen door: 2.678.300; 9.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
151
wordt
post het
4200 bedrag
"943.700" vervangen door: 687.800; 10. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
176
wordt
post het
4200 bedrag
"248.700" vervangen door: 153.700; 11. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
182
bedrag
het
post
4100
"1.402.400"
vervangen door: 1.570.500; 12. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
182
wordt
post het
4200 bedrag
"600.100" vervangen door: 404.800; 13. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
183
wordt
post het
4200
bedrag
"630.600" vervangen door: 444.800; 14. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
183
post
wordt
het
"324.000" vervangen door: 304.000;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 11 van 95
4300 bedrag
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
10
15. onder
hoofdbudgethouder
"Subsidies"
wordt
het
183
bedrag
post
4600
"2.163.900"
vervangen door: 2.201.900; 16. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
185
wordt
post het
4200 bedrag
"406.600" vervangen door: 270.400; 17. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
185
post
wordt
het
4300 bedrag
"6.179.300" vervangen door: 6.214.300; e. onder het
hoofdstuk Volksgezondheid, Ouderenzorg en
Sport: 1.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
058
bedrag
het
post
4100
"1.636.600"
vervangen door: 1.718.600; 2.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
058
wordt
post het
4200
bedrag
"427.600" vervangen door: 338.700; 3.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
060
bedrag
post
4100
"11.384.000"
vervangen door: 11.605.200; 4.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
060
wordt
post het
4200
bedrag
"4.126.400" vervangen door: 2.990.900; 5.
onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
060
post
wordt
het
4300
bedrag
"9.053.400" vervangen door: 9.953.400; 6.
onder
hoofdbudgethouder
"Subsidies"
wordt
het
060
bedrag
post
4600
"25.312.500"
vervangen door: 25.598.100; 7.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
vervangen door: 4.3 63.700;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 12 van 95
061
bedrag
post
4100
"4.176.200"
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
11
8.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
post
061
wordt
4200
bedrag
het
"1.806.300" vervangen door: 1.270.400; 9.
onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
061
post
wordt
het
4300 bedrag
"550.700" vervangen door: 580.700; 10. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
post
064
4100
"2.173.800"
bedrag
vervangen door: 2.303.100; 11. onder
hoofdbudgethouder
post
064
het
wordt
"Werkgeversbijdragen"
4200
bedrag
"839.800" vervangen door: 633.000; 12. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
064
post
wordt
het
4300
bedrag
"913.500" vervangen door: 963.500; 13. onder
hoofdbudgethouder
"Subsidies"
wordt
post
064
"2.112.200"
bedrag
het
4600
vervangen door: 2.130.100; 14. onder
hoofdbudgethouder
post
066
4700
"Bijdragen & afschrijvingen" wordt het bedrag "97.527.400" vervangen door: 120.827.400; 15. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
post
118
"711.100"
bedrag
het
4100
vervangen door: 680.800; 16. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
118
wordt
post
4200
bedrag
het
"308.400" vervangen door: 197.700; E
onder het hoofdstuk Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid: 1.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
136
post
"996.300"
bedrag
het
4100
vervangen door: 971.000; 2.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
136
wordt
"265.900" vervangen door: 193.000;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 13 van 95
post het
4200
bedrag
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
12
3.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
137
bedrag
post
4100
"6.056.400"
vervangen door: 6.070.700; 4.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
137
wordt
post het
4200 bedrag
"2.483.700" vervangen door: 1.704.500; 5.
onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
137
post
wordt
het
4300
bedrag
"1.301.300" vervangen door: 1.391.300; 6.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
138
bedrag
post
4100
"6.780.300"
vervangen door: 6.800.700; 7.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
138
wordt
post het
4200 bedrag
"2.920.900" vervangen door: 2.012.400; 8.
onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
138
post
wordt
het
4300 bedrag
"1.097.400" vervangen door: 1.522.400; 9.
onder
hoofdbudgethouder
"Subsidies"
138
bedrag
wordt het
post
4600
"16.093.500"
vervangen door: 16.243.100; 10. onder
hoofdbudgethouder
138
post
4619
"Overdrachten binnenland" wordt het bedrag "24.403.400" vervangen door: 28.103.400; g. onder het hoofdstuk Onderwijs en Gezin: 1.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
067
bedrag
het
post
4100
"1.994.500"
vervangen door: 2.014.500; 2.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
067
wordt
post het
4200 bedrag
"525.300" vervangen door: 454.300; 3.
onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
067
post
wordt
het
"824.900" vervangen door: 849.700;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 14 van 95
4300 bedrag
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
13
4.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
068
bedrag
het
post
4100
"12.913.700"
vervangen door: 13.432.700; 5.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
068
wordt
post het
4200
bedrag
"5.500.900" vervangen door: 3.709.900; 6.
onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
068
post
wordt
het
4300
bedrag
"3.289.800" vervangen door: 3.731.200; 7.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
070
bedrag
post
4100
"3.865.500"
vervangen door: 3.916.500; 8.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
070
wordt
post
het
4200
bedrag
"1.538.200" vervangen door: 1.249.200; 9.
onder
hoofdbudgethouder
"Subsidies"
wordt
071
bedrag
het
post
4600
"12.060.400"
vervangen door: 11.060.700; 10. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt het
072
bedrag
post
4100
"14.067.900"
vervangen door: 14.261.900; 11. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
072
wordt
post het
4200 bedrag
"5.779.800" vervangen door: 4.699.800; 12. onder
hoofdbudgethouder
"Subsidies"
wordt het
073
bedrag
post
4600
"44.601.200"
vervangen door: 40.778.200; 13. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
074
bedrag
post
4100
"5.915.600"
vervangen door: 5.994.600; 14. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
074
wordt
post het
"2.306.800" vervangen door: 1.866.800;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 15 van 95
4200 bedrag
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
14
15. onder
post
hoofdbudgethouder
075
wordt
bedrag
"Personeel"
het
4100
"552.400"
vervangen door: 558.400; 16. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
075
wordt
post het
4200
bedrag
"259.300" vervangen door: 209.300; 17. onder
hoofdbudgethouder
"Subsidies"
wordt
075
bedrag
het
post
4600
"4.205.900"
vervangen door: 3.804.900; 18. onder
076
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
bedrag
het
post
4100
"8.429.500"
vervangen door: 8.530.500; 19. onder
hoofdbudgethouder
076
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post het
4200 bedrag
"4.249.500" vervangen door: 2.644.500; 20. onder
hoofdbudgethouder
"Subsidies"
wordt
077
bedrag
het
post
4600
"22.460.300"
vervangen door: 20.769.300; 21. onder
hoofdbudgethouder
"Subsidies"
wordt
078
bedrag
het
post
4600
"20.928.400"
vervangen door: 20.128.400; 22. onder
079
hoofdbudgethouder
"Subsidies"
wordt
het
bedrag
post
4600
"24.996.700"
vervangen door: 23.496.700; 23. onder
hoofdbudgethouder
080
post
4100
"Personeel" wordt het bedrag "37.600" vervangen door: 39.600; 24. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
084
bedrag
post
4100
"1.904.200"
vervangen door: 1.915.200; 25. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
084
wordt
"400.400" vervangen door: 355.400;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 16 van 95
post het
4200
bedrag
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
15
26. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
4100
"734.100"
bedrag
het
wordt
post
085
vervangen door: 738.100; 27. onder
hoofdbudgethouder
085
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post het
4200 bedrag
"162.500" vervangen door: 138.500; 28. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
086
bedrag
post
4100
"15.104.200"
vervangen door: 15.362.200; 29. onder
hoofdbudgethouder
086
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post het
4200
bedrag
"6.034.200" vervangen door: 4.854.200; 30. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
086
post
wordt
het
4300 bedrag
"1.139.500" vervangen door: 1.329.500; 31. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
090
bedrag
post
4100
"6.773.800"
vervangen door: 6.843.800; 32. onder
hoofdbudgethouder
090
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post
het
4200
bedrag
"2.378.700" vervangen door: 1.903.700; 33. onder
hoofdbudgethouder
092
post
4200
"Werkgeversbijdragen" wordt het bedrag "59.100" vervangen door: 109.100; 34. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
092
post
wordt
het
4300
bedrag
"7.097.600" vervangen door: 8.197.600; 35. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
093
bedrag
post
4100
"274.000"
vervangen door: 3 74.000; 37. onder
hoofdbudgethouder
"Subsidies"
wordt
het
vervangen door: 4.910.800;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 17 van 95
094
bedrag
post
4600
"5.369.800"
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
16
38. onder
hoofdbudgethouder
096
wordt
bedrag
"Personeel"
het
post
4100
"292.300"
vervangen door: 295.300; 39. onder
096
hoofdbudgethouder
post
4200
"Werkgeversbijdragen" wordt het bedrag "76.100" vervangen door: 63.100; 40. onder
149
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
bedrag
post
4100
"4.214.400"
vervangen door: 4.174.400; 41. onder
hoofdbudgethouder
149
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post het
4200 bedrag
"1.834.900" vervangen door: 1.234.900; 42. onder
hoofdbudgethouder
186
wordt
bedrag
"Personeel"
het
post
4100
"775.700"
vervangen door: 815.700; 43. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
186
wordt
post het
4200
bedrag
"260.800" vervangen door: 215.800; h. onder het hoofdstuk Justitie: 1.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
188
bedrag
het
post
4100
"3.101.500"
vervangen door: 2.921.500; 2.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
188
wordt
post het
4200 bedrag
"866.600" vervangen door: 701.600; 3.
onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
188
post
wordt
het
4300
bedrag
"1.747.300" vervangen door: 1.647.300; 4.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
189
bedrag
post
4100
"62.322.300"
vervangen door: 65.952.300; 5.
onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
189
wordt
post het
"21.418.900" vervangen door: 16.556.100;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 18 van 95
4200
bedrag
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
17
6.
onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
189
post
wordt
het
4300
bedrag
"13.927.300" vervangen door: 13.852.300; 7.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
190
het
bedrag
post
4100
"8.682.900"
vervangen door: 10.642.900; 8.
onder
hoofdbudgethouder
190
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post het
4200 bedrag
"3.734.700" vervangen door: 2.831.700; 9.
onder
hoofdbudgethouder
190
diensten"
wordt
"Goederen
en
post het
4300
bedrag
"1.433.800" vervangen door: 1.408.800; 10. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt het
191
bedrag
post
4100
"12.220.800"
vervangen door: 14.195.800; 11. onder
hoofdbudgethouder
191
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post het
4200
bedrag
"4.479.300" vervangen door: 3.645.300; 12. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
192
bedrag
post
4100
"7.202.600"
vervangen door: 7.338.700; 13. onder
hoofdbudgethouder
192
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post het
4200 bedrag
"2.914.400" vervangen door: 1.981.500; 14. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
193
bedrag
post
4100
"349.400"
vervangen door: 249.400; 15. onder
hoofdbudgethouder
193
post
4200
"Werkgeversbijdragen" wordt het bedrag "79.700"
vervangen door: 32.600; 16. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
193
post
wordt
het
"12.300.500" vervangen door: 12.350.500;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 19 van 95
4300
bedrag
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
18
17. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
194
bedrag
het
post
4100
"7.055.600"
vervangen door: 7.140.800; 18. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
194
wordt
post het
4200 bedrag
"2.620.500" vervangen door: 1.778.800; 19. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
194
post
wordt
het
4300 bedrag
"1.042.300" vervangen door: 1.068.300; 20. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
195
bedrag
het
post
4100
"5.124.200"
vervangen door: 5.198.200; 21. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
195
wordt
post het
4200 bedrag
"2.084.600" vervangen door: 1.478.300; 22. onder
hoofdbudgethouder
"Subsidies"
wordt
het
195
bedrag
post
4600
"1.289.200"
vervangen door: 1.302.800; 23. onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
196
bedrag
het
post
4100
"4.942.700"
vervangen door: 4.996.400; 24. onder
hoofdbudgethouder
"Werkgeversbijdragen"
196
wordt
post
het
4200
bedrag
"1.602.300" vervangen door: 1.249.800; 25. onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
196
post
wordt
het
4300
bedrag
"1.824.700" vervangen door: 1.744.700; 26. onder
hoofdbudgethouder
"Subsidies"
wordt
het
196
bedrag
post
4600
"1.452.100"
vervangen door: 1.468.300; i.
onder het hoofdstuk Ministerie van Financien en Overheidsorganisatie:
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 20 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
19
1.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
097
bedrag
het
post
4100
"1.475.100"
vervangen door: 1.480.500; 2.
onder
hoofdbudgethouder
097
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post
4200 bedrag
het
"348.700" vervangen door: 296.300; 3.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
098
bedrag
post
4100
"5.432.100"
vervangen door: 5.439.000; 4.
onder
hoofdbudgethouder
098
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post het
4200 bedrag
"2.189.300" vervangen door: 1.493.600; 5.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
100
bedrag
post
4100
"6.141.400"
vervangen door: 6.216.900; 6.
onder
hoofdbudgethouder
100
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post
4200
bedrag
het
"2.269.700" vervangen door: 1.582.700; 7.
onder
hoofdbudgethouder
"Goederen
en
diensten"
100
post
wordt
het
4300 bedrag
"345.100" vervangen door: 367.900; 8.
onder
hoofdbudgethouder
"Personeel"
wordt
het
101
bedrag
post
4100
"31.723.700"
vervangen door: 32.255.100; 9.
onder
hoofdbudgethouder
101
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post
4200 bedrag
het
"12.743.900" vervangen door: 8.979.900; 10. onder
hoofdbudgethouder
102
wordt
"Werkgeversbijdragen"
post
4200
bedrag
het
"299.000" vervangen door: 198.000; 11. onder
hoofdbudgethouder
104
wordt
bedrag
"Personeel"
het
vervangen door: 300.000;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 21 van 95
post
4100
"125.000"
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
20 12. onder
hoofdbudgethouder
post
104
het
komt
"Werkgeversbijdragen"
4200 bedrag
"-30.000.000" te vervallen; 13. onder hoofdbudgethouder 104 post 4530 "Rente
LV & VV" wordt het bedrag "180.121.500"
vervangen door: 188.821.500; 2°. in het onderdeel Middelen: a. onder het hoofdstuk Algemene Zaken, Wetenschap,
Innovatie en Duurzame Ontwikkeling: 1.
onder
hoofdbudgethouder
post
010
8810
"Landsbedrijven en fondsen" wordt het bedrag
"914.800" vervangen door: 1.114.800; 2.
onder hoofdbudgethouder 013 post 8700 "Niethet
wordt
belastingopbrengsten"
bedrag
"8.684.100" vervangen door: 9.254.200; 3.
onder hoofdbudgethouder 019 post 8700 "Niet-
belastingopbrengsten" wordt het bedrag "709.500"
vervangen door: 809.500; b. onder
hoofdstuk
het
Communicatie,
Zaken,
Milieu
onder
8700
"Niet-
en
Energie
hoofdbudgethouder
Economische
post
184
belastingopbrengsten" wordt het bedrag "7.500.000"
vervangen door: 9.300.000; c. onder het hoofdstuk
Financial en Overheidsorganisatie
onder hoofdbudgethouder 104 post 8990 "Saldo
exploitatie begroting" wordt het bedrag "217.154.700"
vervangen door: 259.669.800;
3°. in het onderdeel Investeringen en kapitaaluitgaven: a. onder
het
hoofdstuk
Ruimtelijk
Ontwikkeling,
Infrastructuur en Integratie onder hoofdbudgethouder 037 komt post 6510 "Lokale vermogensoverdracht"
met het bedrag "3.500.000" te vervallen;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 22 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
21
b. onder
Communicatie,
185
onder
Milieu
en
Energie
hoofdbudgethouder
Zaken,
Economische
hoofdstuk
het
post
6510
"Lokale
vermogensoverdracht" wordt het bedrag "2.000.000" vervangen door: 3.800.000; c.
onder
het
hoofdstuk
Financien
en
post
6981
Overheidsorganisatie: 1.
onder
hoofdbudgethouder
"Exploitatie
tekort"
104
wordt
het
bedrag
"217.154.700" vervangen door: 259.669.800; 2.
onder hoofdbudgethouder 108 post 6510 "Lokale
vermogensoverdracht"
wordt
het
bedrag
"23.000.000" vervangen door: 193.000.000; 4°. in het onderdeel Financieringsmiddelen wordt onder het
hoofdstuk
Financien en Overheidsorganisatie
onder
hoofdbudgethouder 104 post 7730 "Financiering LV & VV"
het
bedrag
"465.297.300"
vervangen
door:
676.112.400;
B. in artikel 2
1.
worden de navolgende wijzingen aangebracht:
in het eerste lid wordt het bedrag "Afl 217.297.300,="
vervangen door: Afl. 603.112.400,=; 2. na het eerste lid wordt onder vernummering van het tweede
lid tot het derde lid, een lid ingevoegd, luidende:
2.
Indien er een of meer geldleningen zijn
aangegaan of worden aangegaan op grond van de
Landsverordening van
15
januari 2014 houdende
machtiging van de minister, belast met Financien, tot het aangaan van een of meer geldleningen ter aflossing
van reeds bestaande aangegane verplichtingen en
rentekosten (AB 2014 no. 3) wordt het bedrag, bedoeld
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 23 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
22
in het eerste lid, steeds op gelijke wijze verminderd
met het bedrag van de reeds aangegane of nog aan te gane geldleningen.
Artikel II
Deze landsverordening treedt in werking met ingang van de dag na die van haar plaatsing in het Afkondigingsblad van Aruba.
Gegeven te Oranjestad,
De minister van Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en
Duurzame Ontwikkeling,
De minister van Ruimtelijke Ontwikkeling,
Infrastructuur en Integratie,
De minister van Toerisme, Transport, Primaire Sector en Cultuur,
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 24 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
23
De minister van Economische Zaken, Communicatie,
Energie en Milieu,
De minister van Volksgezondheid, Ouderenzorg en Sport,
De minister van Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid,
De minister van Onderwijs en Gezin,
De minister van Justitie,
De minister van Financien en Overheidsorganisatie,
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 25 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
-
wijziging
van
het
Landsverordening
tot
tom
DWJZ14-081 Landsverordening ontwerp
7
UQbefrec,
ti
van
tot de
vaststelling van de
15 -
D
()5
begrotingen van de
ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014
MEMORIE VAN TOELICHTING ALGEMEEN ยง 1.
Inleiding
Door middel van de Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014 hebben de
Staten machtiging verleend aan de ministers tot het aangaan van financiele verplichtingen gedurende het dienstjaar 2014 voor de daarbij ge-
noemde doeleinden en tot maximaal voor daarin genoemde bedragen of ramingen. Met het doel om de duurzaamheid van het ambtenarenpensioen, sociale fondsen en volksverzekeringen verder te bestendigen zijn de regering en de vakbonden in de (semi) publieke sector, alsmede met de sociale part-
ners, overeengekomen hervormingen door te voeren in het ambtenaren-
pensioenstelsel en een bestemmingsheffing voor de AZV in te voeren om het jaarlijks terugkerende tekort van het fonds zoveel mogelijk te beperken. De hervormingen van het ambtenarenpensioenstelsel gaan gepaard
met een eenmalige vermogensoverdracht aan het fonds ter dekking van het tekort dat losstaat van de jaarlijkse begrotingscyclus. Waar de Landsbegroting 2014 uitging van een resultante van Afl. 30 miljoen in een stelpost, is na de tweede helft van het jam- het bedrag voor een vermogens-
overdracht bekend geworden. Daarnaast dient de landsbijdrage AZV
bijgesteld te worden in verband met de opgetreden vertraging in het wetgevingstraject van de ontwerp-Landsverordening bestemmingsbelasting
AZV en ontwikkeling van het exploitatiesaldo van de AZV. Deze twee primaire omstandigheden brengen te regering er toe om wijzi-
gingen in de Landsbegroting 2014 aan te brengen.
Daarenboven zijn wijzigingsvoorstellen voorgedragen die
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 26 van 95
-
voor zover
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
2
deze op dit moment opgevolgd kunnen worden -, in financiele termen
gesproken, zeer beperkt te noemen zijn. De begrotingsposten die onder deze laatste categorie aangepast dienen te worden, zijn per saldo samen goed voor ongeveer Afl. 8,8 miljoen. ยง
2. Hervorming ambtenarenpensioenstelsel
Vooruitlopend op een overeenkomst tussen het Land en de APFA is in de Landsbegroting 2014 een stelpost ten bedrage van Afl. 30 miljoen opgenomen. De stelpost bestaat uit drie componenten, te weten besparingen op werkgeversbijdrage, de reparatiepremie en de rentelasten gerela-
teerd aan de vermogensdotatie. Deze stelpost (-Afl. 30 miljoen) was verwerkt onder het Ministerie van Financien en Overheidsorganisatie. Aangezien nu bekend is geworden wat de APFA premie zal worden,
wordt in de onderhavige landsverordening een bruto toewijzing aan budgethouders van de in de stelpost netto opgenomen besparingen verwerkt. Hiernaast levert het eindresultaat een meevaller omdat bij de
ramingen met een iets hogere premie rekening werd gehouden. In het op 28 mei 2014 gesloten bilateraal akkoord tussen de regering en de vakbonden in de (semi) publieke sector van het in de periode 20 januari tot en met 28 mei 2014 gehouden pensioenoverleg is overeengeko-
men dat per 1 januari 2014: a. de
pensioenleeftijd geleidelijk omhoog gaat van 60 naar 65 jaar;
b. het opbouwpercentage naar 1,75% wordt verlaagd; c. de franchise van het ouderdomspensioen wordt aangepast. d. een eenmalige additionele storting zal doen in het APFA-fonds ten
einde te komen tot een bruto dekkingsgraad van minimaal 100% van
het NPR 2011. Het bedrag is inmiddels berekend op Afl. 170 miljoen eenmalig plus een rentebedrag van Afl. 8,7 miljoen, dus de totale storting voor het dienst-
jaar 2014 zal Afl.178,7 miljoen bedragen. De gevolgen voor de begroting zijn als volgt. In de eerste plaats vindt er een eenmalige vermogensover-
dracht ten bedrage van Afl. 170 miljoen plaats, welke bedoeld is om het
vermogenstekort van het pensioenfonds aan te zuiveren. Het vermogenstekort heeft zich ontwikkeld als gevolg van het oude pensioenreglement, het rendement op de beleggingen en de verlaging van de rekenrente. De eenmalige vermogensoverdracht betreft geen verschuldigde premies.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 27 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
3
Tevens dient over dit bedrag Afl. 8,7 miljoen aan rente te worden betaald. Hiermee hangt samen de premie die het Land als werkgever be-
taald aan de APFA. De premie bedroeg 36,1 %, daarvan was 33,1% aan te merken als werkgeverspremie, en 3% als herstelpremie, waarvan eerder afgesproken was dat het Land die over een periode van 10 jaar extra
zou betalen om de dekkingsgraad van het pensioenfonds tot het gewenste niveau te brengen.
De APFA-pensioenhervormingen, te weten de stelselhervorming van
eindloon naar middelloon (2011), de verhoging pensioenleeftijd van 55 naar 60 jaar (2011), inbouw van de franchise (2011), de verhoging van pensioenleeftijd van 60 naar 65 jaar (2014), verlaging opbouwpercentage (2014), verhoging AOV-franchise (2014) en de eenmalige vermogensoverdracht (2014) leveren in de Landsbegroting 2014 een besparing op als gevolg van de hiermee samenhangende premieverlaging. De voomoemde reparatiepremie van 3% vervalt en de door het Land als
werkgever te betalen premie wordt teruggebracht tot 17,7%, te rekenen vanaf 1 januari 2014. De verwachting is dat het Land voor de komende
jaren deze premie van 17,7% zal blijven betalen. De besparing in de kosten van het personeel bedragen daarmee voor het dienstjaar 2014 Afl. 39,5 miljoen. Ten gevolge hiervoor zullen bij alle negen ministeries de
hoofdkostensoort 4200 (werkgeversbijdrage) naar beneden worden bijgesteld. Ter compensatie van deze versobering zal er een jaarlijkse uitkering
(niet als onderdeel van de bezoldiging) plaatsvinden, genaamd reparatiepremie. Dit laatste heeft als gevolg dat binnen alle negen ministeries de
hoofdkostensoort 4100 (personeel) verhoogd dienen te worden. De besparing van Afl. 39,5 miljoen is voldoende om de stelpost van Afl. 30 miljoen en de verhoging van de salariskosten als gevolg van de repa-
ratiepremie voor het personeel volledig te compenseren. Het pensioenakkoord heeft ook gevolgen bij de gesubsidieerde (onder-
wijs)instellingen. De budgettaire gevolgen zijn binnen de hoofdkostensoort 4600 verwerkt en leveren per saldo een besparing op van afgerond Afl. 9,1 miljoen.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 28 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
4
ยง
3. Landsbijdrage AZV
In de Landsbegroting van elk dienstjaar wordt een Landsbijdrage vastge-
steld voor de AZV. Hierbij worden de zorgkosten in de totale overheids-
uitgaven in ogenschouw genomen en gekeken welke prioriteiten er te
benoemen zijn en welk positie de zorgkosten in dat opzicht innemen en tot welk bedrag. De vooraf vastgestelde Landsbijdrage is in beginsel het plafond waar de AZV zich op moet richten en de te verrichten zorg op
moet afstemmen. Indien er aan het eind van een dienstjaar een tekort blijkt te zijn, is hiervoor in artikel 38s van de Landsverordening algemene ziektekostenverzekering (AB 1992 no. 18) een voorziening opgeno-
men. In de begroting is rekening gehouden met de introductie van een
bestemmingsbelasting van 1% voor de AZV. De introductie is echter vertraagd, waardoor de bestemmingsbelasting naar verwachting per
1
december in werking zal treden. Tevens geeft de ontwikkeling van het exploitatiesaldo van de AZV aanleiding om het plafond bij te stellen.
Vanwege deze factoren dient de Landsbijdrage te worden verhoogd met Afl. 23,3 miljoen. ยง
4. Diverse wijzigingsvoorstellen
Prognoses van het AOV-fonds wijzen preliminair op een mogelijk tekort
van Afl. 5,0 miljoen voor het jaar 2014. Tekorten van een door de SVB
beheerd fonds, wordt in de regel door overschotten uit andere door de SVB beheerde fondsen gecompenseerd. Het levert dientengevolge
geen betalingsverplichtingen op welke conform het begrotingsstelsel
begroot zouden moeten worden. Op grond van de comptabiliteitsvoorschriften worden geen ramingen opgevoerd voor "voorzieningen", aangezien "voorzieningen" een jaarrekeningpost is en geen begrotingspost
waarvoor de Staten de minister(s) machtigen om betalingsverplichtingen aan te gaan. Indien het risico dat afgedekt wordt door een voorziening in de jaarrekening geen risico meer is, maar zich vertaald in een feit dat tot
betaling zal leiden, dan dient op dat moment de betalingsverplichting in een begrotingsverordening opgevoerd te worden. Door de SVB zijn
voorstellen uitgewerkt teneinde mogelijke tekortrisico's te mitigeren danwel volledig te voorkomen waardoor er geen noodzaak is om het vermeende tekort in de Landsbegroting op te nemen. Deze voorstellen
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 29 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
5
maken deel uit van de ontwerp-Landsverordening pensioenhervorming. Het begroten van voorzieningen en financiering hiervoor aantrekken
teneinde ooit een latente verplichting na te komen, is kapitaaldervend.
Vanaf januari 2014 zijn alle betrokkenen op de hoogte gesteld van de doelstellingen van de regering in het kader van het BBA teneinde de overheidsfinancien te saneren ter realisatie van duurzame overheidsfinancien. Om dit doel te bewerkstelligen is de medewerking van alle be-
trokkenen verzocht en vanaf januari 2014 ontvangen deze betrokkenen een inkorting op hun exploitatiesubsidie of voor het einde van het jaar bij de APFA-overdrachten. Ondergetekenden zien op dit moment dan ook
geen aanleiding om deze beleidsmatige keuze te wijzigen, noch om doorgevoerde besparingen terug te draaien. Tot slot blijken een aantal aanpassingen in de Landsbegroting nodig te
zijn van niet-bijzondere aard. Dit betreft bij personeelskosten met name Afl.
3
miljoen in het kader van overwerk ordediensten; bij overdrachten
Afl. 3,7 miljoen aan bijstandsuitkering en bij goederen en diensten Afl. 4,5 miljoen aan elektriciteit, landslaboratorium en innovatie projecten
Onderwij s.
Resumerend vertalen de wijzigingsvoorstellen zich in onderhavige ontwerp zich in een toename van het financieringstekort respectievelijk de financieringsbehoefte ten bedrage van Afl. 210,8 miljoen, bestaande uit: 1.
financiele gevolgen APFA-overeenkomst; a. eenmalige vermogensoverdracht aan APFA ten bedrage van Afl.
170 miljoen, b. extra rentekosten a.g.v. ad
la, ten bedrage van Afl. 8,7 miljoen,
c. directe besparing a.g.v. APFA-overeenkomst van enerzijds Afl.
39,5 miljoen in 4200 ter volledige compensatie stelpost van Afl.
30 miljoen en verhoging salariskosten (4100) a.g.v. introductie
reparatiepremie en anderzijds saldo besparing van Afl. 9,1 mil-
joen bij subsidies (4600); 2.
bijstelling Landsbijdrage AZV door verlate invoering van bestemmingsbelasting ten bedrage van Afl. 23,3 miljoen, en
3.
saldo overige wijzigingen ten bedrage van Afl. 8,8 miljoen.
Het bovenstaande resultaat kan samenvattend in de hiema volgende recapitulaties worden weergegeven.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 30 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
Be groting 2013 incl wijziginge n
KOSTEN Personeel Werkgeversbijdrage Goederen & diensten Rente Subsidies Overdrachten Afschrijvingen Verrekeningen & bijdragen Totaal
MIDDELEN Directe belastingen Indirecte belastingen Retributies Rechten, boeten & overig Renten Niet belastingopbrengsten Landsbedrijven & fondsen Overige ontvangsten Totaal
365.788.400 132.137.200 207.212.000 165.220.900 213.193.600 124.814.600 20.886.000 195.213.300
Ontwe rp be groting 2014
incl NvW 362.194.500 104.297.000 180.409.300 180.121.500 212.126.300 115.291.500 27.309.400 165.760.200
1.424.466.000 1.347.509.700
504.100.000 447.292.300 40.836.200 30.112.000 855.000 57.460.000 6.658.700 50.035.700
507.130.000 431.992.000 42.843.900 38.173.500 780.000 53.521.100 5.793.900 50.120.600
1.137.349.900 1.130.355.000
Exploitatietekort (-ove rs chot) Norm e xploitatie te kort Exploitatietekort bove n norm
287.116.100 175.000.000 112.116.100
217.154.700 200.000.000 17.154.700
KAPITAALUITGAVEN Investeringen Lokale vermogensoverdrachten Lokale kredietverlening Rollover schatkistpromessen Aflossing LV & VV Totaal
12.000.000 50.598.400 31.400.000 73.000.000 246.420.300
990.000 28.586.000 31.400.000 73.000.000 159.191.000
413.418.700
FINANCIERINGSM IDDELEN Verkoop onr. goederen en grond Onttrekking fondsen Lokale kredietaflossing Rollover schatkisOromessen Vrijgekomen afschrijvingen Schenking Totaal
Aange pas te be groting 2014
Concept Lv. wijz beg r'14 12.484.800
374.679.300
-4.509.800 9.641.700 8.700.000 -9.131.500 3.700.000
99.787.200 190.051.000 188.821.500 202.994.800
0
27.309.400 190.060.200
24.300.000
118. 991.500
3% -4% 5% 5% -4% 3% 0% 15%
45.185.200 1.392.694.900
3%
507.130.000 431.992.000 42.843.900 38.173.500 780.000 55.991.200 5.993.900 50.120.600
0% 0% 0% 0% 0% 5% 3% 0%
2.670.100 1.133.025.100
0%
0 0
0 0 0
2.470.100 200.000 0
42.515.100 0
42.515.100
0
168.300.000 0
259.669.800 200.000.000 59.669.800
990.000 196.886.000 31.400.000
0
73.000.000 159.191.000
293.167.000
168.300.000
461.467.000
23.600.0007
205.000
0
205.000
100.000
0
0
0
10.208.000 73.000.000 20.866.000 18.200.000
17.510.000 73.000.000 27.309.400
0 0
17.510.000 73.000.000 27.309.400
0
0 0
118.024.400
0
0
0
20%
0% 248%
0% 589% 0% 0% 0% 57%
0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
145.974.000
118.024.400
267.444.700 246.420.300 21.024.400
175.142.600 159.191.000 15.951.600
168.300.000
Aflossingen Saldo kap.dns t incl he rfinancie ring aflossingei Financie rings be hoe fte
554.560.800
392.297.300
210.815.100
Aflossingen
2- 16.420.300
159.191.000
0
159.191.000
Netto schuldtoename (Financieringstekort)
308.140.500
233.106.300
210.815.100
443.921.400
54% 0% 90%
4.634.100.000 4.772.700.000 4.772.700.000 4.772.700.000
100%
Te kort kapitaaldie ns t
GDP
Nettofinancieringsbehoefte toy GDP
6,6%
4,9%
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 31 van 95
0
168.300.000
4,4%
343.442.600 96% 159.191.000 0% 184.251.600 1055% 603.112.400
9,3%
90%
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
Ontwe rp
Minis to rie
begroting 2014 incl NvW
Concept Lv. .
wijz be gr'14
Aange pas te begroting 2014
Vs in
KOSTEN Algemene Zaken, Wetenschap, Innov. & DO Ruimtelijke Ontwikkeling, Infra en Integratie Toerisme, Transport, Prinz Sector en Cultuur Ec. Zaken, Communicatie, Energie en Milieu Volksgezondheid, Ouderenzorg en Sport Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid Onderwijs en Gezin
86.015.500 133.385.300 49.517.900 33.492.300 179.368.000 64.215.800 281.248.700 200.025.700 320.240.500
Justitie Financien en Overheidsorganisatie Totaal
1.347.509.700
-994.800 4.414.700 -976.500 -940.900 23.095.400 2.613.400 -14.157.500 -2.085.500 34.216.900
85.020.700 137.800.000 48.541.400 32.551.400 202.463.400 66.829.200 267.091.200 197.940.200 354.457.400
45.185.200 1.392.694.900
-1,2% 3,3% -2,0% -2,8% 12,9%
4,1% -5,0% -1,0% 10,7%
3,4%
M IDDELEN Algemene Zaken, Wetenschap, Innov. & DO Ruimtelijke Ontwikkeling, Infra en Integratie Toerisme, Transport, Prim. Sector en Cultuur Ec. Zaken, Communicatie, Energie en Milieu Volksgezondheid, Ouderenzorg en Sport Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid Onderwijs en Gezin
Justitie Financien en Overheidsorganisatie Totaal
18.128.500 37.268.600 10.889.800 30.273.100 24.571.400
870.100 0 0
1.800.000 0
781.300 1.363.400 8.913.000 998.165.900
1.130.355.000
Exploitatiesaldo(-=overschot)
217.154.700
0 0
0 0
18.998.600 37.268.600 10.889.800 32.073.100 24.571.400
4,8% 0,0% 0,0%
781.300 1.363.400 8.913.000 998.165.900
0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
2.670.100 1.133.025.100
42.515.100
259.669.800
0
196.000
5,9% 0,0%
0,2% 20%
INVESTERINGEN en KAPITAALUITGAVEN Algemene Zaken, Wetenschap, Innov. & DO Ruimtelijke Ontwikkeling, Infra en Integratie Toerisme, Transport, Prim. Sector en Cultuur Ec. Zaken, Communicatie, Energie en Milieu Volksgezondheid, Ouderenzorg en Sport Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid Onderwijs en Gezin
Justitie Financien en Overheidsorganisatie Exploitatietekort Totaal
196.000 3.610.000 110.000 2.110.000 110.000 110.000 110.000 110.000 286.701.000 217.154.700
-3.500.000 0
1.800.000 0
0 0 0
170.000.000 42.515.100
0,0% -97,0% 110.000 0,0% 3.910.000 85,3% 110.000 0,0% 110.000 0,0% 110.000 0,0% 110.000 0,0% 456.701.000 59,3% 259.669.800 19,6% 110.000
510.321.700
210.815.100
721.136.800
41,3%
205.000 117.819.400
0
205.000 117.819.400
0,0% 0,0%
Totaal
118.024.400
0
118.024.400
0,0%
Financieringsbehoefte
392.297.300
210.815.100
603.112.400
53, 7%
Aflossingen
159.191.000
0
159.191.000
0,0%
Financie rings to kort
233.106.300
210.815.100
4,9%
4,4%
FINANCIERINGSM IDDELEN Ruimtelijke Ontwikkeling, Infra en Integratie Financien en Overheidsorganisatie
Begrote financieringsbehoefte tov GDP
0
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 32 van 95
443.921.400 90,4% 9,3%
90,4%
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
ยง
5. Blik naar de toekomst
Naast de wijzingen die noodzakelijk bleken aan te brengen in onderhavige landsverordening acht de regering het wenselijk ook een overzicht op te nemen in een meerjarenperspectief.
Verduurzaming openbare financien Het kostenplafond conform het Balanced Budget Akkoord (BBA) van november 2013 blij ft gehandhaafd. Als nadere operationalisering van het BBA en ter realisatie van duurzame openbare financien is het kabi-
net Eman II ten aanzien van het onderhavige ontwerp en de meerjarenramingen 2014-2018 de volgende afspraken overeengekomen. A.
1.
Doelstellingen Terugbrengen van het financieringstekort naar 0.5% tov BBP in 2017
De beoogde begrotingsconsolidatie is gebaseerd op het 'Balanced Budget Akkoord' dat in november 2013 is ondertekend. Op basis hiervan implementeert de regering met ingang van het begrotingsjaar 2014 een trendmatig begrotingsbeleid met als doelstelling het garanderen
van duurzaam houdbare overheidsfinancien. Hiermee wordt het financieringstekort in de meerjarenbegroting van 9.3% in 2014 (dit hoge percentage wordt mede door de eenmalige overdracht aan het ambtenarenpensioenfonds APFA veroorzaakt) tot maximaal 3.7% in 2015,
maximaal 2% in 2016 en maximaal 0,5% in 2017 teruggebracht teneinde een overschot van 0.5% in 2018 te beogen, zoals aangegeven in de de meerj arenramingen 2014-2018. 2.
Terugbrengen van de rentelastnorm
Hiermee gepaard zal het kabinet het nodige doen om de rentelastnorm (rentelasten als percentage van de ontvangsten van de collectieve sector) jaarlijks terug te brengen van circa 10% in 2014 naar 5% in 2024. De regering dient uiterlijk 4 december 2014 een ontwerp Landsverordening tot het vaststellen van de begroting van het Land voor het
dienstjaar 2015 bij de Gouverneur in ter doorgeleiding voor advies naar de Raad van Advies, die naar het oordeel van het secretariaat van
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 33 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
het Cft voldoet aan de onder (1) en (2) genoemde criteria. B.
3.
Personeelskosten Terugbrengen van personeelskosten
Per ultimo 2014 is het personeelsbestand met 270 fte's verlaagd door natuurlijk verloop (het niet vervangen van werknemers die met pensi-
oen gaan) en het (deels) niet verlengen van (tijdelijke) arbeidsovereenkomsten. Het personeelsbeleid ten aanzien van ambtenaren, contractanten en adviseurs voor de komende jaren houdt in dat: a. het strikte vacature- en personeelsbeleid wordt voortgezet en gemntensiveerd zowel voor ambtenaren, contractanten en adviseurs; geen draaideurconstructie;
vrijgekomen vacatures door pensioen niet worden vervuld; c. de totale premie afneemt van 36,1% (2013) naar 17,7% in 2014 door de hervormingen in het kader van de verhoging van de APFAb.
pensioenleeftijd van 60 naar 65 jaar zonder verhoging van de opgebouwde rechten, in combinatie met de dekking van het tekort van het APFA-fonds tot 100% dekkingsgraad door eenmalige storting van Afl. 170 miljoen. 4.
Invoering van de VUT- , wachtgeld- en deeltijdarbeidsregeling
In lijn met het geschetste personeelsbeleid en ter verdere afslanking van het overheidsapparaat wordt een VUT-, wachtgeld- en deeltijdar-
beidsregeling in 2015 ingevoerd, teneinde een grotere verlaging van de personeelskosten op middellange termijn te bereiken. De vrijwilligheid in de VUT-regeling dient als stimulans om middels een tijdelijke over-
brugging de stap naar de particuliere sector te maken. Vrijgekomen vacatures die door VUT- en wachtgeldregeling ontstaan worden - op kader functies na - niet vervuld. Beide regelingen zullen onder bepaalde criteria van toepassing zijn. 5.
Nationale takenpakket-, formatie- en bezettingsanalyse
In 2015 zal aanvang worden gemaakt met een nationale takenpakket-, formatie- en bezettingsanalyse van het overheidsapparaat. Bij de indie-
ning van de ontwerp-Landsverordening tot vaststelling van de begro-
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 34 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
10
tingen van de ministeries voor het dienstjaar 2016 en het dienstjaar 2017 zullen de resultaten van respectievelijk voorstellen voortvloeiend
uit deze analyse worden verwerkt. C.
Kerntaken van de overheid
Verlaging van het verbruik van goederen en diensten door efficientere bedrijfsvoering bij de diverse directies en diensten, onder meer door verlaging kosten huurgebouwen,
huur/lease voertuigen, deskundig
advies en bedrijfsbenodigdheden is reeds gerealiseerd. Door efficientere roosterindeling en een verscherpt beleid ter vermindering van het
ziekteverzuim onder het overheidspersoneel, worden de overwerkvergoedingen gereduceerd. In het kader van de kerntaken van de overheid is in 2014 een aanvang
gemaakt aan het (verder) verzelfstandigen en privatiseren van een aantal diensten. Vanaf 2015 dient deze operatie jaarlijks de kosten van de
bedrijfsvoering van het overheidsapparaat met -1,5% te doen afnemen en wel binnen het uitgavenplafond van het 'Balanced Budget Ak-
koord'. Ondergenoemde besluiten hebben als doel de personeelskosten in 2017 met 15% (cumulatief) te verlagen. 6.
Verzelfstandiging van de afdeling luchtverkeersbeveiliging van de Directie Luchtvaart
Teneinde te kunnen voldoen aan de internationale efficientievereisten
van de burgerluchtvaart wordt de afdeling luchtverkeersbeveiliging van de Directie Luchtvaart uiterlijk per 1 januari 2015 verzelfstandigd. 7.
Privatisering van het Landslaboratorium
Met de voorgenomen verzelfstandiging van het Landslaboratorium
nemen de uitgaven van het Land met Afl. 14,2 miljoen op jaarbasis af. Het saldo aan besparingen bedraagt hierbij Afl. 4 miljoen. 8.
Aandelenoverdracht door samenvoeging Post Aruba N.V. met SETAR N.V.
Het postbedrijf, welke sinds haar verzelfstandiging afhankelijk was
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 35 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
11
van kapitaalstortingen van het Land, wordt in 2015 ondergebracht binnen SETAR N.V. als onderdeel van haar telecommunicatieactiviteiten. SETAR N.V. zal een projectmatige benadering toepassen bij het besturen van de vennootschap. Begin 2015 zal SETAR een turn around bij Post Aruba uitvoeren, waarbij o.a. een herorientatie plaatsvindt op de strategie, producten en service zal worden verbeterd. Het turn around
plan moet ertoe leiden dat Post Aruba N.V. zo spoedig mogelijk zonder verliezen kan draaien. SETAR heeft in het verleden op eenzelfde succesvolle manier Tele Aruba en CableTV overgenomen. De operatics van Post Aruba onder SETAR blijven gescheiden van de rest van de operaties van het telecommunicatiebedrijf. In voorgaande begrotingsjaren rekende deze vennootschap op een kapitaalstorting tussen de Afl. 2 en Afl. 5 miljoen. Met deze aandelenoverdracht zal de overheid geen
kapitaalstorting voor de vennootschap moeten verrichten. D. Sociale fondsen en volksverzekeringen
9.
SVb
Vanaf 1 januari 2014 is de pensioengerechtigde leeftijd voor de AOV geleidelijk verhoogd van 60 naar 65 jaar waarmee de negatieve effecten van de toenemende levensverwachting van onze bevolking op het AOV-fonds voor de langere termijn aanzienlijk worden verminderd. Bovendien is per 1 januari 2014 de premieloongrens met 30% verhoogd en de premie met 2%-punten verhoogd over 2014 en 2015. Hiermee samenhangend wordt bij de ontwerp-Landsverordening pen-
sioenhervorming een aantal sociale zekerheidsschulden afgewikkeld. 10.
AZV
In 2014 wordt naar verwachting, zoals overeengekomen in de Sociale Dialoog, de landsverordening bestemmingsbelasting AZV met de be-
drijfsomzetten als grondslag ingevoerd. Op jaarbasis levert deze bestemmingsbelasting ca. Afl. 60 miljoen op, welke volledig geoormerkt wordt voor het voeden van het AZV-fonds en zal de door het kabinet ingezette doelstelling met betrekking tot de Landsbijdrage AZV helpen realiseren. Tegelijkertijd zal de regering de AZV-landsbijdrage plafon-
neren, waarbij het uitvoeringsorgaan de ontwikkeling van het exploitatiesaldo van de AZV zelf in handen zal nemen.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 36 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
12
Daarnaast heeft het uitvoeringsorgaan, zoals door de regering en de sociale partners overeengekomen, de volgende beheersmaatregelen
getroffen: in samenwerking met de Inspectie Volksgezondheid, de Inspectie
der Geneesmiddelen en zorgverleners worden maatregelen getroffen om het voorschrijfgedrag wat betreft geneesmiddelen ter hand
te nemen en zal aanvullend onderzoek verricht worden om het
voorschrijf- en verwijsbeleid van artsen continu te verbeteren; in 2015 wordt voor medisch specialisten een beloningsstructuur tot
stand gebracht die zal steunen op enerzijds een onderbouwd norm-
inkomensbestanddeel en anderzijds op een onderbouwd praktijkkostenbestanddeel, welke beide onderdelen bijdragen aan de gewenste aftopping van de omzet; in het algemeen zal worden aanbevolen om medische behandelin-
gen zoveel als mogelijk in Aruba zelf uit te voeren en daaruit
voortvloeiend zal getracht worden om binnen de kaders van kwaliteit en financiele draagbaarheid, de verplaatsing van medische bui-
tenlandse behandelingen naar Aruba te bevorderen; controle op de kosten van verrichtingen van laboratorium en aanvullende beeldvormende diagnostiek zal worden gintensiveerd
met als doel de kosten te verlagen; in samenwerking met de Inspectie Volksgezondheid de controle op de kwaliteit van de dienstverlening en praktijkinrichting en
-
uitrusting van hulpverleners in het algemeen en medisch specialisten in het bijzonder zal worden gintensiveerd met als doel een hogere compliance met richtlijnen, gemaakte afspraken en vergoedin-
gen tot stand te brengen; in samenwerking met de importeurs van geneesmiddelen afspraken
maken over de prijzen van geneesmiddelen, zowel merkartikelen als generieke producten met als doel substantiele prijsverlaging te
realiseren; advies uitbrengen inzake opties ter vergroting van het kostenbewustzijn van de AZV clientele t.a.v. ondermeer de medicijnenconsumptie, het tegengaan van misbruik van medicijnen en behande-
lingen door zorgverleners, alsmede de mogelijkheden waarop eigen bijdragen kunnen worden ingevoerd.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 37 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
13
E.
Kapitaaluitgaven
11.
Aruba Investment Fund
In 2015 wordt geraamd dat Afl. 23,3 miljoen van de totale kosten van
het Land uit reeds bestaande pps-verplichtingen voortvloeien. In 2018 wordt geraamd dat de huidige pps-projecten (infrastructuur, gebouwen, etc.) rond de Afl. 79 miljoen zullen bedragen.
Er wordt in het dienstjaar 2015 een Aruba Investment Fund opgericht dat primair als opvolger van de FDA zal dienen. De governance van dit fonds zal een combinatie zijn van de bestaande FDA en AZVstructuren. 12. Financial Transfer Levy
Het kabinet overweegt in het dienstjaar 2015 een bestemmingsheffing op alle financiele banktransacties die niet onderhevig zijn aan de de-
viezenprovisie cq. in vreemde valuta in to voeren. De opbrengsten van deze Financial Transfer Levy zullen als financieringsmiddel dienen voor: de betaling en beheer van bestaande onroerendgoedverplichtingen
tot stand gekomen uit publiek-private samenwerkingsvormen (PPSen SOGA-proj ecten); het verrichten van investeringen ten behoeve van infrastructuur, onderwijsfaciliteiten, openbare ruimte, innovatie, duurzame ont-
wikkeling en milieu als opvolger van de FDA. Vanaf 2015 worden geen nieuwe (meerjarige) verplichtingen (PPS) aangegaan zonder aangewezen dekkingsmiddelen.
Uit preliminaire cijfers van de Centrale Bank van Aruba bedraagt het totale aan banktransacties rond de Afl. 51 miljard. Gedacht wordt aan een tarief tussen 0,1%
-
0,5%. Hierover zal met de sociale partners
worden overlegd. 13. Scherper beheer studieleningen
Openstaande studieleningen bedragen Afl. 270 miljoen. Het beheer van studieleningen zal vanaf 2015 worden aangescherpt, zodat op middel-
lange termijn een reguliere stroom inkomsten ontstaat, waaruit in de
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 38 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
14
toekomst nieuwe leningen verstrekt kunnen worden vanuit een particuliere en zelfvoorzienende entiteit. De regering is in het dienstjaar 2014 reeds met het inventarisatieproces van het geheel begonnen en heeft diverse studies over het onderwerp laten verrichten. F. Inkomsten
14.
Nieuw fiscaal stelsel
Het nog in te voeren nieuw fiscaal stelsel is gebaseerd op de versimpeling en modernisering t.b.v. hogere compliance en bredere grondslag,
waarbij het accent op de indirecte belastingen komt te liggen in plaats van directe belastingen. De Cie. Vermeend zal hierover voor eind 2014 eindadvies uitbrengen. G.
15.
Financieel Beheer Aanscherping financieel beheer
In 2014 is een verplichtingenstop ingesteld en bovendien is
- in het
kader van het streven om het financieel beheer binnen de overheid in het algemeen te verbeteren - op basis van artikel 18, tweede lid, van de Comptabiliteitsverordening 1989 voorafgaand toezicht door de Minister van Financien ingesteld. Het financiele beheer wordt in 2015 versterkt en de financiele infrastructuur aangescherpt.
Betalingsachterstanden aan stichtingen en fondsen worden weggewerkt. Dit proces wordt voorafgegaan door inhaalachterstanden van jaarrekeningen en accountability van de betreffende stichtingen.
Compliance
statutaire jaarrekeningenplicht
overheidsvennoot-
schappen. Herstructurering subsidiestroom overheidsstichtingen/Land. Voorafgaande accordering van de minister, belast met Financien, voor uitgaven. Al le uitgaven boven Afl 25.000,= dienen met voorafgaande goedkeuring van de minister, belast met Financien.
Versterking van het digitaal functioneren binnen het ministerie van Financier'.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 39 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
15
Versterking van de administratie en het beheer van de geldmiddelenstromen binnen het apparaat. Sluitende definitie van de collectieve sector.
Fiscal Council
16.
In het kader van de oprichting van de Fiscal Council (FC), zoals om-
schreven in het rapport van de Balanced Budget Rule Committee (2013), wil Aruba van de binnen het Koninkrijk bestaande kennis en expertise gebruik maken. In 2015 zal de onafhankelijke Fiscal Council, zoals omschreven in het rapport van de Balanced Budget Rule Committee (2013) worden ingesteld. In de Staatsregeling van Aruba worden begrotingsregels opgenomen en
een Fiscal Council om op de naleving ervan toe te zien. De Fiscal Council bestaat uit drie leden, waarvan twee worden benoemd op
voordracht van de Staten van Aruba met dezelfde gekwalificeerde
meerderheid als geldt voor leden van de Algemene Rekenkamer Aruba en een lid op voordracht van de Rijksministerraad. De Fiscal Council adviseert over concepten van ontwerp-landsverordening tot vaststelling
van de begrotingen van het Land en wijzigingen bij landsverordeningen hierop, voordat deze door de regering bij de Raad van Advies worden ingediend. De Fiscal Council voorziet in haar eigen ondersteuning middels een
Secretariaat. Het secretariaat van het Cft treedt op als adviseur van de
Fiscal Council door jaarlijks een deskundigenrapportage over de ont-
werp-landsverordening tot vaststelling van de begroting en ontwerplandsverordeningen tot wijziging van de begroting aan hem uit te brengen. De adviezen van de Fiscal Council worden, inclusief de deskun-
digenberichten, openbaar gemaakt. De Fiscal Council dient uiterlijk in 2016 operationeel te zijn Vooruit-
lopend op de operationalisering van de Fiscal Council zullen de ramingen in de conceptbegroting 2015
- evenals de begroting
2014
- van
een deskundigenbericht worden voorzien uitgevoerd door het secreta-
riaat van het Cft alvorens deze aan de Raad van Advies voorgelegd worden.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 40 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
16
In onderstaande tabellen wordt als eerste een recapitulatie opgenomen
van de ramingen 2015 ten opzichte van 2014 (inclusief wijzigingsvoorstellen) en ten tweede worden de meerjaren-effecten weergegeven.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 41 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
KOSTEN Personeel Werkgeversbijdrage Goederen & diensten Rente Subsidies Overdrachten Afschrijvingen Verrekeningen & bijdragen Totaal
MIDDELEN Directe belastingen Indirecte belastingen Retributies Rechten, boeten & overig
Renten Niet belastingopbrengsten Landsbedrijven & fondsen Overige ontvangsten Totaal
Ontwe rp
Aange pas te
be groting 2014
be groting
incl NvW
2014
Concept begroting 2015
Vs
in%
374,679,300
354,655,400
-5.3%
104,297.000
99,787,200
94,925,300
-4.9%
180,409,300
190,051.000
178,580,600
-6.0%
180,121,500
188,821.500
202,330,100
7.2%
212,126.300
202,994.800
206,609,100
1.8%
115,291.500
118,991.500
117,416,300
-1.3%
27,309,400
27.309,400
27,142,200
-0.6%
165.760,200
190,060.200
154,403,800
-18.8%
1,336,062,800
-4.1%
2.0%
362.194,500
1,347,509,700 1,392,694,900
507,130,000
507,130.000
517,200,000
431,992,000
431,992,000
448,192,000
3.8%
42,843,900
42,843,900
42,136,700
-1.7%
38,173.500
38.173,500
44,113,400
15.6%
-15.4%
780,000
780,000
660,000
53.521.100
55.991,200
49,432,900
-11.7%
5,793,900
5,993,900
5,822,300
-2.9%
50,120,600
50,120,600
51,823,200 1,159,380,500
3.4% 2.3%
1,130,355,000 1,133,025,100
Exploitatietekort (-ove rs chot)
217,154,700
259,669,800
176,682,300
-32.0%
Norm exploitatie te ko rt Exploitatietekort bove n norm
200,000,000 17,154,700
200,000,000 59,669,800
200,000,000
0.0%
KAPITAALUITGAVEN Investeringen Lokale vermogensoverdrachten Lokale kredietverlening Rollover schatkistpromessen
990.000
990,000
4,500,000
354.5%
28,586,000
196,886.000
5,500,000
-97.2%
31.400.000
31.400,000
31,400,000
0.0% 0.0%
Aflossing LV & VV
Totaal
73,000.000
73.000,000
73,000,000
159,191.000
159.191.000
123,024,500
-22.7%
293,167,000
461,467,000
237,424,500
-48.6%
205.000
205,000
205,000
0.0%
0
0
0
0.0% -57.6%
FINANCIERINGSM IDDELEN Verkoop onr. goederen en grond Onftrekking fondsen Lokale kredietaflossing Rollover schatkistpromessen Vrijgekomen afschrijvingen Schenking Totaal
0
118,024,400
Te kort kapitaaldie ns t
175,142,600
Aflossingen Saldo kap.dns t incl he rfinancie ring aflossingei Financie rings be hoe fte Aflossingen Netto schuldtoename (Financieringstekort) GDP
Nettofinancieringsbehoefie toy GDP
-23,317,700 -139.1%
17.510,000
17,510,000
7,431,000
73,000,000
73,000,000
73,000,000
0.0%
27,309,400
27,309,400
27,142,200
-0.6%
0
0
118,024,400
107,778,200
0.0% -8.7%
343,442,600
129,646,300
-62.3%
159,191,000 15,951,600
159,191,000 184,251,600
123,024,500 6,621,800
-22.7% -96.4%
392,297,300 159,191,000 233,106,300
603,112,400 159,191,000 443,921,400
306,328,600
-49.2%
123,024,500 183,304,100
-22.7% -58.7%
4,772,700,000 4,772,700,000
4,941,000,000
3.5%
4.9%
9.3%
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 42 van 95
3.7%
-60.1%
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
18
Minis te rie
Ontwe rp begroting 2014 incl NvW
Aange paste
begroting 2014
Concept Vs in % begroting 2015
KOSTEN Algemene Zaken, Wetenschap, Innov. & DO Rzlimtelijke Ontwikkeling, Infra en Integratie Toerisme, Transport, Prim. Sector en Cultuur Ec. Zaken, Communicatie, Energie en Milieu Volksgezondheid, Ouderenzorg en Sport Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid Onderwijs en Gezin
Justitie Financien en Overheidsorganisatie Totaal
86,015,500
85,020,700
83,135,200
133,385,300
137,800,000
132,499,600
49,517,900
48,541,400
43,185,000
33,492,300
32,551,400
31,735,900
179,368,000
202,463,400 66,829,200
164,692,200
200,025,700
267,091,200 197,940,200
262,276,200
320,240,500
354,457,400
367,160,100
64,215,800
281,248,700
62,198,200
189,180,400
1,347,509,700 1,392,694,900 1,336,062,800
-2.2% -3.8% -11.0% -2.5% -18.7% -6.9% -1.8% -4.4% 3.6%
-4.1%
MIDDELEN Algemene Zaken, Wetenschap, Innov. & DO Ruimtelijke Ontwikkeling, Infra en Integratie Toerisme, Transport, Prim. Sector en Cultuur Ec. Zaken, Communicatie, Energie en Milieu Volksgezondheid, Ouderenzorg en Sport Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid Onderwijs en Gezin
18,998,600
17,891,400
37,268,600
37,268,600 10,889,800
37,193,600
30,273,100 24,571,400
32,073,100
27,677,200
24,571,400
28,327,000
781,300
781,300
751,700
10,889,800
Justitie Financier? en Overheidsorganisatie
Totaal
18,128,500
13,889,800
1,363,400
1,363,400
1,363,400
8,913,000
8,913,000
8,913,000
998,165,900
998,165,900
1,023,373,400
-5.8% -0.2% 27.5% -13.7% 15.3% -3.8% 0.0% 0.0% 2.5%
1,130,355,000 1,133,025,100 1,159,380,500
2.3%
259,669,800
176,682,300
-100.0%
196,000
196,000
500,000
155.1%
3,610,000 110,000
110,000
4,000,000
110,000
500,000 2,500,000
3536.4% 354.5%
217,154,700
Exploitatiesaldo(-=overschot)
INVESTERINGEN en KAPITAALUITGAVEN Algemene Zaken, Wetenschap, Innov. & DO Ruimtelijke Ontwikkeling, Infra en Integratie Toerisme, Transport, Prim. Sector en Cultuur Ec. Zaken, Communicatie, Energie en Milieu Volksgezondheid, Ouderenzorg en Sport Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid Onderwijs en Gezin
Justitie Financien en Overheidsorganisatie Exploitatietekort Totaal
110,000
3,910,000 110,000 110,000
110,000
110,000
2,110,000 110,000
110,000
110,000
286,701,000 217,154,700
456,701,000
510,321,700
259,669,800
721,136,800
500,000 500,000 500,000 500,000 227,924,500 176,682,300
-36.1% 354.5% 354.5% 354.5% 354.5% -50.1% -32.0%
414,106,800
-42.6%
FINANCIERINGSMIDDELEN Ruinitelijke Ontwikkeling, Infra en Integratie Financien en Overheidsorganisatie Totaal
205,000
205,000
205,000
117,819,400
117,819,400
107,573,200
0.0% -8.7%
118,024,400
118,024,400
107,778,200
-8.7%
Financieringsbehoefte
392,297,300
603,112,400
306,328,600
-49.2%
Aflossingen
159,191,000
159,191,000
123,024,500
-22.7%
Financie rings te kort
233,106,300
443,921,400
183,304,100
-58.7%
4.9%
9.3%
3.7%
-60.1%
Begrote financieringsbehoefte tov GDP
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 43 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
19
Meerjarig kader 2014-2018 Alle bedragen pin in x AF7..
.1
min.
2014
Basisscenario inkomsten bij ongewijzigd beleid
i
I. wv. invorderingsactie
1
i
wv. taakstelling belastingherziening
2.
2015
2016
2017
2018
1048,80: 1080,201 1108,401 1156,301 1195,30: 84,40 j
81,401
75,001
73,501
70,00'
0,001
am
56001
86001
100001
1
I
A. TOTALE INKOMSTEN
i
1133,20I 1161,601 1238,401 1309,80: 1365,30
Basisscenario uitgaven bij ongewijzigd beleid
1.529,09 1.548,99 1.582,26 1.627,19 1.679,01.
Ombuigingen: wv. personeeiskosten 1.
Halvering arbeidscontractanten en natuurlijk vertoop
2.
Reductie overwerkvergoedingen
3.
Verzelfstandiging Directie Luchtvaart
4.
Hervorming APFA pensioen regeling
5.
Afvloeiing non-actieven
-156,60
-258,90:
-327,17
-74,80
-86,401
-89,90
-98,701
-19,30
-27,60
-30,10
-37,90
-376 50: -428.70; -99,701
1
I
:
I
-37,90
:
I
-1,70
-1,701
-1,70
-1,70;
-1,70:
0,00
-2,301
-2,30
-2,301
-2,301
-53,80
-53,801
-2,00
-3,001
-53,80 0,00
-53,80 -1,001
i
-53,80
-4,001
i 1
.
wv goederen en diensten .
6.
Terugbrengen von de kosten o.a. huur, lease wagens etc.
7 Rationalisering schoonmaalOoegen
.
-12,00
-15,201
-67,47
-93,531
-93,871
-8,00
-10,501
-lam
-10,501
-Aso;
-4,00
-4,001
-4,0
-4,001
-4,001
-0,70
-0 701
-0,70'1
-52,27
-78,33
-78,67:
8.
Verzelfstandiging Directie tuchtvaart
0,00
-0,70;
9.
Instellen van Aruba Investment Fund (introductie Financial Transfer Levy]
0,00
0,001
0,00
-66,001
-68,00
-70,671
-72,331
0,00
-66,001
-68,00
-70,67;
-72,33;
i
I
.
.
:.
wv. AZV 10.
Veilaging Landsbijdrage AZV a.g.v. introductie bestemmingsheffing AZV
.'
.
. .
1
wv. subsidies en overdrachten
-52,80
-80,001
-90,50
11. Bevordering
arbeidsparticipatie
-0,30
-1,301
-1,30
-1,301
-1,301
12. Subsidie FFD
terugbrengen
-1,00
-1,001
-1,00
-1,001
-1,001
-1,80
-102,301 -151,501
13.
Sportsubsidiecommissie als stichting instellen
-1,80
-1,801
-1,80
-1,80
14.
Herstructurering Arubus
-2,80
-2,801
-2,80
-2,801
-2,80;
-2,30
-2,301
-2,30
-2,301
-2,301
-440
-4,40!
15. Financiele
zelfredzaamheid van gesubsidieerde instellingen
i
i
16. Verfoging uitkeringen 17. 18.
Landsbedajf en Hoge Colleges van Stoat
Rationalisering duurtetoeslag
-440
-11,00
-11,00
I
I
-11,00
-11,00
i
4,40: -11,001
1
Financiele zelfredzaamheid overheidsny's
19. Hervorming AOV 20.
-4,40
Inbouw reporatietoeslag in loonstructuur private sector
-3,30
-3,301
-3,30
-3,301
-3,30!
-25,90
-52,101
-62,60
-74,401
-87,301
0,00
0,001
0,00
0,00
-36,301
-17,00
-11,301
-11,30
-11,301:
-11,301
-17,00
-11,301
-11,30
-11,301
-11,301
,i
1.
wv. kapitaaluitgaven en investeringen 21.
Rationalisering investenhgen
i
1
Beleidsintensiveringen:
190.751
22. PPP's 23. APFA
6,00
kapitaalstorting
30 831
5902.
86174!
89 69:
16,13!
44,371i
69,931
70,771
170,00 1
24. Rente APFA
kapitaalstorting
25. Indexeringsoverleg
O. TOTALEUITGAVEN
I
.
8,70
8,701
I
8,701
8,701
8,701
6,051
6001
5,951
6101
10,22 i
1.5632411.320,921 1.314,111 1.337,4311.339,991 .
:
Basisscenario netto kredietverlening bij ongewijzigd beleid 26 Onderbrengen van studieleningen in een overheidsstichting
C NETTO KREDIETVERLENING D. FINANCIERINGSSALDO
24,001
13,901
13,901
13,90:
0,00:
0,001
0,00'
-13,901
-1390
13,901
PA-B-C)
-443,941 -:i-
int,168P
.
13,901
-9,3%1
24,00
13,90
0,00
0,00
i321,; 49,011
-27,031
25,311
-1,7%!
-0,5 %!
0,5 %.
:
i
BHP !laminar,'
Totale overheidsschuld
1
4.772,71 4.943,41
5.123,9'
5.304,41 5,501,11
3.856,3! 4.012,81
4.164,51
4.230,71 4.252,21
1
wv. schuld APFA in % BHP
1
1
170,01
0,01
0,01
0,01
0,01
80,8%i
81,2%!
81,3%1
79,8%1
77,3%
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 44 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
20
TOELICHTING OP DE MEERJARENRAMING 2014-2018 AD A. TOTALE INKOMSTEN: (1) Intensivering invorderingsacties
De totale inkomsten zijn conform projecties van de Departamento di Impuesto en de
Departamento di Aduana. De Departamento di Impuesto heeft als streven om door middel van intensivering van de invorderingsacties de volgende opbrengsten waar te maken over de periode 2014-2018:
Invorderingsactie
2014
2015
2016
2017
2018
Loonbelasting
10.000 69.000 12.000
8.000 60.000 10.000
7.000 55.000
1400
1400
3.000
6.000 55.000 10.000 2.500
53.000 10.000 2.000
84.400
8L400
75100
73.590
70.000
Varitstbelasting Crumb:1km linq
10.=
5.0011
(2) Belastingherziening
De Commissie Vermeend is in een afrondende fase gekomen ten aanzien van de lang
verwachte herziening van het belastingstelsel. Ten aanzien van hieruit voort te vloeien additionele inkomsten zijn taakstellingen opgesteld welke uiterlijk vanaf het jaar
2016 gelden. In dat jaar staat namelijk de inwerkingtreding van het herziene belas-
tingstelsel gepland. AD B. TOTALE UITGAVEN:
Aan de uitgavenkant kunnen de middellange termijneffecten onder worden verdeeld in
ombuigingen en beleidsintensiveringen.
(1) Halvering arbeidscontracten en natuurlijk verloop
Door de helft van de aflopende arbeidscontracten (met bepaalde tijd) niet te vernieuwen en het niet vervullen van vacatures die vanwege pensionering vrijkomen worden de volgende resultaten verwacht (Bron DRH): Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en DO Ruimtelijke Ontwikkeling, Infra & Integratie Toerisme, Transp Prim Sect Cult EZ, Comm., Energie & Milieu Volksgezondh, Ouderenz & Sport Sociale Zkn, Arbeid & Jeugd Onderwijs & Gezin Minister van Justitie Financien & Overheidsorg. Totaal halvering arbeidscontracten
Totaal natuurlijk verloop (door pensioen) Totaal mutaties (cumulatief)
12,8
0,33 0,00 0,85 0,49 0,00 0,36 4,2
2016 0,55 0,00 0,27 0,38 0,00 0,12 0,88 0,00 0,25 2,5
2017 3,30 1,68 0,94 0,89 0,00 0,37 0,37 0,00 0,20 7,8
2018 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0
6,50
4,1
0,0
0,0
0,0
19,30
8,3
2,5
7,8
0,0
2014
2015
1,53
1,08
0,82 0,72 0,69 2,59
0,68
0,39 0,44 3,27 2,36
0,41
(2) Reductie overwerkvergoedingen
Efficientere roosterindeling bij onder meer Korps Politie Aruba, Cuerpo Especial Arubano, Dienst Brandweer en Korrektie Instituut Aruba zal bijdragen aan het verlagen van de overwerkvergoeding. Ook bij het ministerie van Volksgezondheid, Oude-
renzorg & Sport zullen de kosten gerelateerd aan overwerkvergoedingen fors worden
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 45 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
21
teruggebracht. In het kader van het reduceren van de overwerkvergoedingen zal een
verscherpt beleid ter vermindering van het ziekteverzuim worden gevoerd onder dit overheidspersoneel. (3) en (8) Verzelfstandiging Directie
Luchtvaart
De bezuinigingen uit hoofde van de verzelfstandiging van de Directie Luchtvaart
bedroegen oorspronkelijk Afl -0,6 miljoen in 2014 en naar verwachting Afl. 3,0 mil-
joen in 2015. De kostenverdeling van deze Directie over de kostensoorten Personeel en Goederen & Diensten verhoudt zich voor 75% Personeelskosten ten opzichte van 25% aan Goederen & Diensten. Zoals eerder in onderhavig ontwerp is aangegeven zal de verzelfstandiging in 2015 plaatsvinden met de mogelijkheid dat het desbetreffend personeel voor
1
jaar ter beschikking zal worden gesteld aan de nieuwe organi-
satie. (4) Hervorming APFA pensioenregeling
Zij verwezen naar
ยง
2. Hervorming ambtenarenpensioenstelsel'
(5) Afvloeiing non-actieven
Door het introduceren van een wachtgeldregeling voor werknemers in de overtollig-
heidspoule. (6) Terugbrengen kosten huur, lease wagens etc.
Naar verwachting zullen de pogingen om deze kosten terug to brengen, door het aanpassing van lease- en huurovereenkomsten en het verminderen het aantal lease-
goederen besparingen opleveren van Afl.
8 min. in
2014 en Afl. 2,5 min. in 2015.
(7) Efficiencyslag en uitbreiding dienstverlening aan particuliere sector
Verwacht wordt dat deze maatregel 4 min. besparing zal opleveren.
Fund - Introductie Financial Transfer Levy Zij verwezen naar 'Aruba Investment Fund' en 'Financial Transfer Levy' (8) Instelling Aruba Investment
(10) Verlaging landsbijdrage AZV a.g.v. introductie bestemmingsheffingAZV Breakdown AZV 2014
2015
2016
2017
2018
Zorgkosten
387,7
404,9
427,0
446,1
466,2
Premie
259,0
264,3
273,9
283,6
294,1
15,6
66,0
68,0
70,7
72,3
85,1
91,9
99,8
Heath tax [HT]
Prognose landsbijdrage
113,1
74,6
Werkelijk begroot [WB)
119,8
91,40
Mutaties Landsbijdrage zonder HT Verschil WB en Landsbijdrage zonder HT
-2,8
-45,2
-10.5
6,8
7,9
135,4
140,6
153,1
162,5
172,1
-15,6
-66,0
-68,00
-70,67
-72,33
(I1) Bevordering arbeidsparticipatie Het project 'Ban traha' en de daaraan gekoppelde trajecten hebben duidelijke positieve resultaten en besparingen opgeleverd. Door een actief herintredingsbeleid wordt
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 46 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
22
een besparing nagestreefd van Afl 0,3 min. in 2014 en Afl 1,0 in 2015. (12) Subsidie FFD terugbrengen
Voor het dienstjaar 2014 heeft het kabinet de subsidie aan de sportfaciliteiten met Afl. miljoen verminderd. De besparing van Afl miljoen wordt in de meerjarenra1
1
ming gereflecteerd (13) Instelling Sportsubsidiecommissie als stichting De omzetting van de Sportsubsidiecommissie in een stichting wordt een besparing van AFL 1,8 min. gecreeerd. (14) Herstructurering Arubus
De herstructurering van Arubus levert een besparing van AFL. 2,8 min. op. (15) Financiele zelfredzaamheid gesubsidieerde instellingen
Gesubsidieerde instellingen zullen worden gestimuleerd om hun financiele zelfredzaamheid en eigen initiatief verder te bevorderen en om hun overheadkosten te verlagen door een efficientere bedrijfsvoering. In de ontwerpbegroting 2014 is de exploitatie- en project subsidie van de stichtingen (niet zijnde onderwijs) met Afl. 2,3 mil-
joen verlaagd vergeleken met de begroting 2013. (16) Verlaging uitkeringen Landsbedrijf en Hoge Colleges van Staat
Uitkeringen aan landsbedrijf en Hoge Colleges van Staat worden met Afl. 4.4. miljoen verlaagd. (17) Versobering toeslagen buiten pensioenuitkering
De uitwerking van het bilateraal akkoord tussen de regering en vakbonden in de (semi) publieke sector inzake het pensioenoverleg van 28 mei 2014 met bretrekking
tot toeslage buiten de pensioenuitkering. Deze uitwerking !evert besparing van AFL. 11 min. op. (18) Financiele zelfredzaamheid overheidsnvs Zij verwezen naar de paragraaf `Aandelenoverdracht door samenvoeging Post Aruba
N.V. met SETAR N.V.' (19) Hervorming AOV
Vanaf 1 januari 2014 is de pensioengerechtigde leeftijd voor de AOV geleidelijk verhoogd van 60 naar 65 jaar waarmee de negatieve effecten van de toenemende levensverwachting van de bevolking op het AOV fonds voor de langere termijn worden verminderd. Bovendien is per 1 januari 2014 de premieloongrens met 30% verhoogd en de premie met 2%-punten verhoogd over 2014 en 2015, zoals overeengekomen in de Sociale Dialoog. Het laatste reflecteert zich in de Subsidies en Overdrachten
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 47 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
23
Basisscenario
Scenario AOV hervorming
2014
-57,6
-31,7
2015
-65,7
-13,6
2016
-61,2
1,4
2017
-69,0
5,4
(20) Inbouw reparatietoeslag in loonstructuur
Naar verwachting en begroot levert de transitie van de reparatietoeslag in het loonopbouw particuliere sector een besparing van Afl 36.6 miljoen in 2017. (21) Rationalisering investeringen
Kapitaaloverdracht van Aruba aan het FDA wordt afgebouwd.
(22)
PPP 's
PPP
Basisscenario
is
incl 7,9 aan PPS
TOTAAL
13,9
24,0
52,3
77,8
-7,9
-7,9
-7,9
-7,9
-7,9
6,0
16,1
44,4
69,9
70,8
78,7
(23) en (24) Kapitaaloverdracht APFA Zij verwezen naar `ยง 2. Hervorming ambtenarenpensioenstelsel' (25) Indexeringsoverleg
Aangezien de toestand van de overheidsfinancien het niet toelaat om deze inhaalmanoeuvre to realiseren, is enige koopkrachtcompensatie thans slechts mogelijk in combinatie met de APFA-hervorming welke in een verbetering van de financiele situatie van het Land zal resulteren. Met de vakbonden is overeengekomen dat, wanneer de
APFA-hervorming van kracht is, het overheidspersoneel een loonsverhoging ontvangt - ter compensatie van het koopkrachtverlies in de periode 2002-2007 (` inhaalmanoeuvre') en voor de periode 2014 tot en met 2017 - in de maand augustus van het jaar 2014 tot en met het jaar 2016 middels een reparatiepremie van Afl. 850. Breakdown indexering
In dienst
Aflvoei
2014
2015
2016
2017
2018
7210
7120
7057
7001
6944
305
Verloop
Bedrag
90
63
56
57
63
7120
7057
7001
6944
6881
850,00
850,00
850,00
1.167,00
1.485,00
6.05
6.00
5.95
8.10
10.2
Totaal (in
Af I. miljoen):
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 48 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
24
ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING Onderdeel A Hierna volgt de specifieke toelichting onderverdeeld per ministerie en hoofdbudgethouder. Na deze toelichting volgt een cijfermatig overzicht van de voorgestelde wijzigingen inclusief compensatievoorstellen.
Wijzigingen in het onderdeel Kosten Algemeen 4100 Personeel, 4200 Werkgeversbijdragen en 4600 Subsidies De ramingen van de posten 4100 Personeel, 4200 Werkgeversbijdra-
gen en 4600 Subsidies, te noemen 4616 Subsidie salariskosten onderwijs en 4618 Salarissubsidie, dienen aangepast te worden op basis van de geprognosticeerde kosten over 2014, aan de hand van de realisatie
tot en met augustus 2014, opvoeren van een raming voor de uit te betalen reparatiepremie ad Afl. 850,= per persoon en aanpassing van de
premie APFA op 17,7% in plaats van 36,1%.
Ministerie van Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en Duurzame Ontwikkeling 001 Minister van AZWIDO
4300 Goederen en diensten De raming van de rubriek 4300 Goederen en diensten van deze hoofd-
budgethouder wordt aangepast ter dekking van de noodzakelijke verplichtingen van de Gevolmachtigde Minister NL, de overtochtkosten van de Gevolmachtigde Minister USA, de verhuizing van het Bureau
Rampenbestrijding en het Bureau van de Minister-President in verband met telefoonkosten en contributies. 003 Ministerraad
4300 Goederen en diensten De hoofdkostensoort "Goederen en diensten" onder de kostenplaats
Ministerraad dient aangevuld te worden wegens de telefoonkosten van het Bestuurskantoor.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 49 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
25
005 Adviesraden
4300 Goederen en diensten De hoofdkostensoort "Goederen en diensten" onder de kostenplaats
Sociaal Economische Raad dient aangevuld te worden wegens de telefoonkosten en huisvestingsartikelen. 007 Voorlichting 4300 Goederen en diensten De hoofdkostensoort "Goederen en diensten" van het Bureau Voorlich-
ting dient aangevuld te worden wegens de advertenties in de lokale media. 010 Interne Diensten
4300 Goederen en diensten De post "Huur kantoorinventaris" en "Overig huisvesting" van Bureau
Interne Diensten worden wegens licentie en upgrading Decos en de verhuizing van BID naar boven toe bijgesteld. De raming op de post "Schrijf-/bureaubehoeften" onder de kosten-
plaats Centraal Magazijn wordt aangevuld. Deze wijziging is budgetneutraal aangezien de middelen van de doorverkoop met de diensten
worden begroot.
012 Burgerlijke Stand en Bevolking
4300 Goederen en diensten De hoofdkostensoort "Goederen en diensten" onder de kostenplaats
Bureau Burgerlijke Stand en Bevolking dient aangevuld te worden wegens huur kantoorinventaris, telefoonkosten en deskundig advies van dit bureau. 014 Buitenlandse Betrekkingen
4300 Goederen en diensten Op basis van voorlopige realisatie en projectie 2014 dient de raming van de posten "Telefoon, fax & internet" en "Overige kosten vervoer"
van de kostenplaats DBB bijgesteld te worden. 016 Hulpbestuurskantoren
4300 Goederen en diensten De raming van de rubriek 4300 Goederen en diensten van deze hoofd-
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 50 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
26
budgethouder wordt aangepast ter dekking van de noodzakelijke verplichtingen van de hulpbestuurskantoren. 017 Automatisering 4300 Goederen en diensten De raming van de posten "Huur kantoorinventaris" en "Telefoon, fax & internet" van DIA dient op basis van voorlopige cijfers 2014 aange-
past te worden. 019 Overige AZWIDO 4300 Goederen en diensten Op basis van voorlopige realisatie en projectie 2014 van de kosten in
verband met de Sociale Vorming, dient de raming van "Goederen en diensten" bijgesteld te worden. Hierdoor wordt de middelen/bijdrage
van het Rijk ten behoeve van deze kosten bijgesteld.
Ministerie van Ruimtelijk Ontwikkeling, Infrastructuur
&
Integratie
028 Technische Inspecties
4300 Goederen en diensten De raming op de post "Elektriciteit" onder DTI is niet toereikend en
dient aangevuld te worden. Als gevolg van het niet tijdig inleveren van een leaseauto dient de ra-
ming op de post "Huur/lease voertuigen" aangevuld te worden. 033 Openbare Werken
4700 Bijdragen & afschrijvingen De bijdrage aan Dienst Openbare Werken wordt met
1
miljoen aange-
vuld. 035 Infrastructuur
4300 Goederen en diensten De raming op de post "Elektriciteit" onder DIP is niet toereikend en
dient aangevuld te worden. 037 Overig ROIL 4300 Goederen en diensten De raming van de post "Overige uitbestedingen" ten behoeve van Ser-
limar wordt met 2.5 miljoen aangepast.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 51 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
27
121 Immigratie & Naturalisatie
4300 Goederen en diensten De raming van de posten "Huur/lease voertuigen" en "Verzekeringen"
onder DIMAS is niet toereikend en dient aangevuld te worden.
Ministerie van Toeristne, Transport, Primaire Sector en Cullum. 122 Luchtvaart
4100 Personeel en 4200 Werkgeversbijdragen In begroting 2014 is rekening gehouden met de verzelfstandiging van de afdeling Luchtverkeersbeveiliging per
november 2014 eerst. Echter het personeel dat over dient te gaan in de nieuwe N.V., zal voor een jaar ter beschikking van deze N.V. gesteld worden, waardoor deze 1
kosten op de begroting 2014 van de Directie Luchtvaart zullen blijven drukken. 4300 Goederen en diensten Gezien de mogelijke overschrijdingen op de post goederen en diensten
dient deze raming verhoogd te worden, aangezien de doorgevoerde besparingen in 2014 niet volledig gerealiseerd kunnen worden. 180 Cultuur
4300 Goederen en diensten
Gezien de mogelijke overschrijdingen op de post goederen en diensten dient deze raming verhoogd te worden. De doorgevoerde besparingen zijn niet compleet gerealiseerd. 4600 Subsidies De ramingen van de subsidies dienen aangepast te worden op basis van
de op te voeren raming voor de uit te betalen reparatiepremie ad Afl. 850 per persoon.
Ministerie van Economische Zaken, Communicatie, Energie en Milieu 126 Minister van Economische Zaken, Communicatie, Energie & Milieu
4100 Personeel De onder post 4100 geraamde bedragen worden salderend verlaagd met Afl. 15.000,=. De verhoging is in verband met de mogelijke over-
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 52 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
28
schrij ding van deze post conform de uitgevoerde prognose met mee-
neming van het bedrag voor betaling van de reparatiepremie in 2014. De verlaging is in verband met het omzetten van een arbeidsovereenkomst met een van de werknemers van het Bureau van de minister in een dienstverleningsovereenkomst, per 1 augustus 2014. 4300 Goederen en diensten De onder post 4300 geraamde bedragen worden in verband hiermee en
door mogelijke overschrijding van deze post verhoogd met een bedrag van Afl. 100.000,=. 151 Statistiek
4100 Personeel De onder post 4100 geraamde bedragen worden salderend verlaagd
met Afl. 25.000,=. 183 Milieu
4300 Goederen en diensten De onder post 4300 geraamde bedragen worden verlaagd met een be-
drag van All. 20.000,= als gedeeltelijke dekking voor aanpassingen
binnen het ministerie.
185 Overig Economische Zaken, Communicatie, Energie & Milieu
4300 Goederen en diensten De onder post 4300 geraamde bedragen worden verhoogd met een bedrag van Afl. 35.000,= in verband met de mogelijke overschrij ding van
deze post.
Ministerie van Volksgezondheid, Onderenzorg en Sport 060 Volksgezondheid 4300 Goederen en diensten De raming op de post "Bedrijfsbenodigdheden" van het Landslaborato-
rium is niet toereikend. Deze post dient aangevuld to worden. 061 Zorgdiensten
4300 Goederen en diensten Als gevolg van het niet tijdig inleveren van lease auto's bij diverse diensten ressorterende onder deze hoofdbudgethouder, dient de raming
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 53 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
op de post "Huur/lease voertuigen aangevuld te worden.
064 Sport
4300 Goederen en diensten De raming op de post "Huur gebouwen" van IBiSA is niet toereikend.
Deze post dient aangevuld te worden. 066 Overig Volksgezondheid, Ouderenzorg & Sport 4700 Bijdragen & afschrijvingen De post "Landsbijdrage" onder Overig VO&S wordt ten behoeve van
AZV het verwachte tekort over 2014 aangevuld.
Ministerie van Sociale Zaken, Jeugd en Arbeid 137 Arbeid 4300 Goederen en diensten De maatregelen om de kosten in verband met de wettelijke regelingen
voor de doelgroep on- en minvermogenden begint duidelijke resultaten op te leveren. De oorspronkelijke verwachte besparingen zijn niet
volledig gerealiseerd in 2014 derhalve dient de post goederen en diensten te worden aangepast. 138 Sociale voorziening en maatschappelijk zorg
4300 Goederen en diensten
Gezien de mogelijke overschrijdingen op de post goederen en diensten dient deze raming verhoogd te worden. De post "Kosten on- en
minvermogenden" dient met Afl. 370.000 verhoogd te worden, aangezien de raming voor 2014 niet toereikend is. 4600 Subsidies De ramingen van de subsidies dienen aangepast te worden op basis van de op te voeren raming voor de uit te betalen reparatiepremie ad Afl.
850 per persoon.
4619 Overdrachten binnenland Het project 'Ban traha' en de daaraan gekoppelde trajecten hebben duidelijke positieve resultaten en besparingen opgeleverd. Deze
besparingen zijn echter nog niet toereikend om de oorspronkelijke raming te halen. De raming van de post "Onderstand" dient derhalve met Afl. 3.700.000 verhoogd te worden.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 54 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
30
Ministerie van Onderwijs en Gezin 067 Minister Onderwijs & Gezin 4300 Goederen en diensten De raming op de posten "Vergoedingen vervoer", "Overige vergoedin-
gen" en "Telefoon, fax & internet" onder het Bureau van de Minister van Onderwijs en Gezin is niet toereikend. Deze posten dienen aangevuld te worden. 068 Directie Onderwijs
4300 Goederen en diensten Op basis van voorlopige realisatie en projectie voor 2014 is de raming op de post "Telefoon, fax & internet" onder de kostenplaatsen Directie
Onderwijs en Traimerdia niet toereikend. Deze posten dienen aangevuld te worden. De Dienst Inspectie Onderwijs is reeds naar een nieuwe huisvesting
verhuisd en hierdoor dient de post "Huur gebouwen" aangevuld te worden. Bij Dienst Publieke Scholen wordt de post "Vergoedingen vervoer" op
basis van extrapolatie 2014 aangevuld. 086 EPI 4300 Goederen en diensten De raming van de rubriek 4300 Goederen en diensten van deze hoofd-
budgethouder wordt aangepast ter dekking van noodzakelijke verplichtingen van diverse sectoren van EPI. 092 Bevordering studie op Aruba
4300 Goederen en diensten Ten behoeve van innovatieprojecten wordt de raming van Goederen en
diensten van deze kostenplaats aangevuld. 093 Bevordering studie in het buitenland
4300 Goederen en diensten De raming van de post "Vergoedingen e.d." ten behoeve van mento-
renvergoeding in Nederland is niet toereikend. Deze post dient aangevuld te worden.
Ministerie van Justitie
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 55 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
31
188 Minister van Justitie
4100 Personeel De onder post 4100 geraamde bedragen worden salderend verlaagd met een bedrag van Afl. 180.000,=.
4300 Goederen en diensten De onder post 4300 geraamde bedragen worden verlaagd met een bedrag van Afl. 100.000,- als gedeeltelijke compensatie voor aanpassin-
gen binnen het ministerie. 189 Politie
4100 Personeel De onder post 4100 geraamde bedragen worden verhoogd met een be-
drag van Afl. 3.630.300,= onder andere in verband met de betaling van de reparatiepremie maar ook ter dekking van de overwerkkosten van
KPA, CEA en IASA die zullen overschrij den als gevolg van de toepassing van een efficientere roosterindeling op een latere tijdstip geYntro-
duceerd werd dan oorspronkelijk voorgenomen. 4300 Goederen en diensten De onder post 4300 geraamde bedragen worden salderend verlaagd met een bedrag van Afl. 200.000,= als gedeeltelijke dekking voor aanpassingen binnen het ministerie. Dit is mogelijk doordat er budgettaire ruimte vrij is gekomen onder KPA aangezien het aangaan van een nieuwe leaseovereenkomst voor
een politiehelikopter later in het jaar zal geschieden. 190 Brandweer
4100 Personeel De onder post 4100 geraamde bedragen worden verhoogd met een bedrag van Afl. 1.975.000,- onder andere in verband met de betaling van de reparatiepremie in 2014, ter dekking van de overwerkkosten die
zullen overschrij den als gevolg van de toepassing van efficientere roosterindeling op een latere tijdstip inging dan bedoeld en ter dekking van de uitbetaling in 2014 van een deel van de kosten van herwaardering personeel Dienst Brandweer.
191 Gevangeniswezen
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 56 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
32
4100 Personeel De onder post 4100 geraamde bedragen worden verhoogd met een bedrag van Afl. 1.960.000,= onder andere in verband met de betaling van de reparatiepremie in 2014 maar ook ter dekking van de overwerkkos-
ten die zullen overschrijden als gevolg van de toepassing van efficientere roosterindeling op een latere tijdstip inging dan bedoeld. 193 Gerecht in eerste aanleg
4100 Personeel De onder post 4100 geraamde bedragen worden salderend verlaagd
met een bedrag van Afl. 100.000,=. 4300 Goederen en diensten De onder post 4300 geraamde bedragen worden verhoogd met een bedrag van Afl. 50.000,= in verband met de mogelijke overschrijding van
deze post. 196 Drugsbestrijding
4300 Goederen en diensten De onder post 4300 geraamde bedragen worden salderend verlaagd met een bedrag van Afl. 80.000,= als gedeeltelijke dekking voor aan-
passingen binnen het ministerie. Dit is mogelijk doordat er budgettaire ruimte vrij is gekomen onder Opvangcentrum Drugsbestrij ding aangezien de huurovereenkomst ten behoeve van het ex-hotel Centraal gebouw opgezegd is.
Ministerie van Financien & Overheidsorganisatie 100 Personeel en Organisatie
4300 Goederen en diensten De raming van de post 4300 Goederen en diensten dient verhoogd te worden naar aanleiding van mogelijke overschrijdingen door het later
realiseren van besparingen dan oorspronkelijk voorgenomen. 104 Financiele & algemene dekkingsmiddelen
4100 Personeel De
raming
van
de
stelpost
4101.11
Wachtgeldregeling
overtolligheidspoel dient afgevoerd te worden. 4200 Werkgeversbijdragen De raming van de stelpost 4204.10 Pensioenbijdrage APFA vervalt.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 57 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
33
Hiertegenover staat dat de premie APFA van 36,1% naar 17% daalt. 4530 Rente LV & VV Op de eenmalige vermogensoverdracht aan APFA ter verhoging van de dekkingsgraad van het NPR 2011-fonds tot 100% dient met
terugwerkende kracht tot 1 januari 2014 rentekosten betaald te worden. Rekening
houdend
met
de
betaling
van
de
eenmalige
vermogensoverdracht in 2014 wordt Afl. 8.700.000 geraamd aan rentekosten. Wijzigingen in het onderdeel Middelen
Ministerie van Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en Duurzame Ontwikkeling 010 Interne diensten 8810 Landsbedrijven en fondsen De middelen onder de kostenplaats Centraal Magazijn dienen gelijk te
zijn aan de verhoging van de kosten voor in- en doorverkoop aan diensten aangepast te worden. 013 Nationale Veiligheid
8700 Niet belasting-opbrengsten De bijdrage van het Rijk dient gelijk aan de verhoging van de kosten
voor Defensie aangepast te worden. 019 Overige AZWIDO 8700 Niet belasting-opbrengsten De bijdrage van het Rijk dient gelijk te zijn aan de verhoging van de
kosten voor Sociale Vorming aangepast te worden.
Ministerie van Economische Zaken, Communicatie, Energie en Milieu 185 Overheid-NV's 8700 Niet belasting-opbrengsten
Het verwachte aandeel van het Land in de winst van SETAR geraamd
onder post 8700 wordt met Afl. 1.800.000,- verhoogd.
Ministerie van Financien & Overheidsorganisatie 104 Financiele en algemene dekkingsmiddelen
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 58 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
34
8990 Saldo exploitatiebegroting Als gevolg van de gewenste en noodzakelijke wijzigingen neemt het
exploitatietekort met Afl. 42.515.100 toe.
Wijzigingen in het onderdeel Investeringen en Kapitaaluitgaven
Ministerie van Ruimtelijk Ontwikkeling, Infrastructuur & Integratie 037 Overig ROIL 6510 Lokale vermogensoverdracht De raming op de post "Investeringsbijdragen" ten behoeve van IWIF
wordt tot 0 naar beneden toe bijgesteld. Dit is ter dekking van de verhoging van de bijdrage aan DOW en uitbestede werkzaamheden Serlimar.
Ministerie van Economische Zaken, Communicatie, Energie en Milieu 185 Overig Economische Zaken, Communicatie, Energie & Milieu
6510 Lokale vermogensoverdracht De raming (ad Afl. 2.000.000,=) opgenomen onder post 6510 bestemd
voor een kapitaalstorting in Post NV blijkt niet toereikend te zijn en wordt verhoogd met een bedrag van Afl. 1.800.000,=.
Ministerie van Financien
&
Overheidsorganisatie
104 Financiele en algemene dekkingsmiddelen 6981 Exploitatietekort
Als gevolg van de gewenste en noodzakelijke wijzigingen neemt het
exploitatietekort met Afl. 42.515.100 toe. 108 Overig F&O
6510 Lokale vermogensoverdracht
Ter verhoging van de dekkingsgraad van het NPR 2011 fonds dient het Land eenmalig Afl. 170 miljoen aan de APFA over te dragen.
Wijzigingen in het onderdeel Financieringsmiddelen
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 59 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
35
Ministerie van Financier
&
Overheidsorganisatie
104 Financiele & algemene dekkingsmiddelen
7730 Financiering LV & VV De financieringsbehoefte neemt als gevolg van deze aanpassingen met Afl. 210.815.100 toe. De financieringsbehoefte neemt met
bedrag
van
Afl.
603.112.400.
Aft 210.815.100 toe tot een Hiervan
zijn
reeds
twee
financieringsverordeningen ter aangaan van leningen geslagen, ten bedrage van Aft 175.000.000 en Afl. 164.000.000. In onderdeel B wordt nader uitleg hierop gegeven. Onderdeel B De in artikel 2 opgenomen machtiging aan de minister van Financien
tot een maximaal bedrag van Afl. 603.112.400,= dient in samenhang te
worden bezien met de eerder verleende machtiging op grond van de Landsverordening van 15 januari 2014 houdende machtiging van de minister, belast met Financien, tot het aangaan van een of meer geldleningen ter aflossing van reeds aangegane verplichtingen en rentekosten (hierna te noemen: financieringsverordening). Op basis van de finan-
cieringsverordening was in eerste instantie een machtiging van Afl. 175 miljoen verleend, welke tezamen met het in artikel 2 van de Landsbegroting 2014 opgenomen maximum bedrag de totale financieringsbehoefte voor het dienstjaar 2014 vormde. Daar de vaststelling van de Landsbegroting 2014 werd aangehouden zonder concreet vooruitzicht op datum van vaststelling, is de machtiging op basis van de financieringsverordening verhoogd tot een maximum bedrag van Afl. 339 miljoen (Landsverordening tot wijziging van de Landsverordening, houdende machtiging van de minister, belast met Financien, tot het aangaan van een of meer geldleningen ter aflossing van reeds aangegane verplichtingen en rentekosten; AB 2014 no. 44). In dit ontwerp wordt voorgesteld om de totale financieringsbehoefte
voor het dienstjaar 2014 op te nemen in artikel 2, zodat de totale machtiging in een landsverordening is opgenomen. Aangezien echter het Land midden in het proces zit om op basis van de financieringsverordening een of meer geldleningen aan te gaan, is het
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 60 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
36
thans niet opportuun om de financieringsverordening to laten vervallen bij landsbesluit, zoals dat is mogelijk gemaakt in artikel 2 van de
financieringsverordening. Om deze reden wordt een nieuw tweede lid voorgesteld, waarbij telkens het bedrag waarvoor een geldlening is aangegaan, afgetrokken moet worden van het bedrag van de machtiging op grond van het eerste lid van artikel 2 van de
Landsbegroting 2014. Onderstaand wordt de situatie per medio september 2014 weergegeven.
Complete
Fin.behoefte 2014
603,112,400
-'- Excl. 6700/APFA
170,000,000
Totaa I fin markten 2014
433,112,400
-/-' Fin.verordening 1
175,000,000
Pending
AFL
USD
119,160,000
UBS 6.100
55,800,000
UBS 6.240
-/- Fin.verordening 2
Pending
164,000,000 69,260,000
CMB 2014 CS/FC. 1
94,780,000
52,655,556
CS/FC.2
94,112,400
52,284,667
188,892,400
104,940,222
B/2014
94,112,400
244,220,000
Met ingang van het nieuwe dienstjaar zullen alle lopende trajecten tot
het aangaan van geldleningsovereenkomsten op basis van de financie-
ringsverordening zijn afgerond, en zal de financieringsverordening bij
landsbesluit worden ingetrokken. Hierna volgt een cijfermatig overzicht per ministerie en op hoofdbudgethouderniveau van de voorgestelde wijzigingen inclusief compensatievoorstellen.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 61 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
Kos te n Hoofd
Hoofd
budgethouder
kostensoort
Huidige raining
Omschrijving
Nieuwe
Nieuwe
raining voor verhoging of het verlaging dienstjaar
Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en Duurzame Ontwikkeling 001
4100
001
4200
001
4300
003
4100
003
4200
003
4300
005
4200
005
4300
007
4200
007
4300
010
4100
010
4200
010
4300
011
4100
011
4200
012
4100
012
4200
012
4300
013
4100
013
4200
014
4100
014
4200
r
.
r
r
r
r
r
r
r
r
Minister van AZWIDO
13.720.000
-313.000
13.407.000
3.154.700
-384.000
2.770.700
4.040.800
229.000
4.269.800
1.331.700
-24.000
1.307.700
434.600
-117.000
317.600
520.700
180.000
700.700
241.000
-80.000
161.000
136.200
8.000
144.200
282.100
-95.000
187.100
218.600
40.000
258.600
3.442.200
70.000
3.512.200
1.520.800
-481.000
1.039.800
1.977.000
360.000
2.337.000
1.511.900
30.000
1.541.900
627.800
-193.000
434.800
2.703.400
100.000
2.803.400
1.099.500
-335.000
764.500
1.274.300
108.500
1.382.800
9.219.700
837.800
10.057.500
3.108.100
-614.700
2.493.400
Buitenlandse Betrekkingen Personeel
1.027.700
-60.000
967.700
Buitenlandse Betrekkingen Werkgeversbijdragen
450.900
-175.000
275.900
Personeel
Minister van AZWIDO Werkgeversbijdragen
Minister an AZWIDO Goederen en diensten Ministerraad Personeel
Ministerraad Werkgeversbijdragen
Nlinisterraad Goederen en diensten Advies raden
Werkgeversbijdragen Advies raden
Goederen en diensten
Voorlichting Werkgeversbijdragen
Voorlichting Goederen en diensten
Interne Diensten Personeel
Interne Diensten Werkgevers bijdragen
Interne Diensten Goederen en diensten
Archieven Personeel
IP
r
IP
r
r
r
r
Archieven W erkgeversb ijdragen
Burgerlijke Stand en Bevolking Personeel
Burgerlijke Stand en Bevolking Werkgeversbijdragen
Burgerliike Stand en Bevolking Goederen en diensten
Nationale Veiligheid Personeel Nationale Veiligheid
Werkgeversbijdragen
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 62 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
38
014
4300
016
4100
016
4200
016
4300
017
4200
017
4300
019
4300
.
r
r
Buitenlandse Betrekkin2en
242.300
13.000
255.300
1.692.200
67.000
1.759.200
716.600
-221.900
494.700
159.700
20.500
180.200
Automatisering Werkgeversbijdragen
570.600
-175.000
395.600
Automatisering Goederen en diensten
1.127.500
100.000
1.227.500
1.003.500
110.000
1.113.500
Goederen en diensten
Hulpbestuurskantoren Personeel
Hulpbestuurskantoren Werkgevers bijdragen
Hulpbestuurskantoren Goederen en diensten
Overige AZWIDO Goederen en diens ten
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 63 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
39
Ruimtelijk Ontwikkeling, Infrastructuur & Integratie 020
4100
020
4200
028
4100
028
4200
028
4300
033
4700
035
4100
035
4200
035
4300
036
4100
036
4200
037
4300
121
4100
121
4200
p
r
r
r
r
r
r
p
r
r
o
121
4300
Minister van R011 Personeel
Minister van ROIL Werkgeversbijdrage
Technische Inspecties
554.800
-30.300
524.500
1.168.100
-133.400
1.034.700
2.838.200
15.900
2.854.100
1.211.500
-383.300
828.200
4.922.100
617.600
5.539.700
49.175.200
1.000.000
50.175.200
3.769.600
72.400
3.842.000
1.320.500
-364.300
956.200
16.114.300
1.900.000
18.014.300
3.227.100
23.700
3.250.800
1.348.200
-403.600
944.600
12.830.800
2.500.000
15.330.800
5.373.500
164.000
5.537.500
2.089.700
-595.900
1.493.800
835.000
31.900
866.900
Personeel
Technische Inspecties Werkgeversbijdrage
Technische Inspecties Goederen en diensten
Openbare Werken Bijdragen en afschrijvingen
Infrastructuur Personeel
Infrastructuur W erkgevers bijdrage
Infrastructuur Goederen en diensten Vas tgoedregistratie
Personeel
Vastgoedregistratie Werkgeversbijdrage
Overig ROIL Goederen en diensten
Immigratie en Naturalisatie Personeel
Immigratie en Naturalisatie Werkgeversbijdrage
Immigratie en Naturalisatie Goederen en diensten
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 64 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
90
Toerisme Transport en Arbeid 038
4100
038
4200
122
4100
122
4200
192
4300
r
.
Minister an 'LTA Personeel
Minister van TTA Werkgeversbijdragen
Luchtvaart Personeel
Luchtvaart
123
4100
123
4200
124
4100
124
4200
125
4100
125
4200
140
4100
140
4200
180
4100
180
4200
180
4300
180
4600
. r
r
r
r
r
r
r
r
r
-2.400
2.366.300
674.900
-167.000
507.900
6.082.700
700.400
6.783.100
2.518.800
-610.200
1.908.600
768.000
153.300
921.300
820.500
2.500
823.000
241.100
-53.200
187.900
1.395.700
16.100
1.411.800
552.000
-157.000
395.000
2.342.600
75.500
2.418.100
883.900
-236.500
647.400
2.911.300
9.600
2.920.900
1.114.700
-317.200
797.500
5.240.700
115.900
5.356.600
1.846.200
-550.800
1.295.400
1.058.000
24.900
1.082.900
3.243.500
19.600
3.263.100
Werkgeversbijdragen
Luchtvaart GD ed ere n
r
2.368.700
en diensten
Meteorologie Personeel Meteorologic Werkgevers bijdragen
Scheepvaart Personeel
Scheepvaart Werkgeversbijdragen
Openbaar vervoer Personeel
Openbaar vervoer W erkgevers b ijd rage n
Landbouw, Veeteelt en Visserij
Personeel Landbouw, Veeteelt en Visserii W erkgevers bijdragen
Cultuur Personeel
Cultuur Werkgeversbijdragen
Cultuur Gpederen en diensten
Cultuur Subsidies
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 65 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
41
Economische Zake n, Communicatie, Ene rgie & Milieu 126
4100
126
4200
126
4300
129
4200
129
4600
150
4100
150
4200
151
4100
151
4200
176
4200
182
4100
182
4200
183
4200
183
4300
183
4600
185
4200
185
4300
Minister van EZCEM
3.028.200
-15.000
3.013.200
576.100
8.000
584.100
2.445.400
160.000
2.605.400
406.000
-130.600
276.000
104.600
1.700
106.300
2.881.900
40.300
2.922.200
1.097.000
-333.200
763.800
2.703.300
-25.000
2.678.300
943.700
-255.900
687.800
248.700
-95.000
153.700
1.402.400
168.100
1.570.500
600.100
-195.300
404.800
630.600
-185.800
444.800
324.000
-20.000
304.000
2.163.900
38.000
2.201.900
406.600
-136.200
270.400
6.179.300
35.000
6.214.300
Personeel
Minister van EZCEM Werkgeversbijdragen
Minister van EZCEM Goederen en diensten Cons umentenorganisaties
Werkgeversbijdragen Cons umentenorganisaties
Subsidies Economische Zkn, Handel & Industrie
Personeel Economische Zkn, Handel & Industrie
Werkgeversbijdragen
Statistiek Personeel
Statistiek Werkgeversbijdragen
Intellectuele Eigendommen Werkgeversbijdragen
Telecommunicatie Personeel
Telecommunicatie Werkgeversbijdragen Milieu
Werkgeversbijdragen Milieu Goederen en diensten
Milieu
Subsidies
Overig EZCEM Werkgeversbijdragen
Overig FZCEM Goederen en diensten
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 66 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
42
Volksgezondheid en Sport
r
Minister van VO&S
1.636.600
82.000
1.718.600
427.600
-88.900
338.700
11.384.000
221.200
11.605.200
4.126.400
-1.135.500
2.990.900
9.053.400
900.000
9.953.400
25.312.500
285.600
25.598.100
Zorgdiensten Personeel
4.176.200
187.500
4.363.700
4200
Zor2diensten Werkgeversbijdragen
1.806.300
-535.900
1.270.400
061
4300
Zorgdiensten Goederen en diensten
550.700
30.000
580.700
064
4100
Sport Personeel
2.173.800
129.300
2.303.100
064
4200
Sport Werkgeversbijdragen
839.800
-206.800
633.000
064
4300
913.500
50.000
963.500
064
4600
2.112.200
17.900
2.130.100
066
4700
97.527.400
23.300.000
120.827.400
118
4100
711.100
-30.300
680.800
118
4200
308.400
-110.700
197.700
058
4100
058
4200
060
4100
060
4200
060
4300
060
4600
061
4100
061
r
P
r
r
.
r
r
.
. r
r
Personeel
Minister an VO&S Werkgeversbijdragen
Volksgezondheid Personeel
Volksgezondheid Werkgeversbijdragen
Volksgezondheid Gaederen en diensten
Volksgezondheid Subsidies
Sport Goederen
Sport Subsidies
Overig VO&S Bijdragen & afschrijvingen
Veterinaire Dienst Personeel
Veterinaire Dienst Werkgeversbijdragen
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 67 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
43
Sociale Zaken, Jeugd & Arbeid r 136
4100
136
4200
137
4100
137
4200
137
4300
138
4100
138
4200
138
4300
138
4600
138
4619
r
r
! r
r
F
r
r
Minister van SJA Personeel
Minister in SJA Werkgeversbijdragen Arbeid
Personeel Arbeid Werkgeversbijdragen
Arbeid Goederen en diensten
Sociale voorziening en maatsch. zore Personeel Sociale voorziening en maatsch. zorg
Werkgeversbijdragen Sociale voorziening en maatsch. zorg Goederen en diensten
Sociale voorziening en maatsch. zorg Subsidies
Sociale voorziening en maatsch. zorg Overdrachten binnenland
996.300
-25.300
971.000
265.900
-72.900
193.000
6.056.400
14.300
6.070.700
2.483.700
-779.200
1.704.500
1.301.300
90.000
1.391.300
6.780.300
20.400
6.800.700
2.920.900
-908.500
2.012.400
1.097.400
425.000
1.522.400
16.093.500
149.600
16.243.100
24.403.400
3.700.000
28.103.400
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 68 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
44
Onderwijs en Gezin
r
067
4100
067
4200
067
4300
068
4100
068
4200
r
r
.
r 068
4300
070
4100
070
4200
071
4600
072
4100
072
4200
073
4600
074
4100
074
4200
075
4100
075
4200
075
4600
076
4100
076
4200
077
4600
078
4600
079
4600
080
4100
084
4100
p
r
r
r
r
r
r
.
r
r
r
r
r
r
r
Minister Onderwiis en Gezin Personeel
Minister Onderwijs en Gezin Werkgeversbijdragen
Minister Onderwijs en Gezin Goederen en diensten Directie Onderwijs Personeel
Directie Onderwijs Werkgeversbijdragen
Directie Onderwijs Goederen en diensten
Openbaar kleuteronderwijs Personeel
Openbaar kleuteronderwijs Werkgeversbijdragen Bijzonder kleuteronderwijs Subsidies
Openbaar basisonderwijs Personeel
Openbaar basisonderwijs Werkgeversbijdragen Bijzonder basisonderwijs Subsidies
Openbaar speciaal onderwijs Personeel Bijzonder speciaal onderwijs Werkgeversbijdragen Bijzonder speciaal onderwijs Personeel Openbaar speciaal onderwijs Werkgeversbijdragen Bijzonder speciaal onderwijs Subsidies
Openbaar middelbaar onderwijs Personeel
Openbaar middelbaar onderwijs Werkgeversbijdragen Bijzonder MAYO onderwijs Subsidies
Bijz. HAVO en VVVO onderwijs Subsidies
Lager beroepsonderwijs/ EPB Subsidies
Openbaar
MO
Personeel
Openbare avond leergangen Personeel
1.994.500
20.000
2.014.500
525.300
-71.000
454.300
824.900
24.800
849.700
12.913.700
519.000
13.432.700
5.500.900
-1.791.000
3.709.900
3.289.800
441.400
3.731.200
3.865.500
51.000
3.916.500
1.538.200
-289.000
1.249.200
12.060.400
-999.700
11.060.700
14.067.900
194.000
14.261.900
5.779.800
-1.080.000
4.699.800
44.601.200
-3.823.000
40.778.200
5.915.600
79.000
5.994.600
2.306.800
-440.000
1.866.800
552.400
6.000
558.400
259.300
-50.000
209.300
4.205.900
-401.000
3.804.900
8.429.500
101.000
8.530.500
4.249.500
-1.605.000
2.644.500
22.460.300
-1.691.000
20.769.300
20.928.400
-800.000
20.128.400
24.996.700
-1.500.000
23.496.700
37.600
2.000
39.600
1.904.200
11.000
1.915.200
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 69 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
46
. 084
4200
085
4100
085
4200
086
4100
086
4200
086
4300
090
4100
090
4200
092
4200
092
4300
093
4100
094
4600
096
4100
096
4200
149
4100
149
4200
r
r
r
r
r
r
r
F.
r
r
r
r
r
r 186
4100
186
4200
.
Openbare avond leergangen Werkgeversbijdragen
Bijzonder avond leergangen Personeel
Bijzonder avond leergangen Werkgeversbijdragen
EN Personeel EPI
Werkgeversbijdragen EPI
Goederen en diensten IPA
Personeel IPA
Werkgeversbijdragen
Bevordering studie op Aruba Werkgeversbijdragen
Bevordering studie op Aruba Goederen en diensten
Bevordering studie i/h Buitenland Personeel Gesubs. Stichtingen Onderwijs Subsidies
Overige Onderwijs & Gezin Personeel Overige Onderwijs & Gezin Werkgeversbijdragen
Bibliotheek Personeel
Bibliotheek Werkgeversbijdragen Om-, her- en bijscholing
Personeel Om-, her- en bijscholing
Werkgeversbijdragen
400.400
-45.000
355.400
734.100
4.000
738.100
162.500
-24.000
138.500
15.104.200
258.000
15.362.200
6.034.200
-1.180.000
4.854.200
1.139.500
190.000
1.329.500
6.773.800
70.000
6.843.800
2.378.700
-475.000
1.903.700
59.100
50.000
109.100
7.097.600
1.100.000
8.197.600
274.000
100.000
374.000
5.369.800
-459.000
4.910.800
292.300
3.000
295.300
76.100
-13.000
63.100
4.214.400
-40.000
4.174.400
1.834.900
-600.000
1.234.900
775.700
40.000
815.700
260.800
-45.000
215.800
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 70 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
47
Justitie 188
4100
Minister van Justitie Personeel
3.101.500
-180.000
2.921.500
188
4200
Minister van Justitie Werkgeversbijdragen
866.600
-165.000
701.600
188
4300
1.747.300
-100.000
1.647.300
189
4100
62.322.300
3.630.000
65.952.300
189
4200
21.418.900
-4.862.800
16.556.100
189
4300
13.927.300
-75.000
13.852.300
190
4100
8.682.900
1.960.000
10.642.900
190
4200
3.734.700
-903.000
2.831.700
190
4300
1.433.800
-25.000
1.408.800
191
4100
12.220.800
1.975.000
14.195.800
191
4200
4.479.300
-834.000
3.645.300
192
4100
7.202.600
136.100
7.338.700
192
4200
2.914.400
-932.900
1.981.500
193
4100
349.400
-100.000
249.400
193
4200
79.700
-47.100
32.600
193
4300
12.300.500
50.000
12.350.500
194
4100
7.055.600
85.200
7.140.800
194
4200
2.620.500
-841.700
1.778.800
194
4300
1.042.300
26.000
1.068.300
195
4100
5.124.200
74.000
5.198.200
195
4200
2.084.600
-606.300
1.478.300
195
4600
1.289.200
13.600
1.302.800
196
4100
4.942.700
53.700
4.996.400
196
4200
1.602.300
-352.500
1.249.800
Minister van Justitie Goederen en diensten
Politie Personeel
Politie Werkgeversbijdragen Politic Goederen en diensten
Brandweer Personeel
Brandweer Werkgeversbijdragen
Brandweer Goederen en diensten
Gevangeniswezen Personeel Gevangeniswezen
Werkgeversbijdragen Juridische & Agemene Zaken Personeel
Juridische & Agemene Zaken Werkgeversbijdragen
Gerecht in eerste aanleg Personeel Gerecht in eerste aanleg Werkgeversbijdragen Gerecht in eerste aanleg Goederen en diensten
Openbaar Ministerie Personeel Openbaar Minis terie W erkgeversb ijdragen
Openbaar Ministerie Goederen en diensten Voogdiiraad Personeel
Voogdijraad Werkgeversbijdragen Voogdijraad Subsidies
Drugs bestrijding Personeel Drugs bestrijding Werkgeversbijdragen
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 71 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
49
196
4300
196
4600
Drugs bestrijding Goederen en diensten
Drugs bes trijding Subsidies
1.824.700
-80.000
1.744.700
1.452.100
16.200
1.468.300
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 72 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
50
Financien & Ove rhe ids organisatie 097
4100
097
4200
098
4100
098
4200
100
4100
100
4200
100
4300
101
4100
101
4200
102
4200
104
4100
104
4200
104
4530
r
. r
r
r
F
p
Minister van F&O Personeel Minister an F&O Werkgeversbijdragen Directie Financien Personeel Directie Financien Werkgeversbijdragen
Personeel & Oraenisatie Personeel Personeel & Oragnisatie Werkgeversbijdragen Personeel & Oragnisatie Goederen en diensten Belastingen en II&A Personeel
Belastingen en I&A Werkgeversbijdragen Centrale Accountantsdienst Werkgeversbijdragen Fin. & alg. dekkingsmiddelen
Personeel Fin. & alg. dekkingsmiddelen
Fin. & alg. dekkingsmiddelen
Rente LV& VV
1.475.100
5.400
1.480.500
348.700
-52.400
296.300
5.432.100
6.900
5.439.000
2.189.300
-695.700
1.493.600
6.141.400
75.500
6.216.900
2.269.700
-687.000
1.582.700
345.100
22.800
367.900
31.723.700
531.400
32.255.100
12.743.900
-3.764.000
8.979.900
299.000
-101.000
198.000
125.000
175.000
300.000
-30.000.000
30.000.000
0
180.121.500
8.700.000
188.821.500
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 73 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
51
Middelen Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en Duurzame Ontwikkeling 010
8810
013
8700
019
8700
r
r
Interne diens ten Landsbedrijven en fondsen Nationale Veiligheid
Niet-belastingopbrengsten Overige AZWIDO
Niet-belastingopbrengsten
914.800
200.000
1.114.800
8.684.100
570.100
9.254.200
709.500
100.000
809.500
7.500.000
1.800.000
9.300.000
217.154.700
42.515.100
259.669.800
3.500.000
-3.500.000
0
2.000.000
18.000.000
3.800.000
217.154.700
42.515.100
259.669.800
23.000.000
170.000.000
193.000.000
465.297.300
210.815.100
676.112.400
Economische Zaken, Communicatie, Energie & Milieu 184
8700
Overheid-NV's
Niet-belastingopbrengsten
Financien & Overheidsorganisatie 104
8990
Fin. & alg. dekkingsmiddelen
Saldo
evl. Begroting
Investeringen en kapitaaluitgaven Ruimtelijk Ontwikkeling, Infrastructuur & Integratie 037
6510
Overig ROIL Lokale vermogensoverdracht
Economische Zaken, Communicatie, Energie & Milieu 185
6510
Overig FZCFM Lokale vennogensoverdracht
Financien & Overheidsorganisatie Fin. & alg. dekkingsmiddelen 104
6981
108
6510
r
Exploitatietekort
Overig F&O Lokale vermogensoverdracht
Financieringsmiddelen Financien & Overheidsorganisatie
r
104
7730
Fin. & alg. dekkingsmiddelen
Financiering LV& VV
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 74 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
De minister van Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en Duurzame Ontwikkeling, c .
De minister van Ruimtelijke Ontwikkeling,
Infrastructuur en ntegratie,
De minister van Toeris e, Transp -
i
ire Sector en Cultuur,
ken, Communicatie,
De ministe
Energie e
De minister an Volksgezondheid, Oude nzorg e Sport,
De
mister van S
le Zaken, Jeugd en Arbeid,
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 75 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
52
De minister van Onderwijs en Gezin,
z De minister van Justitie
De minister van Financien en Overheidsorganisatie,
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 76 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
0,44/1-rt, >14,(j1_
uri,
(Ad
(deb
fa,0(ft() /AI C.N'6t,3'L fi
--RAAD VAN ADVIES / L.G. Smith Boulevard 8 Oranjestad, ARUBA T: (297) 583 3972 F: (297) 583 4012 E: info@rva.aw
Aan Zijne Excellentie de Gou*-erneur van Aruba, t.a.v. de Minister van Financien en Overheidsorganisatie L.G. Smith Boulevard 76 Alhier
ii
Uw brief: Uw kenmerk: Datum: Kenmerk:
2 oktober 2014
Onderwerp :
Ontwerp-landsverordening tot wijziging van de Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014
72u/
LV-14/0024 22 oktober 2014
.
RvA 142-14
Naar aanleiding van bijgaande aan de Raad ter advies toegezonden ontwerp-landsverordening tot wijziging van de Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014, moge de Raad Uwe Excellentie het volgende berichten. 1. Sl
.
Aanleiding voor de onderhavige voorstellen.
1.1 Het onderhavige ontwerp strekt tot wijziging van de ontwerp-Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014 (Landsbegroting 2014), ten aanzien waarvan de Raad op 2 juni 2014 de regering in overweging had gegeven het ontwerp niet aan de Staten aan to bieden, dan nadat met de bezwaren van de Raad rekening was gehouden. De bezwaren van de Raad waren van zwaarwegende - wetstechnische, comptabele en constitutionele - aard.1
De Landsbegroting 2014 is met voorbijgaan aan deze bezwaren door de regering aan de Staten aangeboden en vervolgens door dit college op 25 juni 2014 aangenomen. 1.2
O
1.3 De Gouverneur van Aruba heeft de goedgekeurde Landsbegroting 2014 niet willen vaststellen en heeft de ondertekening aangehouden. Zijdens het Kabinet van de Gouverneur is bericht dat de Gouverneur op 3 juli 2014 op de hoogte is gebracht dat er overeenstemming was bereikt tussen de voorzitter van de Rijksministerraad (RMR) en de minister-president van Aruba omtrent het instellen van een onderzoek naar de Landsbegroting 2014: 'Naar aanleiding van deze afspraken en in lijn hiermee, zal de Gouverneur op dit moment niet overgaan tot het vaststellen van de begroting.' 2
Op 7 juli 2014 bevestigt de minister-president van Aruba de in onderdeel 1.3 bedoelde afspraken: 'Op verzoek van Aruba en op grond van paragraaf 3 van het Statuut voor het Koninkrijk der Nederlanden, zal een gezamenlijk en vrijwillig onafhankelijk onderzoek worden verricht naar de mogelijke risico's in de ramingen van de begroting 2014 en de meerjarenraming. (...) Als referentiekader worden hierbij de internationaal gehanteerde criteria van houdbare overheidsfinancien gebruikt.'3 1.4
Advies van 2 juni 2014, kenmerk RvA 71-14. Vindplaats: www.rva.aw Vide het persbericht van het Kabinet van de Gouverneur, dd. 4 juli 2014. 3 Brief minister-president van Aruba aan de minister-president en de minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties, dd. 7 juli 2014, kenmerk MinAZ/14.1207. 1
2
1
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 77 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
RvA 142-14
In het onderstaande advies zal de Raad ingaan op de aanbevelingen van het eindrapport en een oordeel geven over de haalbaarheid, uitvoerbaarheid en naleefbaarheid daarvan. 1.9
Daarbij zij vermeld dat de Raad te dier zake op 8 oktober j.l. de opstellers van het eindrapport leden van het secretariaat CFT - in de voile Raad heeft gehoord. 2.
-
Juridische beoordeling van het KB
nog geen kracht van wet. Niet alleen deze feitelijke situatie, maar ook het `vervolgtrajece dat in het KB 2.1
Bij de aanbieding van de onderhavige voorstellen had de Landsbegroting 2014
staat aangegeven ten behoeve van de onderhavige voorstellen maken dat de Raad zich ten principale wil uitspreken over de hierboven beschreven feitelijke handelingen, de rechtskracht en afdwingbaarheid van het KB en het vervolgtraject.
De Raad stelt in de eerste plaats vast dat `aanhouden sec' van een beslissing door de Gouverneur of hij tot ondertekening van de landsbegroting zal overgaan een instrument is dat geen rechtsbasis heeft in het Reglement voor de Gouverneur van Aruba, noch in het (ongeschreven) staatsrecht. (De mogelijkheid tot het aanhouden van de bekrachtiging was overigens reeds geopperd door de minister van BZK bij schrijven van 29 mei 2014).16 2.2
Artikel 11.7 van de Staatsregeling van Aruba schrijft voor dat landsverordeningen (en landsbesluiten) door de Gouverneur en een of meer ministers worden ondertekend. Hoewel de Gouverneur hierbij optreedt als vertegenwoordiger van de Koning17, ondertekent hij i.c. de landsverordening tot vaststelling van de door de Staten goedgekeurde begrotingen van de ministeries van het land voor het begrotingsjaar 2014 - als landsorgaan en onder de verantwoordelijkheid van de verantwoordelijke ministers van Aruba, reden waarom deze mee ondertekenen. Indien hij deze niet vaststelt, treedt de Gouverneur op als koninkrijksorgaan. 18 Het is van belang dat tussen beide verantwoordelijkheden een scherp onderscheid wordt gemaakt. 2.3
-
Het KB is gebaseerd op de artikelen 15 en 21 van het reglement voor de Gouverneur. De Tweede afdeling van het Reglement, waarin beide artikelen zijn opgenomen, luidt bevoegdheden van de Gouverneur als orgaan van het Koninkrijk' en heeft derhalve betrekking op de bevoegdheden van de Gouverneur in zijn hoedanigheid als koninkrijksorgaan. De Gouverneur stelt een landsverordening ingevolge artikel 21 Reglement niet vast indien hij die in strijd acht met het Statuut, een intemationale regeling, een rijkswet of een algemene maatregel van rijksbestuur, dan wel met belangen, waarvan de verzorging of waarborging aangelegenheid van het Koninkrijk is. Van een dergelijke situatie was echter (nog) geen sprake. Hiervan getuigt niet alleen het persbericht van de Gouverneur van 4 juli 201479, maar ook het KB zelve, nu dit niet is gestoeld op het Statuut en er geen koninkrijksaangelegenheid aan ten grondslag Het KB kan derhalve geen zelfstandige betekenis toekomen, noch kan de uitvoering daarvan worden opgedragen. 2.4
Brief minister van BZK, dd, 28 mei 2014, kenmerk 2014-0000291278. De suggestie van de minBZK bevreemdt de Raad, nu hiermee van de Gouverneur onstaatsrechtelijk handelen wordt gevraagd, dat zich niet verhoudt met de rninisteriele verantwoordelijkheid noch met de omschendbaarheid van de Koning. 17 Zie de toelichting op Artikel 11.7 van de Staatsregeling. 18 Zie ook NvT bij het KB, p. 1 19 In het persbericht van het Kabinet van de Gouverneur, dd. 4 juli 2014 is gesteld: 'Het gemeenschappelijk besluit om een onderzoek te laten doen naar de Landsbegroting is een aanleidign om aan te nemen dat er reden zou kunnen zijn om met toepassing van genoemd artikel 21 de landsbegroting niet vast te stellen.' 20 Weliswaar rept de NvT van artikel 43 van het Statuut, doch, het zij herhaald: het KB zelve is niet op artikel 43 gestoeld. 16
3
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 78 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
RvA 142-14
Toericht als instrument is gebruikt, komt de Raad als een logische optie voor, gezien de wettelijke taak van het CFT bij de beide andere Caribische landen in het Koninkrijk en het vastgestelde normenkader, ten aanzien waarvan het voorgaande kabinet en het huidige kabinet (een voortzetting van het vorige kabinet) zich in het Witte Donderdag Protoco124 gezien de besluitvorming in de Rijksministerraad heeft gecommitteerd.
De Raad is echter van mening dat de Gouverneur in strijd met diens landstaak zou handelen indien nu uitvoering wordt gegeven aan artikel 3, vierde en vijfde lid van het KB, welk KB naar het oordeel van de Raad geen betrekking heeft op de landstaak en waarvan de uitvoering de Gouverneur niet kan worden opgedragen.25 Volgens het KB zou namelijk ten aanzien van de onderhavige voorstellen, indien deze door de Staten van Aruba zijn goedgekeurd, opnieuw een onderzoek dient te worden gedaan en de procedure client te worden gevolgd, zoals aangegeven in artikel 1 en artikel 2, eerste lid. De Raad is van mening dat deze instructie zich niet verdraagt met de bevoegdheden van de Gouverneur als landsorgaan en dat de Gouverneur nu zelf beslist of hij de landsbegroting 2014 tekent. 2.10
3. Implicaties van het onderzoeksrapport en het oordeel van de Raad terzake
Het onderzoek dat in opdracht van de Gouverneur is uitgevoerd, is gericht op de realiteit van de ramingen in de begrotingen 2014 en de meerjarige doorwerking daarvan: Dit met het oog op een terugkeer naar een herstel van evenwicht op de begroting en beheersing van de staatsschuld en overheidsftnancien op langere termijn. Het uitblijven van ftnanciele effecten van cruciale maatregelen kan, afhankelijk van de uitkomsten van het onderzoek, tot een onherstelbare cumulatie van de itnanciele problematiek leiden met gevolgen voor 2014 en volgende jaren en Aruba doen afstevenen op een onhoudbare staatsschuld.'26 3.1
Het CFT concludeert dat de begroting 2014 niet volledig is. Het is noodzakelijk de begroting 2014 door middel van een begrotingswijziging met Afl. 209 miljoen aan te passen, waarvan eenmalig Afl. 170 miljoen ten behoeve van een vermogensdotatie aan het APFA en Afl. 39 miljoen aan tegenvallers(zie Tabel 1). 3.2
Tabel
1:
Compilatie maatregelen (x 1 miljoen Afl.) Begroting 2014
Begroting 20131) Autonome groei en rente idaatregelen w.v. APFA-deal w.v. Verrnogensdotatie APFA w.v. Subsidies en overdrachten
Meer-/Minder
14595
26,5 -164,2 -53,8
-53,8 170 11,8
-30,6
Verlaging personeelskosten
25,7
1,5
-20,5 -16,6 -17
23,3 4,5
Intensivetingen Begroting 2014 Bron: CFT 2014
24,4 46,9
-2,1 211,1
w.v. AZV-bijdrage w.v. Efficientere bedrijfsvoering w.v. Investeringen
w.-v.
Suppl. begroting
14595
22,1 1343,9
170
-18,8 -24,2 2,8 -12,1 -17 22;1
209,0
1552,9
Onderdeel II, van het Uitvoeringsprotocol ex besluit artikel IV-B van het Samenwerkingsprotocol ArubaNederland dd. 28 maart 2013 (Witte Donderdag-Protocol). 25 Vide onderdeel 2.4 van dit advies. 26 Nota van toelichting bij het KB van 11 juli 2014, nr. 2014001401, p. 6. 24
5
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 79 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
RvA 142-14
4.
Ontwerp-landsverordening
De Raad heeft vastgesteld dat de bij het onderhavige ontwerp aangebrachte technische aanpassingen van de bedragen in de thans door de Staten vastgestelde Landsbegroting 2014 kloppen. De Raad heeft daarbij ook geconstateerd dat alle stelposten zijn komen te vervallen. De verwachte netto besparing als gevolg van de `APFA-dear27 en welke als stelpost onder de kostensoort 4200 `werkgeversbijdrage' van het Ministerie van F&O ter hoogte van -/- Afl. 30 miljoen is opgenomen, is bij het onderhavige ontwerp komen te vervallen door de bruto bedragen voortvloeiende uit de APFA-deal aan de daartoe behorende budgethouders toe te rekenen. Hiermee wordt derhalve terecht voorkomen dat er een onbedoelde te hoge machtiging aan de afzonderlijke ministers wordt gecreeerd en de wenselijke bezuinigingen - formeel per afzonderlijke minister dan wel budgethouder worden doorgevoerd.28 4.1
-
4.2 Zoals in de considerans is aangegeven zijn er thans bepaalde omstandigheden die aanleiding geven tot het wijzigen van de cijfers in de door de Staten vastgestelde Landsbegroting 2014. Deze wijzigingen van de begrotingscijfers (als gevolg van beleidswijziging) hebben o.m. te maken met: - een eenmalige storting in het door APFA beheerde pensioenfonds ten einde de dekkingsgraad op ten minste 100% te brengen; - de hervorming van het ambtenarenpensioenstelsel en; - de bijstelling van de Landsbijdrage aan AZV.
In het kader van de beoordeling van deze in het onderhavige ontwerp opgenomen wijzigingen heeft de Raad de in het eindrapport opgenomen aanbevolen wijzigingen c.q. ombuigingen vergeleken met de in het ontwerp opgenomen wijzigingen. Deze vergelijking wordt in de onderstaande tabellen 4 en 5 weergegeven.
Tabel 4: Vergelijking Suppletiore begroting en CFT advies (x 1 miljoen All.) Begroting 2014
Inkomsten Belastingen
NBM
Uitgaven Personeelsuitgaven Goederen & diensten Interest Bijdrage AZV Subsidies & overdrachten Investeringen Vermogensoverdrachten
Netto kredietverlening Financieringstekort
Suppletoire Mutaties
Begin stand 1124.8 982.3 142.5 1343.9 669.2 210.3
0
2014 1127.5 982.3
2.7 213.5
1557.4
17
1452
CFT Mutatie
2014 0
0 0 209
1124.8 982.30
1415
8
6772
13
190.1 96.5
9.6 8.7 23.3
219.9 198.8 119.8
4.5 -2.1 23.3
1552.9 670.7 214.8 188.0 119.8
149.5
-4.4
145.1
11.8
161.3
5.3
0
5.3
0
5.3
23 13.9 -233
168.3
1913
193.0
0
13.9 -443.8
170 0 -209
-210.8
13.9
-442
MvT, p. 2. De Raad verwijst hierbij naar de onderdelen 3.1 tot en met 3.3 van zijn advies inzake de ontwerp-Landsbegroting 2014 d.d. 2 juni 2014 (kenmerk: RvA 71-14) waarin hij in gaat op het onbedoelde gebruik van stelposten en de implicaties hiervan (i.c. te hoge machtiging aan afzonderlijke ministers). 27
28
7
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 80 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
RvA 142-14
Tot slot gaat het eindrapport uit van een lagere autonome groei, wat volgens het eindrapport moet leiden tot een bijstelling van de uitgaven ten bedrage van Afl. 2,1 miljoen.31 Het Land ging volgens de toelichting uit van een autonome groei van de uitgaven over 2014 van Afl. 26,5 miljoen ten opzichte van de begroting 2013. Volgens het eindrapport moet dit bijgesteld worden naar Afl. 24,4 miljoen.32 Aangezien in de toelichting niet hierover wordt gesproken, vraagt de Raad zich af in hoeverre deze aanbevolen bijstelling is verwerkt in de in het onderhavige ontwerp opgenomen cijfers. 4.5
De ontwerp-suppletoire begroting 2014 geeft aan dat er Afl. 170 miljoen wordt geraamd als dotatie aan APFA ten einde de bruto dekkingsgraad van het pensioenfonds op ten minste 100% te brengen. De Raad heeft echter gemerkt dat deze dotatie in de toelichting van de ontwerp-Landsverordening houdende bijzondere voorzieningen ten aanzien van de pensioenregelingen voor ambtenaren, gewezen ambtenaren en daarmee gelijkgestelden, alsmede houdende afwikkeling van een aantal sociale zekerheidsschulden (kortom: de ontwerp-landsverordening pensioenhervorming) wordt geraamd op Afl. 180 miljoen." De Raad vraagt zich derhalve af of de in de ontwerp-suppletoire begroting 2014 geraamde dotatie van Afl. 170 miljoen verhoogd client worden naar Afl. 180 miljoen. Indien dit het geval is dan wijst de Raad erop dat ook de interestlasten in dit kader hoger zullen moeten worden geraamd; als gevolg van deze aanpassingen zal ook het financieringstekort hoger uitvallen dan thans gepresenteerd wordt in het onderhavige ontwerp. De Raad adviseert in ieder geval duidelijk aan te geven welk bedrag daadwerkelijk geraamd moet worden ten behoeve van de dotatie aan de APFA. De Raad is zich er van bewust dat het bier gaat om een reeds bestaande verplichting van het Land om de tekorten van APFA aan te vullen en dat het bier gaat om een eenmalige dotatie teneinde de niet uit de balans blijkende verplichtingen ter zake te elimineren - een en ander in samenhang met de hiervoor genoemde ontwerp-landsverordening hervorming pensioenen. 4.6
4.7 De Raad heeft geconstateerd dat de bijdrage aan DOW met Afl. 1 miljoen wordt verhoogd34 en dat de dotatie van Afl. 3,5 miljoen aan het IWIF-fonds komt te vervallen.35 Deze voorgestelde wijzigingen hebben derhalve ook consequenties voor de ontwerp-begroting DOW 2014 en de ontwerp-begroting IWIF-fonds 2014. De Raad adviseert om deze reden om de ontwerp-begroting DOW 2014 en de ontwerp-begroting IWIF -fonds 2014 voor zover dit niet al gedaan is zodanig aan te passen dat deze begrotingen onderling op elkaar aansluiten.
-
-
De Raad vraagt zich in dit kader ten aanzien van het IWIF-fonds - welke derhalve in het dienstjaar 2014 niet van middelen wordt voorzien af, welke implicaties dit heeft voor de voorgenomen bestedingsdoeleinden van dit fonds voor het dienstjaar 2014. De Raad adviseert hierover uit te weiden. De Raad wil tevens wijzen op zijn advies van 19 jui 2014, waarin de regering in dringende overweging is gegeven het IWIF wegens ondoelmatigheid op te heffen.' 4.8
-
Deze aanbevolen besparing is niet opgenomen in de tabel. Het Land ging volgens de toelichting uit van een autonome groei van de uitgaven over 2014 van Afl. 26,5 miljoen ten opzichte van de begroting 2013. Volgens het eindrapport moet dit bijgesteld worden naar Afl. 24,4 miljoen. 32 Eindrapport, p. 15 en 16. MvT van de ontwerp-landsverordening pensioenhervorming, p. 22. 34 Zie hoofdkostensoort 4700 bijdragen en afschrijvingen onder hoofdbudgethouder 033 Openbare Werken. 36 Zie kostensoort 6510 lokale vermogensoverdracht onder hoofdbudgethouder 037 Overig Ruimtelijk Ontwikkeling, Infrastructuur & Integratie. 36 In zijn advies dd. 19 juni 2014 (RvA 86-14) heeft de Raad - wederom - in overweging gegeven het IWIF wegens ondoelmatigheid op te heffen en de begroting 2014 voor het IWIF niet tot stand te brengen, doch `de kosten van de aanleg en het onderhoud van wegen en de voorbereiding daarvan, alsmede van de kosten van voorzieningen, benodigd voor de behoorlijke afvoer van regenwater op, onder of langs de wegen en van de aanleg van riolering langs nieuwe wegen' te incorporeren in de begroting van de Dienst Openbare Werken, tot wiens normale taak deze werkzaamheden behoren. 31
9
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 81 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
RvA 142-14 5.5 In het meerjarige kader wordt de verlaging van de Landsbijdrage aan AZV als gevolg van de introductie van de 'health tax' als ombuiging c.q. besparing op de uitgaven gepresenteerd (onderdeel 10 in het meerjarige kader: `verlaging Landsbijdrage AZV a.g.v. introductie bestemmingsheffing AZV') 38 Conform het Balanced Budget Akkoord bestaat er een scheiding tussen inkomsten en uitgaven. Meevallers aan inkomstenkant worden niet gebruikt voor extra uitgaven en de extra uitgaven mogen voorts er niet toe leiden dat de totale uitgaven boven de Afl. 1.350 miljoen uitkomen. In dit kader acht de Raad het presenteren van de 'health tax' inkomsten als besparing op de additionele zorgkosten voor het Land niet correct. De hogere zorguitgaven voor het Land mogen immers niet gecompenseerd worden door additionele inkomsten (i.c. de 'health tax'- inkomsten) om zodoende clagere uitgaven' te creeren.
Het in onderdeel 5.5 aangehaalde bezwaar geldt ook ten aanzien van de ombuiging `instellen Aruba Investment Fund' (onderdeel 9 in het meerjarige kader) waar in principe dezelfde constructie wordt gepresenteerd. 5.6
In het meerjarige kader zijn ten aanzien van het basisscenario-uitgaven diverse ombuigingen en beleidsintensiveringen opgenomen. Zo leest de Raad bij de ombuiging `verzelfstandiging Directie Luchtvaart' (onderdelen 3 en 8 in het meerjarige kader) dat er een besparing gerealiseerd zal worden van Afl. 3 miljoen - op de kostensoorten `personeel' en `goederen en diensten' - als gevolg van de oprichting van ANSA NV. Het businessplan bij de ontwerplandsverordening verzelfstandiging luchtverkeersbeveiliging gaf echter aan dat qua personeel alleen al Afl. 5,3 miljoen bespaard wordt. Gelet hierop vraagt de Raad zich dus af in hoeverre er niet meet bespaard zal worden dan thans in de meerjarig kader wordt aangegeven. 5.7
De Raad ziet in het meerjarige kader bij de ombuiging `herstructurering Arubus' (onderdeel 14 in het meerjarige kader) voor het dienstjaar 2014 een besparing van Afl. 2,8 miljoen. De Raad vraagt zich gelet op zijn eerdere opmerkingen af in hoeverre deze ombuiging daadwerkelijk zal worden gerealiseerd in 2014. 5.8
De regering wordt op grond van het bovenstaande derhalve geadviseerd een meerjarig saneringspad uit te werken, waarin de additionele bezuinigingen (naast de bezuinigingsmaatregelen in 2014) worden aangegeven. Dit brengt met zich mee dat de komende jaren veel inspanningen zullen worden gevergd: met name op het terrein van de personele en materiele kosten dienen additionele maatregelen te worden genomen. De Raad acht het van belang dat hier in de toelichting alsnog een beschouwing op wordt gegeven. 5.9
5.10 Met het oog op het bovenstaande en vanwege het feit dat thans valt te voorzien dat ook de Landsverordening 2015 niet tijdig kan worden vastgesteld (deze had it-tamers op 1 september 2014 aan de Staten moeten worden aangeboden) wijst de Raad op artikel V.12, derde lid, van de Staatsregeling van Aruba, dat de mogelijkheid opent voor de formele wetgever om een begroting voor een tijdperk 2 jaren op te stellen. De Raad adviseert derhalve om de komende begroting voor de dienstjaren 2015 en 2016 tezamen vast te stellen.
Ten overvloede merkt de Raad op dat het tot nu toe steeds mogelijk gebleken om de schuld op de lokale en internationale financiele markt te financieren. Gezien de toename van de schuldpositie van het Land wordt het steeds moeilijker om genoemde tekorten lokaal te financieren. Aruba zal meer en meer afhankelijk worden van buitenlandse financierders. De recente neerwaartste aanpassingen van de ratings door Standard and Poor's en door Fitch Ratings geven al aan dat de toegang daartoe steeds meet beperkt zal worden. 5.11
Bij het uitbrengen van het onderhavige advies was de ingangsdatum van deze bestemming nog onzeker. De Raad wijst in dit verband op zijn ernsfige bezwaren tegen de invoering van de bestemmingsheffing, zoals neergelegd in zijn advies van 24 september 2014 (RvA 114-14). 38
11
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 82 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
RvA 142-14
onderhavige ontwerp aangebrachte technische aanpassingen van de bedragen in de thans door de Staten vastgestelde Landsbegroting 2014 correct zijn. De Raad heeft daarbij ook geconstateerd dat alle stelposten zijn komen te vervallen. De verwachte netto besparing als gevolg van de APFA-deal en welke als stelpost onder de kostensoort 4200 'werkgeversbijdrage' van het Ministerie van F&O ter hoogte van -/- Afl. 30 miljoen is opgenomen, is bij het onderhavige ontwerp komen te vervallen door de bruto bedragen voortvloeiende uit de APFAdeal aan de daartoe behorende budgethouders toe te rekenen. Hiermee wordt derhalve terecht voorkomen dat et een onbedoelde te hoge machtiging aan de afzonderlijke ministers wordt formed per afzonderlijke minister dan wel gecreeerd en de wenselijke bezuinigingen budgethouder worden doorge-voerd.39 De Raad is van oordeel dat hiermee aan diens eerdere bezwaren tegen de begroting 2014 is tegemoetgekomen en gevolg is gegeven aan het deskundigenbericht dat door de Gouverneur van Aruba is opgesteld.
-
-
In het verlengde hiervan is de Raad voorts van oordeel dat terzake van de onderhavige voorstellen geen uitvoering dient te worden gegeven aan artikel 3, vierde en vijfde lid van het KB, indien de regering tegemoetkomt aan de bezwaren die de Raad ten aanzien van de onderhavige voorstellen in het voorgaande heeft gesteld. Immers, voor het aanhouden van de begroting 2014 dan wel het uitvoering geven aan artikel 3, vierde en vijfde lid van het KB ontbreekt een geldige rechtsgrond, terwijl daar na opvolging van de adviezen van de Raad ook inhoudelijk geen aanleiding meet toe bestaat.
het opstellen van het onderhavige advies is de Raad niet gebleken van bekrachtiging van de Landsbegroting 2014. Derhalve is dat ontwerp nog niet in werking getreden, weshalve het niet kan worden gewijzigd. De onderhavige suppletoire begroting 2014 kan pas effect sorteren indien de Landsbegroting 2014 - voorafgaande aan het onderhavige voorstel - in werking is getreden. Bij
De Raad wijst erop dat dit met name ook van belang is om tijdig, dit jaar nog de eenmalige storting in het APFA-fonds' te kunnen realiseren. Met de onderhavige voorstellen wordt de regering bier immers voor dit dienstjaar toe gemachtigd.
Dit houdt in dat thans de Landsbegroting 2014 onverwijld ondertekend client te worden; immers, nu de Gouverneur in juli van de aanhouding van ondertekening niet op grond van artikel 21, Reglement terstond de Koning in kennis heeft gesteld, komt hem dit middel thans niet meer toe en client bij uitvoering te geven aan artikel 11.7 van de Staatsregeling van Aruba. De Raad kan zich derhalve voor het overige met de doelstelling en de inhoud van het onderhavige ontwerp verenigen en geeft u mitsdien in overweging het aan de Staten aan te bieden, nadat met het voorgaande rekening is gehouden.
De Voorzitter,
De Raad verwijst hierbij naar de onderdelen 3.1 tot en met 3.3 van zijn advies inzake de ontwerp-Landsbegroting 2014 d.d. 2 juni 2014 (kenmerk: RvA 71-14) waarin hij in gaat op het onrechtmatige gebruik van stelposten en de implicaties hiervan (i.c. te hoge machtiging aan afzonderlijke ministers). MvT, p. 2. 13 39
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 83 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
ARUBA
KABINET VAN DE GOUVERNEUR. VAN ARUBA
0
s
NOV.
Aan de Gouverneur van Aruba, Plaza Eman 3
2014
ALHIER.
v_igholy
v
11,(A Uw kenmerk: Orktarwerp:
Uw brief:
onskenmerk:
311zikv-
ta
WA1/ Ant
Doorgezonden: Dossier:
Is 20/y
1.telf1).
2o/t/
(bd-
ontwerp-landsverordening tot wijziging van het ontwerp van de Landsverordening tot vaststelling van de begrotingen van de ministeries van het Land voor het dienstjaar 2014
We hebben de eer u hierbij aan te bieden het advies van de Raad van Advies d.d. 22 oktober 2014, nr. RvA 142-14, betreffende het bovenvermelde ontwerp. De Raad kan
zich met de doelstelling en de inhoud van het onderhavige ontwerp verenigen en geeft u in overweging dit aan de Staten aan te bieden, nadat met zijn op- en aanmerkingen rekening zal zijn gehouden. Hieronder wordt ingegaan op de door de Raad gemaakte op- en aanmerkingen.
Ad
tot en met 3 In de eerste drie paragrafen gaat de Raad achtereenvolgens in op de aanleiding voor het onderhavige ontwerp, geeft het een juridisch oordeel over de gegeven aanwijzing bij Koninklijk Besluit van 11 juli 2014, nr 2014001401 (hierna: KB) aan de Gouverneur om de Landsbegroting 2014 aan te houden en ten slotte een uiteenzetting over de implicaties van het onderzoeksrapport en het oordeel erover door de Raad. 1
De Raad stelt onder punt 2.4 dat de Gouverneur een landsverordening ingevolge artikel 21 van het Reglement voor de Gouverneur van Aruba niet vaststelt, indien hij die in strijd acht met het Statuut, een Internationale regeling, een rijkswet of een
algemene maatregel van rijksbestuur, dan wel belangen, waarvan de verzorging of waarborging aangelegenheid van het Koninkrijk is. Vervolgens stelt de Raad dat van een dergelijke situatie (nog) geen sprake was en mitsdien het KB geen zelfstandige betekenis toekomt. De bevoegdheid te beslissen over al dan niet de vaststelling van de
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 84 van 95
- )?V,5 -
005
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
2
landsbegroting blijft derhalve volledig bij de Gouverneur. De aanhouding van de Gouverneur is geschied zonder hiervan onverwijld mededeling te doen aan de Koning. Naar de mening van de Raad vindt dit echter geen grondslag in het reglement voor de Gouverneur van Aruba, en doordat de mededeling niet onverwijld is geschied, dient geconcludeerd te worden dat het middel van artikel 21 hem thans niet meer toekomt. Dit houdt in aldus de Raad dat de landsbegroting 2014 niet langer door de Gouverneur kan worden aangehouden. De ondergetekenden onderschrijven dit standpunt volledig. De memorie van toelichting bij artikel 21 van het Reglement van de Gouverneur van Aruba formuleert de juiste toepassing van de bepalingen:
Teneinde zoveel mogelijk te voorkomen dat een landsverordening of een landsbesluit zou worden vastgesteld, welke (hetwelk) in een later stadium wegens strijd met een hogere regeling zou moeten worden vernietigd, is bepaald, dat de Gouverneur bij vermeende strijd vooraf de beslissing van de Koning vraagt. De Koning beslist, de Raad van State gehoord. Is de Koning van oordeel, dat geen strijd aanwezig is, dan werkt de Gouverneur als hoofd van de landsregering alsnog mede aan de totstandkoming van de landsverordening of het landsbesluit. Er bestaat alsdan geen reden naar buiten te doen blijken, dat de Gouverneur aanvankelijk van oordeel is geweest dat strijd met een hogere regeling bestond. Is de Koning echter van oordeel dat strijd met een hogere regeling bestaat dan client zulks te worden gepubliceerd en gemotiveerd. ' De Raad is echter van mening dat de Gouverneur in strijd met diens landstaak zou handelen indien nu uitvoering wordt gegeven aan het KB welke naar het oordeel van de Raad geen betrekking heeft op de landstaak en waarvan de uitvoering ervan niet aan de Gouverneur kan worden opgedragen. De instructies voortvloeiende uit het KB verdragen zich niet met de bevoegdheden van de Gouverneur als landsorgaan. Na
uitgebreid staatsrechtelijk advies te hebben ingewonnen, onderstreept het kabinet het feit dat de Gouverneur van Aruba ter zake geen eigen toetsingsbevoegdheid heeft of eigen politieke verantwoordelijkheid draagt. Hierbij moet nogmaals onderstreept worden dat de Gouverneur sinds de invoering van het Statuut voor het Koninkrijk in 1953, bij toepassing van artikel 21 Reglement, niet mag toetsen aan andere dan de limitatief opgesomde criteria. De Gouverneur van Aruba is Of landsorgaan Of Koninkrijksorgaan. Het Statuut voor het Koninkrijk geeft geen bevoegdheid aan afzonderlijke organen binnen ons staatsbestel (hetzij ministers, hetzij de Gouverneur, hetzij de Rijksministerraad) om eigenhandig landsaangelegen-
heden tot Koninkrijksaangelegenheden te verheffen. De laatste zijn op hun beurt limitatief opgesomd in artikel 3, eerste lid,en artikel 43, tweede lid, van het Statuut.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 85 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
3
Ad 4 Ontwerp-landsverordening 4.1
De Raad geeft onder dit punt aan dat de aangebrachte technische aanpassingen in het onderhavige ontwerp kloppen en heeft daarbij geconstateerd dat alle stelposten zijn
komen te vervallen. Daarbij merkt de Raad op dat voorkomen wordt dat er een onbedoelde, te hoge machtiging aan de afzonderlijke ministers wordt gecreeerd en zorgt er voor dat de wenselijke bezuinigingen
-
formeel per afzonderlijke minister dan wel
budgethouder wordt doorgevoerd. Ondergetekenden wensen ter zake van dit punt op te merken dat de naar de mening van de Raad te hoge machtiging rechtreeks samenhing met de hogere werkgeverspremie. Er is dus geen sprake van een hogere machtiging in de zin dat de minister bedoeld een grotere beleidsbudget tot zijn beschikking had of zou hebben. Het betreft de werkgeversbijdrage die het Land als werkgever voor zijn in dienst zijnde personeel aan de APFA afdraagt. ad 4.2 en 4.3
In het kader van de beoordeling van deze in het ontwerp opgenomen wijzigingen heeft de Raad de in het eindrapport opgenomen aanbevelingen vergeleken met de in het
ontwerp opgenomen wijzigingen. Bij deze vergelijking merkt de Raad allereerst op dat in tegenstelling tot de aanbeveling van het eindrapport, geen rekening wordt gehouden
met een verwachte bijdrage aan de SVb ten behoeve van een verwacht tekort en of dit bedrag deel uitmaakt van de kwijtschelding van sociale zekerheidsschulden zoals voorzien in de ontwerp-landsverordening pensioenherziening ambtenaren en daarmee gekijkgestelden. Verwezen wordt naar de eerste alinea van paragraaf 4 van het algemene deel van de memorie van toelichting waarin uitgebreid is ingegaan op hetgeen wat door de Raad
wordt opgemerkt. Met betrekking tot de vraag van de Raad over de relatie met de Landsverordening pensioenherziening ambtenaren en daarmee gelijk gestelden zij opgemerkt dat dit wel verband met elkaar houdt. In laatstgenoemd ontwerp zal in een kwijtschelding van de daarmee samenhangende schulden tussen de fondsen onderling worden voorzien, en kan het negatief eigen vermogen van het Ziektefonds geelimineerd of teruggedrongen worden.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 86 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
4
4.4 De Raad merkt onder dit punt op dat het eindrapport aanbeveelt om de geraamde
besparing als gevolg van de financiele herstructurering bij Arubus N.V. terug te draaien, maar dat hieraan in het onderhavige ontwerp geen gevolg is gegeven. De Raad adviseert om in te gaan op de redenen hiertoe. De ondergetekende, belast met Transport, gaat ervan uit dat de financiele herstructure-
ring van Arubus N.V. de verwachte resultaten zal opleveren en ziet op dit moment geen reden om hiervan of te wijken. 4.5
De Raad geeft aan dat het eindrapport als bedoeld in het KB uitgaat van een lagere autonome groei. In de toelichting wordt hier, aldus de Raad, niet op ingegaan en vraagt
zich dientengevolge of in hoeverre de door het eindrapport voorgestelde bij stelling is verwerkt in de in het onderhavige ontwerp opgenomen cijfers. Dit voorstel om de autonome groei met Afl. 2.1 miljoen naar beneden toe bij te stellen is niet overgenomen, aangezien dit bedrag aan besparing een schatting betreft die op basis van twee componenten, namelijk prijsontwikkelingen en energiekosten, is
samengesteld. Beide componenten zijn onderhevig aan exogene factoren waardoor de mate van realisatie, vooraf, niet met zekerheid aangegeven kan worden. 4.6 De Raad merkt op dat in onderhavig ontwerp en de ontwerp-landsverordening pensioenhervorming uitgegaan wordt van verschillende ramingen als dotatie aan APFA ten
einde de bruto dekkingsgraad van het pensioenfonds op ten minste 100% te brengen. De Raad adviseert in ieder geval duidelijk aan te geven welk bedrag daadwerkelijk geraamd moet worden ten behoeve van de dotatie aan de APFA. Er bestaat inderdaad een verschil tussen de raming ad Afl. 170 miljoen als vermogensoverdracht aan APFA, zoals opgenomen in onderhavig ontwerp en het bedrag ge-
noemd in paragraaf 7 van de Memorie van Toelichting behorende bij de ontwerpLandsverordening pensioenhervorming. De raming van Afl. 170 miljoen vermogensoverdracht aan APFA, bestaat volgens de door de actuaris opgestelde afrekenstaat per 17 oktober jongstleden, uit Afl. 162.2 miljoen bijstorting in het dekkingstekort en een bedrag van Afl. 7.8 miljoen ter compensatie (inkoop) van overgangsregeling. Het bedrag in de Memorie van Toelichting op de Landsverordening pensioenhervorming zal in dier voege aangepast worden.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 87 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
5
4.7 De Raad constateert onder dit punt dat de bijdrage aan DOW met Afl.
miljoen wordt verhoogd en dat de dotatie aan het IWIF-fonds komt te vervallen. De Raad adviseert om de ontwerp-begroting DOW 2014 en de ontwerp-begroting IWIF-fonds 2014 voor zover dit niet al gedaan is - zodanig aan te passen dat deze begrotingen onderling op elkaar aansluiten. 1
Ter zake kan worden gesteld dat de ontwerp-begrotingen van DOW en IWIF 2014 zullen worden aangepast, waarna deze tezamen met het onderhavige ontwerp en de
ontwerp-begroting TPEF 2014 aan de Staten zullen worden aangeboden. 4.8 De Raad vraagt zich in dat kader af ten aanzien van het IWIF-fonds in het dienstjaar 2014 niet van middelen wordt voorzien
- af,
- welke derhalve
welke implicaties het
heeft voor de voorgenomen bestedingsdoeleinden van dit fonds voor het dienstjaar 2014 en verwijst naar zijn advies waarin de regering in overweging is gegeven het IWIF op te heffen.
Voor het dienstjaar 2014 zijn geen bestedingsdoeleinden voor dit fonds voorzien. Voor 2015 echter zal voorgesteld worden om nog eenmalig het fonds van middelen ten
bedrage van
Afl.
3.5 miljoen te voorzien, waarbij met name de infrastructuur in de
zogenaamde 'smart community' zal worden bekostigd. In de memorie van toelichting bij de ontwerp-begroting IWIF 2015 zal hierop in worden gegaan. Met ingang van 1 januari 2016 zal het fonds worden opgeheven. Ook hierop zal de hiervoor genoemde memorie van toelichting op ingaan. 4.9 Het onder dit punt door de Raad opgemerkte verschil van
Afl.
10.000
tussen het
ontwerp en de artikelsgewijze toelichting betreft een mogelijke dreigende overschrijding van de post `Deskundig advies' ad Afl. 10.000. Onder 'Overige kosten' ad Afl. 100.000, welke bestemd is voor de vergoedingen van Sociale Vorming worden deze kosten gedragen door ontvangen middelen (8700) uit Nederland ten behoeve van de bekostiging van Sociale Vorming (Afl. 100.000). Hierdoor worden de niet-
belastingopbrengsten met Afl. 100.000 ter bekostiging van Sociale Vorming verhoogd. Het verschil van Afl. 10.000 komt in het saldo tot uitdrukking.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 88 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
6
4.10 De Raad begrijpt uit het eindrapport dat de baten tegenvallen, maar vraagt zich of waarom in het ontwerp de niet-belastingopbrengsten en overige baten niet naar beneden hoeven te worden bijgesteld, en adviseert hierover uit te weiden.
De verwachting is dat bij overige baten, namelijk de te ontvangen financieringsmiddelen, afkomstig uit aflossing studieleningen niet of niet volledig gerealiseerd gaat
worden en naar beneden toe bijgesteld zal moeten worden. Het beleidsvoomemen was en is nog steeds gericht op het verzelfstandigen, (gedeeltelijke) overdragen van de
studieleningportfeuille aan een of meerdere fmanciele instelling(en). Ondanks dat nog steeds gewerkt wordt aan een mogelijke (gedeeltelijke) overdracht van de studielening portefeuille, bestaat de kans dat dit voornemen voor dit dienstjaar niet meer realiseerbaar is. Indien dit het geval is, zal bij nota van wijziging de nodige aanpassing aangebracht worden. 5.
Meerjarig kader 2014-2015
Ad 5.1 tot en met 5.3
Onder deze punten stelt de Raad een aantal vragen over de samenstelling van het gehanteerde basisscenario-uitgaven van het meerjarig kader 2014-2018 en de discrepanties in gehanteerde cijfers van de concept begroting 2015 en de ontwerpbegroting 2014 en de wijziging daarvan. De bij het onderhavige ontwerp behorende memorie van toelichting opgenomen
meerjarenramingen 2014
- 2018 (MJR 2014-2018) gaan uit van aangepaste ramingen
2014 en met uitgangspositie 2013 (basisscenario). Ten opzichte van dit basisscenario worden de effecten van de ombuigingen en beleidsintensiveringen gemeten ten opzichte van het financieringssaldo en geprojecteerd naar de toekomst. De opmerking van de Raad ten aanzien van conceptramingen 2015 is terecht, aangezien de cijfers van de conceptbegroting 2015 van een eerdere verwerkingsdatum zijn. De verzochte
aansluiting en aanpassing van genoemde overzichten en meerjarenramingen is inmiddels geschiedt en in dier voege aangepast. Ad 5.4 tot en met 5.6 De Raad stelt onder deze punten enkele vragen met betrekking tot de gehanteerde
systematiek in het Balanced Budget Akkoord (BBA) van scheiding tussen de inkomsten en de uitgaven en hoe dit zich verhoudt met de introductie van de 'health tax' en het instellen van een Aruba Investment Fund. De Raad geeft aan dat overeenkomstig
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 89 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
7
de systematiek uit het BBA de hogere zorguitgaven voor het Land niet gecompenseerd
mogen worden door additionele inkomsten (i.c. de 'health tax'-inkomsten) om zodoende lagere uitgaven te creeren. Hetzelfde bezwaar geldt ook ten aanzien van de instelling van het Aruba Investment Fund (hierna: A.I.F) waar in principe dezelfde
constructie wordt gehanteerd aldus de Raad. De uitgangspunten zoals opgenomen in het Balanced Budget Akkoord zijn van toepas-
sing op de ramingen van de begrotingen van de ministeries van het Land, vertaald naar kastermen. In de memorie van toelichting op de ontwerp-Landsverordening bestem-
mingsheffing AZV wordt ingegaan op de redenen waarom ervoor is gekozen een nieuwe inkomstenbron te introduceren ter bekostiging van de ziektekostenverzekering AZV. Dit betreft een bestemmingsheffing op bedrijfsomzetten die direct als inkom-
stenbron van de AZV en niet van het Land zal dienen. Als gevolg van deze nieuwe inkomstenbron ter bekostiging van de ziektekostenverzekering, naast de opbrengsten uit premie-afdrachten, zal het AZV-tekort afnemen. Het Land bekostigt het dan nog te
verwachten tekort ten laste van de begroting door middel van het verstrekken van een landsbijdrage. De landsbijdrage is een resultante, uit de verwachte ziektekosten minus de opbrengsten (inkomsten) uit premieafdrachten en deze bestemmingsheffing, en tot
het maximale begrootte bedrag. Deze ex ante aftopping is bedoeld ter beheersing van het open-einde karakter van de regeling en teneinde overconsumptie te voorkomen danwel te mitigeren. Met betrekking tot het A.I.F. kan worden opgemerkt dat de Nederlandse deelname in het FDA ophoudt te bestaan per ultimo 2015 en de instelling
van de A.I.F. bedoeld is als de rechtsopvolger van de FDA, maar dan zonder Nederlandse deelname. 5.7
Onder dit punt vraagt de Raad zich of of er niet meer bespaard zal worden dan thans in het meerjarig kader ten aanzien van de verzelfstandiging van de luchtverkeersbeveiliging is aangegeven, daar het businessplan bij de ontwerp-landsverordening een hogere
besparing alleen al op personeel aangeeft. De verzelfstandiging van de Afdeling Luchtverkeersbeveiliging van de Directie
Luchtvaart is een ambitieus streven, met een krappe tijdspanne om te realiseren. Bovendien heeft het personeel in kwestie een bepaalde periode als bedenktijd om definitief te besluiten of ze wel of niet overgaan in de op te richten N.V. Derhalve is de meerjarige projectie ten opzichte van het businessplan conservatiever op de verwachte besparingen.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 90 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
8
5.8
De Raad vraagt zich of of de ombuiging `herstructurering Arubus' daadwerkelijk zal worden gerealiseerd.
Vooralsnog wordt uitgegaan dat deze besparing structureel van aard is en geen bijstelling behoeft. 5.9
De door de Raad gevraagde beschouwing over de te nemen additionele maatregelen met name op de terreinen van de personele en materiele kosten zal worden opgenomen bij de ontwerp-Landsbegroting2015.
5.10
Ten aanzien van het advies van de Raad onder dit punt om de komende begroting voor de dienstjaren 2015 en 2016 tezamen vast te stellen wordt het volgende opgemerkt.
Zoals bekend is de ontwerp-Landsbegroting 2015 niet voor 1 september 2014 aan de Staten aangeboden. Om thans geen verdere vertraging op te lopen, zodat voorkomen wordt dat er vooruitlopend op de Landsbegroting wederom een aparte 'financierings-
verordening' nodig is, is besloten voor 2015 een eenjaarlijke begroting op te stellen. Voor de dienstjaren 2016 en 2017 is thans het voomemen voor een begroting te kiezen. 5.11
De Raad concludeert onder dit punt dat het Land meer en meer afhankelijk zal worden
van buitenlandse financiers en geeft aan dat door de recente neerwaartse aanpassingen van de ratings door Standards and Poor's en door Fitch Ratigs aangeven dat de
toegang daartoe steeds meer beperkt wordt. De liquiditeit op de binnenlandse kapitaalmarkt dient te voorzien in particuliere en publieke consumptie. Ondanks de toenemende druk, is het nog steeds redelijk mogelijk om de begrotingstekorten van een gegeven begrotingsjaar te financieren. Dit geldt
echter niet voor de financieringsbehoefte van het Land binnen een jaar, waarbij zowel huidige tekorten alsook tekorten van voorgaande jaren financiering behoeven. Het
nagestreefde evenwicht tussen binnen- en buitenlandse leningen in de schuldenportefeuille heeft een behoefte van buitenlandse middelen als gevolg. Het betoog van de Raad dat de toegang tot buitenlandse middelen als gevolg van de ratingsacties steeds
beperkter zal worden, gaat voorbij aan alle andere elementen van prijsvorming via het vrije marktmechanisme. Zo heeft het Land kort na de ratingsacties pro-actief maatregelen getroffen om haar intemationale financiers gerust te stellen. Daarnaast is een
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 91 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
9
programma opgesteld om de belangstelling bij huidige en nieuwe investeerders te stimuleren. Een eerste uitslag hiervan is het feit dat bij de meest recente marktgang het volledig te financieren bedrag ook werd opgehaald en wel tegen een historisch lage rente van circa 5%. Gelijktijdig met deze inspanningen op de internationale kapitaalmarkt zijn plannen opgesteld om op korte termijn ook de liquiditeit op de binnenlandse
markt te verruimen. 6. Memorie van toelichting
6.1
van de toelichting wordt aangegeven dat de verlaging van de kosten van o.a. huur/lease voortuigen c.d. is gerealiseerd. De Raad meent dat deze stelling botst met o.a. de toelichting op stijging van goederen en diensten bij de budgethouders '028 Technische Inspecties van het Ministerie van De Raad merkt op dat in paragraaf
5
ROII'en '061 Zorgdiensten van het Ministerie van VOS Thuur/lease auto moet omhoog'). De Raad concludeert hieruit dat er nog geen sprake is van een (volledige) realisatie van efficientere bedrijfsvoering. Uit de tabel Meerjarenramingen is te lezen dat de geprojecteerde besparingen voortvloeiende uit deze ombuigingsactie zich spreiden over twee dienstjaren. Voorts zij
opgemerkt dat enkele diensteenheden, vanwege organisatorische redenen of krappe tijdspanne, niet geheel aan deze ombuigingsactie hebben kunnen voldoen, waardoor bij enkele budgethouders aanpassingen in de ramingen worden voorgesteld. 6.2
De Raad constateert onder dit punt dat in paragraaf 5 de regering uitgaat voor 2015 van Afl. 23,3 miljoen aan PPP-gerelateerde kosten en in het meerjarig kader in diezelfde paragraaf voor 2015 van Afl. 16 miljoen. De Raad vraagt dit verschil toe te lichten. Dit is aangepast en thans worden de financiele gevolgen van het Land voortvloeiend uit de reeds bestaande overeenkomsten volledig opgevoerd in de ramingen 2015. 6.3
De Raad merkt voorts op dat er een verschil bestaat in de verwachte opbrengsten van de 'health tax' zoals opgenomen in het meerjarige kader 2014-2018 en zoals opgeno-
men in de toelichting bij de ontwerp-landsverordening bestemmingsheffing AZV. De Raad adviseert derhalve om deze cijfers met elkaar in overeenstemming te brengen.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 92 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
10
Het advies van de Raad is opgevolgd en de cijfers in de ontwerp-landsverordening
bestemmingsheffing AZV zijn aangepast. 6.4
De Raad vraagt zich onder dit punt of hoe de extra verlaging van de uitkeringen aan de
Hoge Colleges van Staat in het meerjarenraming 2014-2018 zich verhoudt met de voorgenomen versterking van deze colleges. De geprojecteerde verlaging in 2015 is het gevolg van de bijstelling van de APFA-
premie, die in onderhavig ontwerp niet meegenomen wordt. 7.
Voorstellen voor redactionele verbeteringen
Al le redactionele opmerkingen van de Raad zijn verwerkt. 8.
Conclusie en eindadvies
Onder dit punt herhaalt de Raad een aantal vooral onder de paragrafen 1 tot en met 3 aangehaalde punten. De Raad stelt dat met de onderhavige ontwerp-landsverordening de lacunes zijn opgeheven en is van oordeel dat aan diens bezwaren tegemoet is
gekomen en gevolg is gegeven aan het deskundigenbericht dat door de Gouverneur van Aruba is opgesteld. Dit houdt volgens de Raad in dat de Landsbegroting 2014 onverwijld ondertekent dient te worden en uitvoering aan artikel 11.7 van de Staatsre-
geling van Aruba dient te worden geven. Van de gelegenheid is voorts gebruik gemaakt om de memorie van toelichting op enkele plaatsen te actualiseren. We veroorloven ons derhalve u het gewijzigd ontwerp van de landsverordening en de
daarbij behorende gewijzigde memorie van toelichting wederom te doen toekomen en u in overweging te geven het ontwerp aan de Staten ter goedkeuring aan te bieden.
De minister van Algemene Zaken, Wetenschap, Innovatie en Duurzame Ontwikkeling,
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 93 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
11
De minister van Ruimtelijke Ontwikkeling,
2
Infrastruc ur en Integratie,
De minister van Toerisme, Transport, Primaire Sector en Cultuur, )
De mini
Zaken, Commu
atie,
Energie
De minister van Volksgezondheid1 Ouder
org en
/
Sport,
ciale Zaken, Jeugd en Arbeid,
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 94 van 95
IS Staten ZJ 2006-2014 - 221
12
De minister van Onderwijs en Gezin, A
De minister
n Just
, oi.
.
L.*
.
De minister van Financial en Overheidsorganisatie,
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 95 van 95