Rahavirrat

Rahavirrat Työperäisen ihmiskaupan tutkinnassa niin epäiltyjen kuin uhrienkin rahaliikenteen selvittämisen pitää olla yksi ensimmäisistä toimenpiteistä. Suomessa tutkituista tapauksista löytyy esimerkkejä, joissa työntekijät ovat joutuneet palauttamaan osan palkastaan työnantajille, eli ns. kahdensuuntaista palkanmaksua. Yritysten työaikakirjanpidossa jokaisen työntekijän osalta on toimitettu tekaistut tunnit palkanlaskentaan, minkä pohjalta työntekijöille on maksettu kyseiseltä kuukaudelta palkka heidän omille tileilleen. Työntekijät ovat kuitenkin joutuneet palauttamaan ennalta määritellyn osan palkastaan työnantajalle käteisellä.

Useissa tapauksissa on käynyt ilmi, että työnantaja on määritellyt työntekijälle kuukausipalkaksi esimerkiksi 500 euroa, vaikka alakohtaisen työehtosopimuksen mukaan palkkaa tulisi maksaa huomattavasti enemmän. Tuntilaskennan perusteella työntekijä saa tililleen esimerkiksi 1 273 euroa verojen ja muiden maksujen jälkeen. Työnantaja on ohjeistanut työntekijän palauttamaan palkastaan sen osan, joka ylittää sovitun 500 euroa/kuukausi muutaman viikon sisään palkanmaksupäivästä. Työntekijä palauttaa kyseisessä kuussa saamastaan palkasta työnantajalleen 773 euroa muutamassa erässä ja saa pitää työnantajan määrittelemät 500 euroa.

Yhtiön tiliotteissa ja kirjanpidossa kaikki näyttää siltä, että toiminta on hoidettu asianmukaisesti. Todellisuudessa työntekijät joutuvat palauttamaan tuntuvan osan palkastaan ja maksetut palkat näyttäytyvät todellista suurempina yhtiön tuloksessa, mikä laskee yhtiön yhteisöveroa. Yllä mainittu on helppo havaita työntekijöiden tiliotteista, kun ymmärtää mitä etsii. Työnantajien osalta on havaittu toistuvia käteistalletuksia heidän henkilökohtaisille tileilleen, joille ei ole löytynyt luonnollista selitystä. Suomessa tutkituista tapauksista löytyy myös esimerkkejä siitä, että uhrit eivät ole tienneet omistavansa pankkitilejä, vaan tekijä on hallinnut kokonaan rahaliikennettä ja maksanut osan palkasta uhreille käteisenä ja pitänyt tai käyttänyt loput itse.