Servicio de Gestión y Sucesión de la Empresa Familiar en País Vasco

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PROCESO DE SUCESIÓN DE FAMILIAR Metodología Grupo Vadillo Asesores

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ÍNDICE 1. OBJETO DE LA PROPUESTA 2. METODOLOGÍA 3. DIAGNÓSTICO. 4. DESCRIPCIÓN DE SERVICIO 5. FLUJOGRAMA 6. ANEXOS

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1. OBJETO DE LA PROPUESTA La razón de ser de la propuesta es:

•  •

Determinar si Oene senOdo para cada miembro de la familia, la empresa como empresa familiar. Guiar a la familia en la conOnuidad de la organización, saOsfaciendo las aspiraciones y las necesidades de la Organización, con el fin úlOmo de asegurar la sostenibilidad empresarial y alcanzar una sucesión exitosa.

Los objeOvos específicos a perseguir son: •  •  •

Construir una visión comparOda entre presente y futuro de los intereses de la primera y segunda generación. Diseñar el plan de sucesión y el plan de seguimiento. Acompañar en la efecOva implantación del proceso de sucesión.

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2. METODOLOGÍA •

Implantación eficiente y úBl: mediante la metodología de microimplantes que consiste en un formato modular, y herramientas que mejoran la gesOón de la organización.

Implicación del fundador y familia en el proceso de conOnuidad del negocio tanto para dotar de los recursos necesarios al proyecto, como por su implicación directa, al ser los sujetos que van a ejecutarlo.

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2. METODOLOGÍA •

DiagnósBco: determinación de posiciones, intereses, necesidades y contenidos de las fases potenciales del proceso de sucesión. Áreas de trabajo: –  IdenOficar intereses de los socios fundadores y de los potenciales socios entrantes, para poder diseñar un tutelaje para una correcta transmisión y delegación de conocimientos, poderes y funciones operaOvas, idenOficación de los puntos clave para la transmisión patrimonial de la empresa, establecimiento de un protocolo de socios y adaptando los estatutos sociales a las necesidades que se idenOfiquen.

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2. METODOLOGÍA •

Factores críBcos del proyecto: Despegue laboral adecuado del socio fundador. Despliegue societario y operaOvo consensuado entre padre e hijos, persiguiendo una transición no traumáOca en todos los ámbitos.

Reuniones personales y trabajo en equipo: Establecimiento de un calendario de reuniones con las partes implicadas y con la intervención de los siguientes profesionales:

Consultor en dirección de empresas. Coordinador del proyecto y enlace con el cliente.

Asesor Jurídico.

Asesor contable-­‐fiscal-­‐financiero.

Consultor en gesOón del cambio.

Entregables: Actas de las reuniones desarrolladas, informes, como toda la documentación generada en el desarrollo del proyecto.

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3. DIAGNÓSTICO PREVIO. •

Analizar si estamos ante una empresa familiar. Una empresa familiar, es una empresa que el control accionarial y de los órganos de gobierno, es de la familia, que comparte una misma cultura familiar y una misma visión empresarial. –

En el caso que nos ocupa, después de la conversación con el socio fundador (matrimonio), y una vez que éste ha conseguido el 100% de las parOcipaciones y teniendo hijos tres integrados en la operaOva, podemos concluir que si estamos ante una empresa familiar.

No se ha indagado, por haber tenido sólo una reunión con el fundador, cuál es la conceptualización de la cultura y visión empresarial que Oene cada uno de sus hijos.

Si estamos ante una jubilación oportuna, pues el fundador, sin tener cumplidos los 65 años, ha empezado el proceso de sucesión, está adaptando su jornada laboral y ha empezado a delegar funciones. Hay indicios de que no estamos ante un proceso de sucesión fallido, pues Oene ya planificada acOvidad en su fase de reOro.

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3. DIAGNÓSTICO PREVIO. •

Analizar si estamos ante una Empresa Familiar sostenible: Una empresa familiar sostenible se basa en cuatro pilares. –

Familia unida: No se detecta problemas familiares internos.

Empresa sana: El conjunto de las dos empresas, por la información recibida, sin haber analizado Cuentas Anuales, conforman una unidad económica, con liquidez, diversificación y resultados posiOvos, que ha sufrido los efectos de la reciente crisis..

Con conOnuidad generacional. Se cumple, uno de lo hijos están en la organización con su cónyuge, reúnen dos perfiles disOntos, el operaOvo y el de gesOón. No tenemos claro, si los sucesores Oenen o pueden desarrollar, la capacidad técnica del fundador, en el desarrollo personalizado de las herramientas. Esto es un elemento críOco a evaluar.

Preservar el patrimonio empresarial. El fundador descarta la opción de venta.

Por tanto, podemos concluir que si estamos ante un proyecto inicialmente sostenible.

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3. DIAGNÓSTICO PREVIO. •

Analizar en que etapa de la vida de la empresa familiar estamos: En el transito de una empresa familiar de la primera a la segunda generación se pasa por varias fases. –

Primera etapa: Crecimiento. Esta etapa la inició el fundador, después de una fase inicial como trabajador por cuenta ajena, en otra organización.

Segunda etapa: Maduración. Esta etapa se ha caracterizado por diversos intentos de diversificación que han concluido en dos acOvidades. La de comercialización y fabricación con producto propio. Y en una concentración de la propiedad de todas las parOcipaciones.

Tercera etapa: Regeneración. Es la etapa actual, donde hay que gesOonar tres coincidencias: –

La salida del socio fundador y la entrada del nuevo líder.

Una modelo de negocio y producto maduro.

Necesidades financieras y de organización derivadas de redefinir estrategias y estructuras.

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3. DIAGNÓSTICO PREVIO. •

IdenBficar el grado de sistema familiar: La empresa familiar es un sistema complejo, donde se juntan familia, empresa y propiedad. Siguiendo el modelo de los Tres Círculos de John Davis y Renato Tagiuri, nos encontramos en el caso que nos ocupa con el subgrupo 7: Líderes. –

Líderes: Los integrantes son familiares (padre e hijos), accionistas, y trabajan en la empresa.

Riesgos a analizar:

De capacitación en la dirección. Sucesor competente

De liderazgo y espíritu emprendedor.

De políOca de reparto de dividendos.

Analizar riesgo vaca.

Analizar riesgo hospicio.

Con conOnuidad generacional. Se cumple, al menos un hijo con su esposa, están en la organización y, reúnen dos perfiles disOntos, el operaOvo y el de gesOón.

Preservar el patrimonio empresarial. El fundador descarta la opción de venta. www.grupovadillo.com


3. DIAGNÓSTICO PREVIO. •

Indagar el riesgo de mortalidad empresarial: Los informes indican que el 70% de las empresas desaparecen entre la primera y segunda generación. Según estudios realizados por Adolf Vilanova y Alberto Gimeno, las causas principales son: –

62% por falta de interés común entre los hijos y de compromiso con la empresa. –

25% por problemas de armonía familiar. –

Hay que indagar.

Inicialmente parece que no hay. Hay que indagar.

10% por madurez de la empresa. –

Euskron: Oene riesgo cliente. Proceso maduro. Y una competencia europea con capacidad de respuesta en

24 horas.

3% por problemas financieros. –

No se aprecian.

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3. DIAGNÓSTICO PREVIO. •

Planificar y acordar las reglas juego: Para garanOzar el objeOvo final que es la conOnuidad de la empresa hay que ordenar, en función de los aspectos anteriores: –

La estructura jurídica de las dos empresas en una unidad empresarial. –

Dada la diversidad de acOvidades, es clave que haya personas claves en cada una de ellas.

El patrimonio del fundador. –

Organizar el escenario de jubilación. Cese en cargos ejecuBvos.

Determinar sistema compensatorio.

Transmisión de las parBcipaciones a los hijos.

Herencia.

El patrimonio empresarial. –

Pactos y limitaciones sobre la regulación de las parOcipaciones sociales.

PolíBcas de dividendos.

PolíBcas de fidelización a trabajadores clave.

Reglas de liquidez para la adquisición de paquetes de parBcipaciones.

Evitar el riego de “ricos virtuales”.

Regulación de rupturas matrimoniales.

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3. DIAGNÓSTICO PREVIO. •

Aspectos a planificar y acordar las reglas juego: Para garanOzar el objeOvo final que es la conOnuidad de la empresa hay que ordenar, en función de los aspectos anteriores: –

Órganos de Gobierno. –

Diferenciar propiedad de gobierno.

Profesionalizar la gesOón.

Determinar la estructura de órganos de gobierno.

Definir la cultura de la empresa. Valores actuales y valores futuros.

Concretar los códigos de conductas.

Trabajo. –

Ordenar el sistema . Qué garanBza cada uno de los socios trabajadores.

Evitar el riesgo “oficina de colocación”

Definir si los políBcos, qué responsabilidad Benen en el ámbito empresarial.

Plan de comunicación.

Plan de formación.

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3. CONCLUSIONES INICIALES. •

La sucesión en una empresa familiar, es un proceso. Teniendo presente la información con la entrevista realizada, clasificamos en los siguientes estados. 1.  Por la concentración de la propiedad: •

De concentrada (fundador) a semiconcentrada (hermanos) –

En este caso procede seguir ordenando el sistema.

2.  Por modelo de empresa. •

De trabajo familiar a mulOnegocio relacionados. –

En este supuesto la organización divisional actual es correcta. La organización holding es más para empresa con cartera de negocios.

3.  Por la evolución de la estrategia y la confianza entre la familia. •

De empresa utópica a empresa ideal. –

Por lo que aún no es necesario instrumentalizar un sistema de protocolo familiar, consejo de familiar, y proceso de organización y desarrollo de la familia empresaria, centrando más los esfuerzos en construir entre todos el modelo de negocio y estructuras jurídicas de adaptadas.

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4. DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO

I. -­‐ Fase previa al proyecto: visión comparBda. 1.Intereses socios actuales

-­‐ ObjeBvo: Visión de los intereses

del socio fundador. -­‐Líneas de actuación. Adoptar las m e d i d a s n e c e s a r i a s p a r a l a jubilación. Sistema compensatorio. Testamento. Sistema de reparto de las parOcipaciones. Todo ello a través de reuniones periódicas para a s e g u r a r e l s e g u i m i e n t o d e l proyecto e intervención del asesor laboral/fiscal de la empresa. -­‐ Equipo de Trabajo: Matrimonio, Equipo Vadillo Asesores -­‐ Plazo: Dos meses desde la aprobación de la propuesta

2.Intereses de los hijos y modelo de relación

3. IdenBficación de los riesgos.

-­‐ ObjeBvo: Valoración de los disOntos intereses de los hijos implicados y la compaObilidad entre los mismos. -­‐Líneas de actuación: Reuniones para recopilar información por separado con cada hijo, a través de evaluación de la confianza, estrategia y trampas de la empresa familiar. Y puesta en común de las visiones de ambas partes, con el fin de obtener consenso en la definición del plan de sucesión. -­‐ Equipo de Trabajo: Hijos y Equipo Vadillo Asesores -­‐ Plazo: Dos meses desde la aprobación de la propuesta.

-­‐ ObjeBvo: IdenOficar y actuar sobre los posibles riesgos. -­‐Líneas de actuación: idenOficar contravalores, riesgo de capacitación, pugna de liderazgo, riesgo vaca, riesgo oficina, riesgo rico virtual. -­‐ Equipo de Trabajo: Matrimonio, Hijos, Equipo Vadillo Asesores -­‐ Plazo: Un mes después de cerrar la fase 2.

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4. DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO

II.-­‐ Fase diseño del proyecto. 4.Orden sistémico.

5. Determinar el modelo CorporaBvo.

6. Regular el patrimonio empresarial.

-­‐ O b j e B v o : D e t e r m i n a r q u e

garanOza cada socio. Facilitar la transición operaOva para la correcta d e l e g a c i ó n d e f u n c i o n e s y responsabilidades. -­‐ L í n e a s d e a c t u a c i ó n : D e t e r m i n a c i ó n d e m a n e r a c o n s e n s u a d a d e l m o d e l o d e negocio, organigrama, funciones, responsabilidades, financiación, etc.; Diseño del plan de sucesión teniendo en cuenta las visiones de las partes implicadas. -­‐ Equipo de Trabajo: Todos.. -­‐ Plazo: Dos meses después fase 3.

-­‐ ObjeBvo: Determinar si se manOene

la estructura por divisiones o se implanta la de holding. -­‐ Líneas de actuación: La diversidad de acOvidades, es sostenible con el liderazgo del fundador. Hay que determinar si es compaOble en la fase de sucesión y con la estrategia de producto propio. -­‐ Equipo de Trabajo: Todos. -­‐ Plazo: Un mes después de terminada fase 4.

-­‐ ObjeBvo: Determinar los pactos de

socios familiares y socios no familiares que garanOcen la mayoría de las parOcipaciones. -­‐ Líneas de actuación: Establecer un protocolo de socios con blindajes, prestaciones accesorias y sistemas de salida, como previsión social. -­‐ Equipo de Trabajo: Matrimonio, Equipo Vadillo Asesores. -­‐ Plazo: Un mes después de cerrar la fase 5.

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4. DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO

III.-­‐ Fase de planificación de la sucesión. 7. Estructurar el órgano de gobierno.

8. Determinar modelo organizaBvo.

-­‐ ObjeBvo: Definir el modelo cultural

-­‐ ObjeBvo: Definir el organigrama

de la empresa. Los órganos de g o b i e r n o , l i m i t a n d o l a responsabilidad. -­‐ Líneas de actuación: Establecer los valores presentes y futuros. Concretar los códigos de conductas. Determinar el Opo de órgano de a d m i n i s t r a c i ó n , p o l í O c a s d e comunicación y control (cuadro de mando). -­‐ Equipo de Trabajo: Líderes y Equipo Vadillo Asesores. -­‐ Plazo: Dos meses terminada la fase 6.

empresarial en función del modelo o r g a n i z a O v o . P o l í O c a s d e comunicación interna y externa. Necesidades de formación. -­‐ Líneas de actuación: Concretar las responsabilidades. Establecer un plan de formación y/o tutoría para el apoyo al desarrollo competencial y gesOón del cambio. Establecer un plan de comunicación. -­‐ Equipo de Trabajo: Líderes y Equipo Vadillo Asesores. -­‐ Plazo: Un mes después de terminada fase 7.

9. Evaluación y revisión del proyecto.

-­‐ ObjeBvo: Verificar la coherencia y uOlidad de las acciones desarrolladas. -­‐ Líneas de actuación: Chequear la uOlidad de todo lo desplegado y determinar, si procede áreas de mejora. -­‐ Equipo de Trabajo: Líderes y Equipo Vadillo Asesores -­‐ Plazo: Un mes después de cerrar la fase 8.

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4. DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO

IV.-­‐ Fase consolidación del proyecto (opcional) 10. Tutoría implantación.

-­‐  -­‐

ObjeBvo: Servir de soporte, guía y acompañamiento de las personas de la ORGANIZACIÓN para conseguir la efecOva implantación del proceso de sucesión, asegurando en todo caso, la sostenibilidad empresarial, una vez terminado el proyecto. Líneas de actuación: Durante seis meses, en reuniones mensuales con la disponibilidad del equipo interdisciplinar de VADILLO para el impulso, por parte del mismo, de las actuaciones tendentes al cumplimiento del plan de sucesión empresarial; solución de los posibles imprevistos que se presenten. Para ello, se prevé la consOtución de una comisión de seguimiento formada por las personas que designe la empresa y otra de Vadillo.

-­‐

Equipo de Trabajo: A determinar.

-­‐

Plazo: Seis meses terminado el proyecto. www.grupovadillo.com


4. DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO

EQUIPO DE SEGUIMIENTO DEL PROYECTO -­‐

-­‐

-­‐  -­‐

ObjeBvo: Servir de soporte, guía y acompañamiento de las personas de la ORGANIZACIÓN para conseguir la efecOva implantación del proceso de sucesión, asegurando en todo caso, los objeOvos de este proyecto y su despliegue conforme necesidades de la empresa. Líneas de actuación: Para ello, se prevé la consOtución de una comisión de seguimiento del proyecto formada por una persona de la empresa y otra de Vadillo, que estará a su disposición en todas las fases del proyecto para garanOzar el cumplimiento y la implantación del mismo. Equipo de Trabajo: A determinar. Plazo: Duración del proyecto.

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5. FLUJOGRAMA FASES

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

SepBembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Previa. Año 2.016. 0 Aprobación proyecto. 1 Intereses fundador. 2 Intereses hijos. 3 IdenBficación riesgos.

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5. FLUJOGRAMA FASES

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

SepBembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Diseño. Año 2.017. 4 Orden Sistémico. 5 Modelo corporaBvo. 6 Patrimonio empresarial. 7 Órganos de Gobierno.

8 Modelo organizaBvo. 9 Evaluación y revisión.

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5. FLUJOGRAMA FASES

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

SepBembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Implantación. Año 2.017. Opcional. 10 Tutorización mensual.

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5. FLUJOGRAMA FASES

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

SepBembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Implantación. Año 2.018. Opcional. 10 Tutorización mensual.

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6. ANEXOS •

CONDICIONES GENERALES

La empresa dispone de un seguro de Responsabilidad Civil Profesional, para responder de la ejecución de los servicios. La ejecución del servicio contratado comenzará una vez se firme, en prueba de aceptación, el presente documento y se efectúe la provisión de fondos solicitada. •  El impago total o parcial de cualesquiera canOdades, la inefecOvidad de las mismas o el incumplimiento y/o retraso en los plazos de pago establecidos en el presente documento, por cualquier razón, podrá suponer la inmediata interrupción del servicio hasta su abono, así como el devengo de intereses de demora establecidos en la Ley 3/2.004, de 29 de diciembre, la interposición de la correspondiente reclamación judicial y la comunicación de los datos relaOvos al impago a ficheros relaOvos al cumplimiento o incumplimiento de obligaciones dinerarias. •  El presente contrato prevalecerá respecto de cualesquiera otros acuerdos, comunicaciones o propuestas anteriores, orales o escritos, relacionados con el mismo objeto. Cualquier modificación de las condiciones recogidas en este contrato, deberá hacerse constar por escrito firmado por las dos partes. •  Para todo lo relaOvo a la interpretación y cumplimiento del presente contrato, las partes se someten expresamente a la jurisdicción de los tribunales de Vitoria, renunciando a cualquier otro fuero que pudiera corresponderle por razón de sus domicilios presentes o futuros. www.grupovadillo.com


6. ANEXOS

PROTECCIÓN DE DATOS A. DE LOS DATOS FACILITADOS POR EL CLIENTE

Conforme a la LOPD 15/1999, y la Ley 34/2002 (LSSICE), le informamos que los datos facilitados por el cliente, para los casos en que éste sea una persona psica, o en el caso de representantes de una persona jurídica o administración, serán incorporados a los ficheros Otularidad de VADILLO ASESORES CONSULTORIA DE NEGOCIOS, S.L. con domicilio en Vitoria, C/ Paduleta nº 55 oficina 107 01015 Vitoria para confeccionar presupuestos y control de las ofertas de servicio presentadas, gesOón, mantenimiento, desarrollo, cumplimiento y control de la relación contractual con el cliente, mantener el contacto con él y enviarle información de nuestras acOvidades, servicios y/o productos.. La aportación de los datos solicitados es obligatoria por ser imprescindibles para el tratamiento para las finalidades descritas, caso de no facilitar la información no podremos llevar a cabo los servicios solicitados. De acuerdo con el art. 5.1 en relación con el art. 11 LOPD, le informamos que sus datos pueden ser comunicados a cualquiera de las empresas que conforman el Grupo Vadillo Asesores (actualmente, Vadillo Asesores Consultoría de Negocios, S.L, Vadillo Asesores Soluciones Jurídicas a Empresas, S.L., Vadillo Asesores Laguardia, S.L., Vadillo Asesores Correduría de Seguros, S.L., Goku GesOón, S.L., Aleacción Coaching y Consultoría, S.L. y Vadillo Asesores Control S.L.), para a).-­‐ prestar al cliente un servicio integral o especializado que requiera la intervención de equipos interdisciplinares, y, en consecuencia, comunicación de datos entre las empresas del grupo y b).-­‐ enviarle información de nuestras acOvidades, servicios y/o productos. Si no desea recibir correos electrónicos de nuestras acOvidades, servicios y/o productos, puede remiOr un e-­‐mail en tal senOdo a lopd@grupovadillo.com. Dado que para el desarrollo, cumplimiento y control de la relación jurídica derivada del servicio contratado puede ser necesario comunicar sus datos a terceras enOdades como Organismos de las Administraciones Públicas (administración tributaria, organismos de la seguridad social, inspección de trabajo …), Notarías, Registros, Mutuas, etc, dicha comunicación se hará siempre para el cumplimiento de fines directamente relacionados con funciones legíOmas de cedente y cesionario. Puede ejercitar los derechos de acceso, cancelación, recOficación y oposición que expresamente reconoce la L.O.P.D. mediante solicitud escrita y firmada a Vadillo Asesores Consultoría de Negocios, S.L. a la siguiente dirección a la siguiente dirección C/ Paduleta nº 55 of. 107 Pol. Ind. Júndiz de Vitoria (C.P. 01015), adjuntando en todo caso copia de su DNI. En caso de modificación de sus datos deberá noOficarlo en la misma dirección, declinando toda responsabilidad para la empresa en caso de no hacerlo. www.grupovadillo.com


6. ANEXOS ROTECCIÓN DE DATOS B. DEL ACCESO POR PARTE DE VADILLO ASESORES CONSULTORIA DE NEGOCIOS, S.L. A LA INFORMACION DE CARÁCTER PERSONAL TITULARIDAD DEL CLIENTES

En el hipotéOco supuesto de que para la realización de los trabajos contratados fuera necesario tener acceso a la información Otularidad del cliente de forma que dicho acceso fuera encuadrable en lo establecido en el artculo 12 LOPD, en cumplimiento de las obligaciones establecidas en dicho artculo, las partes intervinientes formalizan el presente documento mediante la cual establecen los términos en los que podrá realizarse dicho acceso: El cliente autoriza expresamente a VADILLO ASESORES CONSULTORIA DE NEGOCIOS, S.L. a acceder a la información de carácter personal del mismo con las finalidades descritas en el apartado A) anterior. En el caso de que VADILLO ASESORES CONSULTORIA DE NEGOCIOS, S.L. someta a tratamiento o almacene de cualquier modo información del cliente, se compromete a adoptar las medidas de seguridad del nivel correspondiente conforme a la naturaleza de la información, según lo dispuesto en el RLOPD. Si el cliente no indica nada se presumirá que los datos almacenados son de nivel básico, quedando el mismo obligado a comunicar la existencia de datos de otro nivel. Queda terminantemente prohibido la aplicación o uOlización de la información para finalidades disOntas a las previstas en el apartado A) anterior, así como su cesión a terceras personas o enOdades, ni siquiera para su conservación, salvo las comunicaciones previstas en el apartado A) anterior que autoriza expresamente. En el caso de que desOne los datos a finalidades disOntas a las aquí señaladas, los comunique o uOlice incumpliendo las esOpulaciones del presente contrato, será considerados, a todos los efectos responsables del tratamiento, respondiendo de las infracciones en que hubieran incurrido y especialmente de las derivadas del incumplimiento de lo dispuesto en la LOPD. Como quiera que en ocasiones VADILLO ASESORES CONSULTORIA DE NEGOCIOS, S.L. puede subcontratar con terceros la prestación de determinados servicios objeto de este contrato para lo cual dicho tercero puede requerir el acceso a los datos Otularidad del cliente, este autoriza expresamente dicho acceso siempre que se suscriba un contrato formalizado entre VADILLO ASESORES CONSULTORIA DE NEGOCIOS, S.L. y el subcontraOsta que contemple las obligaciones que el artculo 12 de la LOPD asigna al encargado del tratamiento. Asimismo, una vez finalizada la prestación del servicio objeto del contrato, la información que, en su caso, estuviere en nuestro poder deberá ser destruida o devolverla al cliente a peOción de éste, al igual que cualquier soporte o documentos en que conste algún dato de carácter personal objeto de tratamiento. www.grupovadillo.com


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