Ă…rsmelding 2018 Annual report
Bergen og Omland Havnestyre MEDLEMMER OG VARAMEDLEMMER 2016–2019
3
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
KOMMUNE
MEDLEM VARAMEDLEM
Representanter med fulle rettigheter Bergen kommune
Vegard Frihammer
Kristian Helland
Dag Skansen
Geir Kaland
Marte Mjøs Persen
Lubna Jaffery
Region Nordhordland
Ole Lysø
Kristin Handeland
Roald Steinseide
Jannicke Bergesen Clarke
Tom Georg Indrevik
Atle Dåvøy
Havneoperatører/-speditører
Øyvind Lygre
Tom Antonesen
Rederiorganisasjoner
Erik A. Paulsen
Harald Victor Hove
Transportbrukerne
Annlaug Haugvik
Tom Knudsen
Forsvaret
Svein Erik Kvalvåg
Karstein Storaas
Ansatte sin representant
Stein Hauge
Christian Hafstad
Elling Johannes Røttingen
1. Jakob Magnar Jakobsen
Austrheim, Fedje, Lindås, Meland, Radøy
Region Midtre Askøy, Os
Region Vest Fjell, Sund, Øygarden
Bergen og Omland Havnevesen
Representanter med tale- og forslagsrett Norges Fiskarlag
2. Britt Sæle Instebø
Norges Transportarbeiderforbund
1. Rune Berglund
Tommy Skjærdal
2. Åge Stegelvik
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN Ã…RSMELDING 2018
Havnestyrets beretning
4
5
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
1. Bedriften Bergen og Omland havnevesen (BOH) er en interkommunal bedrift i henhold til kommunelovens § 27, bestående av følgende kommuner: Askøy, Austrheim, Bergen, Fedje, Fjell, Lindås, Meland, Os, Radøy, Sund, Øygarden og Hordaland Fylkeskommune. Bedriftens visjon er: Bergen – en fremtidsrettet internasjonal miljøhavn.
275,7 millioner bruttotonn. Bruttotonnasje ved offentlig kai steg med 6,7 prosent til 52,2 millioner bruttotonn. Samlet gods- mengde for BOHs havneområde gikk ned med 10,4 prosent til 45,5 millioner tonn, primært knyttet til oljeaktiviteten. Godsmengde over offentlig kai økte 11,6 prosent, til 609.000 tonn, mens antall TEU gikk opp 6,9 prosent. Anløp av cruiseskip viser en økning på 10,4 prosent fra 309 i 2017 til 341 i 2018. Antall cruisepassasjerer økte med 12,3 prosent og endte på 600.000. Utenriks fergepassasjerer
I henhold til BOH sine vedtekter ivaretar bedriften havne-
økte med 9,9 prosent. Hurtigruten opplevde en økning på
drift og forvaltningsoppgaver for deltagerkommunene etter
7,8 prosent, og øvrige hurtigbåter økte med 23,5 prosent.
havne- og farvannsloven. Bedriften er medlem av bransje organisasjonen Norske Havner, som er et resultat av en sammenslåing av KS Bedrift havn og Norsk Havneforening.
2. Ny selskapsform og øvrige rammebetingelser BOH driver sin virksomhet innenfor rammene av havne- og farvannsloven av 17.04.2009.
Totalt gikk 2,3 millioner passasjerer over kai i Bergen, innenriks fergetrafikk ikke inkludert. Det utgjør en økning på 17,4 prosent fra 2017.
5. Det ytre miljø Bedriftens egen virksomhet forurenser i liten grad det ytre miljø. Skipenes maskineri avgir imidlertid avgasser fra skipene når disse produserer nødvendig strøm under kai
De 11 deltagerkommunene i BOH har etablert Bergen
opphold. Dette gir et bidrag til redusert luftkvalitet i Bergen.
og Omland Havn AS, som skal overta driften av havne
For å bøte på dette er det bygget landstrømanlegg for
virksomheten i kommunene. Virksomheten er planlagt
offshoreskip og Hurtigruten.
overført 01.05.2019. Det pågår en dialog mellom Bergen kommune og Kystverket vedrørende havnekapitalen og eiendommene som i dag ligger i balansen til BOH. Utfallet av disse diskusjonene er foreløpig ukjent. Når havnekapitalen er endelig fastsatt vil havnekapitalen i Bergen bestå av Bergen kommunes egenkapitalinnskudd i Bergen og Omland Havn AS, samt bundet kapital i Bergen kommune.
BOH fikk i 2018 videre innvilget 50 millioner fra Enova som støtte til landstrøm for cruise. Selskapet har sammen med BKK etablert Plug AS, som vil stå for videre utbygging og drift av landstrøm i havnen. Det nye selskapet vil bygge ut landstrøm til cruise, i tillegg til lavspentanlegg for offshore- og andre skip. Landstrømanlegg for cruiseskip vil kunne redusere utslippene til luft betydelig.
3. Forvaltning Ansvaret etter havneloven omfatter: Å sørge for sikkerhet og fremkommelighet i farvannet, behandling av søknader om tiltak i sjø, vurdering av behov for fartsbegrensninger i sjø, samt å gi uttale til offentlige og private arealplaner. BOH behandlet 122 søknader om tiltak i sjø i 2018, mot 159 i 2017. Sakene har følgende prosentvise fordeling blant de kommuner som deltar i det interkommunale samarbeidet: Askøy 7 %, Austrheim 4 %, Bergen 13 %, Fedje 3 %, Fjell 21 %, Lindås 10 %, Meland 1 %, Os 14 %, Radøy 4 %, Sund 12 % og Øygarden 11 %. I tillegg er det avgitt 50 planuttalelser.
4. Virksomheten
BOH benytter Nansen-senteret både til å måle miljøpåvirk ningen fra skipene, samt til å foreslå tiltak i perioder med inversjon. Det er også inngått samarbeid med Storm som gir spesifikke prognoser for sannsynlighet for inversjon. Havnedrift innebærer også støy fra laste- og lossevirksomhet, samt fra skipenes maskineri. Økt kapasitet for landstrøm vil redusere støy fra sistnevnte. Avfallshåndtering fra virksomheten og fartøyer er ivaretatt i henhold til gjeldende lover og regler. BOH har etablert to miljøstasjoner, en på Skolten og en på Dokken /Jekteviken. Som et ledd i arbeidet med å redusere forurensing fra skip ved kai, har BOH tatt initiativ til et nasjonalt prosjekt for å etablere Enviromental Port Index (EPI). Skipets EPI vil bli lagt til grunn for differensierte satser for kaivederlag og andre
Den samlede bruttotonnasje i Bergen og Omland havne
avgifter/vederlag. De nye satsene vil bli implementert fra
område økte med 3,0 prosent fra 2017 og ligger på
mai 2019.
6
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
6. Prosjekter og investeringer Det har vært gjennomført investeringer for 36,3 millioner kroner i 2018, mot budsjettert 54,8 millioner kroner. Det største prosjektet i 2018 var knyttet til etablering av landstrøm på Dokken og andre landstrømprosjekter. Samlet er det i 2018 investert 15,7 millioner til landstrøm i 2018.
alternativ lokasjon for godsaktiviteten. BOH jobber derfor med å kartlegge mulighetene for flytting av godsaktiviteten til Ågotnes. Analyser av infrastruktur, investeringsbehov og muligheter for finansiering av utbygging er sentrale elementer. Det overordnete målet vil være å oppfylle den nasjonale ambisjonen om mer gods fra vei til sjø.
Videre er det investert 11,4 millioner for tilrettelegging av
Det arbeides videre med å utvikle Bergen havn til å bli en
snuhavnsterminal for cruise på Skolten.
snuhavn for cruise, der passasjerene begynner og avslutter reisen i Bergen. For å bidra til å redusere belastningen på
7. Personal og HMS
Bergen sentrum som turistdestinasjon, praktiserer BOH en
BOH er etter gjeldende organisasjonsplan inndelt i avdelingene
begrensing på tre skip og 8000 passasjerer per dag. BOH
Stab, Økonomi, Maritim og Eiendom/Drift. I gjennomsnitt
jobber aktivit for å tilrettelegge for en bærekraftig utvikling
var det 52 ansatte i 2018.
av Bergen som cruisedestinasjon.
Sykefraværet i 2018 hadde en negativ tendens, og endte
9. Økonomiske forhold
på 8,0 % mot 6,9 % i 2017. Arbeidet med å redusere syke fraværet videreføres i 2019.
Driftsinntektene i 2018 var 172,5 millioner kroner. Årsregnskapet for 2018 viser et brutto driftsoverskudd på 23,6
Det er ikke registrert alvorlige ulykker på BOHs kaier i 2018.
millioner kroner etter avskrivninger på 28,1 millioner kroner.
Det arbeides systematisk med å registrere hendelser og
Finansielle poster utgjør –21,1 millioner kroner. Regnskapet
avvik, med mål å identifisere og redusere risiko i virksom
er avsluttet med et udisponert overskudd på 30,6 millioner
heten. HMS-instruks for arbeid og ferdsel i havneområdene
kroner. Havnestyret er tilfreds med årsresultatet.
er utarbeidet og distribuert til alle kunder og leietakere. Ingen får håndtere cruisepassasjerer uten å ha gjennomført havnens HMS-kurs. Internkontrollrutiner er implementert i kvalitetssystemet, og videreutvikles løpende. BOH praktiserer full likestilling, men har i sin driftsrelaterte virksomhet tradisjonelt sett hatt et mannsdominert miljø. Samlet sett har BOH 20 % kvinnelige ansatte. I ledergruppen er andelen kvinner 33 %, mens det i havnestyret er 15 % kvinner.
8. Fremtidsutsikter
Investeringsregnskapet viser at det er investert 36,3 millioner kroner mot budsjettert 54,8 millioner kroner. Av BOHs egenkapital er 17,7 millioner kroner oppført som bundet investeringsfond. Av dette er 16,0 millioner Enovastøtte til landstrøm, mens øvrige midler er gjenstående proveny og renteinntekter for salg av eiendommer til tredjeparter. Bergen bystyre har vedtatt at midlene fra eiendomssalgene kan inngå som egenkapital til landstrømprosjekt støttet av Enova, og i 2018 ble det brukt 15,5 millioner av disse midlene til finansiering av landstrømanlegg. I 2019 er landstrømsanleggene og tilhørende tilskudd skutt inn som
Det er et politisk ønske å drive byutvikling i sentrale havne
egenkapital i Plug AS, et selskap eid i fellesskap med BKK.
områder i Bergen, noe som innebærer at BOH trenger en
De bundne midlene blir da oppløst.
7
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
10. Årsresultat og disponering Årsregnskapet er avsluttet med et netto driftsresultat på
med tilskuddet på kr. 2 500 000 mottatt av Bergen kommune
kr. 30 569 962.
i 2015. Tilskuddet ble i 2015 bokført som bundet driftsfond.
Årets overskudd i selvkostområdet farvannsforvaltning er kr. 2 403 072. Dette går til inndekking av tidligere års
Oppløsningen er i sin helhet ført i investeringsregnskapet som delfinansiering av landstrømanlegg.
underskudd på selvkostområdet, akkumulert underskudd
Det regnskapsmessige mindreforbruket utgjør dermed
siste fem år er 3 799 635.
kr. 30 569 962. Dette beløpet foreslås avsatt i sin helhet til
Videre er det oppløst kr. 108 423 fra bundet driftsfond til
disposisjonsfondet.
inndekking av landstrøm- og luftkvalitetsprosjekter i tråd
Bergen, 13.03.2019 BERGEN OG OMLAND HAVNESTYRE
Tom Georg Indrevik
Ole Lysø
LEDER
NESTLEDER
Dag Skansen
Marte Mjøs Persen
Roald Steinseide
Vegard Frihammer
Øyvind Lygre
Erik A. Paulsen
Annlaug Haugvik
Svein Erik Kvalvaag
Stein Hauge
Elling J. Røttingen
Tommy Skjærdal
8
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
SKIPSANLØP BERGEN OG OMLAND HAVNEOMRÅDE
Antall skipsanløp totalt
2018
86 025
2017 ENDRING
85 587
0.5%
Gjennomsnittlig bruttotonnasje
3 205
3130
2.4%
Bruttotonnasje (millioner BT)
275,7
267,6
3.0%
HERAV OFFENTLIGE KAIER
Antall skipsanløp i alt
ENDRING
20 112
21 004
–4.2 %
herav fritids-/lystfartøyer
4 030
4 781
–15.7 %
Gjennomsnittlig bruttotonnasje
2 595
2 327
11.5 %
52,2
48,9
6.7 %
Bruttotonnasje (millioner BT)
GODSTRAFIKK BERGEN OG OMLAND HAVNEOMRÅDE
Godsmengde i tonn
2018
2017 ENDRING
45 547 660 50 847 877 –10.4 %
HERAV OFFENTLIGE KAIER
Godsmengde i tonn Antall containere (TEU)
ENDRING
608 967
545 700
11.6 %
36 135
33 817
6.9 %
PASSASJERTRAFIKK CRUISETRAFIKK
2018
2017 ENDRING
Antall cruiseskip
341
309
10.4 %
599 964
534 221
12.3 %
Antall cruisepassasjerer
UTENRIKSFERGER ENDRING
Antall utenriks fergepassasjerer
245 100
223 085
9.9 %
INNENRIKS PASSASJERTRAFIKK
Hurtigruten
211 185
ENDRING
195 815
7.8 %
Hurtigbåter
1 267 484 1 025 908
23.5 %
Antall innenrikspassasjerer
1 478 669
21.0 %
1 221 723
Antall passasjerer totalt
2 323 733 1 979 029
17.4 %
9
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
ANTALL ANLØP
ALLE SKIPSANLØP, BRUTTOTONNASJE
(bilferger / yacht ikke inkludert)
280 000 000
30 000
275 000 000
25 000
270 000 000 265 000 000
20 000
260 000 000
15 000
255 000 000
10 000
250 000 000
5 000
245 000 000
0
240 000 000 2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
ANTALL CRUISEANLØP
ANTALL CRUISEPASSASJERER 650 000
360
600 000
340
550 000
320
500 000
300
450 000
280
400 000
260
350 000
240
300 000 250 000
220
200 000
200
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
GODSMENGDE TONN, OFFENTLIG OG PRIVAT 620 000
55 000 000
600 000
50 000 000
580 000
45 000 000
560 000
40 000 000
540 000
35 000 000
520 000
30 000 000
500 000 2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2017
2018
GODSMENGDE TONN, OFFENTLIG KAI
60 000 000
2010
2010
2018
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
10
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
Driftsregnskap JUSTERT VEDTATT REGNSKAP BUDSJETT BUDSJETT Tall i 1000 kroner NOTE
REGNSKAP
2018 2018 2018 2017
DRIFTSINNTEKTER Andre salgs- og leieinntekter
2
170 264
159 800
159 800
161 836
Overføringer med krav til motytelse
3
2 268
50
50
1 249
Andre overføringer
4
0
0
0
563
Sum driftsinntekter
172 531
159 850
159 850
163 648
DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter
5
37 435
38 152
38 152
37 754
5, 6
10 907
12 268
12 268
11 644
7
71 486
60 932
60 932
76 630
Overføringer
981
0
0
11 000
11
28 111
27 553
27 553
27 622
Sum driftsutgifter
148 919
138 905
138 905
164 650
Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm. tj.prod. Avskrivninger
Brutto driftsresultat 23 612 20 944 20 944 –1 002 EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte
458
358
358
242
Sum eksterne finansinntekter
458
358
358
242
EKSTERNE FINANSUTGIFTER
Renteutgifter og låneomkostninger
6 903
7 396
7 396
6 788
16
14 709
14 709
14 709
15 924
Sum eksterne finansutgifter
21 612
22 105
22 105
22 712
Avdrag på lån
Resultat eksterne finanstransaksjoner –21 153 –21 747 –21 747 –22 470 Motpost avskrivninger 11 28 111 27 553 27 553 27 622 Netto driftsresultat
30 570
26 751
26 751
4 150
BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk
9
6 074
6 074
0
13 448
Bruk av bundne driftsfond
9
0
0
0
1 925
Sum bruk av avsetninger
6 074
6 074
0
15 373
AVSETNINGER Avsatt til disposisjonsfond
9
6 074
6 074
0
13 448
9, 22
0
0
0
0
Sum avsetninger
6 074
6 074
0
13 448
Avsatt til bundne driftsfond
Regnskapsmessig merforbruk(-) / mindreforbruk 30 570 26 751 26 751 6 074
11
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
Investeringsregnskap JUSTERT VEDTATT REGNSKAP BUDSJETT BUDSJETT REGNSKAP Tall i hele kroner NOTE 2018 2018 2018 2017
FINANSIERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler
10
36 317 005
54 800 000
54 800 000
37 020 169
9
–324 047
0
0
16 281 975
Årets finansieringsbehov
53 302 144
44 884 603
44 884 603
34 592 298
Avsetninger
FINANSIERING Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler
10, 16
–5 397 369
–20 000 000
–20 000 000
–23 169 277
10
0
0
0
0
Mottatte avdrag på utlån og refusjoner
9
–190 616
–16 100 000
–16 100 000
–16 100 000
Andre inntekter
9
–160 337
0
0
–181 975
Sum ekstern finansiering
–5 748 322
–36 100 000
–36 100 000
–39 451 252
Bruk av avsetninger
10
–30 244 636
–18 700 000
–18 700 000
–13 850 893
Sum finansiering
–35 992 958
–54 800 000
–54 800 000
–53 302 144
Udekket (-) / udisponert *
0
0
0
0
12
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
Balanse EIENDELER
NOTE
REGNSKAP REGNSKAP
2018 2017
ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg
11
939 077 606
926 553 557
Utstyr, maskiner og transportmidler
11
32 614 509
36 932 865
Aksjer og andeler
12
1 162 400
1 162 400
6
128 721 046
116 105 392
Sum anleggsmidler
1 101 575 561
1 080 754 215
Pensjonsmidler
OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer
13
42 093 892
41 746 003
6
13 292 441
11 913 969
14
35 075 480
41 991 418
Sum omløpsmidler
90 461 813
95 651 391
Premieavvik Bankinnskudd
Sum eiendeler
1 192 037 374
1 176 405 606
13
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
EGENKAPITAL OG GJELD
REGNSKAP REGNSKAP
NOTE
2018 2017
EGENKAPITAL Disposisjonsfond
9
–3 075 237
–11 583 864
Bundne driftsfond
9
0
–108 423
Bundne investeringsfond
9
–17 725 749
–33 603 177
Regnskapsmessig mindreforbruk (drift)
9
–30 569 962
–-6 074 205
15
–622 834 802
–594 025 327
Sum egenkapital
–674 205 750
–645 394 996
Kapitalkonto
GJELD LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser
6
–125 198 053
–123 874 551
16
–359 738 000
–374 447 000
Sum langsiktig gjeld
–484 936 053
–498 321 551
Andre lån
KORTSIKTIG GJELD Annen kortsiktig gjeld
17
–32 895 570
–32 689 058
Sum kortsiktig gjeld
–32 895 570
–32 689 058
Sum gjeld –517 831 624 –531 010 610 Sum egenkapital og gjeld –1 192 037 374 –1 176 405 606 MEMORIAKONTI Ubrukte lånemidler
16
0
5 397 369
Motkonto for memoriakontiene
16
0
–5 397 369
Sum memoriakonti
0
0
Bergen, 13.03.2019 BERGEN OG OMLAND HAVNESTYRE
Tom Georg Indrevik
Ole Lysø
LEDER
NESTLEDER
Dag Skansen
Marte Mjøs Persen
Roald Steinseide
Vegard Frihammer
Øyvind Lygre
Erik A. Paulsen
Annlaug Haugvik
Svein Erik Kvalvaag
Stein Hauge
Elling J. Røttingen
Tommy Skjærdal
14
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
Noter 1. Regnskapsprinsipper Bergen og Omland havnevesen (BOH) er en interkommunal bedrift
I balanseregnskapet er anleggsmidler eiendeler bestemt til varig eie
etter bestemmelsene i kommunelovens § 27. BOH driver sin
eller bruk. Andre eiendeler er omløpsmidler. Omløpsmidler er vurdert
virksomhet med basis i Lov om Havner og Farvann av 17. april 2009
til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Markedsbaserte
nr. 19 som trådte i kraft 1. januar 2010.
finansielle omløpsmidler er vurdert til virkelig verdi.
Det fremlagte årsregnskap for 2018 består av driftsregnskap,
Anleggsmidler er vurdert til det laveste av historisk kost og virkelig
investeringsregnskap, balanseoppstilling og noteopplysninger. BOH
verdi. Anleggsmidler som har begrenset økonomisk levetid skal
følger prinsippene i forskrift 15.12.2000 nr. 1424 om årsregnskap og
avskrives med like store årlige beløp over levetiden til anleggsmiddelet.
årsberetning for kommuner og fylkeskommuner fastsatt av Kommu-
nal- og regionaldepartementet.
Det er i forskrift bestemt hvilken levetid som skal legges til grunn for
de enkelte anleggsmidler. Det kan legges til grunn en kortere
Spørsmålet om hvorvidt BOH er et eget rettssubjekt er ikke formelt
avskrivningsperiode for det enkelte anleggsmiddel, dersom det er
avklart. BOH avlegger særregnskap slik praksis har vært siden
åpenbart at den økonomiske levetiden er kortere enn de fastsatte
etableringen av det interkommunale samarbeidet.
avskrivningsperiodene. Avskrivningene skal starte senest året etter at
anleggsmidlet er anskaffet eller tatt i bruk av virksomheten.
De 11 deltagerkommunene i BOH inngikk 17.06.2016 en intensjonsav-
tale om etablering av et aksjeselskap som skal overta driften av
Anleggsmidler skal nedskrives til virkelig verdi i balansen ved verdifall
havnevirksomheten i kommunene, og stiftet senere Bergen og
som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivningen skal
Omland Havn AS. Havnerådet vedtok derfor oppløsning av Bergen og
reverseres i den utstrekning grunnlaget for nedskrivningen ikke lenger
Omland Havnevesen, under forutsetning av:
er til stede.
a. Et nytt havneselskap er etablert. b. Det foreligger et budsjett som ikke i vesentlig grad svekker resultatet i forhold til dagens situasjon, og en tilfredsstillende åpningsbalanse. c. Det foreligger en klar intensjon om at havnekapitalen på MNOK 450 som etableres i Bergen kommune skal stilles til disposisjon som egenkapital til havneinvesteringer når godshavnvirksomheten flyttes fra Dokken. d. Selskapets ansatte er ivaretatt i henhold til de føringer som ligger i en virksomhetsoverdragelse. Det pågår en dialog mellom Bergen Kommune og Kystverket vedrørende havnekapitalen og eiendommene som i dag ligger i balansen til BOH. Utfallet av disse diskusjonene er foreløpig ukjent. Havnevirksomheten vil imidlertid bli overført til Bergen og Omland Havn AS uavhengig av denne diskusjonen. Overføringen av virksomheten er planlagt til 01.05.2019.
15
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
NOTER
2. Andre salgs- og leieinntekter (1.000 kr)
POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
2018
2017
Anløpsavgift
12 360
12 345
Leieinntekter
68 540
65 125
Gebyrer og vederlag
89 661
84 366
170 560
161 836
Sum
Leieinntekter inneholder utleie av både lokaler, parkeringsplasser og øvrig uteareal. Gebyrer og vederlag er kai-, vare- og passasjervederlag, saksbehandlingsgebyr, rampevederlag, ISPS-vederlag, salg av vann, salg av elektrisk strøm, utfakturerte fellesutgifter og kranleie med mer.
3. Overføringer med krav til motytelse Posten gjelder refusjon av sykepenger og andre refusjoner, samt tilskudd fra staten.
4. Overføringer uten krav til motytelse Posten gjelder overførsel i henhold til bruksavtale med Statoil for vår kai på Mongstad. Avtalen utløp september 2017, og det er derfor ingen inntekter i 2018.
5. Lønn og sosiale utgifter (1.000 kr)
POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
Lønn til ansatte Honorar til råd og styre Pensjonskostnader Folketrygdavgift Sum Antall ansatte
2018
2017
37 638
35 578
454
502
4 527
7 096
5 723
6 223
48 342
49 398
52
52
YTELSER TIL LEDENDE PERSONER
ÅRSLØNN
Havnedirektør Johnny Breivik
1 379 100
Tidligere Havnedirektør Inge Tangerås
221 426
Leder havnestyret Tom Georg Indrevik
63 950
Tidligere Leder havnestyret Jan Erik Kjerpeseth
47 360
Revisorhonorar 2018 utgjør kr 147 005
16
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
NOTER
6. Pensjon (§§ 5.2 og 13-3) Prinsipper for regnskapsføring av pensjoner reguleres av §13 i Forskrift om årsregnskap og årsberetning (for kommuner og fylkeskommuner) av 15.12.2000, med forskrift om endring i forskrift om årsregnskap og årsberetning (for kommuner og fylkeskommuner) av 23.11.2011. Beregning av pensjonskostnadene er utført av aktuar i Bergen kommunale pensjonskasse (BKP). Denne beregningen tar utgangspunkt i forskriften, samt de beregningsforutsetninger som er fastsatt av Kommunal- og regionaldepartementet. ÅRETS NETTO PENSJONSKOSTNAD (F § 13-1 BOKSTAV C) Tall i hele kroner
Årets pensjonsopptjening, nåverdi
4 112 085
Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse
4 932 105
Forventet avkastning på pensjonsmidlene
–5 513 786
Administrasjonskostnader
370 831
Netto pensjonskostnad (inkl.adm.)
3 901 235
Årets pensjonspremie til betaling
6 930 790
Årets premieavvik
–3 029 555
Arbeidsgiveravgift av årets premieavvik
–427 167
Årets premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift
–3 456 722
I løpet av året føres innbetalt pensjonspremie som utgift. Årets pensjonskostnad utregnes ved årsslutt ihht. mottatt aktuaroppgave. Som årets netto pensjonskostnad medregnes nåverdien av årets pensjonsopptjening tillagt rentekostnader av påløpte pensjonsforpliktelser, og fratrukket forventet avkastning på pensjonsmidlene. Differansen mellom innbetalt premie og beregnet pensjonskostnad (inkl. adm. kostnader) er årets premieavvik. For 2018 er innbetalt premie høyere enn beregnet pensjonskostnad. Årets premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift er derfor ført som inntekt (-) i årets driftsregnskap. Motpost er omløpsmidler i balanseregnskapet. BALANSE 31.12.18 (F § 13-1 BOKSTAV E)
Brutto påløpt forpliktelse Pensjonsmidler
PENSJONS- ARBEIDSGIVER- BALANSEFØRT POSTER AVGIFT (INKL ARBG.AVG.)
–125 633 410
–125 198 053
128 721 046
128 721 046
Netto pensjonsforpliktelse
3 087 636
435 357
Årets premieavvik
3 029 555
427 167
3 456 722
10 441 693
1 472 276
11 913 969
Premieavvik tidligere år
3 522 993
Årets amortisering av tidligere års premieavvik
–1 821 429
–256 821
–2 078 250
Akkumulert premieavvik (inkl. amortisering)
11 649 819
1 642 622
13 292 441
Som årets pensjonsopptjening regnes nåverdien av den andel av fremtidige pensjonsytelser, inklusive verdien av fremtidig lønnsvekst og pensjonsreguleringer, som foretakets ansatte har opptjent rettigheter til i regnskapsåret. Pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser inngår i foretakets balanse. Pensjonsmidler er ført opp som anleggsmidler. Pensjonsforpliktelser og beregnet arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse er ført opp under langsiktig gjeld. I henhold til § 13-4 kan balanseført premieavvik resultatføres (oppløses) på følgende to måter: 1. Hele premieavviket resultatføres i påfølgende regnskapsår. 2. Resultatføringen av premieavviket fordeles lineært over flere år (amortisering) Beregnet arbeidsgiveravgift av resultatført premieavvik behandles tilsvarende. Det er vedtatt at resultatføringen av premieavviket skal amortiseres ihht. pkt. 2, og dette vedtaket er bindende for håndtering av senere års avvik.
17
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
NOTER
For premieavvik oppstått i 2014 og senere skal fordeling hvert år foretas med 1/7 av opprinnelig premieavvik inntil det enkelte års premieavvik er amortisert i balansen, jf. §13-4 bokstav C. For premieavvik oppstått i perioden fra 2011 til 2013 skal fordelingen hvert år foretas med 1/10 av opprinnelig premieavvik inntil det enkelte års premieavvik er amortisert i balansen. For premieavvik oppstått i perioden fra 2002 til 2010 skal fordeling hvert år foretas med 1/15 av opprinnelig premieavvik inntil det enkelte års premieavvik er amortisert i balansen. Amortisering av balanseført premieavvik fra tidligere år er foretatt i 2018 med kr. 2.078.250 inkl. arbeidsgiveravgift. Dette er utgiftsført i driftsregnskapet med motpost omløpsmidler i balanseregnskapet. Akkumulert premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift og amortisering: kr. 13.292.441, er balanseført pr. 31.12.18 som omløpsmidler. Kr. 13.292.441 er gjenstående premieavvik til framtidig amortisering og dette beløpet vil amortiseres iht. amortiseringstider angitt ovenfor. BEREGNINGSFORUTSETNINGER (F § 13-5)
Forventet årlig avkastning på pensjonsmidler
2018
2017
4,50 %
4,50 %
Diskonteringsrente (risikofri rente)
4,00 %
4,00 %
Forventet årlig lønnsvekst
2,97 %
2,97 %
Forventet årlig G- regulering
2,97 %
2,97 %
Forventet årlig pensjonsregulering
2,20 %
2,20 %
ESTIMATAVVIK (F § 13-3 BOKSTAV C OG D, § 13-4 BOKSTAV D Tall i hele kroner
PENSJONS- PENSJONSMIDLER FORPLIKTELSER
NETTO
Estimert 31.12.17
116 105 392
–122 914 471
–6 809 079
Ny beregning 01.01.18
121 849 917
–121 791 836
58 081
–5 744 525
–1 122 635
–6 867 160
0
0
0
5 744 525
1 122 635
6 867 160
0
0
0
Årets estimatavvik (01.01.18) Estimatavvik fra tidligere år Amortisert i år Akkumulert estimatavvik 31.12.18
Estimatavvik for pensjonsforpliktelser beregnes som avviket mellom balanseførte tall pr. 31.12 2017 og ny beregning basert på justerte beregningsforutsetninger pr. 01.01 2018. Estimatavvik for pensjonsmidler beregnes som avviket mellom balanseførte tall for pensjonsmidler pr. 31.12 2017 og faktiske pensjonsmidler pr 01.01 2018. Årets estimatavvik er i sin helhet amortisert, jf. § 13-4 bokstav D i forskrift om endring av forskrift om årsregnskap og årsberetning (for kommuner og fylkeskommuner). Amortisering av estimatavvik skjer gjennom justering av anleggsmidler og langsiktig gjeld og påvirker ikke resultatet (driftsregnskapet). Det skal ihht. §13-3 bokstav C, foretas ny beregning av pensjonsforpliktelsene ved endring av betingelsene i pensjonsordningen (planendringer), samt virkning av planendringene, jf. likevel § 13-5 bokstav B. SPESIFIKASJON AV PLANENDRING, ESTIMATAVVIK OG TARIFFENDRING Tall i hele kroner
2018
2017
2016
2015
Endret forpliktelse - planendring
0
0
0
–21 044 345
Endret forpliktelse - ny dødelighetstariff
0
0
0
21 127 589
Endret forpliktelse - øvrige endringer
–1 122 635
3 103 834
–1 719 187
3 815 622
Endret forpliktelse - totalt
–1 122 635
3 103 834
–1 719 187
3 898 866
18
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
NOTER
7. Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens (her BOHs) tjenesteproduksjon POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
2018
2017
1 609 104
1 688 606
897 341
1 286 981
Bilhold
1 324 765
1 198 421
Diverse kostnader
4 151 665
4 375 156
Diverse utstyr
726 773
594 508
Driftsmateriell
846 133
704 850
Felleskostnader
808 056
608 358
Forsikringer
957 269
943 124
2 782 143
2 307 624
Avfallskostnader Biler maskiner utstyr
IT/telefonkostnader IT/telefonutstyr
570 722
849 623
Kommunale avgifter
1 515 528
1 434 965
Konsulenttjenester
4 369 544
5 718 131
971 931
834 353
Kurs og samlinger
1 428 835
641 542
Leie grunn og lokaler
1 223 242
946 026
Markedsføring
1 239 195
1 206 354
Regnskap og revisjon
1 022 678
691 911
Kontingenter
Reisekostnader Shuttleservice
673 703
474 535
2 787 496
2 455 207
Skilt og merking
406 248
457 445
Snøbrøyting
694 522
459 468
Strømkostnader
7 768 236
5 524 578
Vannkostnader
1 662 220
1 560 113
Vakttjenester
9 112 424
9 056 505
Vedlikehold anlegg
8 643 830
7 726 834
Vedlikehold bygg
7 693 565
17 423 535
Vedlikehold utstyr
5 482 723
5 420 061
Vikartjenester
85 052
40 884
Båt og dykkertjenester
30 650
0
71 485 591
76 629 696
Sum
19
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
NOTER
8. Tap på fordringer Etter gjennomgang av fordringsmassen er det avsatt 2.122.316 som tap på fordringer. Dette er en økning i avsatt tap på 75 040.
9. Fond, avsetninger og bruk av avsetninger
2018
2017
AVSETNINGER Salg eiendommer Avsatt til bundet investeringsfond, investeringstilskudd landstrøm Avsatt til bundet investeringsfond, renteinntekter Avsatt tidligere års regnskapsmessig mindreforbruk til disp.fond. Avsatt årets regnskapsmessig mindreforbruk (overskudd) selvkostregnskap
0
0
–484
16 100
160
182
6 074
13 448
0
0
Årets regnskapsmessige mindreforbruk (overskudd), ikke disponert
30 570
6 074
Sum avsetninger
36 320
35 804
6 074
13 448
108
2 616
Bruk av bundne investeringsfond
15 553
3 964
Bruk av disposisjonsfond for å fullfinansiere årets investeringer
14 583
9 196
Sum bruk av avsetninger
36 319
29 223
1
6 581
BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk ihht styrevedtak Bruk av bundne driftsfond
Netto avsetninger SPESIFIKASJON AV AVSETNINGER, BRUK OG BEHOLDNING FOND
Disposisjonsfond Bundne driftsfond Bundne investeringsfond
IB
AVSETNING
BRUK
UB
11 584
6 074
14 583
3 075
108
0
108
0
33 603
–324
15 553
17 726
Årets regnskapsmessige mindreforbruk, ikke disponert
30 570
Bundne driftsfond er benyttet til inndekking av landstrømprosjekt iht tilskuddsbrev fra Bergen kommune. Bruk av bundne investeringsfond er i all hovedsak bruk av midler fra tidligere eiendomssalg som er frigitt til landstrømprosjekter.
20
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
NOTER
10. Investeringer POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
2018
Tomter
2017
0 0
Datamaskiner/ programvare
201
Kjøretøy/maskiner/verktøy
0
0 0
Tekniske installasjoner og utstyr
685
Tekniske anlegg
667
0
Kaier/bygninger
11 925
18 209
Anlegg under utførelse - teknisk
1 149
143
5 407
Anlegg under utførelse - fast”
22 695
12 256
Sum aktiverte anskaffelser
36 317
37 020
2018
2017
ANSKAFFELSENE ER FINANSIERT SLIK:
Bruk av disposisjonsfond
14 583
9 196
Bruk av lånemidler
5 397
23 169
Tilskudd landstrøm
–484
16 100
Refusjoner fra private
675
0
Renteinntekter investeringer
160
182
Bruk av bundet driftsfond, tilskudd Bergen kommune
108
692
Avsetning til bundet investeringsfond
324
-16 282
Bruk av bundet investeringsfond
15 553
3 964
Sum finansiering
36 317
37 020
11. Eiendommer, anlegg og varige driftsmidler Tomter Data- Anlegg Anlegg maskiner/ Kjøretøy/ Tekniske under under program- maskiner/ installasj. Tekniske Kaier/ utførelse utførelse vare verktøy og utstyr anlegg bygninger - teknisk - fast Øk. levetid
Bokført verdi 01.01.17
Avskrives ikke
5 år
10 år
10 år
20 år
28 929
50 år Avskrives ikke
Sum
Avskrives ikke
16 497
903
88 471
792 009
4 310
22 969
954 088
Årets tilgang
0
201
0
685
667
11 925
143
22 695
36 317
Overført ferdigstilte
0
0
0
0
4 251
24 229
–1 531
–26 949
0
Nedskrevet
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Årets avgang inkl. avskrivning
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Årets avskrivning
0
–307
–1 336
–2 174
–6 200
–18 095
0
0
–28 111
16 497
426
6 715
17 161
80 991
814 281
8 312
27 309
971 692
Bokført verdi 31.12.18
21
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
NOTER
12. Aksjer og andeler POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
Egenkapitalinnskudd i Bergen Kommunale Pensjonskasse Aksjer i Cruise Norway AS
2018
2017
1 142 400
1 142 400
20 000
20 000
1 162 400
1 162 400
2018
2017
Kundefordringer med reskontro
19 030 283
22 070 355
Avsatt til tap på fordringer
–2 122 316
–2 047 276
Sum
13. Kortsiktige fordringer POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
Periodiserte inntekter
244 371
0
Forskuddsførte utgifter
319 048
132 026
4 267 773
1 210 853
Oppgjørskonto merverdiavgift Andre kortsiktige fordringer
712 228
253 155
Fordringer mot staten
19 642 506
20 126 890
Sum
42 093 892
41 746 003
14. Bank POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
Bank
2018
2017
23 982 382
31 058 657
Bank, sperrede midler
11 093 098
10 932 761
Sum
35 075 480
41 991 418
Sperrede midler er knyttet til et eiendomssalg, der fordelingen av provenyet mellom havnekasse og bykasse ikke er avklart. Bystyret har vedtatt at midlene kan benyttes som egenkapital i landstrømutbygging støttet av Enova, og storparten av midlene er derfor frigitt i februar 2019.
15. Kapitalkonto POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
Inngående balanse 01.01
2018
2017
594 025 327
589 001 692
Kapitalbevegelse: Nyinvesteringer inkl. anlegg under utførelse Avskrivning anleggsmidler
36 317 005
37 020 169
–28 111 312
–27 621 880
Endring pensjonsmidler
12 615 654
9 218 018
Endring pensjonsforpliktelser
–1 323 502
–6 346 896
Avgang varige driftsmidler/eiendommer
0
0
14 709 000
15 923 500
Bruk av lån
–5 397 369
–23 169 277
Sum kapitalbevegelse
28 809 476
5 023 635
622 834 802
594 025 327
Avdrag lån
Utgående balanse 31.12
22
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
NOTER
16. Langsiktig gjeld - andre lån BERGEN KOMMUNES LÅNEFOND:
2018
AVDRAG
2017
Fiskerihavn Bontelabo
1998
0
500 000
500 000
Utbygging Jekteviken/Nøstebukten
2000
6 458 000
3 229 000
9 687 000
Diverse investeringer 1
2002
34 000 000
1 000 000
35 000 000
Diverse investeringer 2
2002
40 800 000
1 200 000
42 000 000
Hurtigruteterminalen
2004
98 280 000
2 730 000
101 010 000
Utenomhusanlegg Jekteviken
2007
27 300 000
700 000
28 000 000
Flytting Fjordline
2013
31 500 000
700 000
32 200 000
Havnekran
2014
16 800 000
1 050 000
17 850 000
Dokken Vest
2014
73 600 000
1 600 000
75 200 000
Fortøyningstilstelninger
2015
7 000 000
1 000 000
8 000 000
Festningskaien
2017
24 000 000
1 000 000
25 000 000
359 738 000
14 709 000
374 447 000
BRUK AV LÅNEMIDLER
2018
2017
Inngående balanse ubrukte lånemidler
5 397 369
3 566 646
Lån som er utbetalt i regnskapsåret
0
25 000 000
Bruk av lån
–5 397 369
–23 169 277
Utgående balanse 31.12
0
5 397 369
Bergen kommunes lånefond i alt
17. Annen kortsiktig gjeld POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
2018
2017
Leverandørgjeld, reskontrobasert
14 997 386
16 859 613
Påløpte, ikke forfalte renteutgifter
3 060 102
3 155 024
Avsetning påløpte kostnader
5 284 955
3 455 535
Div. interimsgjeld
9 553 127
9 218 887
32 895 570
32 689 058
Sum
18. Lån som er innvilget, men ikke trukket opp BOH har ingen ubenyttede lånetilsagn.
19. Lån og sikkerhetsstillelse til bedriftens ledelse. Garantier. BOH har ikke gitt lån eller sikkerhetsstillelse til havnedirektør, medlemmer i havnestyret eller havnerådet. BOH har ikke noe garantiansvar.
23
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
NOTER
20. Endring i arbeidskapital ANSKAFFELSE OG ANVENDELSE AV MIDLER Tall i hele kroner
REGNSKAP 2018
REGNSKAP 2017
172 531
163 648
351
16 282
ANSKAFFELSE AV MIDLER Inntekter driftsdel Inntekter investeringsdel Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler
5 856
23 411
178 738
203 341
ANVENDELSE AV MIDLER Utgifter driftsdel
120 808
137 028
Utgifter investeringsdel
36 317
37 020
Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner
21 612
22 712
178 737
196 760
Anskaffelse – anvendelse av midler
1
6 581
Ubrukte lånemidler
0
5 397
Endring i ubrukte lånemidler
–5 397
1 831
Endring i arbeidskapital
–5 396
8 411
REGNSKAP 31.12 2018
REGNSKAP 31.12 2017
Sum anvendelse av midler ENDRING I ARBEIDSKAPITAL
SPESIFIKASJON AV ENDRING ARBEIDSKAPITAL Tall i 1000 kroner
Kortsiktige fordringer Endring kortsiktige fordringer Premieavvik Endring premieavvik Sertifikater, obligasjoner og lignende Endring sertifikater, obligasjoner og lignende
42 094
41 746
348
19 342
13 292
11 914
1 378
–1 921
0
0
0
0
Betalingsmidler
35 075
41 991
Endring betalingsmidler
–6 916
–459
Endring omløpsmidler
–5 190
16 962
–32 896
–32 689
–207
–8 551
–5 396
8 411
Kortsiktig gjeld Endring kortsiktig gjeld (økning -, reduksjon +) Endring arbeidskapital
Foretakets arbeidskapital, definert som differansen mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld, var pr. 31.12.2018 på kr 57 566 242. Endring i arbeidskapitalen er på kr -5 396 090. Arbeidskapitalen korrigert for premieavik er kr 44 273 802.
24
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
NOTER
21. Fordringer/krav mot kommune/kommunale foretak (ingen langsiktige fordringer)
KORTS. KORTS. LANGSIKTIG NETTO FORDRING GJELD GJELD FORDRING +, GJELD -
Bergen kommunes lånefond
-
Bergen Vann KF
-
–3 060 102 –359 738 000
Bykassen
501 314
Totalt
501 314
–362 798 102
–11 022
-
-
–1 258 56
-
–757 254
–4 329 692 –359 738 000
–363 555 355
Kortsiktig gjeld til Bykassen er blant annet gjenstående bidrag til Ren Puddefjord. Kortsiktig gjeld til Bergen kommunes lånefond er påløpte, ikke betalte renter.
22. Selvkostoppstiling
FARVANNSFORVALTNING SAKSBEHANDLING 2018 2018
Andre driftskostnader
–334 376
–5 004
Vedlikehold
–511 992
0
Rentekostnader Inventar og utstyr
0 0 –7 203
0
Lønn, sosiale kostn.
–4 896 193
–641 894
Internfordelte adm. kostnader
–4 195 487
–477 595
0
0
Gebyrgrunnlag
–9 945 251
–1 124 493
Anløpsavgift
12 359 541
0
–11 218
512 400
12 348 323
512 400
2 403 072
–612 093
0
0
Saldo selvkostfond per 01.01.2018
–6 251 162
–2 708 439
Saldo selvkostfond per 31.12.2018
–3 848 090
–3 320 532
Årets finansielle dekningsgrad
124 %
46 %
Årets selvkostgrad
124 %
46 %
Andre driftsinntekter
Gebyrer/vederlag Gebyrinntekter og avgifter Årets finansielle resultat Bruk av selvkostfond
Siste 5 år
2017
Farvannsforvaltning
–3 799 635
2 403 072
Saksbehandling
–1 979 073
–612 093
2016
2015
–7 575 355 –7 280 746 –297 672
–184 863
2014
2013
5 438 248 3 215 146 –199 424
–685 021
25
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
NOTER
BEREGNING AV LØNN OG SOSIALE KOSTNADER Lønnskostnadene er basert på henholdsvis 5,7 årsverk til farvannsforvaltning og 0,7 årsverk til saksbehandling, utledet av fordelingsnøkkel som vist nedenfor. De ulike prosentsatsene for fordeling av årsverk er basert på en totalvurdering av arbeidsomfanget knyttet til forsvarlig Farvannsforvaltning. Farvannsforvaltnings ressursbehov varierer gjennom året, og fordelingen representerer et estimat for antall årsverk som skal belastes.
FORDELING TIL 501 FARVANNSFORVALTNING
ÅRSVERK
GRUNNLAG
LØNNSKOST
Før fordeling
0,0
–132 756
–132 756
15% av årsverket til leder stab
0,2
1 208 610
181 291
40% av årsverk i 510
0,4
740 017
296 007
24% av årsverk i 740
2,9
10 512 168
2 522 920
12% av årsverk i 750
2,3
16 906 093
2 028 7316
Fordeling
5,7
5 028 950
Total lønnskost
5,7
4 896 193
FORDELING TIL 510 SAKSBEHANDLING
ÅRSVERK
GRUNNLAG
LØNNSKOST
1,0
877 470
877 470
5% av leder stab
0,05
1 208 610
60 430
40% av årsverk til 501
–0,4
740 017
–296 007
Fordeling
–0,4
–235 576
0,7
641 894
Før fordeling
Total lønnskost
BEREGNING AV INTERNFORDELTE KOSTNADER Fordelte administrasjonskostnader er andel av totale administrasjonskostnader i BOH, fordelt etter årsverk. Administrasjonskostnader er definert som resultatet i ansvarsområdene 301, 401, 410, 440, 801 og 901. I beregningen er det lagt til grunn 5,7 årsverk for farvannsforvaltning og 0,7 årsverk for saksbehandling. Sum administrasjonskostnader Andel farvannsforvaltning Andel saksbehandling
27 890 103 15,0 % 1,7 %
Fordelt farvannsforvaltning Fordelt saksbehandling
4 195 487 477 595
23. Usikre forpliktelser Det er ved regnskapsavslutning ingen usikre forpliktelser av vesentlig betydning.
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN Ã…RSMELDING 2018
REVISORS BERETNING
26
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN Ã…RSMELDING 2018
27
Bergen og Omland Havneråd MEDLEMMER OG VARAMEDLEMMER 2016–2019
KOMMUNE MEDLEM
VARAMEDLEM
Askøy
Terje Mathiassen
Bård Espelid
Austrheim
Per Lerøy
Anne D. Austrheim
Bergen
Rune Bakervik
Nils Gunnar Knutsen
Sonja Irene Dyrkorn
May Britt Nordås
Norvald Visnes
Petter Krogh Nilsen
Anne Lorgen Riise
Chris Jørgen Rødland
Helge Stormoen
Sara Økland
Trygve Birkeland
Arvid Nilssen
Randi Veland
Randi Amundsen
Idun Kristine Bortne
Per-Arne Larsen
Laila Melkevoll
Øystein Bønes
Tor Sundby
Jorge Dahl
Fedje
Ottar Tangen
Erling Herøy
Fjell
Marianne Sandahl Bjorøy
Ernst Einarsen
Lindås
Ståle Juvik Hauge
Bjarte Vatnøy
Meland
Asbjørn Larsen
Sigmund Larsen
Os
Espen Aspenes
Gustav Bahus
Radøy
Jon Askeland
Jostein Borlaug
Else Marie Skartveit
Kenneth Taule Murberg
Sund
Kari-Anne Landro
Nils Kåre Skoge
Øygarden
Børge Haugetun
Atle Dåvøy
Hordaland fylkeskommune
Roald Kvamme
Silje Hjemdal
ASKØY
AUSTRHEIM
HORDALAND FYLKESKOMMUNE
BERGEN
FEDJE
FJELL
LINDÅS
MELAND
OS
RADØY
SUND
ØYGARDEN
30
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
Board of Directors’ Report GOVERNING BODY FOR THE PORT OF BERGEN
1. The company Bergen og Omland Havnevesen – the Port of Bergen – is
2. New company structure and other framework conditions
an inter-municipal company, pursuant to section 27 of
The Port of Bergen is governed by the provisions of the
the Norwegian Local Government Act, and comprises the
Norwegian Harbour and Fairways Act dated 17 April 2009.
following municipalities: Askøy, Austrheim, Bergen, Fedje, Fjell, Lindås, Meland, Os, Radøy, Sund, Øygarden and Hordaland county authority.
The 11 participating municipalities in the Port of Bergen have established a company named Bergen og Omland Havn AS
The company’s vision is as follows: Bergen – a progressive,
to take over operation of port activities in the municipalities.
international, environmental port.
Take-over of operations is scheduled for 1 May 2019.
In line with the company’s Articles of Association, the compa-
The City of Bergen and the Norwegian Coastal Administra
ny is in charge of port operations and management tasks for
tion are in dialogue regarding port capital and the properties
the participating municipalities, pursuant to the Norwegian
currently on the Port of Bergen’s statement of financial
Harbour and Fairways Act. The company is a member of the
position. The outcome of these discussions is as yet unknown.
employers’ association, Norske Havner – the result of a
Once port capital has been established, port capital in Bergen
business combination between KS Bedrift havn and Norsk
will comprise the equity contribution made by the City of
Havneforening.
Bergen in Bergen og Omland Havn AS, and tied-up capital in the City of Bergen.
31
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
3. Administration Pursuant to the Harbour and Fairways Act, responsibility
The company has established Plug AS, as a joint venture with
comprises: ensuring security and ability to navigate in the
BKK, to take charge of further developments and operation
fairways, processing applications for initiatives at sea,
of the shore power system at the port. The new company
assessing the need for speed restrictions at sea and making
will develop shore power for cruise ships in addition to a low
statements regarding public and private plans for land use.
voltage system for offshore vessels and other ships.
The Port of Bergen processed 122 applications for initiatives
The shore power system for cruise ships may provide
at sea in 2018 compared with 159 in 2017. The applications
significant reductions in emissions to air.
are distributed as follows between the municipalities taking part in the inter-municipal collaboration:
The Port of Bergen outsources measurements of the envir onmental impact of ships to the Nansen Centre, who also
Askøy 7%, Austrheim 4%, Bergen 13%, Fedje 3%, Fjell 21%,
submit proposals for action to be taken during periods where
Lindås 10%, Meland 1%, Os 14%, Radøy 4%, Sund 12%
there is a temperature inversion. The Port of Bergen has also
and Øygarden 11%.
entered into cooperation with weather forecast centre Storm
In addition, 50 statements were made regarding plans.
4. Activities at the Port The total gross tonnage in the Port of Bergen area is up 3.0% from 2017 and is now 275.7 million gross tonnes. Gross tonnage over public quays increased by 6.7% to 52.2 million gross tonnes. The total volume of cargo for the Port of Bergen area was down 10.4% to 45.5 million tonnes, relating prima rily to oil activities. The volume of cargo over public quays increased by 11.6% to 609,000 tonnes, and the number of containers (TEU) increased by 6.9%. Cruise ship calls were up 10.4% from 309 in 2017 to 341 in 2018. The number of cruise passengers increased by 12.3% to 600,000. The number of international ferry passengers was up 9.9%. Hurtigruten sailings increased by 7.8%, with an increase in other express boat services of 23.5%. In total, 2.3 million passengers embarked at a quay in Bergen, excluding domestic ferry traffic. This is an increase of 17.4% when compared with 2017.
5. External environment The company’s own activities cause very little pollution of the external environment. However, exhaust fumes are emitted by ship machinery when producing required power alongside quay. This has a negative impact on the air quality in Bergen. To combat this situation, a shore power system has been built for offshore vessels and the Hurtigruten ships. In 2018, the Port of Bergen was also granted NOK 50 million from Enova as support for shore power for cruise ships.
for specific prognoses of the probability of temperature inversions. Port operations also generate noise – from loading and unloading and from ship machinery. An increased shore power capacity would help reduce the noise generated by ship machinery. Waste management for both the company and vessels is provided for in accordance with the provisions stipulated in prevailing legislation and regulations. The Port of Bergen has established two recycling stations, one on Skolten quay and the other at Dokken/Jekteviken quay. As part of the efforts to reduce pollution from vessels moored at quay, the Port of Bergen has taken the initiative to start a national project aiming to establish an Environmental Port Index (EPI). The EPI of individual vessels will provide the basis for differentiated rates to be paid for use of quays and other fees/charges. The new rates will be implemented in May 2019.
6. Projects and investments Investments in 2018 totalled NOK 36.3 million, compared with the budget figure of NOK 54.8 million. The largest project in 2018 related to the establishment of shore power at Dokken quay and other shore power projects. Total investments in 2018 in shore power amounted to NOK 15.7 million. A further NOK 11.4 million has been invested in facilitating a turnaround port terminal for cruise ships at Skolten quay.
32
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
7. HR and HSE SHIP CALLS
According to the current organisational plan, the Port of
THE PORT OF BERGEN
Bergen is organised into the following departments: Staff,
2018
2017
CHANGE
86 025
85 587
0.5 %
Average gross tonnage
3 205
3130
2.4 %
Gross tonnage (million GT)
275,7
267,6
3.0 %
Total no. of ship calls
Finance, Maritime and Property/Operations. On average, the Port of Bergen had 52 employees in 2018. Sick leave in 2018 showed a negative trend, with a final
figure of 8.0% compared with 6.9% in 2017. Measures to
OF WHICH PUBLIC QUAYS
reduce sick leave will be continued in 2019.
Total no. of ship calls
CHANGE
20 112
21 004
–4.2 %
Of which leisure/recreational
4 030
4 781
–15.7 %
Average gross tonnage
2 595
2 327
11.5 %
52,2
48,9
6.7 %
Gross tonnage (million GT)
No severe accidents were reported on the Port of Bergen’s quays in 2018. Events and nonconformances are systema tically registered, with the aim to identify and reduce risk during operations. A set of HSE instructions for work and
traffic in the port area has been compiled and distributed
CARGO TRAFFIC THE PORT OF BERGEN
2018
2017
CHANGE
to all customers and parties leasing property at the port. Management of cruise passengers is only permitted for
Total volume of cargo (tonnes) 45 547 660 50 847 877 –10.4 %
persons who have completed the port’s HSE training course.
Internal control procedures have been implemented into
OF WHICH PUBLIC QUAYS
the quality system and will be subject to continuous devel
Total volume of cargo (tonnes) Number of containers (TEU)
CHANGE
608 967
545 700
11.6 %
36 135
33 817
6.9 %
PASSENGER TRAFFIC
opment. The Port of Bergen practices full equal opportunities at work, but acknowledges that – on the operations side – the company has traditionally had a predominant number of
CRUISE TRAFFIC
2018
2017
CHANGE
male employees. The total ratio of female employees at the
No. of cruise ships
341
309
10.4 %
Port of Bergen is 20%. The ratio of females in the manage-
599 964
534 221
12.3 %
ment group is 33%, while 15% of the members of the
No. of cruise passengers
INTERNATIONAL FERRIES
Number of int. ferry passengers
245 100
223 085
Board of Directors for the governing body are women.
CHANGE
9.9 %
8. Outlook
There are political plans for urban development in central
DOMESTIC PASSENGER TRAFFIC
port areas in Bergen, requiring the Port of Bergen to find
Hurtigruten
211 185
CHANGE
alternative locations for cargo operations. The Port of Bergen
195 815
7.8 %
Express boats
1 267 484 1 025 908
23.5 %
is therefore currently assessing the alternative of moving
Total no. of domestic pass.
1 478 669
21.0 %
cargo operations to Ågotnes. Analyses of infrastructure,
1 221 723
Total number of passengers
2 323 733 1 979 029
17.4 %
investment requirement and potential financing of such a development are key elements in this process. The principal goal will be to fulfil the national ambition to increase the volume of cargo transported by sea and reduce road transport. Work is continuing on the development of Bergen port into a turnaround port for cruise ships, where passengers start and end their journey in Bergen. In order to help reduce the total load on Bergen city centre as a tourist destination, the Port of Bergen currently has a limit of three ships and 8,000 passengers per day. The Port of Bergen is taking active measures to facilitate a sustainable development of Bergen as a cruise destination.
33
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2018
9. Finances
10. Annual profit and allocation
Operating revenue in 2018 totalled NOK 172.5 million. The
The annual accounts have been closed with a net operating
financial statements for 2018 show a gross operating profit
profit of NOK 30,569,962.
of NOK 23.6 million, after depreciation of NOK 28.1 million. Financial items amount to NOK –21.1 million. The financial statements have been closed with an unappropriated book profit of NOK 30.6 million. The governing body for the port authorities is satisfied with the annual profit. The figure spent on investments is reported as NOK 36.3 million, compared with the budget figure of NOK 54.8
The profit for the year generated by full-cost fairway management is NOK 2,403,072. The profit figure is allocated to cover the loss from previous years in the full-cost area. The accumulated loss from the last five years is NOK 3,799,635. A further NOK 108,423 from the non-distributable operating reserve was redeemed to cover the costs of the shore power and air quality projects, in line with the funding of NOK
million.
2,500,000 paid by the City of Bergen in 2015. The grant was
A figure of NOK 17.7 million from the Port of Bergen’s equity
reported in 2015 as non-distributable operating reserve. The
is reported as non-distributable investment fund. Of this
release of these funds is reported in total in the investment
figure, NOK 16.0 million represents support from Enova for
accounts as part-financing of the shore power system.
shore power, while other funding is from remaining proceeds and interest revenue on the sale of property to third parties. Bergen City Council has adopted a resolution whereby the funds from the sales of property can be utilised as equity for
The unspent budget funds therefore total NOK 30,569,962. It is recommended that this figure is allocated in total to the distributable reserve.
the shore power project supported by Enova. In 2018, NOK 15.5 million of these funds have been spent on financing the shore power system. In 2019, the shore power systems and related funding have been transferred to Plug AS, a joint venture with BKK. As a result, the tied-up funds will be released.
Bergen, 13 March 2019 THE GOVERNING BODY FOR THE PORT OF BERGEN
Tom Georg Indrevik
Ole Lysø
CHAIRMAN
DEPUTY CHAIRMAN
Dag Skansen
Marte Mjøs Persen
Roald Steinseide
Vegard Frihammer
Øyvind Lygre
Erik A. Paulsen
Annlaug Haugvik
Svein Erik Kvalvaag
Stein Hauge
Elling J. Røttingen
Tommy Skjærdal
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ER MEDLEM AV FØLGENDE ORGANISASJONER
BODONI
bergenhavn.no