รายงานผลดำเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบฯ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 by Mae Fah Luang University

รายงานผลการดำำ�เนิินงาน คณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิิทยาลััยแม่่ฟ้า้ หลวง ปีีงบประมาณ พ.ศ. 2564

โดย

นายพายััพ นางสาวพจนีีย์์ รองศาสตราจารย์์พิิเศษ ดร.กฤษฎา นางพัั ชรีี หััวหน้้าหน่่วยตรวจสอบภายใน (นางสาวสิิขริินทร์์ แสงจัันทร์์)

พยอมยนต์์ ธนวรานิิช เสกตระกููล พิิ ทยชวาล

ประธาน กรรมการ กรรมการ กรรมการ เลขานุุการ

โดย

พยอมยนต์์ ธนวรานิิช เสกตระกููล พิิ ทยชวาล

ประธาน กรรมการ กรรมการ กรรมการ เลขานุุการ

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

สารบัญ หน้า

บทสรุปผู้บริหาร 1. บทนา 1.1 ความเป็นมา 1.2 หน้าที่ความรับผิดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ 2. ผลการปฏิบัติหน้าที่ และความเห็น/ข้อเสนอแนะของคณะกรรมการตรวจสอบ 2.1 กฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 2.2 กฎบัตรหน่วยตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 2.3 ระบบการควบคุมภายใน 2.3.1 ระดับหน่วยงาน 2.3.2 ระดับมหาวิทยาลัย 2.4 กระบวนการบริหารความเสี่ยง และระบบบริหารความเสี่ยงด้านทุจริต 2.4.1 ระดับหน่วยงาน 2.4.2 ระดับมหาวิทยาลัย 2.5 กระบวนการกากับดูแลที่ดี 2.6 ระบบการร้องเรียนของมหาวิทยาลัย 2.7 รายงานการเงิน 2.8 การดาเนินงานของฝ่ายบริหารตามนโยบาย ยุทธศาสตร์ และแผนงาน 2.8.1 การผลิตบัณฑิต 2.8.2 การประกันคุณภาพการศึกษา 2.8.3 การบริการวิชาการ 2.8.4 การวิจัย 2.8.5 การทานุบารุงศิลปวัฒนธรรมและอนุรักษ์สิ่งแวดล้อม 2.8.6 การบริหารงบประมาณ 2.8.7 การดาเนินงานของโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 2.9 การกากับดูแลระบบงานตรวจสอบภายในให้มีความเป็นอิสระ และปฏิบัติตามหลักการ วิชาชีพตรวจสอบภายใน 2.9.1 การพิจารณาและอนุมัติแผนการตรวจสอบภายใน 2.9.2 ให้ข้อเสนอแนะการปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน 2.9.3 การประเมินผลการดาเนินงาน ปัญหาและอุปสรรคของหน่วยตรวจสอบภายใน

1 5 5 7 7 8 8 9 10 10 10 11 12 13 14 14 15 17 17 18 19 21 22 22 22 23

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 หน้า

2.10 รายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ หรือมีโอกาสเกิดการทุจริตที่อาจมีผลกระทบต่อการปฏิบัติงานของมหาวิทยาลัย 2.11 การประเมินผลงานของหัวหน้าหน่วยตรวจสอบภายใน 2.12 การประชุมร่วมกับสานักงานการตรวจเงินแผ่นดิน 3. ภาคผนวก

24 24 25 26

ภาคผนวก หน้า

ภาคผนวก 1 โครงสร้างการบริหาร มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ภาคผนวก 2 คาสั่งสภามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบและติดตาม การดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ภาคผนวก 3 คาสั่งสภามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ ภาคผนวก 4 กฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2564 ภาคผนวก 5 สรุปการเข้าร่วมประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ภาคผนวก 6 กฎบัตรหน่วยตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2564 ภาคผนวก 7 แผนภูมิการเชื่อมโยงแผนพัฒนามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ระยะที่ 4 (พ.ศ.2560-2564) กับแผนงบประมาณ ประจาปี พ.ศ. 2564 ภาคผนวก 8 คาสั่งมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงแต่งตั้งคณะกรรมการควบคุมภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ภาคผนวก 9 คาสั่งมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงแต่งตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ภาคผนวก 10 คาสั่งมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงแต่งตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง (เพิ่มเติม) ภาคผนวก 11 คาสั่งมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงแต่งตั้งคณะกรรมการประเมินคุณภาพการศึกษาภายใน ระดับหลักสูตร มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ตามเกณฑ์ของสานักงานปลัดกระทรวง การอุดมศึกษา วิทยาศาสตร์ วิจัยและนวัตกรรม ประจาปีการศึกษา 2563 ภาคผนวก 12 คาสั่งมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงแต่งตั้งคณะกรรมการประเมินคุณภาพการศึกษาภายใน ระดับหลักสูตร มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ตามเกณฑ์ ASEAN University Network Quality Assurance: AUN-QA ประจาปีการศึกษา 2563 ภาคผนวก 13 คาสั่งมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงเปลี่ยนแปลงคณะกรรมการประเมินคุณภาพการศึกษา ภายใน ระดับหลักสูตร มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ตามเกณฑ์ ASEAN University Network Quality Assurance: AUN-QA ประจาปีการศึกษา 2563 ภาคผนวก 14 คาสั่งมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงแต่งตั้งคณะกรรมการประเมินคุณภาพการศึกษาภายใน ระดับสานักวิชา มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ตามเกณฑ์ Education Criteria for Performance Excellence (EdPEx) ประจาปีการศึกษา 2563 ภาคผนวก 15 คาสั่งมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงเปลี่ยนแปลงคณะกรรมการประเมินคุณภาพการศึกษา ภายใน ระดับสานักวิชา มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ตามเกณฑ์ Education Criteria for Performance Excellence (EdPEx) ประจาปีการศึกษา 2563 ภาคผนวก 16 คาสั่งมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงเปลี่ยนแปลงคณะกรรมการประเมินคุณภาพการศึกษา

27 28 29 30 36 37 43 44 47 49 50

ภายใน ระดับสานักวิชา มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ตามเกณฑ์ Education Criteria for Performance Excellence (EdPEx) ประจาปีการศึกษา 2563 ภาคผนวก 17 คาสั่งมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงแต่งตั้งคณะกรรมการประเมินคุณภาพการศึกษาภายใน ตามเกณฑ์ Education Criteria for Performance Excellence (EdPEx) มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ประจาปีการศึกษา 2563 ภาคผนวก 18 ตาราง ตารางที่ 1 แสดงผลการบริหารจัดการความเสี่ยง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตารางที่ 2 แสดงผลการประเมินคุณธรรมและความโปร่งใสในการดาเนินงาน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2564 ตารางที่ 3 แสดงสรุปมาตรฐการจัดการเรื่องร้องเรียนการทุจริตและประพฤติมิชอบ พ.ศ. 2563 และแนวทางการจัดการข้อร้องเรียน พ.ศ. 2564 ตารางที่ 4 แสดงจานวนนักศึกษาใหม่ ปีการศึกษา 2564 ตารางที่ 5 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาตรี ปีการศึกษา 2564 ตารางที่ 6 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาโท ปีการศึกษา 2564 ตารางที่ 7 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาเอก ปีการศึกษา 2564 ตารางที่ 8 แสดงจานวนนักศึกษาใหม่ชาวต่างชาติ ปีการศึกษา 2564 ตารางที่ 9 แสดงจานวนนักศึกษาทั้งหมด ปีการศึกษา 2564 ตารางที่ 10 แสดงจานวนผู้สาเร็จการศึกษา ปีการศึกษา 2563 ตารางที่ 11 แสดงจานวนอาจารย์ วุฒิการศึกษา และตาแหน่งทางวิชาการ อาจารย์ประจา ปีการศึกษา 2563 ตารางที่ 12 แสดงแนวทาง/เกณฑ์/หลักเกณฑ์การประเมินหลักสูตร ปีการศึกษา 2563 ตารางที่ 13 แสดงผลการประเมินระดับหลักสูตร ปีการศึกษา 2563 ตามเกณฑ์ สป.อว. (IQA) ตารางที่ 14 แสดงผลการประเมินระดับหลักสูตร ปีการศึกษา 2563 ตามเกณฑ์ AUN-QA ตารางที่ 15 แสดงโครงการ/กิจกรรมการบริการวิชาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตารางที่ 16 แสดงโครงการวิจัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตารางที่ 17 แสดงโครงการวิจัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2564 ตารางที่ 18 แสดงนวัตกรรมและทรัพย์สินทางปัญญาที่ยื่นจดสิทธิบัตร ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตารางที่ 19 แสดงนวัตกรรมและทรัพย์สินทางปัญญาที่ยื่นจดสิทธิบัตร ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2564

67 68 69 71 72 72 73 74 75 75 76 78 79 81 83 83 84 84 86

ตารางที่ 20 แสดงผลงาน วันลงนามสัญญาและค่าเปิดเผยเทคโนโลยี ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตารางที่ 21 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับประมาณการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตารางที่ 22 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณรายจ่าย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตารางที่ 23 แสดงรายได้เปรียบเทียบกับประมาณการโรงพยาบาล ศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตารางที่ 24 แสดงรายได้โรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2564 ตารางที่ 25 แสดงรายได้ค่ารักษาพยาบาลจาแนกตามสิทธิ์การรักษาโรงพยาบาล ศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตารางที่ 26 แสดงรายได้ค่ารักษาพยาบาลจาแนกตามสิทธิ์การรักษาโรงพยาบาล ศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2564 ตารางที่ 27 แสดงจานวนผู้ป่วยแยกเป็นรายเดือน โรงพยาบาลศูนย์การแพทย์ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2564 ตารางที่ 28 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณรายจ่ายโรงพยาบาล ศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตารางที่ 29 แสดงจานวนข้อเสนอแนะจากการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ไม่รวมการสอบทานระบบการจัดทารายงาน การเงิน จาแนกตามประเภทการตรวจสอบภายใน ตารางที่ 30 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับประมาณการหน่วยบริการทางวิชาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตารางที่ 31 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณหน่วยบริการทางวิชาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตารางที่ 32 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับรายจ่าย และค่าเสื่อมราคา หน่วยบริการทางวิชาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตารางที่ 33 แสดงการดาเนินการตามข้อสังเกตและข้อเสนอแนะของหน่วยงาน ตารางที่ 34 แสดงผลการประเมินตนเองเป็นระยะของหน่วยตรวจสอบภายใน สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 ตารางที่ 35 แสดงผู้ปฏิบัติงานของหน่วยตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ภาคผนวก 19 ที่มาของข้อมูล

87 88 88 89 89 90 90 91 91 92

94 94 94 95 97 97 98

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 1

บทสรุปผู้บริหาร ผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตามที่ สภามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงได้ตระหนักถึงความส าคัญของระบบการก ากับดูแลกิจ การ ให้ เ ป็ น ไปตามหลั ก ธรรมาภิ บ าล และได้ แ ต่ ง ตั ้ ง คณะกรรมการตรวจสอบ เพื ่ อ ท าหน้ า ที ่ ก ากั บ ดู แ ล ให้มหาวิทยาลัย มีร ะบบการตรวจสอบภายในที่ มีประสิ ทธิภ าพ มีมาตรการการบริห ารความเสี่ ยง และ การควบคุมภายในที่รัดกุม ให้การบริหารงานโดยรวมเป็นไปอย่างโปร่งใส มีการบริหารจัดการที่ดี เป็นที่เชื่อถือ ของสาธารณชน นั้น คณะกรรมการตรวจสอบชุ ด ปั จ จุ บ ั น ปฏิ บ ั ต ิ ห น้ า ที ่ ต ั ้ ง แต่ ว ั น ที ่ 18 มี น าคม 2564 ได้ ป ฏิ บ ั ติ ตามกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2564 ซึ่งสอดคล้องกับ หลัก เกณฑ์ กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการตรวจสอบภายในสาหรับหน่ วยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 และฉบับที่แก้ไข ผนวกกับเป้าหมายการดาเนินงานของมหาวิทยาลัยตามแผนพัฒนามหาวิทยาลัย และ การปฏิบัติงานของหน่วยตรวจสอบภายในแต่ละปีงบประมาณ ทั้งนี้ ต้องอาศัยการมีส่วนร่วมจากอธิการบดี และฝ่ายบริหารทุกท่าน เพื่อให้เห็นว่า การบริหารมหาวิทยาลัยเป็นไปตามหลักธรรมาภิบาล โปร่งใส สามารถ ตรวจสอบได้ มีประสิทธิภาพ เป็นธรรม นอกเหนือจากผลการประเมินคุณธรรมและความโปร่งใสในการ ดาเนินงานของหน่วยงานภาครัฐ (Integrity and Transparency Assessment : ITA) ของสานักงาน ป.ป.ช. การปฏิบ ัติ ห น้าที่ ป ีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เสร็จสิ้นแล้ว จึงได้จัดท ารายงานฉบับนี้ขึ้น โดยได้ ปรึกษาหารือกับคณะผู้บริหารมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ในการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ ครั้งที่ 2/2565 เมื่อวันที่ 10 มีนาคม 2565 และได้เสนอสภามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงแล้ว ในการประชุมครั้งที่ 3/2565 วันที่ 18 พฤษภาคม 2565 ผลการปฏิบัติหน้าที่คณะกรรมการตรวจสอบ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 คณะกรรมการตรวจสอบได้จั ดประชุม จ านวน 7 ครั้ง ซึ่งกรรมการ ที่สภามหาวิทยาลัย ฯ มีมติแต่งตั้ง ในคราวประชุมครั้งที่ 2/2564 วันที่ 17 มีนาคม 2564 ได้เข้าร่วมประชุม ครบทุกครั้ง ได้มีการหารือร่วมกับผู้บริหาร หัวหน้าและผู้ปฏิบัติงานหน่วยตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่อย่างอิสระ โดยไม่มีข้อจากัดในการได้รับข้อมูล ทรัพยากร และความร่วมมือจากผู้บริหาร ผลการปฏิบัติตามหน้าที่ความรับผิดชอบ โดยสรุป ดังนี้ 1. ทบทวนกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ ซึ่งเป็นไปตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐาน และหลักเกณฑ์ปฏิบัติการตรวจสอบภายในสาหรับหน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2562 และ (ฉบั บ ที ่ 3) พ.ศ. 2564 และหนั งสื อกระทรวงการคลั งที ่ กค 0409.4/ว 47 ลงวั นที ่ 28 มกราคม 2564 เรื่อง การจัดทากฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ และกฎบัตรของหน่วยงานตรวจสอบภายใน 2. อนุมัติการแก้ไขกฎบัตรหน่วยตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ซึ่งเป็นไปตามหลักเกณฑ์ กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการตรวจสอบภายในส าหรับหน่ว ยงานของรัฐ

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 2

พ.ศ. 2561 (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2562 และ (ฉบับที่ 3) พ.ศ. 2564 และหนังสือกระทรวงการคลังที่ กค 0409.4/ว 47 ลงวันที่ 28 มกราคม 2564 เรื่อง การจัดท ากฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ และกฎบัตรของหน่วยงาน ตรวจสอบภายใน 3. ระบบการควบคุมภายใน ได้รับทราบการดาเนินการทั้งระดับหน่วยงาน และระดับมหาวิทยาลัย มีความเห็นว่า การดาเนินการต่อเนื่อง ตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ ปฏิ บ ั ติก ารควบคุ ม ภายในส าหรั บ หน่ ว ยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 และคู่มือระบบควบคุมภายในและบริหาร ความเสี่ยงมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง มั่นใจได้อย่างสมเหตุสมผลว่า การควบคุมภายในเพียงพอ ส่งผลให้มหาวิทยาลัย สามารถบรรลุวัตถุประสงค์ด้านการดาเนินงาน การรายงาน และการปฏิบัติตาม กฎ ระเบียบ ข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง และ การควบคุมภายในด้านการเงิน มีการดาเนินการตามแนวทางการควบคุมภายในด้านการรับเงิน และแนวทางการควบคุม ภายในด้านการจ่ายเงินที่กรมบัญชีกลางกาหนด 4. กระบวนการบริหารความเสี่ยง และระบบบริหารความเสี่ยงด้านทุจริต ได้รับทราบการดาเนินการทั้งระดับ หน่วยงาน และระดับมหาวิทยาลัย มีความเห็นว่า มีการบริหารความเสี่ยงทุกระดับตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลัง ว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการบริหารจัดการความเสี่ยงส าหรับหน่ วยงานของรัฐ พ.ศ. 2562 การบริหารความเสี่ยงระดับมหาวิทยาลัยดาเนินการตามแนวทางการบริหารจัดการความเสี่ยงสาหรับหน่วยงานของรัฐ เรื่อง หลักการบริหารจัดการความเสี่ยงระดับองค์กร การบริหารจัดการความเสี่ยงด้านทุจริต มีการจัดการความเสี่ยง ที่สาคัญ จานวน 3 ความเสี่ยง คือ การจัดซื้อจัดจ้าง การใช้จ่ายงบประมาณ และบุคลากร มั่นใจได้อย่างสมเหตุสมผลว่า เหมาะสม สามารถบริห ารจัดการความเสี่ยงให้อยู่ระดั บที่ย อมรับ ได้ ไม่มีผ ลกระทบต่อการด าเนิ น งาน ของมหาวิทยาลัยอย่างมีนัยสาคัญ 5. กระบวนการก ากับดูแลที่ดี ได้รับทราบผลการประเมินคุณธรรมและความโปร่งใสในการด าเนินงาน ของหน่วยงานภาครัฐ (ITA) ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 มหาวิทยาลัยได้คะแนนประเมินภาพรวม 94.96 ผ่านเกณฑ์ เป้าหมาย มีผลการประเมินระดับ A ทุกตัวชี้วัด โดยตัวชี้วัดการเปิดเผยข้อมูลสาธารณะ มีคะแนนเต็มทั้ง 2 ตัวชี้วัด คือ การเปิดเผยข้อมูล และการป้องกันการทุจริต 6. ระบบการร้องเรียนของมหาวิทยาลัย ได้รับทราบประกาศที่เกี่ยวข้อง ระบบที่จัดวางไว้ และ การด าเนิ น การ มี ค วามเห็ น ว่ า มี ก ารจั ด วางมาตรการจั ด การเรื ่ อ งร้ อ งเรี ย นเป็ น ระบบ และมี ร ายงาน ตามที่กาหนดไว้ มั่นใจได้อย่างสมเหตุสมผลว่า มีความน่าเชื่อถือ สามารถพึ่งพิงได้ มีการดาเนินการเพื่อนาไปสู่ ข้อเท็จจริงหรือให้ได้ข้อสรุป และมีมาตรการเพื่อคุ้มครองผู้ร้องเรียนอย่างเหมาะสม ทั้งนี้ ขอให้คณะกรรมการ ตรวจสอบเป็น อีกหนึ่งช่องทางในการร้องเรียน และเห็น สมควรพิจารณาการเปิดเผยข้อมูลการร้องเรียน ตามพระราชบัญญัติคุ้มครองข้อมูลส่วนบุคคล พ.ศ. 2562 (Personal Data Protection Act หรือ PDPA) ด้วย 7. รายงานการเงิน ได้รับทราบผลการสอบทานระบบการจัดทารายงานการเงิน ณ วันที่ 30 กันยายน 2563 และการสอบทานระบบการจัดท ารายงานการเงินระหว่างปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 มีความเห็นว่า ระบบการจัดท ารายงานการเงินที่จัดวางไว้ มีประสิทธิผล ส่งผลให้รายงานการเงิน แสดงฐานะการเงิน และ ผลการดาเนินงานทางการเงิน โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสาคัญตามมาตรฐานการบัญชีภาครัฐและนโยบาย

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 3

บัญชีภาครัฐที่กระทรวงการคลังกาหนด และน่าเชื่อถือ ซึ่งสานักตรวจเงินแผ่นดินจังหวัดเชียงราย ได้ตรวจสอบ และแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่อรายงานการเงิน สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2563 8. การดาเนินงานของฝ่ายบริหารตามนโยบาย ยุทธศาสตร์ และแผนงาน ได้รับทราบการดาเนินการ ดังนี้ (1) การผลิตบัณฑิต (2) การประกันคุณภาพการศึกษา (3) การบริการวิชาการ (4) การวิจัย (5) การทานุ บ ารุ ง ศิ ล ปวั ฒ นธรรมและอนุ ร ั ก ษ์ ส ิ ่ ง แวดล้ อ ม (6) การบริ ห ารงบประมาณ และ (7) การด าเนิ น งาน ของโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง มีความเห็นว่า มหาวิทยาลัยมีการดาเนินภารกิจ ครบทุกด้านของการเป็นสถาบันการศึกษา การประเมินคุณภาพการศึกษาภายใน จานวน 3 ระดับ คือ ระดับ หลักสูตร ระดั บ ส านักวิช า และระดับ มหาวิทยาลัย สอดคล้องกับมาตรฐานการอุดมศึ กษา พ.ศ. 2561 และแผนพัฒนามหาวิทยาลัย 9. การกากับดูแลระบบงานตรวจสอบภายในให้มีความเป็นอิสระ และปฏิบัติตามหลักการวิช าชีพ ตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาและอนุมัติแผนการตรวจสอบภายใน ให้ ข้อเสนอแนะ การปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน และประเมินผลการด าเนินงาน ปัญหาและอุปสรรคของหน่วยตรวจสอบ ภายใน 10. รายการที ่ เ กี ่ ย วโยงกั น หรื อ รายการที ่ อ าจมี ค วามขั ด แย้ ง ทางผลประโยชน์ ห รื อ มี โ อกาส เกิดการทุจริตที่อาจมีผลกระทบต่อการปฏิบัติงานของมหาวิทยาลัย มีความเห็นว่า พบว่า ไม่มีการรายงาน รายการดังกล่าวแต่อย่างใด 11. การประเมิ น ผลงานหั ว หน้ า หน่ ว ยตรวจสอบภายใน เห็ น ชอบการประเมิ น ผล งานหั ว หน้ า หน่วยตรวจสอบภายในตามที่มหาวิทยาลัยกาหนด 12. การประชุมหารือร่วมกับส านักงานการตรวจเงินแผ่นดิน คณะกรรมการตรวจสอบได้ประชุ ม ร่วมกับสานักตรวจเงินแผ่นดินจังหวัดเชียงราย ได้รับทราบผลการตรวจสอบรายงานการเงิน มหาวิทยาลัย ปี ง บประมาณ พ.ศ. 2563 และการตรวจสอบระหว่ างกาล (Interim Audit) ปี ง บประมาณ พ.ศ. 2564 ไตรมาสที่ 1-3 คณะกรรมการตรวจสอบ มั่นใจอย่างสมเหตุสมผลว่า มหาวิทยาลัยมีการกากับดูแลกิจการให้เป็นไป ด้ว ยดีตามหลักธรรมาภิบ าล กระบวนการบริห ารงานของมหาวิทยาลัยเป็นไปตามนโยบาย ยุทธศาสตร์ และแผนงานที่สภามหาวิทยาลัย ฯ ให้ความเห็นชอบอย่างมีประสิทธิภาพ ประสิทธิผล โปร่งใส ตรวจสอบได้ และเป็นไปโดยประหยัด ด้วยสถานการณ์การแพร่ระบาดของโรคติดเชื้อไวรัสโคโรนา 2019 (COVID-19) ที่เกิดขึ้นตั้งแต่เดือน มี น าคม 2563 มหาวิ ท ยาลั ย มี ก ารบริ ห ารจั ด การรองรั บ สถานการณ์ ไ ด้ อ ย่ า งรวดเร็ ว รอบคอบ และ เป็น ระบบ ทั้งนี้ ด้านที่ มีพัฒ นาอย่างชัดเจนยังคงเป็น ด้ า นการวิจัย และภาพลักษณ์ในระดับนานาชาติ เห็นได้จากการได้รับการจัดอันดับ ให้เป็นมหาวิทยาลัยไทยที่ดีที่สุดในโลกเป็นปีที่ 3 ติดต่อกัน จาก Times Higher Education (THE) จากการประกาศผลการจัดอันดับ THE World University Rankings 2022 ให้อยู่ ในกลุ ่ ม 601 - 800 ของโลกซึ ่ ง เป็ น อั น ดั บ ที ่ ส ู ง ที ่ ส ุ ด ของมหาวิ ท ยาลั ย ไทยร่ ว มกั บ มหาวิ ท ยาลั ย มหิ ด ล จากมหาวิ ท ยาลั ย ไทย 17 แห่ ง ส าหรั บ การจั ดอั น ดั บ มหาวิ ท ยาลั ย ในภู ม ิ ภ าคอาเซี ยนทั้ ง หมด 59 แห่ ง

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 4

มหาวิทยาลัย อยู่ในอันดับ ที่ 8 และได้รับการจัดอับดับเป็นมหาวิทยาลัยหน้าใหม่ที่ดีที่สุดในประเทศไทย ติดต่อกัน 2 ปีซ้อน จากการประกาศผลการจัดอันดับ Young University Rankings 2021 ให้อยู่ในกลุ่ม 201 - 250 ของโลกซึ่งเป็นอันดับสูงที่สุดของมหาวิทยาลัยจากประเทศไทย กระทรวงอุดมศึกษา วิทยาศาสตร์ วิจัยและนวัตกรรมได้พิจารณาจุดมุ่งหมาย พันธกิจ ยุทธศาสตร์ ศักยภาพและผลการด าเนินงานที่ผ่านมา ของมหาวิทยาลัย จึงได้จัดมหาวิทยาลัย อยู่ในกลุ่มที่ 1 กลุ่มพัฒนาการวิจัยระดับแนวหน้า ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ซึ่งเป็นกลุ่มเดียวกับจุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 5

1. บทนา 1.1 ความเป็นมา สภามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ได้มีมติแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบภายใน ขึ้นครั้งแรก เมื่อวันที่ 27 มีนาคม 2551 โดยมีวาระดารงตาแหน่ง 2 ปี เพื่อสร้างความเข้มแข็งในการกากับดูแล และบริหารจัดการที่ดี โดยได้ ก าหนดแนวทางส าหรั บ ปฏิ บ ั ต ิ ห น้ า ที ่ เ ป็ น กฎบั ต ร ตั ้ ง แต่ ว ั น ที ่ 14 กั น ยายน 2552 ต่ อ มา สภามหาวิทยาลัย ฯ ได้เปลี่ยนชื่อเป็น “คณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการด าเนินการ มหาวิทยาลัย แม่ฟ้าหลวง” และเพื่อให้สอดคล้องกับ หลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติ การตรวจสอบภายในสาหรับหน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 และฉบับที่แก้ไข สภามหาวิทยาลัยฯ จึงได้เปลี่ยนชื่อ คณะกรรมการฯ เป็น “คณะกรรมการตรวจสอบ” ซึง่ ปรากฏในโครงสร้างการบริหาร มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง (ภาคผนวก 1) และแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ ในคราวประชุมครั้งที่ 2/2564 วันที่ 17 มีนาคม 2564 ปี งบประมาณ พ.ศ. 2564 คณะกรรมการตรวจสอบ มี ว าระการด ารงต าแหน่ ง โดยมี ห ั ว หน้ า หน่วยตรวจสอบภายในเป็นเลขานุการ สรุปดังนี้ 1. วันที่ 1 ตุลาคม 2563 ถึงวันที่ 17 มีนาคม 2564 (ภาคผนวก 2) 1.1 นายพายัพ พยอมยนต์ ประธานกรรมการ 1.2 นายนนทพล นิ่มสมบุญ กรรมการ 1.3 นางพัชรี พิทยชวาล กรรมการ 2. วันที่ 18 มีนาคม 2564 ถึงวันที่ 30 กันยายน 2564 (ภาคผนวก 3) ประกอบด้วย 2.1 นายพายัพ พยอมยนต์ ประธานกรรมการ 2.2 นางสาวพจนีย์ ธนวรานิช กรรมการ 2.3 รองศาสตราจารย์พิเศษ ดร.กฤษฎา เสกตระกูล กรรมการ 2.4 นางพัชรี พิทยชวาล กรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบ ที่สภามหาวิทยาลัยฯ มีมติแต่งตั้ง ในคราวประชุมครั้งที่ 2/2564 วันที่ 17 มีนาคม 2564 ได้ทบทวนกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ เสนอสภามหาวิทยาลัยฯ เห็นชอบ ในคราวประชุมครั้งที่ 5/2564 วันที่ 24 สิงหาคม 2564 โดยกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2564 ประกาศ ณ วันที่ 25 สิงหาคม 2564 (ภาคผนวก 4) 1.2 หน้าทีค่ วามรับผิดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ กฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2564 ก าหนดหน้าที่ ความรับผิดชอบ คณะกรรมการตรวจสอบ สรุปดังนี้ 1. จัดทาและสอบทานกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง อย่างน้อย 1 ครั้ง ในแต่ละปีงบประมาณ ก่อนเสนอต่อสภามหาวิทยาลัยเห็นชอบ

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 6

2. อนุมัติการทบทวนกฎบัตรหน่วยตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ซึ่งหน่วยตรวจสอบ ภายในดาเนินการ และอธิการบดีเห็นชอบแล้ว ปีงบประมาณละ 1 ครั้ง 3. สอบทานและให้ข้อเสนอแนะในเรื่อง ดังนี้ 3.1 ประสิทธิภาพและประสิทธิผลของกระบวนการควบคุมภายใน กระบวนการบริหารจัดการความเสี่ยง และกระบวนการกากับดูแลที่ดี รวมถึงระบบบริหารจัดการความเสี่ยงด้านการทุจริตของมหาวิทยาลัย และระบบ การรับแจ้งเบาะแส 3.2 การรายงานการเงินอย่างถูกต้องและน่าเชื่อถือ 3.3 การด าเนินงานของมหาวิทยาลัย ให้ถูกต้องตามกฎหมาย ระเบียบ และข้อบังคับ หรือมติ คณะรัฐมนตรีที่เกี่ยวข้องกับการดาเนินงาน รวมทั้งข้อกาหนดอื่นของมหาวิทยาลัย 4. ก ากับ ดู แลระบบงานตรวจสอบภายในให้ ม ีความเป็ น อิ ส ระ และปฏิบัติ เป็น ไปตามหลั ก การ ทางวิชาชีพตรวจสอบภายใน 5. พิจารณารายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ หรือมีโอกาส เกิดการทุจริตที่อาจมีผลกระทบต่อการปฏิบัติงานของมหาวิทยาลัย 6. ร่วมกับอธิการบดีให้ข้อเสนอแนะการพิจารณาแต่งตั้ง โยกย้าย ถอดถอน เลื่อนขั้น เลื่อนตาแหน่ง และประเมินผลงานของหัวหน้าหน่วยตรวจสอบภายในต่อสภามหาวิทยาลัย 7. พิจารณาและอนุมัติแผนการตรวจสอบภายในประจ าปีที่อธิการบดีพิจารณาแล้ว ภายในเดือน สุดท้ายของปีงบประมาณ รวมถึงการปรับ และ/หรือ เปลี่ยนแปลงแผนดังกล่าว 8. ประเมินผลการดาเนินงาน ปัญหาและอุปสรรคของหน่ว ยตรวจสอบภายใน โดยพิจารณารายงาน การประกันคุณภาพและการปรับปรุงคุณภาพงานตรวจสอบภายใน เพื่อเสนอแนะแนวทางการพัฒนาระบบ การตรวจสอบภายในและศักยภาพของผู้ตรวจสอบภายใน เสนอสภามหาวิทยาลัยทราบ ปีงบประมาณละ 1 ครั้ง 9. ประชุมหารือร่วมกับส านักงานการตรวจเงินแผ่นดิน หรือผู้สอบบัญชีที่ส านักงานการตรวจเงิน แผ่นดิน เห็นชอบเกี่ยวกับผลการตรวจสอบ และเรื่องอื่นๆ และอาจเสนอแนะให้สอบทาน หรือตรวจสอบ รายการใดที่เห็นว่าจาเป็นเพิ่มเติม รวมถึงพิจารณาให้ความเห็นเกี่ยวกับค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี 10. ปฏิบัติหน้าที่ หรือดาเนินการอื่นใดตามที่สภามหาวิทยาลัยมอบหมาย หรือตามกฎหมายกาหนด

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 7

2. ผลการปฏิบัติหน้าที่ และความเห็น/ข้อเสนอแนะของคณะกรรมการตรวจสอบ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 คณะกรรมการตรวจสอบได้จัดประชุม จานวน 7 ครั้ง โดยการเข้าประชุม (ภาคผนวก 5) สรุปดังนี้ 1. วันที่ 1 ตุลาคม 2563 ถึงวันที่ 17 มีนาคม 2564 ประชุม จานวน 4 ครั้ง 1.1 นายพายัพ พยอมยนต์ เข้าร่วมประชุม จานวน 4 ครั้ง 1.2 นายนนทพล นิ่มสมบุญ เข้าร่วมประชุม จานวน 4 ครั้ง 1.3 นางพัชรี พิทยชวาล เข้าร่วมประชุม จานวน 3 ครั้ง 2. วันที่ 18 มีนาคม 2564 ถึงวันที่ 30 กันยายน 2564 ประชุม จานวน 3 ครั้ง 2.1 นายพายัพ พยอมยนต์ เข้าร่วมประชุม จานวน 3 ครั้ง 2.2 นางสาวพจนีย์ ธนวรานิช เข้าร่วมประชุม จานวน 3 ครั้ง 2.3 รองศาสตราจารย์พิเศษ ดร.กฤษฎา เสกตระกูล เข้าร่วมประชุม จานวน 3 ครั้ง 2.4 นางพัชรี พิทยชวาล เข้าร่วมประชุม จานวน 3 ครั้ง คณะกรรมการได้หารือร่วมกับผู้บริหาร หัวหน้า และผู้ปฏิบัติงานหน่วยตรวจสอบภายใน ได้ปฏิบัติ หน้าที่ตามกฎบัตรฯ โดยผลการปฏิบัติหน้าที่ และความเห็น/ข้อเสนอแนะของคณะกรรมการตรวจสอบ มีดังนี้ ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

2.1 กฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาหลักเกณฑ์กระทรวงการคลัง ว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการตรวจสอบภายในสาหรับ หน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2562 และ (ฉบับที่ 3) พ.ศ. 2564 และหนังสือกระทรวงการคลัง ที่ กค 0409.4/ว 47 ลงวันที่ 28 มกราคม 2564 เรื ่ อง การจั ดท ากฎบั ตรของคณะกรรมการ ตรวจสอบ และกฎบัตรของหน่วยงานตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้ทบทวนกฎบัตรฯ ในคราวประชุมครั้งที่ 2/2564 วันที่ 25 มิถุนายน 2564 เสนอสภามหาวิทยาลัยฯ เห็นชอบ ในคราวประชุมครั้งที่ 5/2564 วันที่ 24 สิงหาคม 2564 2.2 กฎบัตรหน่วยตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง คณะกรรมการตรวจสอบอนุมัติการทบทวนแก้ไขเพิ่มเติม กฎบัตรหน่วยตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยแม่ ฟ้าหลวง พ.ศ. 2564 ในคราวประชุมครั้งที่ 3/2564 วันที่ 27 สิงหาคม 2564 ประกาศ ณ วันที่ 27 สิงหาคม 2564 (ภาคผนวก 6)

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

- เป็นไปตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลัง ว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติ การตรวจสอบภายในส าหรับหน่วยงาน ของรัฐ พ.ศ. 2561 (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2562 และ (ฉบับที่ 3) พ.ศ. 2564 และหนังสือ กระทรวงการคลั งที่ กค 0409.4/ว 47 ลงวันที่ 28 มกราคม 2564 เรื่อง การจัดทา กฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ และ กฎบัตรของหน่วยงานตรวจสอบภายใน - เป็นไปตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลัง ว่ า ด้ ว ยมาตรฐานและหลั ก เกณฑ์ ปฏิ บ ั ต ิ ก ารตรวจสอบภายในส าหรั บ หน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 (ฉบับที่ 2)

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 8 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

พ.ศ. 2562 และ (ฉบับที่ 3) พ.ศ. 2564 และหนั ง สื อ กระทรวงการคลั งที ่ กค 0409.4/ว 47 ลงวันที่ 28 มกราคม 2564 เรื่อง การจัดทากฎบัตรของคณะกรรมการ ตรวจสอบ และกฎบั ตรของหน่ วยงาน ตรวจสอบภายใน 2.3 ระบบการควบคุมภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้รับทราบ การด าเนินการควบคุม ภายใน โดยคณะกรรมการควบคุ ม ภายใน มหาวิ ท ยาลั ย แม่ฟ้าหลวง มีหัวหน้าส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒ นา หลั ก สู ต รเป็ น เลขานุ ก ารฯ ด าเนิ น การตามหลั ก เกณฑ์ กระทรวงการคลั ง ว่ า ด้ ว ยมาตรฐานและหลั ก เกณฑ์ ป ฏิ บ ั ติ การควบคุมภายในสาหรับ หน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 และคู่มือ ระบบควบคุมภายในและบริหารความเสี่ยงมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ฉบับปรับปรุง พ.ศ. 2564 โดยก ากับดูแลการจัดวางระบบควบคุม ภายในของมหาวิทยาลัย จัดระบบการติดตามประเมินผลการควบคุม ภายใน เพื่อให้การด าเนินงานเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพรวมถึง จัดทารายงานการควบคุมภายในภาพรวม ซึ่งเป็นการดาเนินการที่ครบ 5 องค์ ประกอบ คื อ สภาพแวดล้ อมการควบคุ ม การประเมิ น ความเสี่ยง กิจกรรมการควบคุม สารสนเทศและการสื่อสาร และ กิจกรรมการติดตามผล ทั้งระดับหน่วยงานและระดับมหาวิทยาลัย โดยรายงานการควบคุ มภายในสิ้ น ปี งบประมาณ พ.ศ. 2563 และการดาเนินการระหว่างปี พ.ศ. 2564 สรุป ดังนี้ 2.3.1 ระดับหน่วยงาน สิ้นปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 หน่วยงานการจัดทาและรายงาน ตามคู่มือระบบควบคุมภายในฯ จ านวน 58 หน่วยงาน และได้รับ ยกเว้นไม่ต้องรายงาน จานวน 1 หน่วยงาน โดยหน่วยงานที่จัดตั้งขึ้น ใหม่มีการรับรองการจัดวางระบบการควบคุมภายใน (แบบ วค.1) จ านวน 2 หน่ ว ยงาน และหน่ วยงานไม่ ได้ จ ั ดตั ้ งใหม่ / ไม่ ไ ด้ ปรับโครงสร้าง จานวน 56 หน่วยงาน มีการรายงานการประเมิน

- มี ก ารด าเนิ น การอย่ า งต่ อ เนื ่ อ ง ตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าด้วย มาตรฐานและหลั ก เกณฑ์ ป ฏิ บ ั ติ การควบคุ มภายในส าหรั บหน่ วยงาน ของรั ฐ พ.ศ. 2561 และคู ่ ม ื อ ระบบ ควบคุ มภายในและบริ หารความเสี ่ ยง มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง มั่นใจได้อย่าง สมเหตุ ส มผลว่ า การควบคุ ม ภายใน เพียงพอ ส่งผลให้มหาวิทยาลัยสามารถ บรรลุวั ตถุประสงค์ด้านการด าเนินงาน การรายงาน และการปฏิ บ ั ต ิ ตามกฎ ระเบียบ ข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง - การควบคุ ม ภายในด้ า นการเงิ น มีการดาเนินการตามแนวทางการควบคุม ภายในด้ านการรั บเงิ น และแนวทาง การควบคุ มภายในด้ านการจ่ ายเงิ น ที่กรมบัญชีกลางกาหนดแล้ว

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 9 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

องค์ประกอบการควบคุมภายใน (แบบ ปค.4) ครบ 5 องค์ประกอบ 17 หลักการ ระหว่างปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 หน่วยงานมีการรายงาน ความคืบหน้ากิจกรรมการควบคุมที่กาหนดไว้ 2.3.2 ระดับมหาวิทยาลัย สิ ้ น ปี ง บประมาณ พ.ศ. 2563 คณะกรรมการควบคุ ม ภายในฯ ได้เสนออธิการบดีรับรองการประเมินผลการควบคุม ภายใน แบบ ปค. 1 เพื่อเสนอต่อปลัดกระทรวงการอุดมศึกษา วิทยาศาสตร์ วิจัยและนวัตกรรม ซึ่งเห็นว่า การควบคุมภายใน ของมหาวิทยาลัย เพีย งพอ และได้ป ฏิบ ัติตามระบบที่ก าหนด อย่ า งต่ อ เนื ่ อ ง และเป็ น ไปตามหลัก เกณฑ์ ก ระทรวงการคลั ง ว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการควบคุมภายในสาหรับ หน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 ภายใต้การกากับดูแลของกระทรวง การอุดมศึกษาฯ ระหว่างปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 คณะกรรมการควบคุม ภายในฯ ได้ปรับปรุงเนื้อหาคู่มือระบบการควบคุมภายในฯ และ สร้างความรู ้ ความเข้ า ใจการจั ด วางการควบคุ ม ภายในและ บริหารความเสี่ยง โดยจัดกิจกรรมแลกเปลี่ยนเรียนรู้ระหว่า ง หั ว หน้ า หน่ ว ยงานสนั บ สนุ น และแจ้ ง แผนการด าเนิ น งาน ประจาปีให้หน่วยงานถือปฏิบัติ ทั ้ ง นี ้ การควบคุ ม ภายในด้ า นการรั บ เงิ น และจ่ า ยเงิ น ที่กรมบัญชีกลางให้หน่วยงานของรัฐถือปฏิบัติ คณะกรรมการ ควบคุมภายในฯ มอบหมายให้ส่วนการเงินและบัญชีดาเนินการ ทบทวน และปรับใช้ พร้อมทั้งจัดท าแผนภาพขั้นตอน วิธีการ (Flow Chart) เพื ่ อ ให้ เ กิ ด ความชั ด เจน และประสานแจ้ ง ทุกหน่วยงานถือปฏิบัติอย่างเคร่งครัดต่อไป ณ วั น ที ่ 30 กั น ยายน 2564 มหาวิ ท ยาลั ย มี ค ดี ค วาม ที่อยู่ระหว่างดาเนินการ จานวน 18 คดี เป็นคดีแพ่ง จ านวน 1 คดี คดี ป กครอง จ านวน 13 คดี คดี อ าญา จ านวน 1 คดี คดีล้มละลาย จานวน 3 คดี โดยมหาวิทยาลัยถูกฟ้อง จานวน 8 คดี

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 10 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

เป็ น คดี แ พ่ ง จ านวน 1 คดี และปกครอง 7 คดี ทั ้ ง นี้ ไม่ มี คดีความที่มหาวิทยาลัยถูกฟ้องร้องในปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 2.4 กระบวนการบริหารความเสี่ยง และระบบบริหารความเสี่ยง ด้านทุจริต คณะกรรมการตรวจสอบได้รับทราบ การบริหารความเสี่ยง ระดับหน่วยงาน โดยคณะกรรมการควบคุมภายใน มหาวิทยาลัย แม่ฟ้าหลวง และระดับมหาวิทยาลัย โดยคณะกรรมการบริหาร ความเสี่ยง มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง และมีหัวหน้าส่วนประกัน คุ ณ ภาพการศึ ก ษาและพั ฒ นาหลั ก สู ต รเป็ น เลขานุ ก าร ด าเนินการตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลัง ว่าด้วยมาตรฐาน และหลั ก เกณฑ์ ป ฏิ บ ั ต ิ ก ารบริ ห ารจั ด การความเสี ่ ย งส าหรั บ หน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2562 และคู่มือระบบควบคุมภายในและ บริ ห ารความเสี่ ย งมหาวิ ท ยาลั ย แม่ ฟ้ า หลวง ฉบั บ ปรั บ ปรุ ง พ.ศ. 2564 ซึ่ ง ก าหนดความเสี่ยงไว้ 7 ด้าน คือ ด้านกลยุ ทธ์ ด้านการเงินและทรัพย์สิน ด้านการปฏิบ ัติงาน ด้านบุคลากร ด้านนโยบาย กฎหมาย ระเบียบ ข้อบังคับ ด้านวิบัติภัย/เหตุการณ์ และด้ านการทุ จริ ต ครอบคลุ มการบริ หารจั ดการความเสี ่ ยง จานวน 6 การดาเนินการ คือ ระบุความเสี่ยง ประเมินความเสี่ยง ตอบสนองความเสี่ยง จัดการความเสี่ยง ติดตามประเมินผล และ รายงานการบริหารความเสี่ยง สรุป ดังนี้ 2.4.1 ระดับหน่วยงาน ระหว่ า งปี ง บประมาณ พ.ศ. 2564 หน่ ว ยงานด าเนิ น กิจกรรมเพื่อลดความเสี่ยงตามที่ได้ระบุ ประเมิน และก าหนด กิจกรรมการตอบสนอง เมื่อสิ้นปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 และ รายงานความคื บ หน้ า ต่ อ คณะกรรมการควบคุ ม ภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 2.4.2 ระดับมหาวิทยาลัย คณะกรรมการบริ ห ารความเสี ่ ยงฯ ได้ ก าหนดประเด็ น ความเสี่ยงระดับมหาวิทยาลัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 จานวน 7 ด้ าน คื อ ด้ านกลยุ ทธ์ ด้ านการเงิ นและทรั พย์ ส ิ น ด้ านนโยบาย กฎหมาย ระเบี ยบ ข้ อบั งคั บ ด้ านการปฏิบ ั ติ งาน ด้ านบุ คลากร

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

- มี ก ารบริ ห ารความเสี ่ ย งทุ ก ระดั บ ตามหลั ก เกณฑ์ ก ระทรวงการคลั ง ว่ า ด้ ว ยมาตรฐานและหลั ก เกณฑ์ ปฏิบัติการบริห ารจัดการความเสี ่ ย ง ส าหรับหน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2562 มั ่ น ใจได้ อ ย่ า งส มเ หต ุ ส ม ผ ล ว่ า เหมาะสม สามารถบริ ห ารจั ด การ ความเสี ่ ย งให้ อ ยู ่ ร ะดั บ ที ่ ย อมรั บ ได้ ไม่ ม ี ผ ลกระทบต่ อ การด าเนิ น งาน ของมหาวิทยาลัยอย่างมีนัยสาคัญ

- การบริหารความเสี่ยงระดับมหาวิทยาลัย ดาเนินการตามแนวทางการบริหารจัดการ ความเสี่ยงสาหรับหน่วยงานของรัฐ เรื่อง หลักการบริหารจัดการความเสี่ยงระดับ

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 11 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

ด้านวิบัติภัย/เหตุการณ์ และด้านการทุจริต โดยเป็นไปตามคู่มือระบบ ควบคุมภายในและบริหารความเสี่ยงมหาวิทยาลั ย ฉบับปรับปรุง พ.ศ. 2564 มีการกาหนดกิจกรรมเพื่อลดหรือควบคุมไม่ให้ประเด็น ความเสี่ยง ส่งผลกระทบต่อการดาเนินงานตามพันธกิจ และปลายปี งบประมาณ พ.ศ. 2564 ได้รายงานผลการบริหารความเสี่ยง จานวน 9 ตัวชี้วัด บรรลุผล จานวน 5 ตัวชี้วัด ดาเนินการยังไม่แล้วเสร็จ จานวน 3 ตัวชี้วัด และไม่บรรลุผล จานวน 1 ตัวชี้วัด (ข้อมูลจากภาคผนวก ตารางที่ 1)

องค์กร ครอบคลุมกระบวนการบริ หาร จั ดการความเสี ่ ยง ซึ ่ งประกอบด้ ว ย การวิเคราะห์องค์กร การกาหนดนโยบาย การบริหารจัดการความเสี ่ยง การระบุ ความเสี ่ ยง การประเมิ นความเสี ่ ย ง การตอบสนองความเสี่ยง การติดตามและ ทบทวน และการสื่อสารและการรายงาน - การบริหารจัดการความเสี่ยงด้านทุจริต มีการจัดการความเสี่ยงที่สาคัญ จานวน 3 ความเสี ่ ย ง คื อ การจั ด ซื ้ อ จั ด จ้ า ง การใช้จ่ายงบประมาณ และบุคลากร

2.5 กระบวนการกากับดูแลที่ดี คณะกรรมการตรวจสอบได้ ร ั บ ทราบ ผลการประเมิ น คุ ณ ธรรมและความโปร่ ง ใสในการด าเนิ น งานของหน่ ว ยงาน ภาครั ฐ (Integrity and Transparency Assessment : ITA) ตามข้ อ ก าหนดของส านั ก งานคณะกรรมการป้ อ งกั น และ ปราบปรามการทุจริตแห่งชาติ (สานักงาน ป.ป.ช.) ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ใช้เครื่องมือและตัวชี้วัดการประเมิน เช่นเดียวกับ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 โดยวัด 3 การดาเนินการ จานวน 10 ตั ว ชี ้ ว ั ด ประกอบด้ ว ย การรั บ รู ้ ข องผู ้ ม ี ส ่ ว นได้ เ สี ย ภายใน ( Internal Integrity and Transparency Assessment; IIT) จานวน 5 ตัวชี้วัด การรับรู้ของผู้มีส่วนได้เสียภายนอก (External Integrity and Transparency Assessment; EIT) จ านวน 3 ตัวชี้วัด และการเปิดเผยข้อมูลสาธารณะ (Open Data Integrity and Transparency Assessment; OIT) จานวน 2 ตัวชี้วัด มหาวิ ท ยาลั ย ได้รับ คะแนนภาพรวมหน่ ว ยงาน 94.96 ผ่ า นเกณฑ์ เ ป้ า หมาย ผลการประเมิ น ระดั บ A ทุ ก ตั ว ชี้ ว ั ด มีคะแนน มากกว่า 85.00 โดยตัวชี้วัดที่ได้รับคะแนน 100.00 มี จ านวน 2 ตั ว ชี้ วั ด คื อ ตั ว ชี้ วั ด ที่ 9 การเปิ ด เผยข้ อ มู ล และตั ว ชี้ วั ด ที่ 10 การป้ อ งกั น การทุ จ ริ ต โดยคะแนนสู ง กว่ า

- มหาวิทยาลัยสะท้อนภาพการก ากับ ดู แ ลที ่ ด ี ได้ ค ะแนนประเมิ น ITA ปี ง บประมาณ พ.ศ. 2564 ภาพรวม 94.96 ผ่ า นเกณฑ์ เ ป้ า หมาย มี ผ ล การประเมิ น ระดั บ A ทุ ก ตั ว ชี ้ วั ด โดยตัวชี้วัดการเปิดเผยข้อมูลสาธารณะ มี ค ะแนนเต็ ม ทั ้ ง 2 ตั ว ชี ้ ว ั ด คื อ การเปิ ด เผยข้ อ มู ล และการป้ อ งกั น การทุจริต

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 12 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

ผ ล การประเมิ น ปี ง บประมาณก่ อ น จ านวน 28.01 คะแนน (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 2) 100.00 90.00 80.00 70.00 60.00 50.00 40.00 30.00 20.00 10.00 -

ตัวชี้วัด ตัวชี้วัด ตัวชี้วัด ตัวชี้วัด ตัวชี้วัด ตัวชี้วัด ตัวชี้วัด ตัวชี้วัด ตัวชี้วัด ตัวชี้วัด รวม ที่ 1 ที่ 2 ที่ 3 ที่ 4 ที่ 5 ที่ 6 ที่ 7 ที่ 8 ที่ 9 ที่ 10

2563 92.43 87.58 89.49 87.58 83.69 83.69 87.80 79.45 62.98 18.75 66.95 2564 97.94 97.36 96.80 95.53 97.17 86.52 87.11 85.08 100.0 100.0 94.96

2.6 ระบบการร้องเรียนของมหาวิทยาลัย คณะกรรมการตรวจสอบได้รับทราบ ระบบการร้องเรียน เป็นกลไกสาคัญที่ช่วยให้ผู้บริหาร พนักงาน หรือผู้มีส่วนได้เสีย แจ้ ง ความเดื อดร้ อน หรื อได้ ร ั บความเสี ยหาย หรื อไม่ ได้ รั บ ความสะดวกจากการปฏิบัติงานหรือการให้บริการของมหาวิทยาลัย หรือจาเป็นต้องให้มหาวิทยาลัยช่วยเหลือเยียวยา หรือปลดเปลื้อง ทุกข์ รวมถึงการให้ข้อเสนอแนะ ข้อคิดเห็น คาชมเชย การสอบถาม หรือขอข้อมูล มหาวิ ท ยาลั ย ประกาศก าหนดแนวทางด าเนิ น การกั บ ข้ อ ร้ อ งเรี ย น จ านวน 2 ประกาศ คื อ ประกาศมหาวิ ท ยาลัย แม่ ฟ้ า หลวง เรื่ อ ง มาตรการจัด การเรื่ อ งร้ อ งเรียนการทุจริต และประพฤติ มิ ช อบ พ.ศ. 2563 และประกาศมหาวิ ท ยาลั ย แม่ฟ้าหลวง เรื่อง แนวทางการจัดการข้อร้องเรียน พ.ศ. 2564 (ข้ อ มู ล จากภาคผนวกตารางที ่ 3) โดยผู ้ ร ้ องเรี ยนสามารถ ดาเนินการได้หลายช่องทางไม่ว่าจะเป็นด้วยตนเอง ทาเป็นหนังสือ หรื อ กรอกข้ อ มู ล ผ่ า นระบบสารสนเทศบนหน้ า เว็ บ ไซต์ ของมหาวิทยาลัย การด าเนิ น การกั บ ข้ อ ร้ อ งเรี ย น ครอบคลุ ม ผู้ รั บ ผิ ด ชอบ ระยะเวลาด าเนิ น การ รวมถึ ง การรายงาน และ กาหนดการเก็บรักษาความลับเกี่ยวกับเรื่องร้องเรียน ตามระเบียบ ว่าด้วยการรักษาความลับของทางราชการ พ.ศ. 2544 ปี งบประมาณ พ.ศ. 2564 มหาวิ ทยาลั ยได้ ร ั บและจั ดการ ข้อร้องเรียน จ านวน 8 เรื่อง บัตรสนเท่ห ์ จ านวน 3 เรื่อง และ

- มีการจัดวางมาตรการจัดการเรื ่ อ ง ร้องเรียนเป็นระบบ และรายงานตามที่ กาหนดไว้ มั่นใจได้อย่างสมเหตุสมผลว่า มี ค วามน่ า เชื ่ อ ถื อ สามารถพึ ่ ง พิ ง ได้ มีการดาเนินการเพื่อนาไปสู่ข้อเท็จจริง หรื อ ให้ ไ ด้ ข ้ อ สรุ ป และมี ม าตรการ เพื่อคุ้มครองผู้ร้องเรียนอย่างเหมาะสม - ขอให้ ค ณะกรรมการตรวจสอบ เป็นอีกช่องทางหนึ่งในการร้องเรียน - พ ิ จ า ร ณ า ก า ร เ ป ิ ด เ ผ ย ข ้ อ มู ล การร้ อ งเรี ย นตามพระราชบั ญ ญั ติ คุ้มครองข้อมูลส่วนบุคคล พ.ศ. 2562 (Personal Data Protection Act หรื อ PDPA) ด้วย

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 13 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

ข้อเสนอแนะ จานวน 3 เรื่อง โดยไม่ได้รับเรื่องร้องเรียนการทุจริตและ ประพฤติมิชอบแต่อย่างใด การดาเนินการกับข้อร้องเรียนแล้วเสร็จ ภายใน 30 วัน นับแต่วันที่ได้รับเรื่อง จานวน 7 เรื่อง หรือร้อยละ 87.50 ล่าช้ากว่ากาหนด จานวน 1 เรื่อง หรือร้อยละ 12.50 เนื่องจาก ใช้เวลาในการเจรจาหาข้อยุติ 2.7 รายงานการเงิน คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ร ับทราบผลการสอบทานระบบ การจัดท ารายงานการเงิน เพื่อให้มั่นใจว่า ส่วนการเงินและบัญชี มีการจัดวางระบบการจัดท ารายงานการเงินอย่างมีประสิทธิภาพ ส่ งผลให้ รายงานการเงิ นแสดงฐานะการเงิ น ผลการด าเนิ นงาน ทางการเงินของมหาวิทยาลัย เป็นไปตามมาตรฐานการบัญชีภาครัฐ และนโยบายการบัญชีภาครัฐที่กระทรวงการคลังกาหนด ดังนี้ รายงานการเงิ น ณ วั น ที ่ 30 กั น ยายน 2563 ซึ ่ ง เป็ น การทดสอบความถูกต้องเนื้อหาสาระของบัญชีและรายงานการเงิน ณ วันสิ้นปีงบประมาณ ผลการสอบทาน มีรายการที่ต้องบันทึกบัญชี ปรับปรุง รายการที่ต้องด าเนินการให้สิ้นสุดก่อนแล้วบันทึกบัญชี ให้สอดคล้องกัน และรายการที่ต้องปรับการนาเสนอรายงานการเงิน ซึ่งเมื่อเทียบกับยอดรวมสินทรัพย์ หรือรายได้รวม อยู่ระดับไม่ มี นัยสาคัญ รายงานการเงิ น ปี ง บประมาณ พ.ศ. 2564 ณ วั น ที ่ 30 เมษายน 2564 พบ รายการบั นทึ กบั ญชี ผ ิ ด ต้ องบั นทึ กบั ญชี ปรับปรุงแก้ไขให้ถูกต้อง จานวน 1 ชุดเอกสาร หรือร้อยละ 0.01 และ ใบส าคั ญ คู่ จ ่ า ย จ านวน 31 ชุ ด เอกสาร หรื อ ร้ อ ยละ 0.28 ที่ส ่วนการเงินและบัญชี ต้องประสานงานด าเนินการให้ครบถ้วน ตามแนวปฏิบัติใบสาคัญคู่จ่าย/หลักเกณฑ์การเบิกจ่าย และขออนุมัติ เพิ่มเติมจากอธิการบดี ตามระเบียบ และแนวปฏิบัติ ที่ เ กี่ ย วข้ อ ง ทั้ ง นี้ ข้อตรวจพบ สามารถแก้ไขได้ไม่มีผลกระทบต่อรายงาน การเงินอย่างมีนัยสาคัญ

สานักตรวจเงินแผ่นดินจังหวัดเชียงราย ได้ ต รวจสอบและแสดงความเห็ น อย่างไม่มีเงื่อนไขต่อรายงานการเงิน ส าหรั บ ปี ส ิ ้ น สุ ด วั น ที ่ 30 กั น ยายน 2563 - มั่นใจได้อย่างสมเหตุสมผลว่า ระบบ การจัดท ารายงานการเงินที่จั ดวางไว้ มีประสิทธิผล ส่งผลให้รายงานการเงิน แสดงฐานะการเงิ น และผลการ ด าเนิ นงานทางการเงิ น โดยถู ก ต้ อ ง ตามที่ควรในสาระสาคัญตามมาตรฐาน การบั ญ ชี ภ าครั ฐ และนโยบายบั ญ ชี ภาครั ฐ ที่ ก ระทรวงการคลั ง ก าหนด และน่าเชื่อถือ

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 14 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

2.8 การดาเนินงานของฝ่ายบริหารตามนโยบาย ยุทธศาสตร์ และ แผนงาน คณะกรรมการตรวจสอบ ได้รับทราบ มหาวิทยาลัยก าหนด การเชื่อมโยงแผนพัฒ นามหาวิทยาลัย แม่ฟ้าหลวง ระยะที่ 4 (พ.ศ. 2560-2564) กับแผนงบประมาณประจ าปี พ.ศ. 2564 (ภาคผนวก 7) และการดาเนินการของมหาวิทยาลัย สรุป ดังนี้ 2.8.1 การผลิตบัณฑิต ปีการศึกษา 2564 สานักวิชา จานวน 15 สานักวิชา เปิดสอน จานวน 69 หลักสูตร กาหนดเป้าหมายรับนักศึกษา จานวน 4,182 คน รับนักศึกษาใหม่ทั้งหมดได้ จ านวน 4,405 คน หรือร้อยละ 105.33 แบ่งเป็น นักศึกษาระดับปริญญาตรี จ านวน 4,142 คน ระดับปริญญาโท จานวน 231 คน และระดับปริญญาเอก จานวน 32 คน (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 4-7) ดังนี้ 5,000

3,875

4,142

4,000 3,000 2,000

272

1,000

231

ปริญญาตรี

ปริญญาโท เป้าหมาย

ปริญญาเอก รับจริง

นักศึกษาใหม่เป็นนักศึกษาต่างชาติ จานวน 180 คน แบ่งเป็น นักศึกษาระดับปริญญาตรี จานวน 108 คน ระดับปริญญาโท จานวน 50 คน และระดับปริญญาเอก จานวน 22 คน (ข้อมูลจากภาคผนวก ตารางที่ 8) นักศึกษาทั้งหมด ปีการศึกษา 2564 มีจานวน 14,734 คน (ข้ อมู ลจากภาพผนวกตารางที่ 9) และมี ผ ู ้ ส าเร็จการศึกษา ปีการศึกษา 2563 ณ วันที่ 15 ตุลาคม 2564 จ านวน 2,716 คน (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 10) ส านักวิช าที่รับ นักศึกษาระดับ ปริญญาตรีตามเป้าหมาย และสู ง กว่ า เป้ า หมาย จ านวน 10 ส านั ก วิ ช า คื อ ส านั ก วิช า จีนวิทยา สานักวิชานวัตกรรมสังคม สานักวิชานิติศาสตร์ สานัก วิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ ส านักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องส าอาง

- ภาพรวมมหาวิทยาลัยรับนักศึกษา ได้ตามเป้าหมายที่กาหนด ปีการศึกษา 2564 กลุ ่ ม สาขาวิ ช าวิ ท ยาศาสตร์ สุ ข ภาพที ่ เ ป็ น ที ่ ส นใจของผู ้ ส นใจ เข้ า ศึ ก ษาระดั บ ปริ ญ ญาตรี ส ามารถ รับนักศึกษาได้ตามเป้าหมายและเกิน เป้าหมายที่กาหนดไว้

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 15 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

ส านักวิช าการแพทย์บ ูร ณาการ ส านักวิช าทันตแพทยศาสตร์ สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ สานักวิชาแพทยศาสตร์ และสานักวิชา วิทยาศาสตร์สุขภาพ สานักวิชาที่รับนักศึกษาระดับปริญญาโท ตามเป้าหมายและ สูงกว่าเป้าหมาย จานวน 2 สานักวิชา คือ สานักวิชาเทคโนโลยี สารสนเทศ และสานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ และสานักวิชาที่รับนักศึกษาระดับปริญญาเอกได้สูงกว่าเป้าหมาย จานวน 1 สานักวิชา คือ สานักวิชาวิทยาศาสตร์ ปีการศึกษา 2563 มหาวิทยาลัยมีอาจารย์ทั้งหมด 662 คน โดยเป็น อาจารย์ที่ปฏิบัติงาน 559 คน ลาศึกษาต่อ 103 คน สัดส่วนวุฒิการศึกษา ตรี : โท : เอก คิดเป็นร้อยละ 1.51 : 54.98 : 43.51 และสั ด ส่ ว นต าแหน่ ง ทางวิ ช าการ อาจารย์ : ผู ้ ช ่ ว ย ศาสตราจารย์ : รองศาสตราจารย์ : ศาสตราจารย์ คิดเป็นร้อยละ 81.42 : 15.26 : 2.42 : 0.91 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 11) จากนโยบายของมหาวิ ท ยาลั ย ที ่ ว ่ า “นั ก ศึ ก ษาทุ ก คน ที่สามารถเรียนได้ จะต้องได้เรียน และจะไม่มีใครต้องออกจาก มหาวิทยาลัย แห่งนี้ เพราะความยากจน” ปีการศึกษา 2564 มหาวิทยาลัย จึง ได้จัดสรรทุน การศึกษาจากผู้บริจาค มอบให้ นักศึกษา จานวน 962 ทุน วงเงิน 29,214,400.00 บาท 2.8.2 การประกันคุณภาพการศึกษา ปีการศึกษา 2563 มหาวิทยาลัย มีการประเมินคุณภาพ การศึกษาภายใน 3 ระดับ ประกอบด้วย ระดับหลักสูตร ระดับ ส านั ก วิ ช า และระดั บ มหาวิ ท ยาลั ย โดยกรรมการประเมิ น คุณภาพการศึกษาภายใน ระดับหลักสูตร และระดับสานักวิชา มีห ัว หน้าส่ว นประกัน คุณภาพการศึกษาและพัฒ นาหลักสูต ร เป็นเลขานุการ สรุป ดังนี้ (1) การประเมินคุณภาพการศึกษาภายในระดับหลักสูตร ระดับปริญญาตรี ปริญญาโท และปริญญาเอก จานวนรวม 69 หลั ก สู ต ร โดยเป็ น การประเมิ น คุ ณ ภาพการศึ ก ษาภายใน ตามระบบคุณภาพตามเกณฑ์ สป.อว. (IQA) จานวน 47 หลักสูตร และตามระบบคุณภาพด้วยเกณฑ์ AUN-QA จานวน 17 หลักสูตร

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

- ม ี การด าเน ิ นการตามนโยบาย การให้ ท ุ นการศึ กษาอย่ างสม ่ าเสมอ ทุกปีการศึกษา เป็นส่วนหนึ่งที่ช่วยเหลือ และให้ โอกาสนั กศึ กษาได้ ศ ึ ก ษาต่ อ ในมหาวิทยาลัย น่าชื่นชมยิ่ง - มหาวิทยาลัยมีการประเมินคุณภาพ การศึกษาภายใน จานวน 3 ระดับ คือ ระดับหลักสูตร ระดับสานักวิชา และ ระดั บ มหาวิ ท ยาลั ย สอดคล้ อ งกั บ มาตรฐานการอุดมศึกษา พ.ศ. 2561 และแผนพัฒนามหาวิทยาลัย - มี ก ารประเมิ น ด้ ว ยหลั ก เกณฑ์ ของวิชาชีพ และ EdPEx ให้การพัฒนา คุณภาพการจัดการศึ ก ษายั่ งยื น และ สามารถแข่งขันได้ทั้งในระดับชาติและ นานาชาติ

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 16 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

และมีหลักสูตรที่ได้รับการยกเว้นไม่ต้องประเมินคุณภาพภายใน ตามระบบและกลไกของ สป.อว. จานวน 5 หลักสูตร (ข้อมูลจาก ภาคผนวกตารางที่ 12) ประกอบด้วย หลักสูตรที่ได้รับการรับรอง จากสภาวิชาชีพ จานวน 2 หลักสูตร คือ หลักสูตรแพทยศาสตร บั ณ ฑิ ต และหลั ก สู ต รพยาบาลศาสตรบั ณ ฑิ ต และหลั ก สู ตร ที่ได้รับการรับรองจาก The International Centre of Excellence in Tourism and Hospitality Education (THE ICE) จ านวน 3 หลักสูตร คือ หลักสูตรบริหารธุรกิจบัณฑิต สาขาวิชาการจัดการ อุตสาหกรรมการบริการ สาขาวิชาการจัดการธุรกิจการบิน และ สาขาวิชาการจัดการการท่องเที่ยว การประเมินคุณภาพการศึกษาภายใน ตามระบบคุณภาพ ตามเกณฑ์ สป.อว. (IQA) จ านวน 47 หลั ก สู ต ร พบว่ า ทุกหลักสูตรผ่านการก ากับมาตรฐานหลักสูตร ระดับคุณภาพดี จ านวน 46 หลั กสู ตร หรื อร้ อยละ 97.87 และระดั บคุ ณภาพ ปานกลาง จ านวน 1 หลั กสู ตร หรื อร้ อยละ 2.13 (ข้ อมู ลจาก ภาคผนวกตารางที่ 13) โดยหลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชา สังคมศาสตร์ ระดับคุ ณภาพปานกลาง เนื่องจากเป็ นหลั กสู ตร ที่สภามหาวิทยาลัยได้อนุมัติป ิดหลักสูตรแบบมีเงื่อนไขจนกว่า นักศึกษาจะสาเร็จการศึกษา การประเมินคุณภาพการศึกษาภายใน ตามระบบคุณภาพ ด้วยเกณฑ์ AUN-QA จานวน 17 หลักสูตร พบว่า ทุกหลักสูตร เป็นไปตามเกณฑ์ ระดับ Adequate as Expected จานวน 15 หลั ก สู ต ร หรื อ ร้ อ ยละ 88.24 และระดั บ Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate จ า น ว น 2 หลักสูตร หรือร้อยละ 11.76 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 14) (2) ผลการประเมิน ระดับ ส านั กวิช า ทั้ง 15 ส านักวิช า โดยเกณฑ์ Education Criteria for Performance Excellence: EdPEx พบว่า ทุกส านักวิชา มีผลการประเมิน Band 1 : Early Development (3) ผลการประเมินระดับ มหาวิทยาลัย ประเมินคุณภาพ การศึกษาภายใน โดยเกณฑ์ Education Criteria for Performance

- ผลการประเมินหลักสูตร จานวน 47 หลั ก สู ต ร ตามหลั ก เกณฑ์ สป.อว. (IQA) ผ่ า นการก ากั บ มาตร ฐ า น หลักสูตรทุกหลักสูตร และหลักสู ต ร ที่ประเมินคุณภาพตามระบบคุณภาพ ด้ ว ยเกณฑ์ AUN-QA จ านวน 17 หลั ก สู ต ร พบว่ า เป็ น ไปตามเกณฑ์ เช่ น เดี ย วกั น เห็ น ควรพิ จ ารณา การประเมิ น หลั ก สู ต ร จ านวน 2 หลั ก สู ต ร คื อ หลั ก สู ต รศิ ล ปศาสตร บัณฑิต สาขาวิช าภาษาอังกฤษ และ หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชา วิ ท ยาศาสตร์ ก ารกี ฬ าและสุ ข ภาพ เป็นไปตามเกณฑ์ด้วยระดับที่สูงขึ้น

- การประเมิ นระดั บส านั กวิช า และ ระดับมหาวิทยาลัย มีผลการประเมิน Band 1 : Early Development เห็ น คว รพั ฒ น า ให ้ ก าร ปร ะ เ มิ น เป็นไปตามเกณฑ์ด้วยระดับที่สูงขึ้น

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 17 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

Excellence: EdPEx พบว่า มีผ ลการประเมิ น Band 1 : Early Development

2.8.3 การบริการวิชาการ มหาวิท ยาลัย ด าเนิ น โครงการ/กิจ กรรมบริ การวิช าการ ตามความต้ อ งการของชุ ม ชน/กลุ ่ ม เป้ า หมาย จ านวน 148 โครงการ/กิจกรรม มีชุมชนที่ได้รับการพัฒนาจากองค์ความรู้ ของมหาวิ ท ยาลั ย จ านวน 15 ชุ ม ชน เกิ ด แนวปฏิ บ ั ต ิ ท ี ่ ดี นวัตกรรมที่เกิดจากการบริการวิชาการและได้รับการเผยแพร่ ขยายผล จานวน 3 เรื่อง และมีจานวนผู้รับบริการ 88,433 คน หรือร้อยละ 221.08 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 15) 2.8.4 การวิจัย ปี ง บประมาณ พ.ศ. 2564 มหาวิ ท ยาลั ย ด าเนิ น โครงการวิจัย จานวน 167 โครงการ จานวนเงิน 186.5 ล้านบาท (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 16) เพิ่มขึ้นจากปีงบประมาณก่อน จ านวน 75 โครงการ หรือร้อยละ 81.52 จ านวนเงิน 129.5 ล้านบาท หรือร้อยละ 227.21 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 17) 167 โครงการ 186.5 ล้านบาท

200 100

92 โครงการ

59.9 ล้านบาท

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

จานวนโครงการ

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

จานวนเงิน (ล้านบาท)

นวั ต กรรมทรั พ ย์ ส ิ น ทางปั ญ ญาที่ ยื ่ น จดทะเ บี ยน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 จานวน 34 รายการ ทั้งอนุสิทธิบัตร

-มีการจัดโครงการ/กิจกรรม ที่ตอบสนองความต้องการของชุมชน/ กลุ ่ ม เป้ า หมายเพิ ่ ม ขึ ้ น ส่ ง ผลให้ ผู้รับบริการเพิ่มขึ้น ร้อยละ 221.08

- มี ก ารด าเนิ น โครงการวิ จ ั ย เพิ ่ มขึ้น อย่ า งต่ อ เนื ่ อ ง โดยโครงการที ่ ไ ด้ รั บ สนับสนุนเงินจากภายนอกเพิ่มขึ้น

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 18 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

สิทธิบัตรการประดิษฐ์ และสิทธิบัตรออกแบบผลิตภัณฑ์ (ข้อมูล จากภาคผนวกตารางที่ 18) โดยนวัตกรรมทรัพย์สินทางปัญญา ที ่ ย ื ่ น จดทะเบี ย นในปี ง บประมาณ พ.ศ. 2564 เพิ ่ ม ขึ ้ น จาก ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 19) ดังนี้ 15

11 10

8 4

จีนวิทยา

นวัตกรรมสังคม

ทันตแพทยศาสตร์

แพทยศาสตร์

เวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ

พยาบาลศาสตร์

การแพทย์บูรณาการ

ปี งบประมาณ พ.ศ. 2563

วิทยาศาสตร์สุขภาพ

นิติศาสตร์

อุตสาหกรรมเกษตร

การจัดการ

วิทยาศาสตร์

ศิลปศาสตร์

เทคโนโลยีสารสนเทศ

วิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง

ปี งบประมาณ พ.ศ. 2564

มีผลงานที่ได้มีการลงนามสัญญาเพื่อใช้ จานวน 12 ผลงาน โดยได้รับค่าเปิดเผยเทคโนโลยี จ านวน 8 ผลงาน จ านวนเงิน 404,000.00 บาท (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 20) 2.8.5 การทานุบารุงศิลปวัฒนธรรมและอนุรักษ์สิ่งแวดล้อม มหาวิทยาลัยร่วมมือกับวัดร่องขุ่น ศูนย์วิปัสสนากรรมฐาน ไร่เชิญตะวัน และกลุ่มศิลปินจังหวัดเชียงรายเปิดสอนหลักสูตร ระยะสั ้ น สาขาวิ ช าพุ ท ธศิ ล ปกรรม เพื ่ อ มุ ่ ง เน้ น ส่ ง เสริ ม องค์ความรู้ด้านสุน ทรีย ศาสตร์ให้ แ ก่พระภิก ษุ สามเณร และ ประชาชนทั่วไปได้ศึกษาทั้งภาคทฤษฎีและภาคปฏิบัติ นาไปสู่ การสร้ า งความเข้ า ใจในการบริ ห ารจั ด การการอนุ ร ั ก ษ์ การสร้างสรรค์ รวมถึงการนาองค์ความรู้ ไปประยุกต์ใช้กับบริบท สิ่งแวดล้อม วัฒนธรรมท้องถิ่นได้อย่างถูกต้องเหมาะสม ตลอดจน การเผยแพร่ผลงานพุทธศิลปกรรมให้เป็นที่ประจักษ์ต่อสาธารณะ ทั้งในระดับชาติและนานาชาติ โดยรุ่นที่ 1 ไม่มีการเก็บค่าใช้จ่าย ปัจจุบันมีทรัพย์สินทางปัญญาภายใต้การรับรองของหลักสูตร จานวน 24 ผลงาน

- เป็นหลักสูตรที่เปิดโดยนาอัตลักษณ์ จังหวัดเชียงรายที่เป็นเมืองแห่งศิลปะ มี ศ ิ ล ปิ น แห่ ง ชาติ แ ละศิ ล ปิ น ท้ อ งถิ่ น หลากหลายสาขา

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 19 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

นอกจากนี ้ ยั ง จั ด ตั ้ ง กองทุ น พุ ท ธศิ ล ปกรรมแห่ ง มหาวิทยาลัย แม่ฟ้าหลวง เพื่อเป็น ทุน การศึกษาแก่พระภิกษุ สามเณร ประชาชนที่สนใจให้ได้ศึกษาหลักสูตร อีกด้วย 2.8.6 การบริหารงบประมาณ มหาวิ ท ยาลั ย ประมาณการรายรั บ จ านวน 3,220.6 ล้านบาท ประกอบด้วย เงินอุดหนุนจากรัฐบาล จานวน 1,932.2 ล้ า นบาท รายรั บ จากการด าเนิ น งาน ประกอบด้ ว ย รายรั บ การจัดการศึกษาและบริการ ผลประโยชน์จากทรัพย์สิน และ รายรับ อื่น จ านวน 1,288.4 ล้านบาท ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 มหาวิทยาลัย ได้ร ับ เงิน อุดหนุน จากรัฐ บาลเต็มจ านวน หรือร้อยละ 100.00 และมีรายรับจากการด าเนินงาน จ านวน 1,490.0 ล้านบาท หรือร้อยละ 115.65 ของประมาณการรายรับ นอกจากนี้ ยังได้รับเงินอุดหนุนจากแหล่งอื่นที่ไม่ได้ประมาณการไว้ เนื ่ อ งจากเป็ น เงิ น ที ่ ไ ด้ ร ั บ และใช้ จ ่ า ยตามวั ต ถุ ป ระสงค์ ของผู้บริจาค จ านวน 443.0 ล้านบาท (ข้อมูลจากภาคผนวก ตารางที่ 21) 2,500.0

1,932.2 ล้านบาท

2,000.0 1,932.2 ล้านบาท

1,490.0 ล้านบาท 1,288.4 ล้านบาท

1,500.0 1,000.0

443.0 ล้านบาท

500.0

0.0 เงินอุดหนุนจากรัฐบาล

รายรับจากการดาเนินงาน

ประมาณการ

เงินอุดหนุนจากแหล่งอื่น

รายรับ

สภามหาวิทยาลัย ฯ อนุมัติจ ัดสรรงบประมาณรายจ่าย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 จานวน 3,280.6 ล้านบาท ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 มหาวิทยาลัยใช้จ่ายงบประมาณ จ านวนทั้งสิ้น 2,821.9 ล้านบาท หรือร้อยละ 86.02 ของงบประมาณที่ได้รับ จัดสรร (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 22) ซึ่งเป็นการใช้จ่ าย งบประมาณโดยประหยั ด และมหาวิ ท ยาลั ย ได้ ป ฏิ บ ั ต ิ ต าม ประกาศกระทรวงการอุ ด มศึ ก ษา วิ ท ยาศาสตร์ วิ จ ั ย และ นวัตกรรม จากสถานการณ์การแพร่ระบาดของโรคติดเชื้อไวรัส

- การเบิ ก จ่ า ยงบประมาณต ่ า กว่ า เป้ า หมายการเบิ ก จ่ า ยมติ ร ั ฐ มนตรี ภาพรวม ร้อยละ 13.98 ซึ่ง เป็นการ ใช้จ่ายงบประมาณโดยประหยัด

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 20 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

โคโรนา 2019 (COVID-19) โดยงดจัดกิจกรรมที่มีผ ู้เข้า ร่ ว ม จานวนมาก งดจัดกิจกรรมที่มีปฏิสัมพันธ์ซึ่งกันและกัน เสี่ยงต่อ การแพร่เชื้อ ทั้งนี้ มหาวิทยาลัยโดยส่วนนโยบายและแผนได้ประเมิน และรายงานผลการใช้จ ่ายงบประมาณตามวัตถุประสงค์ แ ละ เป้าหมายที่ตกลงกับ ส านักงบประมาณส่งทุกสิ้นไตรมาสแล้ว ตามระเบียบว่าด้วยการบริหารงบประมาณ พ.ศ. 2562 หมวด 6 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 มหาวิทยาลัยมีมาตรการเยียวยา นักศึกษา และผู้ป ระกอบการที่ได้ร ับ ผลกระทบจากการแพร่ ระบาดของโรคติดเชื้อไวรัสโคโรนา 2019 (COVID-19) ดังนี้ (1) นักศึกษา ปีการศึกษา 2563 - ลดค่าธรรมเนียมการศึกษา 10% - งดเว้น การจัดเก็บ ค่าบริการและค่าบ ารุงกิจกรรม สาธารณะ - เก็บค่าหอพักตามระยะเวลาอยู่จริง - จ้างงานนักศึกษาช่วยงานออนไลน์ ชั่วโมงละ 30 บาท - จ้างงานนักศึกษาในโครงการ U2T เดือนละ 5,000 บาท ภาคการศึกษาต้น ปีการศึกษา 2564 ลดค่าธรรมเนียม การศึกษาส่วนที่ไม่เกิน 50,000.00 บาท ร้อยละ 50 ส่วนตั้งแต่ 50,001.00 – 100,000.00 บาท ร้อยละ 30 และส่ว นที่เกิน 100,000.00 บาท ร้อยละ 10 ส่วนลดค่าธรรมเนียมการศึกษา เป็นการสนับสนุนร่วมกันจ่ายระหว่างรัฐบาลและมหาวิ ทยาลัย ในอัตรา ร้อยละ 60 : 40 (2) ผู้ประกอบการ ลดและงดค่าบารุงส่งเสริมการศึกษา ลดและงดแบ่งส่วนแบ่งรายได้ คิดเป็นจ านวน 5,919,383.78 บาท

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 21 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

2.8.7 การด าเนิ น งานของโรงพยาบาลศู น ย์ ก ารแพทย์ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 โรงพยาบาลศูนย์ฯ ประมาณการ - มีรายได้เ พิ่ ม ขึ ้น จากปี ง บประมาณ รายได้ จ านวน 316.5 ล้ านบาท ณ วั นที ่ 30 กั นยายน 2564 ก่ อ น และผู ้ ม าใช้ บ ริ ก ารเพิ ่ ม ขึ้ น มีรายได้ จานวน 255.0 ล้านบาท หรือร้อยละ 80.57 นอกจากนี้ อย่างต่อเนื่อง ยั ง มี ร ายได้ อ ื ่ น ที ่ ไ ม่ ไ ด้ ป ระมาณการไว้ ซึ ่ ง เป็ น เงิ น บริ จ าค เป็นส่วนใหญ่ จ านวน 36.8 ล้านบาท (ข้อมูล จากภาคผนวก ตารางที่ 23) รายได้ป ีงบประมาณ พ.ศ. 2564 สูงกว่ารายได้ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 จานวน 163.5 ล้านบาท หรือร้อยละ 227.43 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 24) รายได้ค่ารักษาพยาบาลแยกตามสิทธิ์การรักษา (ข้อมูล จากภาคผนวกตารางที่ 25) ดังนี้ องค์การปกครอง ส่วนท้องถิ่น 7%

สวัสดิการพนักงาน 5%

MOU 7%

ชาระเงินด้วย ตัวเอง 19%

ประกันชีวิต/ ประกันสุขภาพ 4%

หลักประกัน สุขภาพแห่งชาติ 21%

ข้าราชการ 37%

รายได้ค่ารักษาพยาบาล ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 เพิ่มขึ้น จากปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 จ านวน 135.0 ล้านบาท หรือ ร้อยละ 212.78 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 26) จานวนผู้ป่วย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 จานวน 144,706 ราย แยกเป็นรายเดือน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2564 ดังนี้ (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 27)

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 22 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

10,239

8,949 6,948 8,610

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

17,320

16,198

10,036

7,802

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

8,263

8,795 8,238 7,799

7,384

9,009

14,903

9,725 7,300 4,242

23,031

10,668

7,146

5,405 7,101

8,813

ต . ค . พ . ย . ธ . ค . ม . ค . ก . พ . มี . ค . เ ม . ย . พ . ค . มิ . ย . ก . ค . ส . ค . ก . ย .

มหาวิทยาลัยอนุมัติจ ัดสรรงบประมาณรายจ่าย จ านวน 684.9 ล้านบาท ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 โรงพยาบาลศูนย์ฯ ใช้จ่ายงบประมาณ จานวน 622.5 ล้านบาท หรือร้อยละ 90.89 (ข้อมูลภาคผนวกตางรางที่ 28) 2.9 การกากับดูแลระบบงานตรวจสอบภายในให้มีความเป็น อิสระ และปฏิบัติตามหลักการวิชาชีพตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้ดาเนินการ ดังนี้ 2.9.1 การพิจารณาและการอนุมัติแผนการตรวจสอบภายใน ที ่ ป ระชุ ม คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ อ นุ ม ั ต ิ แ ผนการ ตรวจสอบภายในระยะ 3 ปี (ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563-2565) ในคราวประชุ ม ครั ้ ง ที ่ 5/2562 วั น ที ่ 23 สิ ง หาคม 2562 โดยแผนการตรวจสอบภายในปี ง บประมาณ พ.ศ. 2564 คณะกรรมการตรวจสอบได้อนุมัติตามที่อธิการบดี เห็นชอบแล้ว ในคราวประชุมครั้งที่ 8/2563 วันที่ 14 กันยายน 2563 ระหว่าง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 อธิการบดีได้สั่งการให้หน่วยตรวจสอบ ภายในตรวจเพิ่มเติม จานวน 1 งาน ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบ ได้รับทราบแล้ว ในการประชุมครั้งที่ 1/2564 วันที่ 5 พฤษภาคม 2564 ทั้งนี้ แผนการตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ที่อธิการบดีเห็น ชอบแล้ว คณะกรรมการตรวจสอบได้อนุมัติ ในคราวประชุมครั้งที่ 3/2564 วันที่ 27 สิงหาคม 2564 2.9.2 ให้ข้อเสนอแนะการปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้ ให้ข้อเสนอแนะการปฏิบัติงาน ตรวจสอบภายในตามแผนการตรวจสอบ ที่อธิการบดีได้พิจารณาและ สั่งการแล้ว ดังนี้

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 23 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

(1) การตรวจสอบและสอบทานตามแผนการตรวจสอบ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 มีข้อเสนอแนะที่ห น่ว ยตรวจสอบ ภายในจะติดตามการดาเนิ นการในปีงบประมาณถัดไป จานวน 74 การดาเนินการ (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 29) (2) การสอบทานการดาเนินงานหน่วยบริการทางวิชาการ (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 30-32) (3) การติ ด ตามผลการด าเนิ น งานตามข้ อ เสนอแนะ ของสานักงานการตรวจเงินแผ่นดิน และหน่วยตรวจสอบภายใน (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 33) 2.9.3 การประเมิน ผลการด าเนิน งาน ปัญหาและอุป สรรค ของหน่วยตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบ ในคราวประชุมครั้งที่ 4/2564 วัน ที่ 19 พฤศจิกายน 2564 ได้พิจ ารณารายงานการประเมิน ตนเองเป็ น ระยะ ส าหรั บ ปี ส ิ ้ น สุ ด วั น ที ่ 30 กั น ยายน 2564 ตามแนวปฏิ บ ั ต ิ ก ารประกั น และการปรั บ ปรุ ง คุ ณ ภาพ งานตรวจสอบภายใน : การประเมินภายในองค์กร (หนังสือที่ กค 0409.2/ว 443 ลงวั น ที ่ 17 กั น ยายน 2563) ซึ ่ ง อธิ ก ารบดี ได้ ร ั บ ทราบและเห็ น ช อบให้ ห น่ ว ยตรว จสอบภ า ย ใ น เสนอคณะกรรมการตรวจสอบพิ จ ารณา และน าส่ ง ไปยั ง กรมบัญชีกลางต่อไป ผลการประเมิน 3 หัวข้อ คือ มาตรฐานด้านคุณสมบัติ มาตรฐานด้านการปฏิบัติงาน และจรรยาบรรณการตรวจสอบ ภายในสาหรับหน่วยงานของรัฐ สรุป ดังนี้

- หน่ว ยตรวจสอบภายในปฏิบัต ิ ง าน ตามแผนการตรวจสอบภายใน ครบถ้วน - พิ จ ารณาความเป็ น ไปได้ ใ นการ ให้บริการด้านทันตกรรม ณ โรงพยาบาลมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง สาขากรุ ง เทพฯ เพื ่ อ เพิ ่ ม ช่ อ งทาง เพิ่มรายได้ให้กับมหาวิทยาลัย

- การเสนอแผนงบประมาณและ แผนการจั ด สรรทรั พ ยากรประจ าปี งบประมาณของหน่ ว ยตรวจสอบ ภ า ย ใ น ใ ห้ เ ส น อ ค ณ ะ ก ร ร ม ก า ร ตรวจสอบทราบในห้ ว งการประชุ ม ซึ ่ ง อาจก่ อ นหรื อ หลั ง จากที ่ ห น่ ว ย ตรวจสอบภายในยื่นเสนอขอจั ด สรร ตามระยะเวลาที่มหาวิทยาลัยกาหนด - การประเมิ น การประกั น คุ ณ ภาพ งานตรวจสอบจากภายนอก ให้ ส อบถามการด าเนิ น การเพิ ่ ม เติ ม ไปยังกรมบัญชีกลาง - ข้อจากัดของทรัพยากร เช่น บุคลากร ครุภัณฑ์ เป็นต้น ให้เสนอคณะกรรมการ ตรวจสอบทราบ กรณีที่มีผลกระทบต่อ การปฏิบัติงานตามแผนการตรวจสอบ ภายใน - แนวปฏิ บ ั ต ิ ใ นการเข้ า ถึ ง ข้ อ มู ล การตรวจสอบ และการเปิดเผยข้อมูล ให้ แ ก่ บ ุ ค คลภายนอก ให้ หน่ ว ย

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 24 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

ตรวจสอบภายในร่ า งแนวปฏิ บ ั ติ ดั ง กล่ า ว และเสนอคณะกรรมการ ตรวจสอบพิจารณา เพื่อใช้ต่อไป

สรุปเป็น 4 ด้าน คือ ด้านกากับดูแล : ด้านบุคลากร : ด้าน การบริหารจัดการ : ด้านกระบวนการมีผลการประเมิน 4.41 : 5.00 : 4.94 : 4.85 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 34) 2.10 รายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้ง ทางผลประโยชน์หรือมีโอกาสเกิดการทุจริตที่อาจมีผลกระทบ ต่อการปฏิบัติงานของมหาวิทยาลัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 มหาวิทยาลัยมีกิจการที่เกี่ยวโยงกัน ซึ ่ ง มี ก ารจั ด ท ารายงานการเงิ น แสดง ฐานะการเงิ น และ ผลการด าเนิ น งานเป็ น การเฉพาะ จ านวน 7 หน่ ว ยงาน คื อ ศู น ย์ ห นั ง สื อ มหาวิ ท ยาลั ย แม่ ฟ ้ า หลวง วนาเวศน์ วนาศรม โรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง โรงพยาบาล มหาวิทยาลัย แม่ฟ้าหลวง สาขากรุงเทพฯ สถาบันการแพทย์ แผนไทยจีน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง และศูนย์บริการสุขภาพ แบบครบวงจรแห่ ง ภาคเหนื อ และอนุ ภ ู ม ิ ภ าคลุ ่ ม น ้ า โขง รายการที ่ เ กิ ด ขึ ้ น ระหว่ า งกั น เป็ น รายการที ่ ม หาวิ ท ยาลั ย หน่ ว ยงาน และบุ ค ลากรของมหาวิ ท ยาลั ย ใช้ บ ริ ก ารทั ้ ง 7 หน่วยงาน เป็นรายการที่เกิดขึ้นโดยปกติ 2.11 การประเมินผลงานของหัวหน้าหน่วยตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้ ร ั บ ทราบ มหาวิ ท ยาลั ย ก าหนดการประเมิน หัว หน้าหน่วยตรวจสอบภายในเช่นเดียว กับพนักงานสายปฏิบัติการวิชาชีพและบริหารทั่วไป ตามคู่มือ

- ไม่มีการรายงาน รายการที่เกี่ยวโยงกัน หรื อรายการที ่ อาจมี ความขั ดแย้ งทาง ผลประโยชน์หรือมีโอกาสเกิดการทุจริต ที ่ อาจมี ผลกระทบต่ อการปฏิ บ ั ต ิ งาน ของมหาวิทยาลัย

- เห็นชอบการประเมินผลงานหัวหน้า ห น่ ว ยตร ว จสอ บภ ายใ น ต า ม ที ่ มหาวิทยาลัยกาหนด เมื่อหั ว หน้า

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 25 ผลการปฏิบตั ิหน้าที่

ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ

การประเมินผลการปฏิบัติงาน พนักงานสายปฏิบัติการวิชาชีพ และบริ ห ารทั ่ ว ไป มหาวิ ท ยาลั ย แม่ ฟ ้ า หลวง พ.ศ. 2563 โดยประเมิน จานวน 2 ครั้งต่อปี ครั้งที่ 1 ตั้งแต่วันที่ 1 สิงหาคม – 31 มกราคม ปีถัดไป และครั้งที่ 2 ตั้งแต่วันที่ 1 กุมภาพันธ์ – 30 มิ ถ ุ น ายน ปี เ ดี ย วกั น โดยมี ก ารก าหนดช่ ว งเวลา และ การดาเนินการที่ชัดเจน ผลการประเมินการปฏิบัติงานประจาปี ทั ้ ง 2 ครั ้ ง จะถู ก น าไปประกอบการขึ ้ น เงิ น เดื อ นประจ าปี งบประมาณในเดือนตุลาคม ต่อไป 2.12 การประชุมหารือร่วมกับสานักงานการตรวจเงินแผ่นดิน คณะกรรมการตรวจสอบได้ ป ระชุ ม ร่ ว มกั บ ส านั ก ตรวจเงินแผ่นดินจังหวัดเชียงราย ได้รับทราบผลการตรวจสอบ รายงานการเงิน มหาวิทยาลัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 และ การตรวจสอบระหว่ างกาล (Interim Audit) ปี ง บประมาณ พ.ศ. 2564 ไตรมาสที่ 1-3

หน่ว ยตรวจสอบภายใน ได้รับแจ้ งผล การประเมิ น แต่ ล ะครั ้ ง ให้ เ สนอ คณะกรรมการตรวจสอบทราบ เมื่อครบการประเมิน 2 ครั้ง ให้ส รุป เสนอสภามหาวิทยาลัยฯ ทราบ ปีละ 1 ครั้ง

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 26

ภาคผนวก

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 27

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 28

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 29

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 30

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 31

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 32

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 33

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 34

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 35

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 36

สรุปการเข้าร่วมประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ประชุม จานวน 7 ครั้ง โดยผู้เข้าร่วมประชุม สรุป ดังนี้ รายชื่อ / ตาแหน่ง

ครั้งที่ 9/2563 วันที่ 22 ตุลาคม 2563

ครั้งที่ 10/2563 วันที่ 13 พฤศจิกายน 2563

ครั้งที่ 11/2563 วันที่ 4 ธันวาคม 2563

ครั้งที่ 12/2563 วันที่ 24 ธันวาคม 2563

ครั้งที่ 1/2564 วันที่ 5 พฤษภาคม 2564

ครั้งที่ 2/2564 วันที่ 25 มิถุนายน 2564

ครั้งที่ 3/2564 วันที่ 27 สิงหาคม 2564

1. นายพายัพ พยอมยนต์ ประธานกรรมการ 2. นางสาวพจนีย์ ธนวรานิช กรรมการ 3. รองศาสตราจารย์พิเศษ ดร.กฤษฎา เสกตระกูล กรรมการ 4. นางพัชรี พิทยชวาล กรรมการ 5. นายนนทพล นิ่มสมบุญ กรรมการ



(ยังไม่ได้รับ การแต่งตั้ง)



(ยังไม่ได้รับ การแต่งตั้ง)



(ลาประชุม)



(หมดวาระ)

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 37

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 38

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 39

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 40

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 41

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 42

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 43

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 44

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 45

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 46

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 47

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 48

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 49

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 50

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 51

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 52

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 53

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 54

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 55

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 56

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 57

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 58

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 59

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 60

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 61

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 62

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 63

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 64

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 65

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 66

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 67

ตารางที่ 1 แสดงผลการบริหารจัดการความเสี่ยง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ประเภทความเสี่ยง/ความเสี่ยง

ผลการประเมินค่าระดับความเสีย่ ง ต้น ปลายปี ปีงบประมาณ งบประมาณ

การบรรลุผล

1. ด้านกลยุทธ์ อันดับของมหาวิทยาลัยในการจั ด อับดับมหาวิทยาลัยโลก 2. ด้านการเงินและทรัพย์สิน รายรับลดลงไม่เพียงพอต่อรายจ่าย

16 สูง

4 ปานกลาง

บรรลุ

16 สูง

3. ด้ า นนโยบาย กฎหมาย ระเบี ย บ ข้อบังคับ การไม่ ด าเนิ น การตามกฎหมาย ข้อบังคับ ประกาศ ของภาครัฐที่กาหนด 4. ด้านการปฏิบัติงาน การรั กษาความปลอดภั ยของข้ อมู ล และระบบสารสนเทศจากการถูกจารกรรม 5. ด้านบุคลากร อัตราการลาออกของบุคลากรเพิ่มขึ้น 6. ด้านวิบัติภัย/เหตุการณ์ ผลกระทบจากภัยพิบัติ 7. ด้านการทุจริต การทุจริตในการปฏิบัติงาน 7.1 ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง

10 สูง

การด าเนิ น การยั ง ไม่ เ สร็ จ สิ้ น มหาวิทยาลัยอยู่ระหว่างหาแนวทาง เพ ิ ่ มรายได ้ และลดรายจ ่ าย ให้ เหมาะสม โดยในแผนพั ฒนา มหาวิทยาลัย ฉบับที่ 5 ได้ก าหนด ตัวชี้วัด จานวน 2 ตัวชี้วัด คือ 6.3.1 ผลการด าเนิ น การในภาพรวม มีรายได้มากกว่าค่าใช้จ่าย และ 6.3 การสร้างความมั่นคงทางการเงินเพื่อ การพัฒนาอย่างยั่งยืน ด า เ น ิ น ก า ร ย ั ง ไ ม ่ เ ส ร ็ จ สิ้ น อยู่ระหว่างรวบรวมข้อมูลภายใน เพื ่ อ ก าหนดแนวทางจั ด ท า หลักเกณฑ์ที่เหมาะสม บรรลุ

6 ปานกลาง 12 สูง

6 ปานกลาง 9 ปานกลาง

10 สูง

การดาเนินการยังไม่เสร็จสิ้น บรรลุ

ไม่ บ รรลุ เนื ่ อ งจากส านั ก งาน การตรวจเงินแผ่นดินมีข้อเสนอแนะ การตรวจสอบพั ส ดุ ป ระจ าปี

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 68 ประเภทความเสี่ยง/ความเสี่ยง

7.2 ด้านการใช้จ่ายงบประมาณ 7.3 ด้านบุคลากร

ผลการประเมินค่าระดับความเสีย่ ง ต้น ปลายปี ปีงบประมาณ งบประมาณ

10 สูง 10 สูง

การบรรลุผล

ของมหาวิทยาลัยให้ตรวจสอบพัสดุ สอดคล้องและทันกาลตามระเบียบ กระทรวงการคลัง ว่าด้วยการจัดซื้อ จัดจ้างและการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 2560 และพระราชบัญญัติวินัย การเงินการคลังของรัฐ พ.ศ. 2561 มาตรา 48 อย่างเคร่งครัด บรรลุ บรรลุ

ตารางที่ 2 แสดงผลการประเมินคุณธรรมและความโปร่งใสในการดาเนินงาน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2564 แบบ/ตัวชี้วัด

1. แบบวัดการรับรู้ของผู้มีส่วนได้เสียภายใน (IIT) ตัวชีว้ ัดที่ 1 การปฏิบัติหน้าที่ ตัวชีว้ ัดที่ 2 การใช้งบประมาณ ตัวชีว้ ัดที่ 3 การใช้อานาจ ตัวชีว้ ัดที่ 4 การใช้ทรัพย์สินของราชการ ตัวชีว้ ัดที่ 5 การแก้ไขปัญหาการทุจริต 2. แบบวัดการรับรู้ของผู้มีส่วนได้เสียภายนอก (EIT) ตัวชีว้ ัดที่ 6 คุณภาพการดาเนินงาน ตัวชีว้ ัดที่ 7 ประสิทธิภาพการสื่อสาร ตัวชีว้ ัดที่ 8 การปรับปรุงระบบการทางาน 3. แบบตรวจการเปิดเผยข้อมูลสาธารณะ (OIT) ตัวชีว้ ัดที่ 9 การเปิดเผยข้อมูล ตัวชีว้ ัดที่ 10 การป้องกันการทุจริต รวม

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 (คะแนน)

ปีงบประมาณ สูง(ต่า)กว่า พ.ศ. 2564 ปีงบประมาณก่อน (คะแนน) (คะแนน)

92.43 87.58 89.49 87.58 83.69

97.94 97.36 96.80 95.53 97.17

5.51 9.78 7.31 7.95 13.48

83.69 87.80 79.45

86.52 87.11 85.08

2.83 (0.69) 5.63

62.98 18.75 66.95

100.00 100.00 94.96

37.02 81.25 28.01

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 69

ตารางที่ 3 แสดงสรุปมาตรการจัดการเรื่องร้องเรียนการทุจริตและประพฤติมิชอบ พ.ศ. 2563 และ แนวทางการจัดการข้อร้องเรียน พ.ศ. 2564 มาตรการจัดการเรื่องร้องเรียนการทุจริต และประพฤติมิชอบ พ.ศ. 2563

แนวทางการจัดการข้อร้องเรียน พ.ศ. 2564

1. ผู ้ ร ้ อ งเรี ย นได้ ร ั บ ความเดื อ นร้ อ นหรื อ ได้ รั บ ความเสียหาย อันเนื่องมาจากพนักงานของมหาวิทยาลัย กระทาการโดยไม่ชอบด้วยกฎหมาย ไม่ใช่เรื่องบอกเล่า ต่อกันมาเพื่อหวังสร้างกระแสหรือสร้างข่าวที่เสียหาย ต่อบุคคลอื่น กรณีบัตรสนเท่ห์ ต้องเป็นบัตรสนเท่ห์ที่มี ลักษณะตาม มติคณะรัฐมนตรี พ.ศ. 2541 ที่เป็นเรื่อง เกี่ยวกับประโยชน์ส่วนรวม เช่น แจ้งเบาะแส หรือแสดง ความคิดเห็นที่เป็นประโยชน์ให้พิจารณาส่งเรื่องร้องเรียน ให้ ห น่ ว ยงานที ่ เ กี ่ ย วข้ อ งรั บ ทราบไว้ เ ป็ น ข้ อมู ล ประกอบการพิจารณา โดยกาหนดลักษณะข้อร้องเรียน การทุจริตและประพฤติมิชอบ ดังนี้ 1.1 กระทาทุจริตต่อหน้าที่ 1.2 กระทาความผิดต่อตาแหน่งหน้าที่ 1.3 ละเลยต่อหน้าที่ตามที่กฎหมายก าหนดให้ต้อง ปฏิบัติ 1.4 ปฏิบัติหน้าที่ล่าช้าเกินสมควร 1.5 กระทาการโดยไม่มีอานาจหรือนอกเหนืออานาจ หน้าที่ 1.6 กระทาการโดยไม่ถูกต้องตามกฎหมาย 1.7 กระท าการอั นมี ล ั กษณะเป็นการเลือกปฏิบัติ ไม่เป็นธรรม และกาหนดข้อร้องเรียนที่ไม่อาจรับไว้พิจารณา คือ (1) ข้อร้องเรียนที่ไม่ระบุพยาน หรือหลักฐานเพียงพอ และ (2) ข้อมูลไม่ครบถ้วน 2. ผู้ร้องเรียนสามารถร้องเรียน โดย 2.1 ทาเป็นหนังสือ 2.2 กรอกข้อมูลผ่านระบบสารสนเทศ บนหน้าเว็บไซต์ ของมหาวิทยาลัย

1. ผู ้ ร ้ อ งเรี ย นได้ ร ั บ ความเดื อ ดร้ อ นหรื อ ได้ รั บ ความเสี ยหาย หรื อไม่ ได้ ร ั บความสะดวกจากการ ปฏิ บ ั ต ิ งานหรื อการให้ บริ การของมหาวิ ทยาลั ยหรื อ จ าเป็ นต้ องให้ มหาวิ ทยาลั ยช่ วยเหลื อเยี ยวยา หรื อ ปลดเปลื้องทุกข์ รวมถึงการให้ข้อเสนอแนะข้อคิดเห็น คาชมเชย การสอบถามหรือขอข้อมูล กรณีบัตรสนเท่ห์ จะรับพิจารณาเฉพาะที่มีลักษณะตามมติคณะรัฐมนตรี พ.ศ. 2541 ที ่ เป็ นเรื ่ องเกี ่ ยวกั บประโยชน์ ส ่ วนรวม ให้ ห น่ ว ยงานที ่ เ กี ่ ย วข้ อ งรั บ ทราบไว้ เ ป็ น ข้ อ มู ล ประกอบการพิจารณาแก้ไขปรับปรุงต่อไป โดยกาหนด ข้อร้องเรียนที่ไม่อาจรับไว้พิจารณา ดังนี้ 1.1 ข้อร้องเรียนที่มีรายละเอียดไม่ครบถ้วน 1.2 ข้ อร้ องเรี ยนที ่ ไม่ ม ี ล ั กษณะเป็ นบั ตรสนเท่ ห์ ตามมติคณะรัฐมนตรี พ.ศ. 2541 1.3 ข้ อ ร้ อ งเรี ย นที ่ ไ ม่ อ ยู ่ ใ นอ านาจหน้ า ที่ ของมหาวิทยาลัย 1.4 ข้อร้องเรียนที่ไม่ ด าเนินการแก้ไขให้สมบู รณ์ ภายในระยะเวลาที่กาหนด 1.5 ข้ อร้ องเรี ยนที ่ หน่ วยงานอื่ นได้ ด าเนิ นการ ตรวจสอบ พิจารณาวินิจฉัย และสรุปผลการพิจารณา เป็นที่เรียบร้อยแล้ว

2. ผู้ร้องเรียนสามารถร้องเรียน โดย 2.1 แจ้งด้วยตนเอง 2.2 ทาเป็นหนังสือ 2.3 กรอกข้อมูลผ่านระบบสารสนเทศ บนหน้าเว็บไซต์ ของมหาวิทยาลัย

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 70

มาตรการจัดการเรื่องร้องเรียนการทุจริต และประพฤติมิชอบ พ.ศ. 2563

แนวทางการจัดการข้อร้องเรียน พ.ศ. 2564

3. ช่องทางร้องเรียน กาหนดไว้ 3 ช่องทาง ดังนี้ 3.1 ร้องเรียนด้วยตนเองโดยตรง โดยจัดทาเป็นหนังสือ นาส่ง ฝ่ายนิติการ ส่วนสารบรรณ อานวยการและนิติการ เวลา 8.00 – 16.00 น. 3.2 ส่ งข้ อร้ องเรี ยนทางไปรษณี ย ์ โดยจ่ าหน้ าซอง ถึง อธิการบดีมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 3.3 กรอกข้ อร้ องเรี ยนบนระบบออนไลน์ ผ ่ านทาง เว็บไซต์มหาวิทยาลัย

3. ช่องทางร้องเรียน กาหนดไว้ 4 ช่องทาง ดังนี้ 3.1 แจ้ งข้ อร้ องเรียนด้ วยตนเอง ที ่ ส ่ วนสารบรรณ อานวยการและนิติการ เวลา 8.00 – 16.00 น. 3.2 ส่งข้อร้องเรียนทางไปรษณีย์ ส่งมายังมหาวิทยาลัย แม่ฟ้าหลวง 3.3 ไปรษณี ย ์ อ ิ เ ล็ ก ทรอนิ ก ส์ ผ่ า น E-mail : pr@mfu.ac.th 3.4 ช่องทางอื่นๆ ตามที่มหาวิทยาลัยก าหนด เช่น กรอกข้ อมู ลผ่ านระบบสารสนเทศ บนหน้ าเว็ บไซต์ ของมหาวิ ทยาลั ย ร้ องเรี ยน ณ หน่ ว ยงานภายใน ของมหาวิทยาลัย เป็นต้น 4. เมื ่ อได้ ร ั บเรื ่ องร้ องเรี ยน ผู ้ ร ั บเรื ่ องที ่ อธิ การบดี มอบหมายหรื อ ส่ ว นงานที ่ ไ ด้ ร ั บ เรื ่ อ งตรวจสอบ ความสมบูรณ์ของข้อร้องเรียน ด าเนินการตามค าขอ ในกรณีไม่อยู่ในอ านาจของตน หรือเป็นเรื่องยุ่ งยาก ซั บซ้ อน ให้ เสนออธิ การบดี พ ิ จารณาด าเนิ น การ ตามกระบวนการต่อไป หากข้อร้องเรียนมีลั กษณะเป็น การร้ องเรี ยนทุ จริ ตและประพฤติ ม ิ ชอบอธิ การบดี จะพิ จารณาให้ ฝ ่ ายนิ ต ิ การด าเนิ นการต่ อไป โดยมี ระยะเวลาดาเนินการกาหนดไว้ เมื่อแล้วเสร็จ กาหนดให้ แจ้งผู้ร้องเรียนทราบ และสรุปรายงานผลการดาเนินการ เสนออธิการบดี 5. ผู ้ ร ั บเรื ่ องที ่ อธิ การบดี มอบหมายหรื อส่ วนงาน ที่ได้ด าเนินการจัดการข้อเรื่องร้องเรียน รวบรวมและ รายงานสรุปการจัดการเรื่องร้องเรียนเสนออธิการบดี ทราบหลังสิ้นปีงบประมาณ เพื่อใช้เป็นแนวทางในการ ปรับปรุงและพัฒนามหาวิทยาลัยต่อไป 6. การเก็ บรั กษาความลั บเกี ่ ยวกั บเรื ่ องร้ องเรี ยน ตามระเบียบว่าด้วยการรักษาความลับของทางราชการ พ.ศ. 2544

4. เมื ่ อ ได้ ร ั บ เรื ่ อ งร้ อ งเรี ย นนิ ต ิ ก รจะตรวจสอบ ความครบถ้ ว นของข้ อร้ อ งเรี ย น ข้ อเท็ จจริ ง และ ข้อกฎหมายเบื้องต้น เสนออธิการบดีหรือผู้ที่อธิการบดี มอบหมายเพื่อพิจารณาดาเนินการต่อไป โดยมีระยะเวลา ด าเนิ นการก าหนดไว้ เมื ่ อแล้ วเสร็ จ ก าหนดให้ แจ้ง ผู้ร้องเรียนทราบ และสรุปรายงานผลการดาเนินการเสนอ อธิการบดี

5. นิ ต ิ ก รรวบรวมและรายงานสรุ ป การจั ด การ เรื่องร้องเรียนให้ผู้บริหารทราบทุกเดือน และรวบรวม จัดทารายงานสรุปข้อร้องเรียนหลังจากสิ้นปีงบประมาณ เพื ่ อ ใช้ เ ป็ น แนวทางในการปรั บ ปรุ ง และพั ฒ นา มหาวิทยาลัยต่อไป 6. การเก็ บรั กษาความลั บเกี ่ ยวกั บเรื ่ องร้ องเรี ยน ตามระเบียบว่าด้วยการรักษาความลับของทางราชการ พ.ศ. 2544

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 71

ตารางที่ 4 แสดงจานวนนักศึกษาใหม่ ปีการศึกษา 2564 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

1. กลุ่มสาขาวิชาสังคมศาสตร์ 1.1 สานักวิชาการจัดการ 1.2 สานักวิชาจีนวิทยา 1.3 สานักวิชานวัตกรรมสังคม 1.4 สานักวิชานิติศาสตร์ 1.5 สานักวิชาศิลปศาสตร์ 2. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี 2.1 สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ 2.2 สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 2.3 สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 2.4 สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร 3. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 3.1 สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ 3.2 สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ 3.3 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 3.4 สานักวิชาแพทยศาสตร์ 3.5 สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 3.6 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ รวม เป้าหมาย (คน) การรับนักศึกษาสูง(ต่า)กว่าเป้าหมาย (คน) การรับนักศึกษาสูง(ต่า)กว่าเป้าหมาย (ร้อยละ)

ปริญญา ตรี (จานวน)

ปริญญาโท (จานวน)

ปริญญา เอก (จานวน)

2,460 884 787 62 517 210 855 497 74 202 82 827 257 35 122 40 373 4,142 3,875 267 106.89

(จานวน)

63 42 4 13 4 76 15 3 46 12 92 18 74 231 272 (41) 84.93

6 6 23 2 19 2 3 3 32 35 (3) 91.43

2,529 926 787 66 530 220 954 514 96 248 96 922 257 35 122 40 391 77 4,405 4,182 223 105.33

หมายเหตุ : มหาวิทยาลัยมีนักศึกษาใหม่หลักสูตรประกาศนียบัตรผู้ช่วยพยาบาล จานวน 78 คน

รวม

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 72

ตารางที่ 5 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาตรี ปีการศึกษา 2564 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

แผน (จานวน)

ผล (จานวน)

(ร้อยละ)

2,560 1,240 600 50 450 220 680 280 150 150 100 635 180 35 120 40 260 3,875

2,460 884 787 62 517 210 855 497 74 202 82 827 257 35 122 40 373 4,142

96.09 71.29 131.17 124.00 114.89 95.45 125.74 177.50 49.33 134.67 82.00 130.24 142.78 100.00 101.67 100.00 143.46 106.89

ตารางที่ 6 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาโท ปีการศึกษา 2564 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

1. กลุ่มสาขาวิชาสังคมศาสตร์ 1.1 สานักวิชาการจัดการ 1.2 สานักวิชาจีนวิทยา 1.3 สานักวิชานวัตกรรมสังคม 1.4 สานักวิชานิติศาสตร์ 1.5 สานักวิชาศิลปศาสตร์

แผน (จานวน)

ผล (จานวน)

(ร้อยละ)

87 55 10 15 7

63 42 4 13 4

72.41 76.36 40.00 86.67 57.14

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 73 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

2. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี 2.1 สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ 2.2 สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 2.3 สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 2.4 สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร 3. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 3.1 สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ 3.2 สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ 3.3 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 3.4 สานักวิชาแพทยศาสตร์ 3.5 สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 3.6 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ รวม

แผน (จานวน)

ผล (จานวน)

(ร้อยละ)

95 15 10 55 15 90 20 70 272

76 15 3 46 12 92 18 74 231

80.00 100.00 30.00 83.64 80.00 102.22 90.00 105.71 84.93

ตารางที่ 7 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาเอก ปีการศึกษา 2564 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

แผน (จานวน)

ผล (จานวน)

(ร้อยละ)

7 7 24 5 16 3

6 6 23 2 19 2

85.71 85.71 95.83 40.00 118.75 66.67

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 74 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

3. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 3.1 สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ 3.2 สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ 3.3 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 3.4 สานักวิชาแพทยศาสตร์ 3.5 สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 3.6 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ รวม

แผน (จานวน)

ผล (จานวน)

(ร้อยละ)

4 4 35

3 3 32

75.00 75.00 91.43

ตารางที่ 8 แสดงจานวนนักศึกษาใหม่ชาวต่างชาติ ปีการศึกษา 2564 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

ปริญญาตรี (จานวน)

ปริญญาโท (จานวน)

ปริญญาเอก (จานวน)

รวม (จานวน)

59 41 4

13 9 2 2 14 1 2 1 10 23 6 17 50

4 4 18 16 2 22

76 50 6 20 67 19 19 3 26 37 20 17 180

14 35 18 1 2 14 14 14 108

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 75

ตารางที่ 9 แสดงจานวนนักศึกษาทั้งหมด ปีการศึกษา 2564 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

ปริญญาตรี (จานวน)

ปริญญาโท (จานวน)

ปริญญาเอก (จานวน)

รวม (จานวน)

8,899 3,970 2,333 208 1,492 896 2,340 1,216 218 655 251 2,652 824 190 522 198 918 13,891

167 115 12 32 8 261 33 41 155 32 245 34 211 673

22 3 19 130 12 113 1 4 18 18 170

9,088 4,088 2,333 220 1,524 923 2,731 1,261 372 811 287 2,915 824 190 522 198 952 229 14,734

ปริญญาตรี (จานวน)

ปริญญาโท (จานวน)

ปริญญาเอก (จานวน)

รวม (จานวน)

1,816 963 441 41 224 147

11 9 1 1

3 2 1

1,830 974 441 42 224 149

ตารางที่ 10 แสดงจานวนผู้สาเร็จการศึกษา ปีการศึกษา 2563 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 76 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

ปริญญาตรี (จานวน)

ปริญญาโท (จานวน)

ปริญญาเอก (จานวน)

รวม (จานวน)

383 202 65 71 45 451 152 23 117 28 131 2,650

15 1 2 9 3 23 3 20 49

8 3 4 1 6 6 17

406 206 71 81 48 480 152 23 117 28 134 26 2,716

ตารางที่ 11 แสดงจานวนอาจารย์ วุฒิการศึกษา และตาแหน่งทางวิชาการอาจารย์ประจา ปีการศึกษา 2563

สานักวิชา

1. ศิลปศาสตร์ 2. วิทยาศาสตร์ 3. การจัดการ 4. เทคโนโลยี สารสนเทศ 5. อุตสาหกรรม เกษตร 6. นิติศาสตร์ 7. วิทยาศาสตร์ เครื่องสาอาง

จานวนอาจารย์ วุฒิการศึกษา ตาแหน่งทางวิชาการ ทั้งหมด ปฏิบัติ ลา ปริญญา ปริญญา ปริญญา อาจารย์ ผู้ช่วย รอง ศาสตรา งานจริง ศึกษา ตรี โท เอก ศาสตรา ศาสตรา จารย์ ต่อ จารย์ จารย์ (คน) (คน) (คน) (คน) (คน) (คน) (คน) (คน) (คน) (คน)

71 48 56

70 47 50

1 1 6

5 -

43 35

23 48 21

63 27 53

7 16 3

1 5 -

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 77

สานักวิชา

8. วิทยาศาสตร์ 48 สุขภาพ 9. พยาบาลศาสตร์ 50 10. เวชศาสตร์ ชะลอวัยและฟื้นฟู 16 สุขภาพ 11. แพทยศาสตร์ 83 12. ทันต 52 แพทยศาสตร์ 13. นวัตกรรม 16 สังคม 14. จีนวิทยา 54 15. การแพทย์ 58 บูรณาการ รวม 662 ร้อยละ 100.00

559

103

364

288

539

101

84.44 15.56

1.51

54.98

43.51

81.42

15.26

2.42

0.91

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 78

ตารางที่ 12 แสดงแนวทาง/เกณฑ์/หลักเกณฑ์การประเมินหลักสูตร ปีการศึกษา 2563 สานักวิชา

ระดับปริญญาตรี แนว ทาง ของ สป.อว. (IQA)

เกณฑ์ AUNQA

หลัก เกณฑ์ องค์กร วิชาชีพ

ระดับปริญญาโท รวม

แนว ทาง ของ สป.อว. (IQA)

เกณฑ์ AUNQA

หลัก เกณฑ์ องค์กร วิชาชีพ

ระดับปริญญาเอก รวม

แนว ทาง ของ สป.อว. (IQA)

เกณฑ์ AUNQA

หลัก เกณฑ์ องค์กร วิชาชีพ

รวม

(จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน)

1. ศิลปศาสตร์ 2. วิทยาศาสตร์ 3. การจัดการ 4. เทคโนโลยี สารสนเทศ 5. อุตสาหกรรม เกษตร 6. นิติศาสตร์ 7. วิทยาศาสตร์ เครื่องสาอาง 8. วิทยาศาสตร์ สุขภาพ 9. พยาบาล ศาสตร์ 10. เวชศาสตร์ ชะลอวัยและ ฟื้นฟูสุขภาพ 11. แพทยศาสตร์ 12. ทันต แพทยศาสตร์ 13. นวัตกรรม สังคม 14. จีนวิทยา 15. การแพทย์ บูรณาการ รวม ร้อยละ

1 4 6

1 3 -

3 -

2 3 7 6

4 2 2

1 -

1 4 2 2

1 4 1 1

1 -

2 4 1 1

1 -

1 2

1 -

1 1

1 -

1 1

4 -

4 3

20 52.63

13 34.21

3 16.67

1 7.69

13 100.00

5 38 15 13.16 100.00 83.33

18 12 100.00 92.31

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 79

ตารางที่ 13 แสดงผลการประเมินระดับหลักสูตร ปีการศึกษา 2563 ตามเกณฑ์ สป.อว. (IQA) สานักวิชา/หลักสูตร สานักวิชาศิลปศาสตร์ 1. หลักสูตรศิลปศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาภาษาและวัฒนธรรมไทยสาหรับ ชาวต่างประเทศ 2. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาสังคมศาสตร์ สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 3. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชานวัตกรรมวัสดุ 4. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาการเชิงคานวณ 5. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์ชีวภาพ 6. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาเคมีประยุกต์ 7. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์ชีวภาพ 8. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาเคมีประยุกต์ 9. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาการเชิงคานวณ 10. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชานวัตกรรมวัสดุ สานักวิชาการจัดการ 11. หลักสูตรบัญชีบัณฑิต สาขาวิชาบัญชี 12. หลักสูตรบริหารธุรกิจบัณฑิต สาขาวิชาบริหารธุรกิจ 13. หลักสูตรเศรษฐศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาเศรษฐศาสตร์ 14. หลักสูตรบริหารธุรกิจบัณฑิต สาขาวิชาการจัดการโลจิสติกส์และ โซ่อุปทาน 15. หลักสูตรบริหารธุรกิจมหาบัณฑิต สาขาวิชาบริหารธุรกิจ 16. หลักสูตรบริหารธุรกิจมหาบัณฑิต สาขาวิชาการจัดการโลจิสติกส์และ โซ่อุปทานระหว่างประเทศ 17. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาบริหารธุรกิจ สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ 18. หลั ก สู ต รวิ ท ยาศาสตรบั ณ ฑิ ต สาขาวิ ช าเทคโนโลยี ด ิ จ ิ ทั ล เพื่อนวัตกรรมทางธุรกิจ 19. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาการคอมพิวเตอร์และ นวัตกรรม 20. หลักสูตรวิศวกรรมศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาวิศวกรรมคอมพิวเตอร์

การกากับ มาตรฐาน

ระดับ คุณภาพ

ผ่าน

ดี

ผ่าน

ปานกลาง

ผ่าน ผ่าน ผ่าน ผ่าน ผ่าน ผ่าน ผ่าน ผ่าน

ดี ดี ดี ดี ดี ดี ดี ดี

ผ่าน ผ่าน ผ่าน ผ่าน

ดี ดี ดี ดี

ผ่าน ผ่าน

ดี ดี

ผ่าน

ดี

ผ่าน

ดี

ผ่าน

ดี

ผ่าน

ดี

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 80

สานักวิชา/หลักสูตร 21. หลักสูตรวิศวกรรมศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาวิศวกรรมการสื่อสารและ สารสนเทศ 22. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาวิศวกรรมซอฟต์แวร์ 23. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาเทคโนโลยีมัล ติมีเดี ยและ การสร้างภาพเคลื่อนไหว 24. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ 25. หลั ก สู ต รวิ ศ วกรรมศาสตรมหาบั ณ ฑิ ต สาขาวิ ช าวิ ศ วกรรม คอมพิวเตอร์ 26. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาวิศวกรรมคอมพิวเตอร์ สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร 27. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี การอาหาร 28. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาเทคโนโลยีหลังการเก็บเกี่ยว และโลจิสติกส์ 29. หลั ก สู ต รวิ ท ยาศาสตรมหาบั ณ ฑิ ต สาขาวิ ช าวิ ท ยาศาสตร์ แ ละ เทคโนโลยีการอาหาร 30. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาเทคโนโลยีและนวัตกรรม หลังการเก็บเกี่ยว 31. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี การอาหาร สานักวิชานิติศาสตร์ 32. หลักสูตรนิติศาสตรบัณฑิต 33. หลักสูตรนิติศาสตรมหาบัณฑิต สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 34. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ 35. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาตจวิทยา 36. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและ ฟื้นฟูสุขภาพ

การกากับ มาตรฐาน ผ่าน

ระดับ คุณภาพ ดี

ผ่าน ผ่าน

ดี ดี

ผ่าน ผ่าน

ดี ดี

ผ่าน

ดี

ผ่าน

ดี

ผ่าน

ดี

ผ่าน

ดี

ผ่าน

ดี

ผ่าน

ดี

ผ่าน ผ่าน

ดี ดี

ผ่าน -

ดี -

ผ่าน ผ่าน

ดี ดี

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 81

สานักวิชา/หลักสูตร 37. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์ชะลอวัยและ ฟื้นฟูสุขภาพ 38. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาตจวิทยา 39. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟู สุขภาพ 40. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์ชะลอวัยและ ฟื้นฟูสุขภาพ สานักวิชาแพทยศาสตร์ 41. หลักสูตรทันตแพทยศาสตรบัณฑิต สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ สานักวิชานวัตกรรมสังคม 42. หลักสูตรศิลปศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาการพัฒนาระหว่างประเทศ 43. หลักสูตรศิลปศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาการพัฒนาระหว่างประเทศ สานักวิชาจีนวิทยา 44. หลักสูตรศิลปศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาจีนศึกษา 45. หลักสูตรศิลปศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาภาษาจีนธุรกิจ 46. หลักสูตรศิลปศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาภาษาและวัฒนธรรมจีน 47. หลักสูตรศึกษาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาการสอนภาษาจีน (หลักสูตร 5 ปี) สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ

การกากับ มาตรฐาน ผ่าน

ระดับ คุณภาพ ดี

ผ่าน ผ่าน

ดี ดี

ผ่าน

ดี

ผ่าน -

ดี -

ผ่าน ผ่าน

ดี ดี

ผ่าน ผ่าน ผ่าน ผ่าน

ดี ดี ดี ดี

ตารางที่ 14 แสดงผลการประเมินระดับหลักสูตร ปีการศึกษา 2563 ตามเกณฑ์ AUN-QA สานักวิชา/หลักสูตร สานักวิชาศิลปศาสตร์ 1. หลักสูตรศิลปศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาภาษาอังกฤษ

ผลการประเมิน

Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate 2. หลักสูตรศิลปศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาภาษาอังกฤษเพื่อการพัฒนา Adequate as Expected วิชาชีพ 3. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาภาษาอังกฤษเพื่อการพัฒนาวิชาชีพ Adequate as Expected

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 82

สานักวิชา/หลักสูตร สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 4. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาเคมีประยุกต์ 5. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาเทคโนโลยีชีวภาพ 6. หลักสูตรวิศวกรรมศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาวิศวกรรมวัสดุ สานักวิชาการจัดการ สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร สานักวิชานิติศาสตร์ สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 7. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 8. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาเทคโนโลยีความงาม 9. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 10. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์การกีฬาและสุขภาพ

11. หลักสูตรสาธารณสุขศาสตรบัณฑิต 12. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาอาชีวอนามัยและความปลอดภัย 13. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาอนามัยสิ่งแวดล้อม 14. หลักสูตรสาธารณสุขศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาการจัดการสุขภาพ ชายแดน สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ สานักวิชาแพทยศาสตร์ สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ สานักวิชานวัตกรรมสังคม สานักวิชาจีนวิทยา สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ 15. หลักสูตรกายภาพบาบัดบัณฑิต 16. หลักสูตรการแพทย์แผนจีนบัณฑิต 17. หลักสูตรการแพทย์แผนไทยประยุกต์บัณฑิต

ผลการประเมิน Adequate as Expected Adequate as Expected Adequate as Expected Adequate as Expected Adequate as Expected Adequate as Expected Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate Adequate as Expected Adequate as Expected Adequate as Expected Adequate as Expected Adequate as Expected Adequate as Expected Adequate as Expected

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 83 คาอธิบายเกณฑ์การให้คะแนนตามหลักการประเมิน AUN-QA Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate : The QA practice to fulfil the criterion is defined and implemented but minor improvement is needed to fully meet them. Documents are available but no clear evidence to support that they have been fully used. Performance of the QA practice shows inconsistent or some results. Adequate as Expected : The QA practice to fulfil the criterion is adequate and evidences support that it has been fully implemented. Performance of the QA practice shows consistent results as expected.

ตารางที่ 15 แสดงโครงการ/กิจกรรมการบริการวิชาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตัวชี้วัด

หน่วยนับ

เป้าหมาย (จานวน)

ผลการดาเนินงาน (จานวน) (ร้อยละ)

1. โครงการหรื อ กิ จ กรรมที ่ ด าเนิ น การตาม ความต้องการของชุมชุน/กลุ่มเป้าหมาย 2. หลักสูตรระยะสั้นตรงที่ตรงกับ ความต้องการ ของกลุ่มเป้าหมาย 3. ชุ ม ชนที ่ ไ ด้ ร ั บ การพั ฒ นาจากองค์ ค วามรู้ ของมหาวิทยาลัย 4. แนวปฏิ บ ั ต ิ ท ี ่ ด ี หรื อ นวั ต กรรมที ่ เ กิ ด จาก การบริการวิชาการ และได้รับการเผยแพร่ขยายผล 5. จานวนผู้รับบริการวิชาการ

โครงการ/ กิจกรรม หลักสูตร

148

296.00

40.00

ชุมชน

1,500.00

เรื่อง

300.00

คน

40,000

88,433

221.08

ตารางที่ 16 แสดงโครงการวิจัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 แหล่งทุน

1. เงินรายได้มหาวิทยาลัย 2. แหล่งทุนภายนอก รวมทั้งสิ้น

โครงการ (จานวน) (ร้อยละ)

107 60 167

64.07 35.93 100.00

งบประมาณ (บาท) (ร้อยละ)

18,127,211.00 168,378,233.25 186,505,444.25

9.72 90.28 100.00

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 84

ตารางที่ 17 แสดงโครงการวิจัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2564 แหล่งทุน

โครงการ (จานวน) ปีงบประมาณ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 พ.ศ. 2564

1. เงินรายได้มหาวิทยาลัย 64 2. แหล่งทุนภายนอก 28 รวมทั้งสิ้น 92 ร้อยละ 100.00

107 60 167 181.52

งบประมาณ (บาท) เพิ่ม(ลด)

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

เพิ่ม(ลด)

43 13,618,093.00 18,127,211.00 4,509,118.00 32 43,380,647.00 168,378,233.25 124,997,586.25 75 56,998,740.00 186,505,444.25 129,506,704.25 81.52 100.00 327.21 227.21

ตารางที่ 18 แสดงนวัตกรรมและทรัพย์สินทางปัญญาที่ยื่นจดสิทธิบัตร ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 รายการ

1. สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 1.1 แผ่นเส้นใยอิเล็กโตรสปันพอลิแอลแลคติกแอซิดที่มีอนุภาค ซิลเวอร์นาโนและเคอร์คิวมินสาหรับประยุกต์ใช้เป็นวัสดุปิดแผล 1.2 กรรมวิธีเตรียมสารกาแฟสีเขียวด้วยน้าสับปะรด 1.3 สูตรชั้นเคลือบนาโนคอมโพสิตที่ประกอบด้วยสารคัดหลั่ง ของแมลงและนาโนเซลลูโลส 1.4 หน้ากากที่มีชั้นกรองโครงข่ายเส้นใยนาโนพอลิเมอร์ และ กรรมวิธีการผลิต 1.5 บรรจุภัณฑ์กระดาษที่มีชั้นเคลือบนาโนคอมโพสิต 1.6 กรรมวิธีการเตรียมสเปรย์ฟิล์มที่มีนาโนอิมัลชันของน้ามัน กานพลู 1.7 ชุดวิเคราะห์ทดสอบปริมาณกรดแอสคอร์บิกในผลไม้และ วิธีการใช้ 1.8 กล่องอนุบาลนางผญาผึ้งจากวัสดุเชิงประกอบชีวมวล 1.9 กรรมวิธีการเตรียมสเปรย์ฟิล์มที่มีนาโนอิมัลชันของสาร สกัดใบชะมวง 1.10 กรรมวิธีการผลิตไฮโดรเจลผสมเม็ดอัลจิเนต-ไคโตซานที่มี สารสกัดเมล็ดลาไย

อนุสิทธิบัตร

สิทธิบัตร การประดิษฐ์

(จานวน)

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

สิทธิบัตร ออกแบบ ผลิตภัณฑ์ (จานวน)

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 85 รายการ

1.11 กรรมวิธีการเตรียมสเปรย์ฟิล์มที่มีนาโนอิมัลชันของน้ามัน มะแขว่น 1.12 กรรมวิธีการผลิตผลิตภัณฑ์จากเชื้อราในรูปแบบผงในการ ส่งเสริมการเจริญเติบโตของพืช 1.13 กรรมวิธีเตรีียมน้าถั่วเหลืองที่มีความใส 1.14 กรรมวิธีเตรียมครีมถั่วเหลือง 1.15 กรรมวิธีการผลิตฟิล์มไฮโดรเจลผสมควอเทอร์ไนซ์ไคโต ซานและเพคตินที่มีโพรโพลิส 2. สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร 2.1 กรรมวิธีการผลิตสับปะรดภูแลกรอบ 3. สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ 3.1 กล่องเครื่องตรวจวัดคุณภาพอากาศออนไลน์แบบพกพา 3.2 อุปกรณ์บอกเตือนสิ่งกีดขวางสาหรับผู้พิการทางสายตา 4. สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 4.1 หมอนช่วยให้นมบุตร 4.2 หมอนสาหรับดูแลผู้คลอดและมารดาหลังคลอด 5. สานักวิชาแพทยศาสตร์ 5.1 หุ่นยนต์ขนส่งควบคุมระยะไกล 5.2 เครื่องฟอกอากาศด้วยน้า เชื่อมต่อกับเทคโนโลยี อินเทอร์เน็ตของสรรพสิ่ง 5.3 กรรมวิธีการรักษาสภาพน้ายางพาราสดด้วยสารละลาย ผสมของผงซักฟอก โซเดียมไบคาร์บอเนตและโซเดียมไฮดรอกไซด์ 5.4 พุกข้าวจ้าวเพื่อเสริมเนื้อกระดูกพรุน 6. สานักวิชาแพทย์บูรณาการ 6.1 เครื่องให้ความร้อนลูกประคบสมุนไพรอัตโนมัติแบบพกพา 7. สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 7.1 กรรมวิธีการเตรียมสารสกัดหมากที่มีฤทธิ์ต้านอนุมูลอิสระ 7.2 กรรมวิธีการเตรียมผลิตภัณฑ์เครื่องสาอางที่มีแป้งสตาร์ ช กล้วยหอมเขียวเป็นส่วนประกอบ

อนุสิทธิบัตร

สิทธิบัตร การประดิษฐ์

(จานวน)

สิทธิบัตร ออกแบบ ผลิตภัณฑ์ (จานวน)

1 1 1 1 1

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 86 รายการ

7.3 กรรมวิธีการสกัดเอนไซม์ไทโรซิเนสจากเห็ดตับเต่าเพื่อใช้ ในเครื่องสาอาง 7.4 ผลิตภัณฑ์เจลสครับผิวกายจากกากเนื้อมะพร้าว กากอ้อย และกากสับปะรด 7.5 ผลิตภัณฑ์ขัดผิวกายจากชานอ้อย 7.6 กรรมวิธ ี การเตรี ยมผงขั ดผิวกายจากกากเนื้ อมะพร้ าว กากอ้อย และกากสับปะรด 7.7 กรรมวิธีการเตรียมสกัดชาหมักจากใบชาอัสสัมด้วยเชื้อรา ไตรโคเดอร์มา 7.8 ผลิตภัณฑ์ไฮโดรเจลมาส์กจากสารสกัดจมูกข้าวและราข้าว จากข้าวเหนียว 8. สถาบันนวัตกรรมการเรียนรู้ 8.1 ชุดปฏิบัติการกดจุดที่มีเซนเซอร์ที่สามารถควบคุมแรงกด รวม

อนุสิทธิบัตร

สิทธิบัตร การประดิษฐ์

(จานวน)

สิทธิบัตร ออกแบบ ผลิตภัณฑ์ (จานวน)

1 1 1 1 1 1

1 29

ตารางที่ 19 แสดงแสดงนวัตกรรมและทรัพย์สินทางปัญญาของสานักวิชาที่ยื่นจดสิทธิบัตร ปีงบประมาณ 2563 - 2564 สานักวิชา

1. ศิลปศาสตร์ 2. วิทยาศาสตร์ 3. การจัดการ 4. เทคโนโลยีสารสนเทศ 5. อุตสาหกรรมเกษตร 6. นิติศาสตร์ 7. วิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 8. วิทยาศาสตร์สุขภาพ 9. พยาบาลศาสตร์

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 (จานวน)

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 (จานวน)

11 1 -

15 2 1 8 2

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 87 สานักวิชา

10. เวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ 11. แพทยศาสตร์ 12. ทันตแพทยศาสตร์ 13. นวัตกรรมสังคม 14. จีนวิทยา 15. การแพทย์บูรณาการ รวม

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 (จานวน)

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 (จานวน)

3 15

4 1 1 34

ตารางที่ 20 แสดงผลงาน วันลงนามสัญญาและค่าเปิดเผยเทคโนโลยี ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ชื่อผลงาน

วันลงนามสัญญา

ค่าเปิดเผย เทคโนโลยี (บาท)

1. กรรมวิธีการเตรียมสารสกัดหมากที่มีฤทธิ์ต้านอนุมูลอิสระและยับยั้ง เอนไซม์ไทโรซิเนสเพื่อใช้ประโยชน์ในเวชสาอาง 2. กรรมวิธีการเตรียมบรอมิเลนจากสับปะรดด้วยระบบสารละลายน ้า สองวัฏภาคประสิทธิภาพสูง 3. เจลนาโนหญ้าเอ็นยืด และกรรมวิธีการผลิต 4. กรรมวิธ ีการเตรียมพอลิแซ็กคาไรด์จากเห็ดหูหนูขาวและการใช้ ของสิ่งนั้น 5. กรรมวิธีการเตรียมองค์ประกอบสารสกัดผลกาแฟสาหรับประยุกต์ใช้ ในผลิตภัณฑ์ป้องกันผมร่วง และกระตุ้นการงอกใหม่ 6. กรรมวิธีการสกัดเมล็ดเงาะที่มีปริมาณไขมันสูง 7. กระบวนการเพิ่มน้าตาลโมเลกุลเดี่ยวในสับปะรดนางแลด้วยเอนไซม์ จากยีสต์ขนมปัง 8. กระบวนการผลิตครีมจากน้ามันลูกประคบ 9. กระบวนการพัฒนาซอสสับปะรดภูแล 10. การบรรจุเพื่อยืดอายุและรักษาคุณภาพแคบหมู 11. กระบวนการแปรรูปวัสดุจากธรรมชาติเพื่อใช้เป็นบรรจุภัณฑ์ทางอาหาร 12. สูตรผลิตภัณฑ์ซีรั่มทาให้ผิวขาวที่มีส่วนผสมของน้ามันและสารสกัดชา รวม

22/10/2563

120,000.00

3/5/2564

44,000.00

3/5/2564 14/12/2563

70,000.00 การใช้ประโยชน์

20/8/2564

30,000.00

20/9/2564 25/8/2564

40,000.00 30,000.00

25/8/2564 25/8/2564 25/8/2564 25/8/2564 24/6/2564

30,000.00 การใช้ประโยชน์ การใช้ประโยชน์ การใช้ประโยชน์ 40,000.00 404,000.00

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 88

ตารางที่ 21 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับประมาณการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 รายการ

1. เงินอุดหนุนจากรัฐบาล 2. รายรับจากการดาเนินงาน 2.1 การจัดการศึกษาและบริการ 2.2 ผลประโยชน์จากทรัพย์สิน 2.3 รายรับอื่น รวม 3. เงินอุดหนุนจากแหล่งอื่น รวมทั้งสิ้น

ประมาณการ (ล้านบาท)

1,932.2 1,288.4 742.2 531.2 15.0 3,220.6 3,220.6

รายรับ (ล้านบาท) (ร้อยละ)

1,932.2 1,490.0 860.5 579.6 49.9 3,422.2 443.0 3,865.2

100.00 115.65 115.94 109.11 332.67 106.26 100.00 120.01

หมายเหตุ รายรับได้รวมรายได้จากการปรับปรุงบัญชีตามมาตรฐานการบัญชีภาครัฐ รวม จ านวน 321.0 ล้านบาท เป็นรายได้จากการให้บริการวิจัย จานวน 24.5 ล้านบาท รายได้จากการให้บริการวิชาการ จานวน 30.0 ล้านบาท และเงินบริจาค จานวน 266.5 ล้านบาท ตารางที่ 22 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณรายจ่าย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 หมวดเงิน

1. เงินเดือนและค่าจ้างประจา 2. ค่าจ้างชั่วคราว 3. ตอบแทน ใช้สอย และวัสดุ 4. ค่าสาธารณูปโภค 5. ครุภัณฑ์ ที่ดิน และสิ่งก่อสร้าง 6. เงินอุดหนุน 7. สารองจ่ายทั่วไป รวมทั้งสิ้น เป้าหมายการเบิกจ่ายมติรัฐมนตรีภาพรวม การเบิกจ่ายสูง(ต่า)กว่าเป้าหมายการเบิกจ่ายมติรัฐมนตรี

ได้รับจัดสรร (ล้านบาท)

926.9 77.5 966.0 100.0 1,038.8 139.8 31.6 3,280.6

เบิกจ่าย (ล้านบาท) (ร้อยละ)

836.4 56.2 801.4 82.7 959.8 85.4 2,821.9

90.24 72.52 82.96 82.71 92.40 61.08 0.00 86.02 100.00 (13.98)

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 89

ตารางที่ 23 แสดงรายได้เปรียบเทียบกับประมาณการโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 รายการ

ประมาณการ (ล้านบาท)

1. รายได้ค่ารักษาพยาบาล หัก ส่วนเกิน (ขาด) DRG รายได้ค่ารักษาพยาบาลสุทธิ 2. รายได้จากการจัดการทรัพย์สิน รวม 3. รายได้อื่น 4. รายได้จากการบริจาคและเงินอุดหนุนอื่น 5. รายได้จากการเงินอุดหนุนและวัสดุรับบริจาคจากหน่วยงานภาครัฐ รวมทั้งสิ้น

รายได้ (ล้านบาท) (ร้อยละ)

310.5

254.7 (7.3) 247.4 7.6 255.0 2.1 5.3 29.4 291.8

6.0 316.5 316.5

82.03 (2.35) 79.68 126.67 80.57 100.00 100.00 100.00 92.20

ตารางที่ 24 แสดงรายได้โรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 – 2564 รายการ

1. รายได้ค่ารักษาพยาบาล 2. รายได้จากการจัดการทรัพย์สิน 3. รายได้อื่น 4. รายได้จากากรบริจาคและเงินอุดหนุนอื่น 5. รายได้ จ ากเงิ น อุ ด หนุ น และวั ส ดุ รับบริจาค จากหน่วยงานภาครัฐ รวมทั้งสิ้น

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 (ล้านบาท)

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 (ล้านบาท)

เพิ่ม(ลด)

119.7 4.9 3.7 -

247.4 7.6 2.1 5.3 29.4

127.7 2.7 (1.6) 5.3 29.4

206.68 155.10 56.76 100.00 100.00

128.3

291.8

163.5

227.43

(ล้านบาท)

(ร้อยละ)

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 90

ตารางที่ 25 แสดงรายได้ค่ารักษาพยาบาลจาแนกตามสิทธิ์การรักษาโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 สิทธิ์

รายได้ (ล้านบาท)

1. ชาระเงินด้วยตนเอง 2. ข้าราชการ 3. หลักประกันสุขภาพแห่งชาติ 4. ประกันชีวิต/ประกันสุขภาพ 5. องค์การปกครองส่วนท้องถิ่น 6. สวัสดิการพนักงาน 7. MOU โรงพยาบาลเชียงราย ประกันสังคม โครงการ พอสว. ข้าราชการ กรุงเทพมหานคร และกองทุน ดร.เชาว์และคุณชม้อย โพธิ์สิริสุข รวมทั้งสิ้น

(ร้อยละ)

48.6 94.1 53.5 10.3 18.5 11.2 18.5

19.08 36.95 21.01 4.04 7.26 4.40 7.26

254.7

100.00

ตารางที่ 26 แสดงรายได้ค่ารักษาพยาบาลจาแนกตามสิทธิ์การรักษาโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2564 สิทธิ์

1. ชาระเงินด้วยตนเอง 2. ข้าราชการ 3. หลักประกันสุขภาพแห่งชาติ 4. ประกันชีวิต/ประกันสุขภาพ 5. องค์การปกครองส่วนท้องถิ่น 6. สวัสดิการพนักงาน 7. MOU โรงพยาบาลเชียงราย ประกันสังคม โครงการ พอสว. ข้าราชการกรุงเทพมหานคร และกองทุน ดร.เชาว์และคุณชม้อย โพธิ์สิริสุข รวมทั้งสิ้น

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 (ล้านบาท)

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 (ล้านบาท)

33.5 49.2 9.4 12.3 8.8 6.2 0.3

48.6 94.1 53.5 10.3 18.5 11.2 18.5

119.7

254.7

เพิ่ม(ลด) (ล้านบาท)

(ร้อยละ)

15.1 145.07 44.9 191.26 44.1 569.15 (2.0) 83.74 9.7 210.23 5.0 180.64 18.2 6,166.67

135.0

212.78

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 91

ตารางที่ 27 แสดงจานวนผู้ป่วยแยกเป็นรายเดือน โรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2564 เดือน

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 (ราย)

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 (ราย)

7,802 8,610 6,948 7,384 7,799 7,300 4,242 5,405 7,101 7,146 8,813 10,668 89,218

10,239 10,036 8,949 8,263 8,238 8,795 9,725 9,009 16,198 14,903 17,320 23,031 144,706

1. ตุลาคม 2. พฤศจิกายน 3. ธันวาคม 4. มกราคม 5. กุมภาพันธ์ 6. มีนาคม 7. เมษายน 8. พฤษภาคม 9. มิถุนายน 10. กรกฎาคม 11. สิงหาคม 12. กันยายน รวม

เพิ่ม (ลด) (ราย) (ร้อยละ)

2,437 1,426 2,001 879 439 1,495 5,483 3,604 9,097 7,757 8,507 12,363 55,488

131.24 116.56 128.80 111.90 105.63 120.48 229.26 166.68 228.11 208.55 196.53 215.89 162.19

ตารางที่ 28 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณรายจ่ายโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 หมวดเงิน

1. เงินเดือนและค่าจ้างประจา 2. ค่าจ้างชั่วคราว 3. ตอบแทน ใช้สอย และวัสดุ 4. ค่าสาธารณูปโภค 5. ครุภัณฑ์ ที่ดิน และสิ่งก่อสร้าง รวมทั้งสิ้น

ได้รับจัดสรร (ล้านบาท)

108.1 10.2 202.4 26.9 337.3 684.9

เบิกจ่าย (ล้านบาท) (ร้อยละ)

107.0 9.8 183.7 26.9 295.1 622.5

98.98 96.08 90.76 100.00 87.49 90.89

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 92

ตารางที่ 29 แสดงจานวนข้อเสนอแนะจากการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ไม่รวมการสอบทานระบบการจัดทารายงานการเงิน จาแนกตามประเภทการตรวจสอบภายใน เรื่อง/หน่วยงาน

ข้อเสนอแนะ

จาแนกตามประเภทการตรวจสอบภายใน P F C IT รวม

ดาเนิน การแล้ว

อยู่ ระหว่าง ดาเนิน การ

รวม

(จานวน)

3 1

6 4

9 5

5 2

1 1

3 2

9 5

4.4 ศูนย์บรรณสารและสื่อการศึกษา 5. ระบบบริหารการจัดซื้อจัดจ้าง

5.1 ศู นย์ เครื ่ องมื อวิ ทยาศาสตร์ และ เทคโนโลยี

1 1

1. ตรวจทุกการดาเนินการ 1.1 ศูนย์ความเป็นเลิศด้านนวัตกรรม ผลิตภัณฑ์ธรรมชาติ 2. ระบบลูกหนี้นักศึกษา 2.1 ส่วนทะเบียนและประมวลผล 3. ระบบงานวิจัย 3.1 ศู น ย์ ค วามเป็ น เลิ ศ ทางด้ า น การวิจัยเชื้อรา 4. ระบบการจัดเก็บรายได้ 4.1 วนาศรม 4.2 ส านักงานจัดการทรัพย์สินและ รายได้ 4 . 3 ศ ู น ย ์ ก ี ฬ า ม ห า ว ิ ท ย า ลั ย แม่ฟ้าหลวง

6. ระบบการดาเนินโครงการบริการ วิชาการ 6.1 สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 6.2 สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ 6.3 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 6.4 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและ ฟื้นฟูสุขภาพ 6.5 สานักวิชาจีนวิทยา

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 93 เรื่อง/หน่วยงาน

6.6 ศูนย์บริการวิชาการ 7. ระบบการเบิกจ่าย 7.1 ส่วนประกันคุณภาพการศึกษา และพัฒนาหลักสูตร 7.2 ส่วนจัดหางานและฝึกงานของ นักศึกษา 7.3 ส่วนนโยบายและแผน 7.4 ส่วนประชาสัมพันธ์ 7.5 โครงการจัดตั้งหน่วยความร่วมมือ ฝรั่งเศล-อนุภูมิภาคลุ่มน้าโขง 7.6 ส่วนการเจ้าหน้าที่ 8. การควบคุมและรายงานครุภัณฑ์ 8.1 โรงพยาบาลศูนย์การแพทย์ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 8.2 ศูนย์บริการสุขภาพแบบครบวงจร แห่งภาคเหนือและอนุภูมิภาคลุ่มน้าโขง 9. การดาเนินโครงการที่ได้รับสนับสนุน จากหน่วยงานภายนอก 9.1 ส่วนจัดการทรัพย์สินทางปัญญา และนวัตกรรม 10. การตรวจสอบการเรี ย กเก็ บ ค่ า น ้ า ค่าไฟฟ้าหอพัก ห้องที่ส านักงานจัดการ ทรัพย์สินและรายได้ไม่ได้เรียกเก็บ 10.1 ส่วนพัฒนานักศึกษา 11. การควบคุมและรายงานวัสดุ 11.1 ส่วนพัฒนานักศึกษา รวม

ข้อเสนอแนะ

จาแนกตามประเภทการตรวจสอบภายใน P F C IT รวม

ดาเนิน การแล้ว

อยู่ ระหว่าง ดาเนิน การ

รวม

(จานวน)

3 1

4 74

4 112

3 32

1 3

4 112

หมายเหตุ : P = ด้านการปฏิบัติงาน (Performance Audit) C = ด้านการปฏิบัติตาม กฎ ระเบียบ นโยบาย (Compliance Audit)

F = ด้านการเงิน (Financial Audit) IT = ด้านสารสนเทศ (Information Technology Audit)

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 94

ตารางที่ 30 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับประมาณการหน่วยบริการทางวิชาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 หน่วยงาน

ประมาณการ (บาท)

1. ศูนย์หนังสือมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 2. วนาเวศน์ 3. วนาศรม รวม

รายรับ (บาท)

(ร้อยละ)

8,572,690.25 7,813,263.88 13,541,752.37 6,364,140.66 8,242,870.12 4,698,768.76 30,357,312.74 18,876,173.30

91.14 46.99 57.00 62.17

ตารางที่ 31 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณหน่วยบริการทางวิชาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 หน่วยงาน

ประมาณการ (บาท)

1. ศูนย์หนังสือมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 2. วนาเวศน์ 3. วนาศรม รวม

เบิกจ่าย (บาท)

9,057,894.00 8,276,312.16 13,518,640.36 10,153,516.66 10,859,119.00 7,289,002.57 33,435,653.36 25,718,831.39

(ร้อยละ)

91.37 75.10 67.12 76.92

ตารางที่ 32 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับรายจ่าย และค่าเสื่อมราคาหน่วยบริการทางวิชาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 รายการ

รายรับ หัก รายจ่าย รายรับสูง(ต่า)กว่ารายจ่ายก่อนหัก ค่าเสื่อมราคา หัก ค่าเสื่อมราคา รายรับสูง(ต่า)กว่ารายจ่ายหลังหัก ค่าเสื่อมราคา

ศูนย์หนังสือ มหาวิทยาลัย แม่ฟ้าหลวง (บาท)

วนาเวศน์

วนาศรม

รวม

(บาท)

7,813,263.88 6,364,140.66 7,659,319.88 9,779,502.38 153,944.00 (3,415,361.72) 146,642.87 7,301.13

4,698,768.76 18,876,173.30 6,980,621.07 24,419,443.33 (2,281,852.31) (5,543,270.03)

388,884.80 17,432,940.64 17,968,468.31 3,804,246.52 (19,714,792.95) (23,511,738.34)

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 95

ตารางที่ 33 แสดงการดาเนินการตามข้อสังเกตและข้อเสนอแนะของหน่วยงาน ปีงบประมาณ/เรื่องที่ตรวจสอบ/หน่วยงาน

1. ปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 1.1 การตรวจสอบการควบคุมสารสนเทศ 1.1.1 ศูนย์บริการเทคโนโลยีสารสนเทศ 2. ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560 2.1 การตรวจสอบการดาเนินงานของหน่วยงาน 2.1.1 วนาศรม 3. ปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 3.1 การตรวจสอบการดาเนินงานของหน่วยงาน 3.1.1 ศูนย์หนังสือมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 4. ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 4.1 การสอบทานระบบการจัดทารายงานการเงิน 4.1.1 ส่วนการเงินและบัญชี 5. ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 5.1 การตรวจสอบการดาเนินงานของหน่วยงาน 5.1.1 หน่วยจัดการสารสนเทศ 5.1.2 คลินิกทันตกรรม สานักวิชาแพทยศาสตร์ 5.2 ระบบการจัดเก็บรายได้โครงการศูนย์อาหาร 5.2.1 สานักงานจัดการทรัพย์สินและรายได้ 5.2.2 วนาเวศน์ 5.3 ระบบการจัดเก็บรายได้จากการบริการห้องพัก 5.3.1 สานักงานจัดการทรัพย์สินและรายได้ 5.3.2 วนาเวศน์ 5.4 การควบคุมและรายงานเวชภัณฑ์ยาและเวชภัณฑ์มิใช่ยา 5.4.1 โรงพยาบาลมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง สาขากรุงเทพฯ 5.5 การควบคุมและดูแลหอพัก 5.5.1 ส่วนพัฒนานักศึกษา 5.6 การควบคุมและรายงานครุภัณฑ์ 5.6.1 ศูนย์บริการวิชาการ

ดาเนินการ ขอขยายเวลา รวม แล้ว ดาเนินการ (จานวน) (จานวน) (จานวน)

12 20

12 24

9 9

1 -

10 9

8 2

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 96 ปีงบประมาณ/เรื่องที่ตรวจสอบ/หน่วยงาน

5.6.2 ส่วนพัฒนาความสัมพันธ์ระหว่างประเทศ 5.6.3 โครงการสวนพฤกษศาสตร์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง เฉลิมพระเกียรติ 80 พรรษา มหาราชา 5.6.4 หน่วยประสานงานมหวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง กรุงเทพฯ 5.7 ระบบความรับผิดทางละเมิดและแพ่ง 5.7.1 ส่วนสารบรรณ อานวยการและนิติการ 5.8 ระบบบริหารงานวิจัย 5.8.1 ส่วนบริหารงานวิจัย 5.9 ระบบการคืนเงินทดรองจ่าย 5.9.1 สานักวิชาศิลปศาสตร์ 5.9.2 สานักวิชาการจัดการ 5.9.3 สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 5.9.4 สานักวิชาแพทยศาสตร์ 5.9.5 สถาบันชาและกาแฟ แห่งมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 5.9.6 ศูนย์ภาษาและวัฒนธรรมจีนสิรินธร 5.9.7 ส่วนการเงินและบัญชี 5.9.8 ส่วนสารบรรณ อานวยการและนิติการ 5.9.9 ส่วนพัสดุ 5.10 การสอบทานระบบการจัดทารายงานการเงิน 5.10.1 ส่วนการเงินและบัญชี รวม ร้อยละ

ดาเนินการ ขอขยายเวลา รวม แล้ว ดาเนินการ (จานวน) (จานวน) (จานวน)

4 6

1 1

5 7

2 10 5 9 2 1 1 4 1

4 203 93.12

15 6.88

4 218 100.00

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 97

ตารางที่ 34 แสดงผลการประเมินตนเองเป็นระยะของหน่วยตรวจสอบภายใน สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 ด้าน

ปีงบประมาณ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 พ.ศ. 2564

1. ด้านกากับดูแล

เพิ่ม(ลด)

(คะแนนเฉลี่ย)

4.17

4.41

0.24

3.93

5.00

1.07

4.94

4.72

4.85

0.13

(ผลคะแนนของรหัส 1000 1100 1300 และจรรยาบรรณ หารด้วย 4)

2. ด้านบุคลากร (ผลคะแนนของรหัส 1200)

3. ด้านการบริหารจัดการ (ผลคะแนนของรหัส 2000 2100 และ 2600 หารด้วย 3)

4. ด้านกระบวนการ (ผลคะแนนของรหัส 2200 2300 2400 และ 2500 หารด้วย 4)

ตารางที่ 35 แสดงผู้ปฏิบัติงานของหน่วยตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ชื่อ-สกุล

1. นางสาวสิขรินทร์ แสงจันทร์ 2. นางสาวเฉลิมพร สมสวัสดิ์ 3. นางสาวนุชาดา จันทร์กระจ่าง 4. นางสาวภัทรวดี พรหมชัยวุฒิ 5. นางสาวพัชรี ผ่องใส 6. นางสาวจันทร์จิรา กามนต์ 7. นางสาวนภาพร กาแพงทิพย์

ตาแหน่ง

หัวหน้าหน่วย เจ้าหน้าที่บริหาร เจ้าหน้าที่บริหาร เจ้าหน้าที่บริหาร เจ้าหน้าที่บริหาร เจ้าหน้าที่บริหาร เจ้าหน้าที่บริหาร

วุฒิการศึกษา

บัญชีมหาบัณฑิต บัญชีบัณฑิต บัญชีบัณฑิต บัญชีบัณฑิต เศรษฐศาสตรบัณฑิต บัญชีบัณฑิต เศรษฐศาสตรบัณฑิต

รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 98

19 . ที่มาของข้อมูล 1. การรับนักศึกษา 2. จานวนนักศึกษาทั้งหมด 3. ผู้สาเร็จการศึกษา 4. จานวนอาจารย์ วุฒิการศึกษา และตาแหน่ง ทางวิชาการอาจารย์ประจา 5. อัตราส่วนจานวนนักศึกษาเต็มเวลาเทียบเท่า จานวนอาจารย์ประจา 6. การประเมินประกันคุณภาพการศึกษา 7. การบริการวิชาการ 8. การวิจัย 9. นวัตกรรมและทรัพย์สินทางปัญญา 10. การบริหารงบประมาณ 11. ผลการประเมิน คุณธรรมและความโปร่งใส ในการดาเนิ น งานของหน่ ว ยงานภาครัฐ 12. ผลการดาเนินงานโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 13. ผลการบริหารความเสี่ยงของมหาวิทยาลัย ระหว่างปีงบประมาณ 14. ผลการประเมินการควบคุมภายใน ของมหาวิทยาลัยระหว่างปีงบประมาณ 15. คดีความ 16. ระบบการร้องเรียน 17. ผลการดาเนินงานของหน่วยบริการ ทางวิชาการ

: ส่วนทะเบียนและประมวลผล : ส่วนทะเบียนและประมวลผล : ส่วนทะเบียนและประมวลผล : ส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตร : ส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตร : ส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตร : ศูนย์บริการวิชาการ : ส่วนนโยบายและแผน ส่วนบริการงานวิจัย : ส่วนจัดการทรัพย์สินทางปัญญาและนวัตกรรม : ส่วนนโยบายและแผน : ส่ ว นสารบรรณ อานวยการและนิติการ : โรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง : ส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตร : ส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตร : ส่วนสารบรรณ อานวยการและนิติการ : ส่วนสารบรรณ อานวยการและนิติการ : สานักงานจัดการทรัพย์สินและรายได้ : ศูนย์หนังสือมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง : วนาเวศน์ : วนาศรม

หน่่วยตรวจสอบภายใน

มหาวิิทยาลััยแม่่ฟ้า้ หลวง 333 หมู่่� 1 ตำำ�บลท่่าสุุด อำำ�เภอเมืือง จัังหวััดเชีียงราย 57100 โทรศััพท์์ 0-5391-6007-9