Laboratorio de suelo

Proyecto: LABORATORIO DE SUELO Y ENSAYO DE MATERIALES PARA LA CONSTRUCCIﾃ誰

Presentado por: Keylin Rojas Leonardo Ortega Armando Segundo

ALPISA

Nombre del proyecto

Laboratorio de suelo y ensayo de materiales

Descripción del proyecto El proyecto de acuerdo a la clasificación por el tipo de financiamiento privado. Por clasificación general es de carácter financiero, y de acuerdo a la clasificación basada en el sector hacia donde va dirigido está enfocado hacia el sector secundario, particularmente, el área de prestación de servicios.

La fuente de este proyecto es originada de la necesidad de realizar pruebas de suelo y ensayo de materiales ya que en la actualidad este servicio es escaso y necesita una ampliación.

El método utilizado para su identificación es descriptivo, ya que se materializó mediante análisis de tablas estadísticas sobre el crecimiento del desarrollo de la construcción en la Provincia de Chiriquí y la demanda de realizar pruebas de laboratorios y ensayos de materiales.

Descripción del proyecto El propósito del proyecto, consiste en la construcción de un laboratorio de suelo y ensayo de materiales en la ciudad de David. Además contemplara la introducción a la certificación de calidad de laboratorios ISO 17025, con la finalidad de garantizar la calidad de los materiales utilizados en los servicios que brindan las empresas que buscan un sello de calidad garantizada.

 Sector o Subsector: Sector secundario de la economía, particularmente, el sector de la construcción.

 Ubicación geográfica: Urbanización la Riviera, lote 241; Distrito de David, Provincia de Chiriquí, República de Panamá.

 Institución dueña del proyecto: Privado

 Persona responsable del proyecto: Leonardo Ortega Hernández.

Keylin Rojas Armando Torres Segundo David Chiriquí, República de Panamá Teléfono: 6561 – 09 – 48 Correo electrónico: leonardortegah26.hotmail.com

ďƒź Beneficiarios: Este proyecto esta enfocado para empresas que buscan garantizar y ahorrar costos de producciĂłn cuidando la calidad de sus obras.

ANTECEDENTES

Antecedentes Desde la década de los 70 ha venido creciendo rápidamente el campo de la CONSTRUCCIÒN (vivienda, edificios, hidroeléctricas, vías de transporte terrestre, y otros) en la región de la Provincia de Chiriquí.

Debido al desarrollo de la globalización las empresas se han visto en la necesidad de competir por presentar la mejor propuesta y brindar los servicios tecnológicos en busca de ofrecer productos y servicios de calidad.

En la región de la provincia de Chiriquí ha venido creciendo la necesidad del campo de Laboratorio de Suelo y Ensayo de Materiales junto con el auge de la construcción, existen pocas empresas que brindan dicho servicio de calidad, razón por la cual no se dan abasto con la demanda actualmente existente en el mercado.

El poder realizar un propuesta de establecer una empresa (laboratorio) que preste dicho servicio con calidad, responsabilidad y honestidad, daría una mayor gama de opciones en el merado en dicha demanda y se realizarían proyectos de construcción de manera rápida y eficiente que cumplan con los parámetros de calidad necesarios.

Definición del problema Con la globalización se ha presentado la necesidad de brindar productos de calidad para poder ser competitivos en el mercado de la construcción.

Actualmente muy pocas empresas privadas se dedican a realizar pruebas de laboratorio de análisis de materiales utilizados en la construcción, razón por la cuál existe una gran demanda y pocas empresas que brinden dicho servicio de forma eficiente, rápida, responsable y certificada en la Región de Chiriquì.

Alternativas de proyecto Alternativas

Ventajas

Desventajas

Asociarse con un laboratorio ya existente inyectando inversión

El laboratorio tiene un mercado ganado y empleados con experiencia.

La inversión inicial seria de menor cantidad.

Que sus empleados no estén debidamente certificados para desempeñar las funciones que realizan.

Según las normas ISO 17025 los empleados laboratorista deben ser idóneos o especialistas en la materia.

Establecer un Laboratorio de Suelo y ensayo de los materiales, que en un futuro pueda prestar el servicio de inspección de proyecto y control de calidad

Se puede construir la base de la empresa de forma más sólida, se puede establecer los parámetros de empleados que se desean contratar para dicho trabajo ya que para poder certificar una empresa con las normas ISO se necesitan personas con un nivel de preparación requerida de acuerdo al cargo que valla ha desempeñar.

La inversión inicial seria mayor y tendría que ganar mercado.

En ambos casos poder certificar el laboratorio con la norma ISO 17025

La norma ISO 17025 establece el grado de calidad y confiabilidad de los servicios de laboratorio

La introducción a las normas ISO lleva un tiempo prolongado y es costoso

Objetivo general ďƒź Establecer un Laboratorio de Suelo y ensayo de los materiales.

Objetivo específico  Establecer un Laboratorio de Suelo y ensayo de los materiales, que en un futuro pueda prestar el servicio de inspección de proyecto y control de calidad  Certificar el laboratorio con la norma ISO 17025.

Justificación Existen pocas empresas que brindan dicho servicio de análisis de materiales con calidad, razón por la cual no se dan abasto con la demanda actualmente existente en el mercado.

El poder establecer una empresa que preste estos servicios podrá ayudar a satisfacer la demanda existente en este campo, de manera confiable debido a que los resultados serian certificados (grado de confiabilidad). Todas estas empresas que invierte en nuestro país exigen que los productos finalizados cumplan con los niveles de calidad deseados por ellos y sus clientes.

Beneficiarios Este proyecto esta enfocado para empresas que buscan garantizar y ahorrar costos de producción cuidando la calidad de sus obras ubicados principalmente en la provincia de Chiriquí, República de Panamá.

El proyecto en el marco de la política y estrategias del desarrollo del país

∗ Los materiales serán de la mejor calidad y estarán en todo de acuerdo con el Pliego de Cargos y con las especificaciones contenidas en la designación correspondiente de la ASTM “AMERICAN SOCIETY FOR TESTING AND MATERIALS” y/o AASHTO “AMERICAN ASSOCIATION OF STATE HIGHWAY AND TRANSPORTATION OFFICIALS” en sus “STANDARD SPECIFICATIONS FOR TRANSPORTATION OF MATERIALS AND METHODS OF SAMPLING AND TESTING”, edición con sus revisiones vigentes en la fecha del Acto Público. Especificaciones técnicas del MOP 2001 (Ministerio de Obras Publicas), Reglamento para el diseño Estructural de Panamá 2004.

ACI American Concrete Institute. ∗ Requisitos de inscripción de la Empresa en Panamaemprende

Definición del producto

El laboratorio de suelo y ensayo de materiales prestara los siguientes servicios: Pruebas para: ∗ Suelo: ∗ Concreto:

Pruebas de suelo ∗ ∗ ∗ ∗ ∗ ∗ ∗ ∗ ∗ ∗

Capacidad de soporte Percolación Gravedad específica Análisis granulométrico Hidrómetra Límites Peso unitario de suelos Proctor Densidad en sitio Contenido de humedad

Control de calidad del concreto ∗ ∗ ∗ ∗ ∗ ∗ ∗ ∗ ∗ ∗ ∗

Diseño de concretos Toma de cilindros de concretos Slum prueba de revenimiento del concreto y toma de temperatura Curado de cilindro de concreto Ruptura de cilindro de concreto (prueba de compresión) Martillo de impacto Impureza orgánica Desgaste por sulfatos (agregado fino y grueso) Equivalente de arena en agregados Peso volumétrico Caras partidas

Análisis de demanda

La ciudad de David en las ultima décadas ha crecido en el área de desarrollo de proyectos urbanísticos, hidroeléctricos, rehabilitación y construcción de carreteras y obras estructurales de toda magnitud.

Análisis de demanda ∗ Crecimiento de la Cantidad de proyectos urbanísticos, hidroeléctricos, rehabilitación y construcción de carreteras y obras estructurales de toda magnitud

Cantidad de Proyectos

Años 2000

7.2

2001

9.6

2002

10.3

2003

12.0

2004

14.1

2005

14.9

2006

16.8

2007

22.5

2008

24.6

2009

25.0

Análisis de demanda ∗ Proyección en 10 años del Crecimiento de la Cantidad de proyectos urbanísticos, hidroeléctricos, rehabilitación y construcción de carreteras y obras estructurales de toda magnitud

Cantidad de Proyectos

Años 2010

25.2

2011

25.9

2012

27.4

2013

28.3

2014

29.2

2015

31.0

2016

31.3

2017

32.2

2018

33.5

2019

34.2

Análisis de demanda Crecimiento de proyectos

30.0 25.0 20.0 Cantidad de Proyectos

ts c e y ro P

15.0 10.0 5.0 0.0 1998

2000

2002

2004

2006

2008

2010

Años

En esta grafica se puede observar el crecimiento de desarrollo de proyectos en la Provincia de Chiriquí

Análisis de demanda Laboratorios vs Proyectos 30.0

Proyectos

25.0 Cantidad de Proyectos

20.0 15.0

Cantidad de Laboratorios

10.0 5.0 0.0 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Laboratorios

Por medio de esta grafica podemos determinar que el desarrollo de proyectos en la provincia de Chiriquí ha ido incrementándose en la ultima década, pero este crecimiento no es acorde con los laboratorios existentes para ensayo de suelo y materiales

1

Cédula 1.2. Capacidad instalada por servicio (ocupación al 100%) Capacidad Precio de N° Servicios Venta a Concepto pruebas disponibles crédito (días) Venta dia Mes Año capacidad de soporte $250.00 1 1 0.03 0.9 11

2

Percolación

$70.00

1

2

0.01

0.3

4

3

Gravedad especifica

$25.00

1

2

0.09

2.7

32

4

analisis granulométrico

$30.00

1

4

1

30

360

5

Hidrometría

$20.00

1

1

0.02

0.6

7

6

límites

$25.00

1

4

0.08

2.4

29

7

peso unitario de suelos

$30.00

1

4

0.08

2.4

29

8

próctor

$42.00

1

4

1

30

360

9

densidad en sitio

$50.00

1

16

10

300

3,600

10

contenido de humedad

$20.00

1

16

10

300

3,600

11

diseño de concreto

$350.00

1

1

0.02

0.6

7

12

toma de cilindros de concreto

$10.00

1

4

24

720

8,640

13

slump prueba de revenimiento y temperatura

$10.00

1

1

2

60

720

14

curado del cilindro de concreto

$3.00

1

1

24

720

8,640

15

ruptura de cilindros de concreto (prueba de compresión) $8.00

1

1

4

120

1,440

16

martillo de impacto

$120.00

1

1

0.02

0.6

7

17

CBR

$45.00

1

1

1

30

360

18

desgaste por sulfatos (agregados finos y gruesos)

$32.00

1

1

0.02

0.6

7

19

equivalente de arena en agregados

$20.00

1

1

1

30

360

20

peso volumétrico

$20.00

1

1

0.3

9

108

ID

Análisis de precios Cuadro de precios de la competencia Prueba Capacidad de soporte

Precios $350.00

Percolación

$80.00

Gravedad específica

$40.00

Análisis granulométrico

$35.00

Hidrómetra

$30.00

Límites

$25.00

Peso unitario de suelos

$35.00

Proctor

$45.00

Densidad en sitio

$35.00

Contenido de humedad 

$25.00

Diseño de concretos

$400.00

Toma de cilindros de concretos

$15.00

Slum prueba de revenimiento del concreto y toma de temperatura 

$15.00

Curado de cilindro de concreto Ruptura de cilindro de concreto (prueba de compresión)

$5.00 $10.00

Martillo de impacto

$100.00

Impureza orgánica

$25.00

Desgaste por sulfatos (agregado fino y grueso)

$35.00

Equivalente de arena en agregados

$30.00

Peso volumétrico

$30.00

Caras partidas 

$32.00

Promociones y publicidad ∗ Ofrecer una cartera de servicios técnicos y asesorías de forma personalizada a las empresas que desarrollan proyectos. ∗ Medios Radiales y Televisivos.

Localizaci贸n Nuestro laboratorio estar谩 ubicado en la Urbanizaci贸n La Riviera, lote 241, entre el Lava auto Tino y la familia Vigil.

Tamaño de proyecto El tamaño de nuestro proyecto estará determinado por la capacidad del laboratorista de realizar pruebas en un determinado tiempo (capacidad de producción diaria la cual comprende de 8 horas, con un promedio de 10 pruebas por técnico)

Proceso de producción 1.

Definir el problema o análisis deseado por el cliente mediante solicitud.

2. Obtención de muestra.

3. Realizar el tratamiento de pruebas solicitadas a la materia en estudio.

4. Comparar los resultados con los estándares.

5. Aplicar tratamientos estadísticos.

6. Obtención de resultados por el analista.

7. Presentar los resultados al cliente.

Datos del proyecto Cédula 1.1. Indicadores

Tasa (%) anual

Inflación

4%

Impuesto al Valor Agregado

7%

Impuesto a la utilidad

35% Cédula 1.3.Venta anual proyectada (%) Concepto

Años 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

capacidad de soporte

30%

50%

70%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

Percolación

30%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

Gravedad especifica

20%

50%

70%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

analisis granulométrico

40%

50%

70%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

Hidrometría

20%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

límites

20%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

peso unitario de suelos

20%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

próctor

40%

50%

70%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

densidad en sitio

70%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

contenido de humedad

70%

50%

70%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

diseño de concreto

20%

50%

70%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

toma de cilindros de concreto

70%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

slump prueba de revenimiento y temperatura

70%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

curado del cilindro de concreto

70%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

ruptura de cilindros de concreto (prueba de compresión)

70%

50%

70%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

martillo de impacto

10%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

CBR

10%

50%

70%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

desgaste por sulfatos (agregados finos y gruesos)

10%

50%

70%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

equivalente de arena en agregados

40%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

peso volumétrico

14%

80%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

90%

Planos del Local

DATOS

Cédula 1.5. Cédula para determinar egresos ID

Concepto

Vtas 2

Agua

2

Luz Eléctrica

2

Costo Unitario

Periodicidad del costo

Cto por comportamiento

Cto por función

Días Inventario

$20.00

Mensual

Cto Ventas

30

$120.00

Mensual

Variable

Cto Ventas

30

Gas

$50.00

Mensual

Variable

Cto Ventas

30

2

Materiales de Higiene y Limpieza

$20.00

Mensual

Variable

Cto Ventas

30

2

Teléfono/internet

$60.00

Mensual

Variable

Cto Ventas

30

2

Materiales de oficina

$50.00

Mensual

Variable

Cto Ventas

30

2

Mantenimiento del local

$50.00

Mensual

Variable

Cto Ventas

30

2

Seguros auto/laboratorio

$50.00

Mensual

Variable

Cto Ventas

30

2

Materiales para trabajo

$20.00

Mensual

Variable

Cto Ventas

30

1

Costos fijos

$200.00

Mensual

Fijo

Cto Ventas

30

Compras a Crédito

Cédula 1.6. Cédula para determinar salarios y honorarios ID

Cargo/Puesto

No. Empleados

Cto por comportamiento

Cto por función

$1,200.00

1

Fijo

Gto Admón.

Mensual

Salario

Incremento Periodicidad del costo anual (%)

1

Gerente General

1

Técnico

$800.00

1

Fijo

Gto Admón

Mensual

1

Técnico

$800.00

1

Fijo

Gto Admón.

Mensual

1

Técnico

$500.00

1

Fijo

Gto Admón.

Mensual

INVERSIONES 2. INVERSIONES INICIALES ID 1 2 ID 11 ID

Terrenos y construcciones Subtotal Terreno Local de oficina y Laboratorio

Cantidad 1 1

Equipo de transporte Subtotal Pick up

Cantidad 1

Maquinaria y Equipo diverso Subtotal

Cantidad

$ Unitario $8,000 $25,000 $ Unitario $25,000 $ Unitario

Importe $33,000 $8,000 $25,000

IVA

Importe $25,000 $25,000

IVA

Importe

IVA

$1,750

TOTAL $34,750 $8,000 $26,750

$1,750 $1,750

TOTAL $26,750 $26,750

$1,750

TOTAL

$33,400

$2,338

$35,738

16

Capacidad de soporte

1

$2,500

$2,500

$175

$2,675

17

Percolación

1

$300

$300

$21

$321

18

Gravedad especifica

1

$250

$250

$18

$268

19

Análisis Granulométrico

1

$1,200

$1,200

$84

$1,284

20

Hidrometría

1

$150

$150

$11

$161

21

Limites

1

$500

$500

$35

$535

22

Peso unitario de suelos

2

$200

$400

$28

$428

23

Proctor

2

$500

$1,000

$70

$1,070

24

Densidad en sitio

1

7000

$7,000

$490

$7,490

25 26

Cilindros Slum

1260 3

2.5 200

$3,150 $600

$221 $42

$3,371 $642

27

Maquina de compresión

1

8000

$8,000

$560

$8,560

28 29 30 31 32 33 34

Martillo de impacto desgaste por sulfatos Equivalente de arena Caras partidas Compresor Equipo de CBR hornos

1 1 1 1 1 1 2

1200 600 250 250 250 1000 2000

$1,200 $600 $250 $250 $250 $1,000 $4,000

$84 $42 $18 $18 $18 $70 $280

$1,284 $642 $268 $268 $268 $1,070 $4,280

35

Tamizadora

1

800

$800

$56

$856

INVERSIÓN INVERSIÓN INICIAL

Inversión

Monto

Activo fijo

$101,143.50

Activo diferido

$10,700.00

Capital de trabajo

$158,000.00

Total

$269,844

DEPRECIACIÓN

3. DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS

Cédula 3.1: Depreciación y de amortización activos Depr eciaci ón

AÑOS Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Año 6

Año 7

Año 8

Año 9

Año 10

V. Residual

V. Residual

Año 5

Año 10

$5,340

$5,340

$5,340

$5,340

$5,340

$340

$340

$340

$340

$340

$40,253

$38,555

$5,340

$5,340

$5,340

$5,340

$5,340

$340

$340

$340

$340

$340

$40,253

$38,555

Amor tizaci ón TOTAL DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN

ID

Concepto

1

Terreno

2

Local de oficina y Laboratorio

Valor en Libros

AÑOS Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Año 6

Año 7

Año 8

Año 9

Año 10

$8,000 $25,000

3 11 Pick up

Tasa Anual 1%

$250

$250

$250

$250

$250

$5,000

$5,000

$5,000

$5,000

$5,000

V. Residual

V. Residual

Año 5

Año 10

$8,000

$8,000

$250

$250

$250

$250

$250

$23,750

$22,500

1% $25,000 20%

12 16 Capacidad de soporte

$2,500

1%

$25

$25

$25

$25

$25

$25

$25

$25

$25

$25

$2,375

$2,250

17 Percolación

$300

1%

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$285

$270

18 Gravedad especifica

$250

1%

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$238

$225

$1,200

1%

$12

$12

$12

$12

$12

$12

$12

$12

$12

$12

$1,140

$1,080

20 Hidrometría

$150

1%

$2

$2

$2

$2

$2

$2

$2

$2

$2

$2

$143

$135

21 Limites

$500

1%

$5

$5

$5

$5

$5

$5

$5

$5

$5

$5

$475

$450

22 Peso unitario de suelos

$400

1%

$4

$4

$4

$4

$4

$4

$4

$4

$4

$4

$380

$360

36 Escritorio y sillas

$1,000

1%

$10

$10

$10

$10

$10

$10

$10

$10

$10

$10

$950

$900

37 Computadoras

$1,500

1%

$15

$15

$15

$15

$15

$15

$15

$15

$15

$15

$1,425

$1,350

38 impresora

$250

1%

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$238

$225

39 Mueble de espera

$300

1%

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$285

$270

$50

1%

$1

$1

$1

$1

$1

$1

$1

$1

$1

$1

$48

$45

41 Centro de Trabajo

$300

1%

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$285

$270

42 Mueble para archivos

$250

1%

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$3

$238

$225

19 Análisis Granulométrico

40 Teléfono

43 44 45 46 47 61 Estudios

$3,000

$3,000

$3,000

62 Contratos

$2,000

$2,000

$2,000

63 Gastos de puesta en marcha

$5,000

$5,000

$5,000

INGRESOS

Precio

Cédula 4.2: Proyección de ingresos anuales ($)

Concepto Venta 1 capacidad de soporte

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Año 6

Año 7

Año 8

Año 9

Año 10

$250.00

$838

$1,446

$2,095

$2,479

$2,886

$2,987

$3,092

$3,200

$3,312

$3,428

2 Percolación

$70.00

$78

$216

$251

$260

$269

$279

$289

$299

$309

$320

3 Gravedad especifica

$25.00

$168

$434

$629

$744

$866

$896

$927

$960

$994

$1,028

4 análisis granulométrico

$30.00

$4,471

$5,785

$8,382

$9,915

$11,544

$11,948

$12,367

$12,799

$13,247

$13,711

5 Hidrometría

$20.00

$30

$123

$144

$149

$154

$159

$165

$171

$177

$183

6 límites

$25.00

$149

$617

$718

$744

$770

$797

$824

$853

$883

$914

7 peso unitario de suelos

$30.00

$179

$740

$862

$892

$924

$956

$989

$1,024

$1,060

$1,097

8 próctor

$42.00

$6,260

$8,098

$11,735

$13,880

$16,162

$16,728

$17,313

$17,919

$18,546

$19,195

9 densidad en sitio

$50.00

$130,410

$154,256

$179,612

$185,899

$192,405

$199,139

$206,109

$213,323

$220,789

$228,517

# contenido de humedad

$20.00

$52,164

$38,564

$55,879

$66,097

$76,962

$79,656

$82,444

$85,329

$88,316

$91,407

$350.00

$522

$1,350

$1,956

$2,313

$2,694

$2,788

$2,886

$2,987

$3,091

$3,199

# toma de cilindros de concreto

$10.00

$62,597

$74,043

$86,214

$89,231

$92,354

$95,587

$98,932

$102,395

$105,979

$109,688

# slump prueba de revenimiento y temperatura

$10.00

$5,216

$6,170

$7,184

$7,436

$7,696

$7,966

$8,244

$8,533

$8,832

$9,141

$3.00

$18,779

$22,213

$25,864

$26,769

$27,706

$28,676

$29,680

$30,719

$31,794

$32,906

$8.00

$8,346

$6,170

$8,941

$10,576

$12,314

$12,745

$13,191

$13,653

$14,131

$14,625

$120.00

$89

$740

$862

$892

$924

$956

$989

$1,024

$1,060

$1,097

# CBR

$45.00

$1,677

$8,677

$12,573

$14,872

$17,316

$17,923

$18,550

$19,199

$19,871

$20,567

# desgaste por sulfatos (agregados finos y gruesos)

$32.00

$24

$123

$179

$212

$246

$255

$264

$273

$283

$293

# equivalente de arena en agregados

$20.00

$2,981

$6,170

$7,184

$7,436

$7,696

$7,966

$8,244

$8,533

$8,832

$9,141

# peso volumétrico

$20.00

$313

$1,851

$2,155

$2,231

$2,309

$2,390

$2,473

$2,560

$2,649

$2,742

TOTAL INGRESOS

$295,290.7

$337,788.7

$413,420.8

$443,026.4

$474,198.0

$490,794.9

$507,972.7

$525,751.8

$544,153.1

$563,198.4

# diseño de concreto

# curado del cilindro de concreto

#

ruptura de cilindros de concreto (prueba de compresión)

# martillo de impacto

EGRESOS Cédula 5.1: Proyección de costos variables anuales ($) Concepto

Cto Unit.

Agua Luz Eléctrica

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Año 6

Año 7

Año 8

Año 9

Año 10

$20.00

$22

$62

$72

$74

$77

$80

$82

$85

$88

$91

$120.00

$134

$370

$431

$446

$462

$478

$495

$512

$530

$548

Gas

$50.00

$56

$154

$180

$186

$192

$199

$206

$213

$221

$229

Materiales de Higiene y Limpieza

$20.00

$22

$62

$72

$74

$77

$80

$82

$85

$88

$91

Teléfono/internet

$60.00

$67

$185

$216

$223

$231

$239

$247

$256

$265

$274

Materiales de oficina

$50.00

$56

$154

$180

$186

$192

$199

$206

$213

$221

$229

Mantenimiento del local

$50.00

$56

$154

$180

$186

$192

$199

$206

$213

$221

$229

Seguros auto/laboratorio

$50.00

$56

$154

$180

$186

$192

$199

$206

$213

$221

$229

Materiales para trabajo

$20.00

$22

$62

$72

$74

$77

$80

$82

$85

$88

$91

TOTAL

$492

$1,357

$1,581

$1,636

$1,693

$1,752

$1,814

$1,877

$1,943

$2,011

Cédula 5.5. Proyección de salarios anuales($)

Concepto

Cto Unit.

Gerente General

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Año 6

Año 7

Año 8

Año 9

Año 10

$1,500.00

$18,000

$18,000

$18,000

$18,000

$18,000

$18,000

$18,000

$18,000

$18,000

$18,000

Técnico

$700.00

$8,400

$8,400

$8,400

$8,400

$8,400

$8,400

$8,400

$8,400

$8,400

$8,400

Técnico

$700.00

$8,400

$8,400

$8,400

$8,400

$8,400

$8,400

$8,400

$8,400

$8,400

$8,400

Técnico

$600.00

$7,200

$7,200

$7,200

$7,200

$7,200

$7,200

$7,200

$7,200

$7,200

$7,200

$42,000

$42,000

$42,000

$42,000

$42,000

$42,000

$42,000

$42,000

$42,000

$42,000

TOTAL

INGRESO Y EGRESO INGRESOS Y EGRESOS (SIN FINANCIAMIENTO E IMPUESTOS)

Año

Ingresos

Egresos

Año 1

$295,290.72

$50,315.33

Año 2

$337,788.74

$51,267.90

Año 3

$413,420.81

$51,581.01

Año 4

$443,026.41

$51,729.46

Año 5

$474,197.96

$51,883.11

Año 6

$490,794.89

$47,042.14

Año 7

$507,972.71

$47,206.73

Año 8

$525,751.76

$47,377.08

Año 9

$544,153.07

$47,553.40

Año 10

$563,198.43

$47,735.89

EVALUACIÓN ECONOMICA

Cédula 7.4: Estado de fuentes y usos del efectivo (Proforma)

Año 0

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Año 6

Año 7

Año 8

Año 9

Año 10

FUENTES Capital Social

$269,844

Utilidad neta

$159,234

$186,239

$235,196

$254,343

$274,505

$288,439

$299,498

$310,944

$322,790

$335,051

Depreciación y amortización

$5,340

$5,340

$5,340

$5,340

$5,340

$340

$340

$340

$340

$340

IVA recuperado

$6,794

Valor de rescate

$38,555 TOTAL FUENTES

$269,844

$171,367

$191,578

$240,535

$259,683

$279,844

$288,779

$299,837

$311,283

$323,129

$373,945

$953

$313

$148

$154

$159

$165

$170

$176

$182

$953

$313

$148

$154

$159

$165

$170

$176

$182

$190,625

$240,222

$259,534

$279,691

$288,620

$299,673

$311,113

$322,953

$373,763

USOS Inversiones fijas

$95,050

Inversiones diferidas

$10,000

Capital de trabajo

$2,976

IVA pagado

$6,794

Dividendos Pagos a principal (Créditos) TOTAL USOS

$114,819

FLUJO DE EFECTIVO

$155,024

$171,367

Cédula 7.5: Cálculo del Valor Actual Neto (VAN) y Tasa Interna de Rendimiento (TIR)

Cálculo de la TREMA Inflación

3.50%

Premio al riesgo

1.20% TREMA

4.74%

PUNTO DE EQUILIBRIO PUNTO DE EQUILIBRIO EN VENTAS

Año

Ingresos

Costos fijos

Costos variables

PE en ventas

Año 1

$295,291

$49,824

$492

Año 2

$337,789

$49,910

$1,357

Año 3

$413,421

$50,000

$1,581

Año 4

$443,026

$50,094

$1,636

Año 5

$474,198

$50,190

$1,693

Año 6

$490,795

$45,290

$1,752

Año 7

$507,973

$45,393

$1,814

Año 8

$525,752

$45,500

$1,877

Año 9

$544,153

$45,610

$1,943

Año 10

$563,198

$45,725

$2,011

$49,907 $50,112 $50,192 $50,279 $50,370 $45,452 $45,556 $45,663 $45,774 $45,889

UTILIDAD SOBRE VENTAS UTILIDAD SOBRE VENTA (CON FINANCIAMIENTO)

Año

Ventas

Utilidad / pérdida

Utilidad / pérdida sobre ventas

Año 1

$295,291

$159,234

53.92%

Año 2

$337,789

$186,239

55.13%

Año 3

$413,421

$235,196

56.89%

Año 4

$443,026

$254,343

57.41%

Año 5

$474,198

$274,505

57.89%

Año 6

$490,795

$288,439

58.77%

Año 7

$507,973

$299,498

58.96%

Año 8

$525,752

$310,944

59.14%

Año 9

$544,153

$322,790

59.32%

Año 10

$563,198

$335,051

59.49%

CALCULO DEL VAN Y EL TIR Cédula 7.5: Cálculo del Valor Actual Neto (VAN) y Tasa Interna de Rendimiento (TIR) Cálculo de la TREMA Inflación Premio al riesgo TREMA

3.50% 1.20% 4.74%

Año 0

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Año 6

Año 7

Año 8

-$269,844

$171,367

$190,625

$240,222

$259,534

$279,691

$288,620

$299,673

$311,113

$322,953

$373,763

1.0000

1.0474

1.0971

1.1491

1.2036

1.2607

1.3205

1.3831

1.4487

1.5174

1.5893

Valor atual neto anual (FE/fa)

-$269,844

$163,609

$173,756

$209,050

$215,631

$221,857

$218,575

$216,671

$214,759

$212,839

$235,173

FE Actualizado Acumulado

-$269,844

-$106,235

$67,521

$276,571

$492,202

$714,059

$932,634 $1,149,306 $1,364,064

$1,576,903

$1,812,076

Concepto

Flujo de Efectivo (FE)

Factor de actualización (fa)

+

=

Tasa Interna de Rendimiento (TIR)

Valor actual neto de lo beneficios Valor actual neto de la inversión Valor Actual Neto

$2,081,920

$269,844 $1,812,076

75.71%

Año 9

Año 10

PERIODO DE RECUPERACIÓN Cédula 7.6: Otros métodos de evaluación

Punto de Equilibrio en Ventas Concepto

Ingresos Costos Fijos Costos Variables Punto de Equilibrio en Ventas

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Año 6

Año 7

Año 8

Año 9

Año 10

$295,291

$337,789

$413,421

$443,026

$474,198

$490,795

$507,973

$525,752

$544,153

$563,198

$49,824

$49,910

$50,000

$50,094

$50,190

$45,290

$45,393

$45,500

$45,610

$45,725

$492

$1,357

$1,581

$1,636

$1,693

$1,752

$1,814

$1,877

$1,943

$2,011

$49,907

$50,112

$50,192

$50,279

$50,370

$45,452

$45,556

$45,663

$45,774

$45,889

Periodo de Recuperación de la Inversión (PRI) Año

1

Mes

7

RENTABILIDAD A) EVALUACIÓN ECONÓMICA

TREMA

4.74%

Año

Flujo de efectivo

Factor de actualización

VAN anual

FE acumulado actualizado

Año 0

-$269,844

1.000

-$269,844

-$269,843.50

Año 1

$171,367

1.047

$163,609

-$106,234.82

Año 2

$190,625

1.097

$173,756

$67,520.94

Año 3

$240,222

1.149

$209,050

$276,571.17

Año 4

$259,534

1.204

$215,631

$492,202.03

Año 5

$279,691

1.261

$221,857

$714,059.17

Año 6

$288,620

1.320

$218,575

$932,634.37

Año 7

$299,673

1.383

$216,671

$1,149,305.62

Año 8

$311,113

1.449

$214,759

$1,364,064.35

Año 9

$322,953

1.517

$212,839

$1,576,903.50

Año 10

$373,763

1.589

$235,173

$1,812,076.41

Valor actual neto del proyecto (VAN)

$1,812,076

Tasa Interno de Rendimiento (TIR)

75.71%

Periodo de Recuperación de la Inversión (PRI)

1 Años

7 Meses

B) EVALUACIÓN FINANCIERA

EVALUCION FINAL

TREMA

11.78%

Año

Flujo de efectivo

Factor de actualización

VAN anual

FE acumulado actualizado

Año 0

-$269,844

1.000

-$269,844

-$269,843.50

Año 1

$142,846

1.118

$127,792

-$142,051.43

Año 2

$160,905

1.249

$128,778

-$13,273.62

Año 3

$209,194

1.397

$149,781

$136,507.53

Año 4

$227,081

1.561

$145,453

$281,960.92

Año 5

$245,684

1.745

$140,785

$422,745.73

Año 6

$252,920

1.951

$129,658

$552,403.31

Año 7

$262,127

2.180

$120,216

$672,619.52

Año 8

$271,555

2.437

$111,415

$784,034.89

Año 9

$281,202

2.724

$103,215

$887,249.74

Año 10

$333,482

3.045

$109,504

$996,754.00

Valor actual neto del proyecto (VAN)

$1,266,597.50

Tasa Interno de Rendimiento (TIR)

65.81%

Periodo de Recuperación de la Inversión (PRI)

2 Años

1 Meses

Estudios de Impacto Ambiental Categoría I.

∗ Documento aplicable a los proyectos incluidos en la lista taxativa prevista en el artículo 14 del decreto ejecutivo no. 59 de 16 de marzo de 2000, que no generan impactos ambientales significativos o cumplen con la normativa ambiental existente, y que no conllevan riesgos ambientales. ∗ El Estudio de Impacto Ambiental Categoría I, se constituirá en una declaración jurada debidamente notariada. ∗ El propósito de este estudio es garantizar una adecuada y fundada predicción, identificación e interpretación de los impactos ambientales que genere el proyecto, como así mismo la idoneidad técnica de las medidas propuestas para evitar, reducir, corregir, compensar y controlar los impactos adversos significativos.

Conclusión

Por medio del análisis de datos obtenidos de nuestra investigación podemos concluir que la construcción de un laboratorio de suelo y ensayo de materiales en la Provincia de Chiriquí es un proyecto viable debido a la gran demanda existente de dicho servicio.