Ă…rsmelding 2017 Annual report
2
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
MEDLEMMER OG VARAMEDLEMMER
Bergen og Omland Havnestyre 2016–2019 KOMMUNE
MEDLEM VARAMEDLEM
Representanter med fulle rettigheter Bergen kommune
Jan Erik Kjerpeseth
Kristian Helland
Dag Skansen
Martin Smith-Sivertsen
Marte Mjøs Persen
Lubna Jaffery
Region Nordhordland
Ole Lysø
Kristin Handeland
Roald Steinseide
Jannicke Bergesen Clarke
Tom Georg Indrevik
Atle Dåvøy
Havneoperatører/-speditører
Øyvind Lygre
Tom Antonesen
Rederiorganisasjoner
Erik A. Paulsen
Harald Victor Hove
Transportbrukerne
Annlaug Haugvik
Tom Knudsen
Forsvaret
Per Kartvedt
Karstein Storaas
Ansatte sin representant
Stein Hauge
Christian Hafstad
Elling Johannes Røttingen
1. Jakob Magnar Jakobsen
Austrheim, Fedje, Lindås, Meland, Radøy
Region Midtre Askøy, Os
Region Vest Fjell, Sund, Øygarden
Bergen og Omland Havnevesen
Representanter med tale- og forslagsrett Norges Fiskarlag
2. Britt Sæle Instebø
Norges Transportarbeiderforbund
1. Rune Berglund
Tommy Skjærdal
2. Åge Stegelvik
© VPB / Vidar Trellevik
4
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
Havnestyrets beretning 1. Bedriften
3. Forvaltning
Bergen og Omland havnevesen (BOH) er en interkommunal
Ansvaret etter havneloven omfatter: Å sørge for sikkerhet
bedrift i henhold til kommunelovens § 27, bestående av
og fremkommelighet i farvannet, behandling av søknader
følgende kommuner: Askøy, Austrheim, Bergen, Fedje, Fjell,
om tiltak i sjø, vurdering av behov for fartsbegrensninger
Lindås, Meland, Os, Radøy, Sund, Øygarden og Hordaland
i sjø, samt å gi uttale til offentlige og private arealplaner.
Fylkeskommune.
BOH behandlet 153 søknader om tiltak i sjø i 2017, mot 158
Bedriftens visjon er: Bergen – fremtidsrettet internasjonal
i 2016. Sakene har følgende prosentvise fordeling blant de
miljøhavn.
kommuner som deltar i det interkommunale samarbeidet:
I henhold til BOH sine vedtekter ivaretar bedriften havnedrift
Askøy 18%, Austrheim 3%, Bergen 11%, Fedje 1%,
og forvaltningsoppgaver for deltagerkommunene etter
Fjell 18%, Lindås 12%, Meland 1%, Os 13%, Radøy 5%,
havne- og farvannsloven. Bedriften er medlem av KS Bedrift
Sund 8% og Øygarden 9%.
havn og Norsk Havneforening.
2. Ny selskapsform og øvrige rammebetingelser BOH driver sin virksomhet innenfor rammene av havne- og farvannsloven av 17.04.2009.
I tillegg er det avgitt 52 planuttalelser og 41 uttalelser til dispensasjonssaker.
4. Virksomheten Den samlede bruttotonnasje i Bergen og Omland havne område er redusert med 3,5% fra 2016 og ligger på 256,4
De 11 deltagerkommunene i BOH har etablert Bergen og
millioner bruttotonn. Bruttotonnasje ved offentlig kai sank
Omland Havn AS, som skal overta driften av havnevirksom-
med 0,9% til 48,7 millioner bruttotonn. Samlet godsmengde
heten i kommunene. Havnerådet vedtok derfor oppløsning
for BOHs havneområde gikk opp med 12,0% til 50,8 millioner
av Bergen og Omland Havnevesen, under forutsetning av at
tonn. Godsmengde over offentlig kai gikk opp 1,2%, mens
a. Et nytt havneselskap er etablert. b. Det foreligger et budsjett som ikke i vesentlig grad svekker resultatet i forhold til dagens situasjon, og en tilfreds stillende åpningsbalanse. c. Det foreligger en klar intensjon om at havnekapitalen på MNOK 450 som etableres i Bergen kommune skal stilles til disposisjon som egenkapital til havneinvesteringer når godshavnvirksomheten flyttes fra Dokken. d. Selskapets ansatte er ivaretatt i henhold til de føringer som ligger i en virksomhetsoverdragelse. Det pågår en dialog mellom Bergen kommune og Kystverket vedrørende havnekapitalen og eiendommene som i dag ligger i balansen til BOH. Utfallet av disse diskusjonene er foreløpig ukjent. Det er satt som en forutsetning fra Bergen Kommune at den foreslåtte fordelingen mellom bykasse og havnekasse opprettholdes når virksomheten skal overføres til aksjeselskapet.
antall TEU gikk opp 13,4%. Anløp av cruiseskip viser en økning på 5,5% fra 293 i 2016 til 309 i 2017. Antall cruisepassasjerer økte med 8,9%. Utenriks fergepassasjerer økte med 0,5%. Hurtigruten opplevde en økning på 13,9%, og øvrige hurtigbåter økte med 9,0%. Totalt gikk 2,0 millioner passasjerer over kai i Bergen, innenriks fergetrafikk ikke inkludert. Det utgjør en økning på 8,4% fra 2016.
5. Det ytre miljø Bedriftens egen virksomhet forurenser i liten grad det ytre miljø. Skipenes maskineri avgir imidlertid avgasser fra når disse produserer nødvendig strøm under kaiopphold. Dette gir et bidrag til redusert luftkvalitet i Bergen. For å bøte på dette er landstrømanlegg for tre offshoreskip og Hurtigruten etablert. Videre landstrømutbygging er under prosjektering med totalt 8 nye tilkoblingspunkt for offshoreskip og godsfartøyer. Landstrømanlegg for cruiseskip er tiltak som vil kunne redusere utslippene til luft betydelig. For å kunne realisere en slik utbygging, er BOH avhengig av tilskudd fra Enova eller andre eksterne kilder. Foreløpig er ikke tilskuddsordningene innrettet på en måte som gir cruiseanlegg en realistisk mulighet til å oppnå støtte.
5
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
BOH benytter Nansen-senteret både til å måle miljøpåvirk
havnen. BOH er engasjert i prosjektet «Miljøprosjekt Bergen
ningen fra skipene, samt til å foreslå tiltak i perioder med
havn» med formål å tildekke forurensede bunnsedimenter
inversjon. Det er også inngått samarbeid med Storm som
i Bergen indre havn, i samarbeid med statlige myndigheter
gir spesifikke prognoser for sannsynlighet for inversjon.
og Bergen kommune. BOH har bevilget 20 millioner til dette
Havnedrift innebærer også støy fra laste- og lossevirksomhet, samt fra skipenes maskineri. Økt kapasitet for landstrøm vil redusere støy fra sistnevnte. Avfallshåndtering fra virksomheten og fartøyer er ivaretatt i henhold til gjeldende lover og regler. BOH har etablert to miljøstasjoner, en på Skolten og en på Dokken / Jekteviken. BOH tilbyr kildesortering til alle kundene og brukerne av
formålet, hvorav 10 millioner er kostnadsført i 2017, og 10 millioner ble kostnadsført i 2016. Som et ledd i arbeidet med å redusere forurensing fra skip ved kai, har BOH tatt initiativ til et nasjonalt prosjekt for å etablere Enviromental Port Index (EPI). Skipets EPI vil bli lagt til grunn for differensierte satser for kaivederlag. De nye satsene er planlagt innført i løpet av 2018.
6
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
6. Prosjekter og investeringer
7. Personal og HMS
Det har vært gjennomført investeringer for 37,0 mill
BOH er etter gjeldende organisasjonsplan inndelt i avdelingene
kroner i 2017, mot budsjettert 44,9 mill kroner.
Stab, Økonomi/IT, Havnedrift og Eiendom. Ansvar for farvanns-
Det største prosjektet i 2017 var rehabilitering av Festningskaien, der det er investert 21,9 mill kroner,
forvaltning er delt mellom Stab og Havnedrift. I gjennomsnitt var det 52 ansatte i 2017.
herav 18,2 millioner i 2017, for å etablere en kai som kan
Sykefraværet i 2017 hadde en positiv tendens, og endte på
ta i mot moderne tonnasje. Det ble investert 8,7 mill
6,8% mot 8,4% i 2016. Arbeidet med å redusere sykefraværet
kroner i ulike landstrømprosjekt, der deler av beløpet
videreføres i 2018.
finansieres gjennom Enova.
Det er ikke registrert alvorlige ulykker på BOHs kaier i 2017. Det arbeides systematisk med å registrere hendelser og avvik,
7
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
med mål å identifisere og redusere risiko i virksomheten. HMS-instruks for arbeid og ferdsel i havneområdene er utarbeidet og distribuert til alle kunder og leietakere. Ingen får håndtere cruisepassasjerer uten å ha gjennomført havnens HMS-kurs. Internkontrollrutiner er implementert i kvalitetssystemet, og videreutvikles løpende. Johnny Breivik ble ansatt som havnedirektør 1. oktober 2017.
8. Fremtidsutsikter
SKIPSANLØP BERGEN OG OMLAND HAVNEOMRÅDE
Antall skipsanløp totalt
2017
82 229
2016 ENDRING
87 515
–6,0 %
Gjennomsnittlig bruttotonnasje
3 118
3 035
2,7 %
Bruttotonnasje (millioner BT)
256,4
265,6
–3,5 %
HERAV OFFENTLIGE KAIER
2016
ENDRING
20 843
20 797
0,2 %
Det er et politisk ønske å drive byutvikling i sentrale havne
herav fritids-/lystfartøyer
4 779
5 128
–6,8 %
områder i Bergen. Byrådet har pekt på Ågotnes som en
Gjennomsnittlig bruttotonnasje
2 337
2 362
–1,1 %
alternativ lokalisering av godstrafikken. BOH jobber for å
Bruttotonnasje (millioner BT)
48,7
49,1
–0,9 %
avklare egnetheten til Ågotens som en eventuell lokasjon for en fremtidig godshavn. I dette ligger det også en vurdering av mulige nye forretningsområder som følge av etableringen. Det overordnet målet vil være å oppfylle den nasjonale ambisjonen om mer gods fra vei til sjø.
Antall skipsanløp i alt
2017
GODSTRAFIKK
BERGEN OG OMLAND HAVNEOMRÅDE
Godsmengde i tonn
2017
2016 ENDRING
50 847 877 45 409 066
12,0 %
Den foreliggende arealplanen for Dokken/Jekteviken er i
HERAV OFFENTLIGE KAIER
2016 lagt i bero, i påvente av en konklusjon vedrørende
Godsmengde i tonn
eiendomsforhold og lokalisering.
Antall containere (TEU)
2017
2016
ENDRING
545 700
539 239
1,2 %
33 817
29 825
13,4 %
Det arbeides videre med å utvikle Bergen havn til å bli en
snuhavn for cruise, der passasjerene begynner og avslutter
PASSASJERTRAFIKK
reisen i Bergen. For å bidra til å redusere belastningen på
CRUISETRAFIKK
2017
2016 ENDRING
Bergen sentrum som turistdestinasjon, ble det høsten 2017
Antall cruiseskip
309
293
5,5 %
innført et midlertidig tak på antall cruiseskip /-passasjerer pr
Antall cruisepassasjerer
534 221
490 546
8,9 %
dag. BOH jobber aktivit for å tilrettelegge for en bærekraftig
utvikling av Bergen som cruisedestinasjon. I tillegg til tak på
UTENRIKSFERGER
antall skip / passasjerer utvides cruiseseongen i begge ender.
Antall utenriks fergepassasjerer
9. Økonomiske forhold
INNENRIKS PASSASJERTRAFIKK
Hurtigruten
for 2017 viser et brutto driftsunderskudd på 1,0 mill kroner
Hurtigbåter
etter avskrivninger på 27,6 mill. kroner. Finansielle poster
Antall innenrikspassasjerer
udisponert overskudd på 4,2 mill kroner. Havnestyret er tilfreds med årsresultatet. Investeringsregnskapet viser at det er investert 37,0 mill kroner mot budsjettert 44,9 mill kroner. Av BOHs egenkapital er 33,6 mill kroner oppført som bundet investeringsfond. Av dette er 17,1 mill provenyet og renteinntekter for salg av eiendommer til tredjeparter. Bergen Bystyre har vedtatt at beløpet kan inngå som egenkapital til landstrøm prosjekt støttet av Enova. Øvrige midler oppført som bundet investeringsfond er Enovastøtte til landstrøm. BOH fikk innvilget støtte fra Enova i 2017 på 16,1 mill kroner, mens 4,0 mill kroner er benyttet til inndekning av investeringer i 2017.
2017
223 085
2016 ENDRING
222 035
0,5 %
Driftsinntektene i 2017 var 163,6 mill kroner. Årsregnskapet
utgjør –22,5 mill kroner. Regnskapet er avsluttet med et
2017
2016
ENDRING
195 815
171 917
13,9 %
1 025 908
940 923
9,0 %
1 221 723 1 112 840
9,8 %
Antall passasjerer totalt
1 979 029 1 825 421
8,4 %
8
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
10. Årsresultat og disponering Årsregnskapet er avsluttet med et netto driftsresultat på
med tilskuddet på kr. 2.500.000 mottatt av Bergen kommune
kr. 4 149 554.
i 2015. Tilskuddet ble i 2015 bokført som bundet driftsfond.
Årets underskudd i selvkostområdet farvannsforvaltning er kr. 7 575 355. Av dette finansieres 1 324 194 ved å oppløse
Av oppløsningen på 1 292 035 knytter kr 600 458 seg til driftsresultatet.
resterende beløp fra selvkostfondet bokført som bundet
Det regnskapsmessige mindreforbruket utgjør dermed
driftsfond.
kr. 6 074 205. Dette beløpet foreslås avsatt i sin helhet til
Videre er det oppløst kr. 1 292 035 fra bundet driftsfond til
disposisjonsfondet.
inndekking av landstrøm- og luftkvalitetsprosjekter i tråd
Bergen, 23.03.2018 BERGEN OG OMLAND HAVNESTYRE
Jan Erik Kjerpeseth
Ole Lysø
LEDER
NESTLEDER
Dag Skansen
Marte Mjøs Persen
Roald Steinseide
Tom Georg Indrevik
Øyvind Lygre
Erik A. Paulsen
Annlaug Haugvik
Per Kartvedt
Stein Hauge
Elling J. Røttingen
Tommy Skjærdal
9
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
ANTALL ANLØP
ALLE SKIPSANLØP, BRUTTOTONNASJE
(bilferger / yacht ikke inkludert)
270 000 000
30 000 265 000 000 25 000 260 000 000
20 000
255 000 000
15 000
250 000 000
10 000 5 000
245 000 000
0
240 000 000 2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2012
ANTALL CRUISEPASSASJERER
2013
2014
2015
2016
2017
ANTALL CRUISEANLØP
600 000
340
550 000
320
500 000
300
450 000
280
400 000
260
350 000
240
300 000 250 000
220
200 000
200 2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2010
GODSMENGDE TONN, OFFENTLIG OG PRIVAT
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
GODSMENGDE TONN, OFFENTLIG KAI
60 000 000
620 000
55 000 000
600 000
50 000 000
580 000
45 000 000
560 000
40 000 000
540 000
35 000 000
520 000
30 000 000
500 000 2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
10
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
Driftsregnskap JUSTERT VEDTATT REGNSKAP BUDSJETT BUDSJETT Tall i 1000 kroner NOTE
REGNSKAP
2017 2017 2017 2016
DRIFTSINNTEKTER Andre salgs- og leieinntekter
2
161 836
153 248
153 248
146 055
Overføringer med krav til motytelse
3
1 249
0
0
1 502
Andre overføringer
4
Sum driftsinntekter
563 375 375 750
163 648
153 623
153 623
148 307
DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm. tj.prod.
5
37 754
36 254
36 254
36 376
5, 6
11 644
12 386
12 386
11 058
7
76 630
71 412
71 412
62 812
Overføringer
11 000
10 010
10 010
10 055
Avskrivninger
11
27 622
24 369
24 369
24 904
Sum driftsutgifter
164 650
154 432
154 432
145 206
Brutto driftsresultat -1 002 -809 -809 3 102 EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte
242
993
993
804
Sum eksterne finansinntekter
242
993
993
804
EKSTERNE FINANSUTGIFTER
Renteutgifter og låneomkostninger
6 788
6 980
6 980
7 118
16
15 924
15 921
15 921
15 9244
Sum eksterne finansutgifter
22 712
22 900
22 900
23 042
Avdrag på lån
Resultat eksterne finanstransaksjoner -22 470 -21 907 -21 907 -22 238 Motpost avskrivninger 11 27 622 24 369 24 369 24 904 Netto driftsresultat
4 150
1 653
1 653
5 768
BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk
9
13 448
13 448
0
15 410
Bruk av bundne driftsfond
9
1 925
6 231
6 231
7 680
Sum bruk av avsetninger
15 373
19 679
6 231
23 090
AVSETNINGER Avsatt til disposisjonsfond
9
13 448
13 448
0
15 410
9, 22
0
0
0
0
Sum avsetninger
13 448
13 448
0
15 410
Avsatt til bundne driftsfond
Regnskapsmessig merforbruk(-) / mindreforbruk 6 074 7 884 7 884 13 448
11
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
Investeringsregnskap JUSTERT VEDTATT REGNSKAP BUDSJETT BUDSJETT REGNSKAP Regnskapsskjema 2A NOTE 2017 2017 2017 2016
FINANSIERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler
10
37 020 169
44 884 603
44 884 603
27 647 217
9
16 281 975
0
0
6 945 081
Årets finansieringsbehov
53 302 144
44 884 603
44 884 603
34 592 298
Avsetninger
FINANSIERING Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler
10, 16
-23 169 277
-14 757 088
-14 757 088
-1 693 213
10
0
0
0
-99 500
Mottatte avdrag på utlån og refusjoner
9
-16 100 000
0
0
-6 700 000
Andre inntekter
9
-181 975
0
0
-245 081
Sum ekstern finansiering
-39 451 252
-14 757 088
-14 757 088
-8 737 794
Bruk av avsetninger
10
-13 850 893
-30 127 516
-30 127 516
-25 854 504
Sum finansiering
-53 302 144
-44 884 603
-44 884 603
-34 592 298
Udekket (-) / udisponert *
0
0
0
0
12
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
Balanse EIENDELER
NOTE
REGNSKAP REGNSKAP
2017 2016
ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg
11
926 553 557
919 945 891
Utstyr, maskiner og transportmidler
11
36 932 865
34 142 243
Aksjer og andeler
12
1 162 400
1 162 400
6
116 105 392
106 887 374
Sum anleggsmidler
1 080 754 215
1 062 137 908
Pensjonsmidler
OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer
13
41 746 003
22 404 231
6
11 913 969
13 834 869
14
41 991 418
42 450 121
Sum omløpsmidler
95 651 391
78 689 221
Premieavvik Bankinnskudd
Sum eiendeler
1 176 405 606
1 140 827 129
13
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
EGENKAPITAL OG GJELD
REGNSKAP REGNSKAP
NOTE
2017 2016
EGENKAPITAL Disposisjonsfond
9
-11 583 864
-7 331 786
Bundne driftsfond
9
-108 423
-2 724 652
Bundne investeringsfond
9
-33 603 177
-21 284 745
Regnskapsmessig mindreforbruk (drift)
9
-6 074 205
-13 447 851
15
-594 025 327
-589 001 692
Sum egenkapital
-645 394 996
-633 790 726
Kapitalkonto
GJELD LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser
6
-123 874 551
-117 527 655
16
-374 447 000
-365 370 500
Sum langsiktig gjeld
-498 321 551
-482 898 155
Andre lån
KORTSIKTIG GJELD Annen kortsiktig gjeld
17
-32 689 058
-24 138 248
Sum kortsiktig gjeld
-32 689 058
-24 138 248
Sum gjeld -531 010 610 -507 036 404 Sum egenkapital og gjeld -1 176 405 606 -1 140 827 129 MEMORIAKONTI Ubrukte lånemidler
16
5 397 369
3 566 646
Motkonto for memoriakontiene
16
-5 397 369
-3 566 646
Sum memoriakonti
0
0
Bergen, 23.03.2018 BERGEN OG OMLAND HAVNESTYRE
Jan Erik Kjerpeseth
Ole Lysø
LEDER
NESTLEDER
Dag Skansen
Marte Mjøs Persen
Roald Steinseide
Tom Georg Indrevik
Øyvind Lygre
Erik A. Paulsen
Annlaug Haugvik
Per Kartvedt
Stein Hauge
Elling J. Røttingen
Tommy Skjærdal
14
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
Noter 1. Regnskapsprinsipper Bergen og Omland havnevesen (BOH) er en interkommunal bedrift
I balanseregnskapet er anleggsmidler eiendeler bestemt til varig eie
etter bestemmelsene i kommunelovens § 27. BOH driver sin
eller bruk. Andre eiendeler er omløpsmidler. Omløpsmidler er vurdert
virksomhet med basis i Lov om Havner og Farvann av 17. april 2009
til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Markedsbaserte
nr. 19 som trådte i kraft 1. januar 2010.
finansielle omløpsmidler er vurdert til virkelig verdi.
Det fremlagte årsregnskap for 2017 består av driftsregnskap,
Anleggsmidler er vurdert til det laveste av historisk kost og virkelig
investeringsregnskap, balanseoppstilling og noteopplysninger.
verdi. Anleggsmidler som har begrenset økonomisk levetid skal
BOH følger prinsippene i forskrift 15.12.2000 nr. 1424 om års
avskrives med like store årlige beløp over levetiden til anleggsmiddelet.
regnskap og årsberetning for kommuner og fylkeskommuner fastsatt
av Kommunal- og regionaldepartementet.
Det er i forskrift bestemt hvilken levetid som skal legges til grunn
for de enkelte anleggsmidler. Det kan legges til grunn en kortere
Spørsmålet om hvorvidt BOH er et eget rettssubjekt er ikke formelt
avskrivningsperiode for det enkelte anleggsmiddel, dersom det er
avklart. BOH avlegger særregnskap slik praksis har vært siden
åpenbart at den økonomiske levetiden er kortere enn de fastsatte
etableringen av det interkommunale samarbeidet.
avskrivningsperiodene. Avskrivningene skal starte senest året etter
at anleggsmidlet er anskaffet eller tatt i bruk av virksomheten.
De 11 deltagerkommunene i BOH inngikk 17.06.2016 en intensjons
avtale om etablering av et aksjeselskap som skal overta driften av
Anleggsmidler skal nedskrives til virkelig verdi i balansen ved verdifall
havnevirksomheten i kommunene, og stiftet senere Bergen og
som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivningen skal
Omland Havn AS. Havnerådet vedtok derfor oppløsning av Bergen
reverseres i den utstrekning grunnlaget for nedskrivningen ikke
og Omland Havnevesen, under forutsetning av:
lenger er til stede.
a. Et nytt havneselskap er etablert. b. Det foreligger et budsjett som ikke i vesentlig grad svekker resultatet i forhold til dagens situasjon, og en tilfredsstillende åpningsbalanse. c. Det foreligger en klar intensjon om at havnekapitalen på MNOK 450 som etableres i Bergen kommune skal stilles til disposisjon som egenkapital til havneinvesteringer når godshavnvirksomheten flyttes fra Dokken. d. Selskapets ansatte er ivaretatt i henhold til de føringer som ligger i en virksomhetsoverdragelse. Det pågår en dialog mellom Bergen Kommune og Kystverket vedrørende havnekapitalen og eiendommene som i dag ligger i balansen til BOH. Utfallet av disse diskusjonene er foreløpig ukjent. Det er satt som en forutsetning fra Bergen Kommune at den foreslåtte fordelingen mellom bykasse og havnekasse opprettholdes når virksomheten skal overføres til aksjeselskapet.
15
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
NOTER
2. Andre salgs- og leieinntekter (1.000 kr)
POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
2017
2016
Anløpsavgift
12 345
12 177
Leieinntekter
65 125
61 133
Gebyrer og vederlag
84 366
72 746
161 836
146 055
Sum
Leieinntekter inneholder utleie av både lokaler, parkeringsplasser og øvrig uteareal. Gebyrer og vederlag er kai-, vare- og passasjervederlag, saksbehandlingsgebyr, rampevederlag, ISPS-vederlag, salg av vann, salg av elektrisk strøm, utfakturerte fellesutgifter og kranleie med mer.
3. Overføringer med krav til motytelse Posten gjelder refusjon av sykepenger og andre refusjoner.
4. Overføringer uten krav til motytelse Posten gjelder overførsel i henhold til bruksavtale med Statoil for vår kai på Mongstad. Avtalen utløp september 2017.
5. Lønn og sosiale utgifter (1.000 kr)
POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
Lønn til ansatte Honorar til råd og styre
2017
2016
35 578
35 931
502
524
Pensjonskostnader
7 096
5 331
Folketrygdavgift
6 223
5 649
49 398
47 435
52
54
Sum Antall ansatte
YTELSER TIL LEDENDE PERSONER
ÅRSLØNN
Havnedirektør Johnny Breivik (fra okt 2017)
362 768
Konst havnedirektør Ulrik Jørgensen
1 090 902
Havnedirektør Inge Tangerås
1 366 880
Leder havnestyret Jan Erik Kjerpeseth
95 650
Revisorhonorar 2017 utgjør kr 139 841, hvorav bistand utgjør kr 78 451
16
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
NOTER
6. Pensjon (§§ 5.2 og 13-3) Prinsipper for regnskapsføring av pensjoner reguleres av §13 i Forskrift om årsregnskap og årsberetning (for kommuner og fylkeskommuner) av 15.12.2000, med forskrift om endring i forskrift om årsregnskap og årsberetning (for kommuner og fylkeskommuner) av 23.11.2011. Beregning av pensjonskostnadene er utført av aktuar i Bergen kommunale pensjonskasse (BKP). Denne beregningen tar utgangspunkt i forskriften, samt de beregningsforutsetninger som er fastsatt av Kommunal- og regionaldepartementet. ÅRETS NETTO PENSJONSKOSTNAD (F § 13-1 BOKSTAV C) Tall i hele kroner
Årets pensjonsopptjening, nåverdi
4 230 953
Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse
4 832 589
Forventet avkastning på pensjonsmidlene
–5 027 947
Administrasjonskostnader
432 750
Netto pensjonskostnad (inkl.adm.)
4 468 345
Årets pensjonspremie til betaling
4 589 013
Årets premieavvik
–120 668
Arbeidsgiveravgift av årets premieavvik
–17 014
Årets premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift
–137 682
I løpet av året føres innbetalt pensjonspremie som utgift. Årets pensjonskostnad utregnes ved årsslutt ihht. mottatt aktuaroppgave. Som årets netto pensjonskostnad medregnes nåverdien av årets pensjonsopptjening tillagt rentekostnader av påløpte pensjonsforpliktelser, og fratrukket forventet avkastning på pensjonsmidlene. Differansen mellom innbetalt premie og beregnet pensjonskostnad (inkl. adm. kostnader) er årets premieavvik. For 2017 er innbetalt premie høyere enn beregnet pensjonskostnad. Årets premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift er derfor ført som inntekt (-) i årets driftsregnskap. Motpost er omløpsmidler i balanseregnskapet. BALANSE 31.12.16 (F § 13-1 BOKSTAV E)
Brutto påløpt forpliktelse Pensjonsmidler Netto pensjonsforpliktelse
PENSJONS- ARBEIDSGIVER- BALANSEFØRT POSTER AVGIFT (INKL ARBG.AVG.)
-122 914 471
-123 874 551
116 105 392
116 105 392
-6 809 079
-960 080
120 668
17 014
137 682
12 125 216
1 709 653
13 834 869
Årets premieavvik Premieavvik tidligere år
-7 769 159
Årets amortisering av tidligere års premieavvik
-1 804 191
-254 391
-2 058 582
Akkumulert premieavvik (inkl. amortisering)
12 125 216
1 472 276
11 913 969
Som årets pensjonsopptjening regnes nåverdien av den andel av fremtidige pensjonsytelser, inklusive verdien av fremtidig lønnsvekst og pensjonsreguleringer, som foretakets ansatte har opptjent rettigheter til i regnskapsåret. Pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser inngår i foretakets balanse. Pensjonsmidler er ført opp som anleggsmidler. Pensjonsforpliktelser og beregnet arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse er ført opp under langsiktig gjeld. I henhold til § 13-4 kan balanseført premieavvik resultatføres (oppløses) på følgende to måter: 1. Hele premieavviket resultatføres i påfølgende regnskapsår. 2. Resultatføringen av premieavviket fordeles lineært over flere år (amortisering) Beregnet arbeidsgiveravgift av resultatført premieavvik behandles tilsvarende. Det er vedtatt at resultatføringen av premieavviket skal amortiseres ihht. pkt. 2, og dette vedtaket er bindende for håndtering av senere års avvik.
17
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
NOTER
For premieavvik oppstått i 2014 og senere skal fordeling hvert år foretas med 1/7 av opprinnelig premieavvik inntil det enkelte års premieavvik er amortisert i balansen, jf. §13-4 bokstav C. For premieavvik oppstått i perioden fra 2011 til 2013 skal fordelingen hvert år foretas med 1/10 av opprinnelig premieavvik inntil det enkelte års premieavvik er amortisert i balansen. For premieavvik oppstått i perioden fra 2002 til 2010 skal fordeling hvert år foretas med 1/15 av opprinnelig premieavvik inntil det enkelte års premieavvik er amortisert i balansen. Amortisering av balanseført premieavvik fra tidligere år er foretatt i 2017 med kr. 2.058.582 inkl. arbeidsgiveravgift. Dette er utgiftsført i driftsregnskapet med motpost omløpsmidler i balanseregnskapet. Akkumulert premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift og amortisering: kr. 11.913.969, er balanseført pr. 31.12.17 som omløpsmidler. Kr. 11.913.969 er gjenstående premieavvik til framtidig amortisering og dette beløpet vil amortiseres iht. amortiseringstider angitt ovenfor. BEREGNINGSFORUTSETNINGER (F § 13-5)
2017
2016
Forventet årlig avkastning på pensjonsmidler
4,50 %
4,60 %
Diskonteringsrente (risikofri rente)
4,00 %
4,00 %
Forventet årlig lønnsvekst
2,97 %
2,97 %
Forventet årlig G- regulering
2,97 %
2,97 %
Forventet årlig pensjonsregulering
2,20 %
2,20 %
ESTIMATAVVIK (F § 13-3 BOKSTAV C OG D, § 13-4 BOKSTAV D Tall i hele kroner
PENSJONS- PENSJONSMIDLER FORPLIKTELSER
NETTO
Estimert 31.12.16
106 887 374
-116 212 774
Ny beregning 01.01.17
112 386 861
-119 316 608
-6 929 747
-5 499 487
3 103 834
-2 395 653
0
0
0
5 499 487
-3 103 834
2 395 653
0
0
0
Årets estimatavvik (01.01.17) Estimatavvik fra tidligere år Amortisert i år Akkumulert estimatavvik 31.12.17
-9 325 400
Estimatavvik for pensjonsforpliktelser beregnes som avviket mellom balanseførte tall pr. 31.12 2016 og ny beregning basert på justerte beregningsforutsetninger pr. 01.01 2017. Estimatavvik for pensjonsmidler beregnes som avviket mellom balanseførte tall for pensjonsmidler pr. 31.12 2016 og faktiske pensjonsmidler pr 01.01 2017. Årets estimatavvik er i sin helhet amortisert, jf. § 13-4 bokstav D i forskrift om endring av forskrift om årsregnskap og årsberetning (for kommuner og fylkeskommuner). Amortisering av estimatavvik skjer gjennom justering av anleggsmidler og langsiktig gjeld og påvirker ikke resultatet (driftsregnskapet). Det skal ihht. §13-3 bokstav C, foretas ny beregning av pensjonsforpliktelsene ved endring av betingelsene i pensjonsordningen (planendringer), samt virkning av planendringene, jf. likevel § 13-5 bokstav B. SPESIFIKASJON AV PLANENDRING, ESTIMATAVVIK OG TARIFFENDRING Tall i hele kroner
2017
2016
2015
Endret forpliktelse – planendring
0
0
–21 044 345
Endret forpliktelse – ny dødelighetstariff
0
0
21 127 589
Endret forpliktelse – øvrige endringer
3 103 834
–1 719 187
3 815 622
Endret forpliktelse – totalt
3 103 834
–1 719 187
3 898 866
18
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
NOTER
7. Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens (her BOHs) tjenesteproduksjon POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
2017
2016
Avfallskostnader
1 688 606
1 450 994
Biler maskiner utstyr
1 286 981
1 055 237
Bilhold
1 198 421
1 064 259
Diverse kostnader
4 375 157
6 182 285
Diverse utstyr
594 508
775 293
Driftsmateriell
704 850
623 369
Felleskostnader
608 358
3 772 708
Forsikringer IT/telefonkostnader IT/telefonutstyr
943 124
932 921
2 307 624
2 293 096
849 623
292 997
Kommunale avgifter
1 434 965
707 868
Konsulenttjenester
5 718 131
6 378 076
Kontingenter
834 353
743 754
Kurs og samlinger
641 542
491 746
Leie grunn og lokaler
946 026
1 041 456
1 206 354
1 081 912
Regnskap og revisjon
691 911
698 702
Reisekostnader
474 535
540 582
2 455 207
2 228 511
Skilt og merking
457 445
918 463
Snøbrøyting
459 468
951 682
5 524 578
4 706 084
Markedsføring
Shuttleservice
Strømkostnader Vannkostnader
1 560 113
2 572 127
Vakttjenester
9 056 505
8 263 312
7 726 834
5 260 463
Vedlikehold anlegg Vedlikehold bygg
17 423 535
4 074 544
Vedlikehold utstyr
5 420 061
3 587 209
40 884
122 401
76 629 697
62 812 050
Vikartjenester Sum
19
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
NOTER
8. Tap på fordringer Etter gjennomgang av fordringsmassen er det avsatt 2.047.276 som tap på fordringer. Dette er en økning i avsatt tap på 947.276.
9. Fond, avsetninger og bruk av avsetninger
2017
2016
AVSETNINGER Salg eiendommer Avsatt til bundet investeringsfond, investeringstilskudd landstrøm Avsatt til bundet investeringsfond, renteinntekter
0
0
16 100
6 700
182
245
13 448
15 410
Avsatt oppløsning tidligere bundne driftsfond
0
0
Avsatt ubrukt støtte direkte til bundne driftsfond
0
0
Avsatt årets regnskapsmessig mindreforbruk (overskudd) selvkostregnskap
0
0
6 074
13 448
35 804
35 803
Avsatt tidligere års regnskapsmessig mindreforbruk til disp.fond.
Årets regnskapsmessige mindreforbruk (overskudd), ikke disponert Sum avsetninger BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk ihht styrevedtak
13 448
15 410
Bruk av bundne driftsfond
2 616
8 380
Bruk av bundne investeringsfond
3 964
2 359
Bruk av disposisjonsfond for å fullfinansiere årets investeringer
9 196
22 796
Sum bruk av avsetninger Netto avsetninger SPESIFIKASJON AV AVSETNINGER, BRUK OG BEHOLDNING FOND
29 223
48 945
6 581
-13 142
IB
AVSETNING
BRUK
UB
Disposisjonsfond
7 332
13 448
9 196
11 584
Bundne driftsfond
2 725
0
2 616
108
21 285
16 282
3 964
33 603
Bundne investeringsfond
Årets regnskapsmessige mindreforbruk, ikke disponert
6 074
Bundne driftsfond er benyttet til inndekking av underskudd selvkostregnskapet (1 324 193), samt til inndekking av landstrømprosjekt iht tilskuddsbrev fra Bergen kommune. Det er avsatt MNOK 16,1 til bundne investeringsfond. Dette er Enovastøtte til 3 landstrømsprosjekter. Videre er det brukt MNOK 4,0 av bundne investeringsfond hovedsaklig til inndekking av landstrømprosjektet på Hurtigruteterminalen. Det ble gjort en feil i noten i 2016, der ”bruk av disposisjonsfond for å fullfinansiere årets investeringer” ble oppgitt som bruk av disposisjonsfond minus avsatt til disposisjonsfond, 7,4 millioner. Riktig tall er 22,8 millioner, som er kun bruk av disposisjonsfond.
20
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
NOTER
10. Investeringer POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
2017
Tomter
2016
0 0
Datamaskiner / programvare
0
0
Båter/biler/maskiner/fendre
1 149
7 525
Tekniske anlegg Kaier / bygninger Anlegg under utførelse - teknisk
0
0
18 209
3 833
5 407
4 310
Anlegg under utførelse - fast
12 256
11 979
Sum aktiverte anskaffelser
37 020
27 647
2017
2016
9 196
22 796
ANSKAFFELSENE ER FINANSIERT SLIK:
Bruk av disposisjonsfond Salg av anleggsmidler Bruk av lånemidler
0
100
23 169
1 693
Renteinntekter investeringer
182
245
Bruk av bundet driftsfond, tilskudd Bergen kommune
692
700
Tilskudd landstrøm Avsetning til bundet investeringsfond (Enova)
16 100
6 700
-16 282
-6 945
Bruk av bundet investeringsfond (Enova) Sum finansiering
3 964
2 359
37 020
27 647
11. Eiendommer, anlegg og varige driftsmidler Tomter Data- Båter/ Anlegg Anlegg maskiner/ biler/ under under program- maskiner/ Tekniske Kaier/ utførelse utførelse vare fendre anlegg bygninger - teknisk - fast Bokført verdi 01.01.17
Sum
16 497
903
28 929
88 471
792 009
4 310
22 969
954 088
Årets tilgang
0
0
1 149
0
18 209
5 407
12 256
37 020
Overført ferdigstilte
0
0
17
0
3 662
-17
-3 662
0
Nedskrevet
0 0 0 0 0 0 0 0
Årets avgang inkl. avskrivning
0
0
0
0
0
0
0
0
Årets avskrivning
0
-371
-3 393
-6 199
-17 658
0
0
-27 622
16 497
532
26 701
82 272
796 221
9 700
31 563
963 4865
Bokført verdi 31.12.17
21
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
NOTER
12. Aksjer og andeler POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
Egenkapitalinnskudd i Bergen Kommunale Pensjonskasse Aksjer i Cruise Norway AS Sum
2017
2016
1 142 400
1 142 400
20 000
20 000
1 162 400
1 162 400
13. Kortsiktige fordringer POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
2017
2016
Kundefordringer med reskontro
22 070 355
11 237 903
Avsatt til tap på fordringer
-2 047 276
-1 100 000
0
1 475 066
Periodiserte inntekter Forskuddsførte utgifter Oppgjørskonto merverdiavgift Andre kortsiktige fordringer
132 026
0
1 210 853
3 951 630
253 155
139 633
Fordringer mot staten
20 126 890
6 700 000
Sum
41 746 003
22 404 231
2017
2016
Bank
31 058 657
25 499 336
Bank, sperrede midler
10 932 761
16 950 785
Sum
41 991 418
42 450 121
14. Bank POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
Sperrede midler er knyttet til et eiendomssalg, der fordelingen av provenyet mellom havnekasse og bykasse ikke er avklart. Bystyret har vedtatt at midlene kan benyttes som egenkapital i landstrømutbygging støttet av Enova, og deler av beløpet er derfor frigitt til dette formål.
15. Kapitalkonto POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
Inngående balanse 01.01
2017
2016
589 001 692
569 503 201
Kapitalbevegelse: Nyinvesteringer inkl. anlegg under utførelse Avskrivning anleggsmidler Endring pensjonsmidler Endring pensjonsforpliktelser Avgang varige driftsmidler/eiendommer
37 020 169
27 647 217
-27 621 880
-24 904 120
9 218 018
5 218 208
-6 346 896
-1 180 961
0
-152 730
Avdrag lån
15 923 500
15 923 500
Bruk av lån
-23 169 277
-1 693 213
5 023 635
19 498 491
594 025 327
589 001 692
Sum kapitalbevegelse Utgående balanse 31.12
22
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
NOTER
16. Langsiktig gjeld - andre lån BERGEN KOMMUNES LÅNEFOND:
2017
AVDRAG
2016
Refinansierte lån
1998
0
2 214 500
2 214 500
Fiskerihavn Bontelabo
1998
500 000
500 000
1 000 000
Utbygging Jekteviken/Nøstebukten
2000
9 687 000
3 229 000
12 916 000
Diverse investeringer 1
2002
35 000 000
1 000 000
36 000 000
Diverse investeringer 2
2002
42 000 000
1 200 000
43 200 000
Hurtigruteterminalen
2004
101 010 000
2 730 000
103 740 000
Utenomhusanlegg Jekteviken
2007
28 000 000
700 000
28 700 000
Flytting Fjordline
2013
32 200 000
700 000
32 900 000
Havnekran
2014
17 850 000
1 050 000
18 900 000
Dokken Vest
2014
75 200 000
1 600 000
76 800 000
Fortøyningstilstelninger
2015
8 000 000
1 000 000
9 000 000
Festningskaien
2017
25 000 000
0
0
374 447 000
15 923 500
365 370 500
2017
2016
Inngående balanse ubrukte lånemidler
3 566 646
5 259 859
Lån som er utbetalt i regnskapsåret
25 000 000
0
Bruk av lån
-23 169 277
-1 693 213
Utgående balanse 31.12 3
5 397 369
3 566 646
Bergen kommunes lånefond i alt BRUK AV LÅNEMIDLER
17. Annen kortsiktig gjeld POSTEN KAN SPESIFISERES SLIK:
2017
2016
16 859 613
6 150 637
Påløpte, ikke forfalte renteutgifter
3 155 024
3 191 334
Avsetning påløpte kostnader
3 455 535
6 657 588
Div. interimsgjeld
9 218 887
8 138 689
32 689 058
24 138 248
Leverandørgjeld, reskontrobasert
Sum
18. Lån som er innvilget, men ikke trukket opp BOH har ingen ubenyttede lånetilsagn.
19. Lån og sikkerhetsstillelse til bedriftens ledelse. Garantier. BOH har ikke gitt lån eller sikkerhetsstillelse til havnedirektør, medlemmer i havnestyret eller havnerådet. BOH har ikke noe garantiansvar.
23
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
NOTER
20. Endring i arbeidskapital ANSKAFFELSE OG ANVENDELSE AV MIDLER Tall i hele kroner
REGNSKAP 2017
REGNSKAP 2016
ANSKAFFELSE AV MIDLER Inntekter driftsdel
163 648
148 307
Inntekter investeringsdel
16 282
7 045
Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner
23 411
2 497
203 341
157 849
137 028
120 302
Sum anskaffelse av midler ANVENDELSE AV MIDLER Utgifter driftsdel minus kostart 690 Utgifter driftsdel
0
0
137 028
120 302
37 020
27 647
Utgifter investeringsdel minus kostart 690 Utgifter investeringsdel Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner
0
0
37 020
27 647
22 712
23 042
196 760
170 991
Anskaffelse – anvendelse av midler
6 581
-13 142
Ubrukte lånemidler
5 397
3 567
Endring i ubrukte lånemidler
1 831
-1 693
Endring i arbeidskapital
8 411
-14 835
REGNSKAP 31.12 2017
REGNSKAP 31.12 2016
Kortsiktige fordringer
41 746
22 404
Endring kortsiktige fordringer
19 342
2 434
Premieavvik
11 914
13 835
Endring premieavvik
-1 921
605
0
0
Sum anvendelse av midler ENDRING I ARBEIDSKAPITAL
SPESIFIKASJON AV ENDRING ARBEIDSKAPITAL Tall i 1000 kroner
Sertifikater, obligasjoner og lignende Endring sertifikater, obligasjoner og lignende Betalingsmidler
0
0
41 991
42 450
-459
-15 549
Endring omløpsmidler
16 962
-12 510
Kortsiktig gjeld
-32 689
-24 138
-8 551
-2 325
8 411
-14 835
Endring betalingsmidler
Endring kortsiktig gjeld (økning -, reduksjon +) Endring arbeidskapital
Foretakets arbeidskapital, definert som differansen mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld, var pr. 31.12.2017 på kr 62 962 332. Endring i arbeidskapitalen er på kr 8 411 359. Arbeidskapitalen korrigert for premieaavik er kr 51 048 363.
24
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
NOTER
21. Fordringer/krav mot kommune/kommunale foretak (ingen langsiktige fordringer)
KORTS. KORTS. LANGSIKTIG NETTO FORDRING GJELD GJELD FORDRING +, GJELD -
Bergen kommunes lånefond Bykassen
-
-3 155 024
53 000
-10 422 707
-
-29 132
-
Bergen Vann KF
-
Totalt
53 000
-374 447 000
-13 606 863 -374 447 000
-377 602 024 -10 369 707 -29 132 -388 000 863
Kortsiktig gjeld til Bykassen er i hovedsak bidrag til Ren Puddefjord som ble betalt i begynnelsen av januar 2018. Kortsiktig gjeld til Bergen kommunes lånefond er påløpte, ikke betalte renter.
22. Selvkostoppstiling
FARVANNSFORVALTNING SAKSBEHANDLING 2017 2017
Andre driftskostnader Vedlikehold Rentekostnader Inventar og utstyr
-10 459 665
0
-360 989
0
0 0 -159 065
0
Lønn, sosiale kostn.
-5 456 444
-592 721
Internfordelte adm. kostnader
-3 486 859
-372 751
Andre driftsinntekter Gebyrgrunnlag Anløpsavgift
0
0
-19 923 022
-965 472
12 344 981
0
2 686
667 800
Gebyrinntekter og avgifter
12 347 667
667 800
Årets finansielle resultat
-7 575 355
-297 672
Bruk av selvkostfond
1 324 193
0
Gebyrer/vederlag
Saldo selvkostfond per 01.01.2017
1 324 193
-2 410 767
Saldo selvkostfond per 31.12.2017
-6 251 162
-2 708 439
Årets finansielle dekningsgrad
62 %
69 %
Årets selvkostgrad
66 %
69 %
Siste 5 år
2017
2016
2015
Farvannsforvaltning
-7 925 472
-7 575 355
-7 280 746
5 438 248
Saksbehandling
-1 535 582
-297 672
-184 863
-199 424
2014
2013
3 215 146 -1 722 764 -685 021
-168 601
25
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
NOTER
BEREGNING AV LØNN OG SOSIALE KOSTNADER Lønnskostnadene er basert på henholdsvis 5,5 årsverk til farvannsforvaltning og 0,8 årsverk til saksbehandling, utledet av fordelingsnøkkel som vist nedenfor. De ulike prosentsatsene for fordeling av årsverk er basert på en totalvurdering av arbeidsomfanget knyttet til forsvarlig Farvannsforvaltning. Farvannsforvaltnings ressursbehov varierer gjennom året, og fordelingen representerer et estimat for antall årsverk som skal belastes.
FORDELING TIL 501 FARVANNSFORVALTNING
ÅRSVERK
Før fordeling
FORDELING TIL 510 SAKSBEHANDLING
GRUNNLAG
LØNNSKOST
ÅRSVERK
GRUNNLAG
LØNNSKOST
748 353
0
0
0
Før fordeling
1,00
5 % av årsverk i 401
0,14
2 754 965
137 748
3% av årsverk i 401
0,07
2 754 965
68 874
30 % av årsverk i 510
0,22
748 353
224 506
-30% av årsverk i 510
-0,23
748 353
-224 506
20 % av årsverk i 701
0,18
1 173 474
234 695
Fordeling
-0,16
-155 632
24 % av årsverk i 740
2,74
12 014 998
2 883 600
12 % av årsverk i 750
2,25
16 436 226
1 975 896
Fordeling
5,54
Total lønnskost
Total lønnskost
5 456 444 5 456 444
BEREGNING AV INTERNFORDELTE KOSTNADER Fordelte administrasjonskostnader er andel av totale administrasjonskostnader i BOH, fordelt etter årsverk. Administrasjonskostnader er definert som resultatet i ansvarsområdene 301, 401, 410, 440, 801 og 901. I beregningen er det lagt til grunn 5,5 årsverk for farvannsforvaltning og 0,8 årsverk for saksbehandling. Sum administrasjonskostnader Andel farvannsforvaltning Andel saksbehandling
23 342 440 14,9 % 1,6 %
Fordelt farvannsforvaltning Fordelt saksbehandling
3 486 859 372 751
23. Usikre forpliktelser Det er ved regnskapsavslutning ingen usikre forpliktelser av vesentlig betydning.
592 721
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN Ã…RSMELDING 2017
REVISORS BERETNING
26
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN Ã…RSMELDING 2017
27
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN Ã…RSMELDING 2017
28
30
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
PORT OF BERGEN
Board of Directors’ Report 2017
1. The company Bergen og Omland Havnevesen – the Port of Bergen – is
2. New company structure and other framework conditions
an inter-municipal company, pursuant to section 27 of
The Port of Bergen is governed by the provisions of the
the Norwegian Local Government Act, and comprises the
Norwegian Harbour and Fairways Act dated 17 April 2009.
following municipalities: Askøy, Austrheim, Bergen, Fedje, Fjell, Lindås, Meland, Os, Radøy, Sund, Øygarden and Hordaland county authority.
The 11 participating municipalities in the Port of Bergen have established a company named Bergen og Omland Havn AS to take over operation of port activities in the municipalities.
The company’s vision is as follows: Bergen – a progressive,
The Port Council therefore adopted the dissolution of Bergen
international, environmental port.
og Omland Havnevesen, on the condition that
In line with the company’s Articles of Association, the
a. a new port company was founded.
company is in charge of port operations and management tasks for the participating municipalities, pursuant to the Norwegian Harbour and Fairways Act. The company is a member of the Norwegian Employers’ Organisation for Locally Owned Enterprises, port section and the Norwegian Ports Association.
b. A budget has been prepared that represents a slightly lower result than currently reported, and a satisfactory opening financial position. c. There is a clearly defined intent that the port capital of NOK 450 million established in the City of Bergen shall be made available as equity for port investments when the cargo port operations are moved from Dokken.
31
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
d. The company’s employees have been safeguarded in accordance with the guidelines laid down for a business transfer.
5. External environment The company’s own activities cause very little pollution of the external environment. However, exhaust fumes are emitted
The City of Bergen and the Norwegian Coastal Administration
by ship machinery when producing required power alongside
are in dialogue regarding port capital and the properties
quay. This has a negative impact on the air quality in Bergen.
currently on the Port of Bergen’s statement of financial
In order to remedy this situation, shore power facilities have
position. The outcome of these discussions is as yet unknown.
been established for three offshore vessels and the Hurtig
The City of Bergen requires that the proposed distribution
ruten ships. Further developments to shore power are in the
between the city treasury and the port treasury is sustained
engineering phase, with plans for a total eight new connec
when the business is transferred to the private limited
tion points for offshore and cargo vessels.
company.
3. Administration
The shore power system for cruise ships is an initiative that could potentially provide significant reductions in emissions to air. If such a development is to be realised, the Port of
Pursuant to the Harbour and Fairways Act, responsibility
Bergen requires funding from Enova or other external sources.
comprises: ensuring security and ability to navigate in the
Current funding schemes do not provide realistic potential
fairways, processing applications for initiatives at sea,
for support for a shore power system for cruise ships.
assessing the need for speed restrictions at sea and making statements regarding public and private plans for land use.
The Port of Bergen outsources measurements of the environmental impact of ships to the Nansen Centre, who
The Port of Bergen processed 153 applications for initiatives
also submit proposals for action to be taken during periods
at sea in 2017 compared with 158 in 2016. The applications
where there is a temperature inversion. The Port of Bergen
are distributed as follows between the municipalities taking
has also entered into cooperation with weather forecast
part in the inter-municipal collaboration:
centre Storm for specific prognoses of the probability of
Askøy 18%, Austrheim 3%, Bergen 11%, Fedje 1%,
temperature inversions.
Fjell 18%, Lindås 12%, Meland 1%, Os 13%, Radøy 5%,
Port operations also generate noise – from loading and
Sund 8% and Øygarden 9%.
unloading and from ship machinery. An increased shore
In addition, 52 statements were made regarding plans and 41 statements on exemptions.
power capacity would help reduce the noise generated by ship machinery. Waste management for both the company and vessels is
4. Activities at the Port
provided for in accordance with the provisions stipulated
The total gross tonnage in the Port of Bergen area is down
in prevailing legislation and regulations. The Port of Bergen
3.5% from 2016 and is now 256.4 million gross tonnes. Gross
has established two recycling stations, one on Skolten quay
tonnage over public quays fell by 0.9% to 48.7 million gross
and the other at Dokken/Jekteviken quay. These two stations
tonnes. The total volume of cargo for the Port of Bergen area
provide separation at source for waste from all customers
was up 12.0% to 50.8 million tonnes. The volume of cargo
and users of the port. The Port of Bergen is involved in the
over public quays increased by 1.2%, and the number of
”Environmental Project Port of Bergen”, which aims to cover
containers (TEU) increased by 13.4%.
polluted seabed sediments in the inner port of Bergen, in cooperation with governmental authorities and the City of
Cruise ship calls were up 5.5% from 293 in 2016 to 309 in
Bergen. The Port of Bergen granted NOK 20 million to the
2017. The number of cruise ship passengers increased by
project, of which NOK 10 million was charged to the accounts
8.9%. The number of international ferry passengers was
in 2017 and NOK 10 million charged in 2016.
up 0.5%. Hurtigruten sailings increased by 13.9%, with an increase in other express boat services of 9.0%.
As part of the efforts to reduce pollution from vessels moored at quay, the Port of Bergen has taken the initiative to
In total, 2.0 million passengers embarked at a quay in Bergen,
start a national project aiming to establish an Environmental
excluding domestic ferry traffic. This is an increase of 8.4%
Port Index (EPI). The EPI of individual vessels will provide
when compared with 2016.
the basis for differentiated rates to be paid for use of quays. The plan is to introduce the new rates in 2018.
32
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
6. Projects and investments SHIP CALLS
Investments in 2017 totalled NOK 37.0 million, compared
THE PORT OF BERGEN
with the budget figure of NOK 44.9 million.
Total no. of ship calls Average gross tonnage Gross tonnage (million GT)
2017
2016
CHANGE
82 229
87 515
-6.0 %
3118
3035
2.7 %
256,4
265,6
-3.5 %
The largest project in 2017 was the rehabilitation of Festnings kaien quay, requiring an investment of NOK 21.9 million, of which NOK 18.2 million in 2017, to establish a quay that
can cater for modern tonnage. A total of NOK 8.7 million
OF WHICH PUBLIC QUAYS
was invested in various shore power projects, parts of which
2017
2016
CHANGE
20 843
20 797
0.2 %
Of which leisure/recreational
4 779
5 128
-6.8 %
Average gross tonnage
2 337
2 362
-1.1 %
7. HR and HSE
48,7
49,1
-0.9 %
According to the current organisational plan, the Port
Total no. of ship calls
Gross tonnage (million GT)
were financed by Enova.
of Bergen is organised into the following departments: CARGO TRAFFIC THE PORT OF BERGEN
2017
2016
CHANGE
Total volume of cargo (tonnes) 50 847 877 45 409 066
12.0 %
OF WHICH PUBLIC QUAYS
Total volume of cargo (tonnes) Number of containers (TEU)
2017
2016
CHANGE
545 700
539 239
1.2 %
33 817
29 825
13.4 %
Staff, Finance/IT, Port Operations and Property. Responsi bility for fairway management is divided between Staff and Port Operations. On average, the Port of Bergen had 52 employees in 2017. Sick leave in 2017 showed a positive trend, with the final figure of 6.8% compared with 8.4% in 2016. Measures to reduce sick leave will be continued in 2018.
PASSENGER TRAFFIC
CRUISE TRAFFIC
2017
2016
CHANGE
No. of cruise ships
309
293
5.5 %
534 221
490 546
8.9 %
No. of cruise passengers
INTERNATIONAL FERRIES
Number of int. ferry passengers
2017
2016
CHANGE
223 085
222 035
0.5 %
No severe accidents were reported on the Port of Bergen’s quays in 2017. Events and nonconformances are systematically registered, with the aim to identify and reduce risk during operations. A set of HSE instructions for work and traffic in the port area has been compiled and distributed to all customers and parties leasing property at the port. Management of cruise passengers is only permitted for persons who have completed the port’s HSE training course. Internal
control procedures have been implemented into the quality
DOMESTIC PASSENGER TRAFFIC
system and will be subject to continuous development.
Hurtigruten
2017
2016
CHANGE
195 815
171 917
13.9 %
Express boats
1 025 908
940 923
9.0 %
Total no. of domestic pass.
1 221 723 1 112 840
9.8 %
Total number of passengers
1 979 029 1 825 421
8.4 %
Johnny Breivik was assigned the position of Port Director on 1 October 2017.
8. Outlook There is a political ambition to carry out urban development of central port areas in Bergen. The City Government has indicated Ågotnes as an alternative location for cargo traffic. The Port of Bergen is evaluating the suitability of Ågotnes as a possible location for a future cargo port. This process also includes an assessment of possible new business areas that would result from such an establishment. The principal goal will be to fulfil the national ambition to increase the volume of cargo transported by sea and reduce road transport. The current land use plan for Dokken/Jekteviken has been suspended while waiting for a conclusion regarding property matters and location.
33
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
Work is continuing on the development of Bergen port into
whereby this figure can be transferred to equity for the
a turnaround port for cruise ships, where passengers start
shore power project supported by Enova. Other funds
and end their journey in Bergen. In the autumn of 2017, a
reported as non-distributable investment funds represent
provisional maximum limit was introduced for cruise ship
support from Enova for shore power. In 2017, Enova granted
calls/number of passenger per day, in order to minimise the
funding of NOK 16.1 million to the Port of Bergen, while
load on Bergen city centre as a tourist destination. The Port
NOK 4.0 million was spent to cover investments in 2017.
of Bergen is taking active measures to facilitate a sustainable development of Bergen as a cruise destination. These include the maximum limit for ships/passengers and extending the cruise season at both ends.
10. Annual profit and allocation The annual accounts have been closed with a net operating profit of NOK 4,149,554.
9. Finances
Loss for the year generated by full-cost fairway management
Operating revenue in 2017 totalled NOK 163.6 million. The
totalled NOK 7,575,355. Of this figure, a total of NOK 1,324,194
financial statements for 2017 show a gross operating loss
is financed by redeeming the remaining figure from the full-
of NOK 1.0 million, after depreciation of NOK 27.6 million.
cost fund reported as non-distributable operating reserve.
Financial items amount to NOK -22.5 million. The financial statements have been closed with an unappropriated book profit of NOK 4.2 million. The governing body for the port authorities is satisfied with the annual profit.
A further NOK 1,292,035 from the non-distributable operating reserve was redeemed to cover the costs of the shore power and air quality projects, in lines with the funding of NOK 2,500,000 paid by the City of Bergen in 2015. The
The figure spent on investments is reported as NOK 37.0
grant was reported in 2015 as non-distributable operating
million, compared with the budget figure of NOK 44.9 million.
reserve. The redeemed figure of NOK 1,292,035 includes a sum of NOK 600,458 related to operating result.
A figure of NOK 33.6 million from the Port of Bergen’s equity is reported as non-distributable investment fund.
The unspent budget funds therefore total NOK 6,074,205.
Of this figure, NOK 17.1 million represents the proceeds
It is recommended that this figure is allocated in total to the
and interest revenue from the sale of properties to third
distributable reserve.
parties. Bergen City Council has adopted a resolution
Bergen, 23 March 2018 THE GOVERNING BODY FOR THE PORT OF BERGEN
Jan Erik Kjerpeseth
Ole Lysø
CHAIRMAN
DEPUTY CHAIRMAN
Dag Skansen
Marte Mjøs Persen
Roald Steinseide
Tom Georg Indrevik
Øyvind Lygre
Erik A. Paulsen
Annlaug Haugvik
Per Kartvedt
Stein Hauge
Elling J. Røttingen
Tommy Skjærdal
34
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ÅRSMELDING 2017
MEDLEMMER OG VARAMEDLEMMER
Bergen og Omland Havneråd 2016–2019 KOMMUNE MEDLEM
VARAMEDLEM
Askøy
Terje Mathiassen
Bård Espelid
Austrheim
Per Lerøy
Anne D. Austrheim
Bergen
Roger Valhammer
Nils Gunnar Knutsen
Sonja Irene Dyrkorn
May Britt Nordås
Norvald Visnes
Geir Kaland
Anne Lorgen Riise
Chris Jørgen Rødland
Helge Stormoen
Sara Økland
Trygve Birkeland
Arvid Nilssen
Randi Veland
Randi Amundsen
Idun Kristine Bortne
Per-Arne Larsen
Laila Melkevoll
Øystein Bønes
Tor Sundby
Jorge Dahl
Fedje
Ottar Tangen
Erling Herøy
Fjell
Marianne Sandahl Bjorøy
Ernst Einarsen
Lindås
Ståle Juvik Hauge
Bjarte Vatnøy
Meland
Asbjørn Larsen
Sigmund Larsen
Os
Espen Aspenes
Ernst Hoff
Radøy
Jon Askeland
Jostein Borlaug
Else Marie Skartveit
Kenneth Taule Murberg
Sund
Kari-Anne Landro
Nils Kåre Skoge
Øygarden
Børge Haugetun
Silvia Haugland
Hordaland fylkeskommune
Roald Kvamme
Silje Hjemdal
ASKØY
AUSTRHEIM
HORDALAND FYLKESKOMMUNE
BERGEN
FEDJE
FJELL
LINDÅS
MELAND
OS
RADØY
SUND
ØYGARDEN
BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN ER MEDLEM AV FØLGENDE ORGANISASJONER
BODONI
bergenhavn.no