รายงานผลการดำเนินงาน คณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแมฟาหลวง ปงบประมาณ พ.ศ 2565
รายงานผลการดำเนินงาน คณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแมฟาหลวง นายพายัพ พยอมยนต นางสาววลัยรัตน ศรีอรุณ รองศาสตราจารยพิเศษ ดร.กฤษฎา เสกตระกูล นางพัชรี พิทยชวาล หัวหนาหนวยตรวจสอบภายใน (นางสาวสิขรินทร แสงจันทร) โดย ประธาน กรรมการ กรรมการ กรรมการ เลขานุการ ปงบประมาณ พ.ศ 2565
2.3.2 ระดับมหาวิทยาลัย
2.4 กระบวนการบริหารความเสี่ยง
2 4 1 ระดับหน่วยงาน
2.4.2 ระดับมหาวิทยาลัย
2.5 กระบวนการกากับดูแลที่ดี
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 สารบัญ หน้า บทสรุปผู้บริหาร 1 1. บทนา 1.1 ความเป็นมา 1.2 หน้าที่ความรับผิดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ 2. ผลการปฏิบัติหน้าที่ และความเห็น/ข้อเสนอแนะของคณะกรรมการตรวจสอบ 2.1 กฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 2.2 กฎบัตรหน่วยตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
ระบบการควบคุมภายใน
2.3
2.3.1 ระดับหน่วยงาน
และระบบบริหารความเสี่ยงด้านทุจริต
2.6 ระบบการร้องเรียนของมหาวิทยาลัย
2.8 การดาเนินงานของฝ่ายบริหารตามนโยบาย ยุทธศาสตร์ และแผนงาน 2.8 1 การผลิตบัณฑิต 2.8.2 การประกันคุณภาพการศึกษา 2.8.3 การบริการวิชาการ 2.8.4 การวิจัย 2.8.5 การทานุบารุงศิลปวัฒนธรรมและอนุรักษ์สิ่งแวดล้อม 2.8.6 การบริหารงบประมาณ 2.8 7 การดาเนินงานของโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 2.9 การกากับดูแลระบบงานตรวจสอบภายในให้มีความเป็นอิสระ และปฏิบัติตามหลักการ วิชาชีพตรวจสอบภายใน 2.9.1 การพิจารณาและอนุมัติแผนการตรวจสอบภายใน 2.9.2 ให้ข้อเสนอแนะการปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน 2.9.3 การประเมินผลการดาเนินงาน ปัญหาและอุปสรรคของหน่วยตรวจสอบภายใน 5 5 5 7 7 7 8 8 9 11 11 12 13 14 15 16 16 18 21 21 22 23 24 25 25 25 26
2.7 รายงานการเงิน
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 2.10 รายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ หรือมีโอกาสเกิดการทุจริตที่อาจมีผลกระทบต่อการปฏิบัติงานของมหาวิทยาลัย 2.11 การประเมินผลงานของหัวหน้าหน่วยตรวจสอบภายใน 2.12 การประชุมร่วมกับสานักงานการตรวจเงินแผ่นดิน 3. ภาคผนวก หน้า 27 28 28 29
5 (พ.ศ. 2565 - 2569) กับแผนงาน/งาน และงบประมาณประจาปี พ.ศ. 2565 (สิ้นปีงบประมาณ)
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ภาคผนวก หน้า ภาคผนวก 1 โครงสร้างองค์กร มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ภาคผนวก 2 โครงสร้างการบริหาร มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ภาคผนวก 3 คาสั่งสภามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ที่ 4/2564 เรื่องแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ คาสั่งสภามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ที่ 32/2565 เรื่องแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ ภาคผนวก 4 กฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2564 ใช้ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ภาคผนวก 5 สรุปการเข้าร่วมประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ภาคผนวก 6 กฎบัตรหน่วยตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2564 ใช้ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ภาคผนวก 7 แผนภูมิความเชื่อมโยงแผนพัฒนามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ฉบับที่
ของมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ภาคผนวก 8 แผนการตรวจสอบระยะยาว 3 ปี (ปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 – 2568) ภาคผนวก 9 แผนการตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 ภาคผนวก 10 ตาราง ตารางที่ 1 แสดงผลการบริหารจัดการความเสี่ยงระดับหน่วยงาน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตารางที่ 2 แสดงประเด็นความเสี่ยงที่บริหารจัดการระดับหน่วยงาน ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตารางที่ 3 แสดงความเสี่ยง กิจกรรมและตัวชี้วัดที่กาหนดบริหารจัดการ ระดับหน่วยงาน ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตารางที่ 4 แสดงการบริหารจัดการความเสี่ยงระดับมหาวิทยาลัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ตารางที่ 5 แสดงการวิเคราะห์ ประเมิน และกาหนดแนวทางการบริหารจัดการ ความเสี่ยงระดับมหาวิทยาลัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตารางที่ 6 แสดงผลการประเมินคุณธรรมและความโปร่งใสในการดาเนินงาน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2565 ตารางที่ 7 แสดงสรุปมาตรการจัดการเรื่องร้องเรียนการทุจริตและประพฤติมิชอบ พ.ศ. 2563 และแนวทางการจัดการข้อร้องเรียน พ.ศ. 2564 ตารางที่ 8 แสดงจานวนนักศึกษาใหม่ ปีการศึกษา 2565 ตารางที่ 9 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาตรี ปีการศึกษา 2565 ตารางที่ 10 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาโท ปีการศึกษา 2565 30 31 32 33 34 40 41 47 48 54 60 60 61 61 63 63 64 66 67 68
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตารางที่ 11 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาเอก ปีการศึกษา 2565 ตารางที่ 12 แสดงจานวนนักศึกษาใหม่ชาวต่างชาติ ปีการศึกษา 2565 ตารางที่ 13 แสดงจานวนนักศึกษาทั้งหมด ปีการศึกษา 2565 ตารางที่ 14 แสดงจานวนผู้สาเร็จการศึกษา ปีการศึกษา 2564 ตารางที่ 15 แสดงจานวนอาจารย์ วุฒิการศึกษา และตาแหน่งทางวิชาการ อาจารย์ประจา ปีการศึกษา 2564 ตารางที่ 16 แสดงแนวทาง/เกณฑ์/หลักเกณฑ์การประเมินหลักสูตร ปีการศึกษา 2564 ตารางที่ 17 แสดงผลการประเมินคุณภาพภายในระดับหลักสูตร ปีการศึกษา 2564 ตามเกณฑ์ สป.อว. (IQA) ตารางที่ 18 แสดงผลการประเมินคุณภาพภายในระดับหลักสูตร ปีการศึกษา 2564 ตามเกณฑ์ AUN-QA ตารางที่ 19 แสดงผลการประเมินระดับสานักวิชา ปีการศึกษา 2564 ตารางที่ 20 แสดงโครงการ/กิจกรรมการบริการวิชาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตารางที่ 21 แสดงโครงการวิจัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตารางที่ 22 แสดงโครงการวิจัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2565 ตารางที่ 23 แสดงนวัตกรรมและทรัพย์สินทางปัญญาที่ยื่นขอรับความคุ้มครอง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตารางที่ 24 แสดงนวัตกรรมและทรัพย์สินทางปัญญาของหน่วยงานที่ยื่นจดสิทธิบัตร ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2565 ตารางที่ 25 แสดงผลงาน และค่าเปิดเผยเทคโนโลยี ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตารางที่ 26 แสดงการดาเนินกิจกรรมทานุบารุงศิลปวัฒนธรรมและอนุรักษ์สิ่งแวดล้อม ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 หน้า 69 69 70 71 72 73 74 77 79 80 80 80 81 81 82 83 ตารางที่ 27 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับประมาณการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตารางที่ 28 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณรายจ่าย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 เปรียบเทียบกับเป้าหมายการเบิกจ่ายมติรัฐมนตรี ตารางที่ 29 แสดงรายได้เปรียบเทียบกับประมาณการโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตารางที่ 30 แสดงรายได้โรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 - 2565 ตารางที่ 31 แสดงรายได้ค่ารักษาพยาบาลจาแนกตามสิทธิ์การรักษาโรงพยาบาล ศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 84 84 85 85 86
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตารางที่ 32 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณรายจ่ายโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตารางที่ 33 แสดงจานวนข้อเสนอแนะจากการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ไม่รวมการสอบทานระบบการจัดทารายงาน การเงิน จาแนกตามประเภทการตรวจสอบภายใน ตารางที่ 34 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับประมาณการหน่วยบริการทางวิชาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตารางที่ 35 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณเปรียบเทียบกับประมาณการ หน่วยบริการ ทางวิชาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตารางที่ 36 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับรายจ่าย และค่าเสื่อมราคา หน่วยบริการทางวิชาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 - 2565 ตารางที่ 37 แสดงการดาเนินการตามข้อสังเกตและข้อเสนอแนะของหน่วยงาน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตารางที่ 38 แสดงผลการประเมินตนเองเป็นระยะของหน่วยตรวจสอบภายใน สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2565 ตารางที่ 39 แสดงผู้ปฏิบัติงานของหน่วยตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ภาคผนวก 11 ที่มาของข้อมูล หน้า 86 87 88 88 89 90 92 92 93
สภามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงได้ตระหนักถึงความสาคัญของระบบการกากับดูแลกิจการให้เป็นไปตาม
พ.ศ. 2565 เสร็จสิ้นแล้ว คณะกรรมการตรวจสอบจึงได้จัดทารายงาน
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 1 บทสรุปผู้บริหาร ผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565
หลักธรรมาภิบาล และได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ เพื่อทาหน้าที่กากับดูแลให้มหาวิทยาลัยมีระบบ การตรวจสอบภายในที่มีประสิทธิภาพ มีมาตรการการบริหารความเสี่ยง และการควบคุมภายในที่รัดกุม ให้การบริหารงานโดยรวมเป็นไปอย่างโปร่งใส มีการบริหารจัดการที่ดี เป็นที่เชื่อถือของสาธารณชน คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติตามกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2564 ซึ่งสภามหาวิทยาลัยฯ เห็นชอบให้ใช้ในงบประมาณ พ.ศ. 2565 สอดคล้องกับหลักเกณฑ์ กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการตรวจสอบภายในสาหรับหน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 และฉบับที่แก้ไข นอกจากนี้ การปฏิบัติงานของคณะกรรมการยังผนวกกับเป้าหมายการดาเนินงาน ของมหาวิทยาลัยตามแผนพัฒนามหาวิทยาลัย และการปฏิบัติงานของหน่วยตรวจสอบภายในแต่ละ ปีงบประมาณ โดยการมีส่วนร่วมจากอธิการบดี และฝ่ายบริหารทุกท่าน เป็นที่ประจักษ์ว่าการบริหาร มหาวิทยาลัยเป็นไปตามหลักธรรมาภิบาล โปร่งใส สามารถตรวจสอบได้ มีประสิทธิภาพ เป็นธรรม นอกเหนือจากผลการประเมินคุณธรรมและความโปร่งใสในการดาเนินงานของหน่วยงานภาครัฐ ( Integrity and Transparency Assessment : ITA) ของสานักงาน ป.ป.ช. การปฏิบัติหน้าที่ปีงบประมาณ
ฉบับนี้ขึ้น
ในการประชุมคณะกรรมการ ตรวจสอบ ครั้งที่ 2/2566 เมื่อวันที่ 1 มีนาคม 2566 และได้เสนอสภามหาวิทยาลัยฯ แล้ว ในการประชุมครั้งที่ 3/2566 วันที่ 15 มีนาคม 2566 ผลการปฏิบัติหน้าที่คณะกรรมการตรวจสอบ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 คณะกรรมการตรวจสอบได้จัดประชุม จานวน 6 ครั้ง ซึ่งกรรมการ ทุกคนเข้าร่วมประชุมครบทุกครั้ง ได้มีการหารือร่วมกับผู้บริหาร หัวหน้าและผู้ปฏิบัติงานหน่วยตรวจสอบ ภายใน และสานักตรวจเงินแผ่นดินจังหวัดเชียงราย คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่อย่างอิสระ โดยไม่มีข้อจากัดในการได้รับข้อมูล ทรัพยากร และความร่วมมือจากผู้บริหาร เมื่อสิ้นสุดปีงบประมาณ คณะกรรมการตรวจสอบได้ประเมินผลการปฏิบัติงานคณะกรรมการตรวจสอบในภาพรวม ได้คะแนนเฉลี่ย 3.79 และประเมินผลการปฏิบัติงานกรรมการตรวจสอบรายบุคคล ได้คะแนนเฉลี่ย 3.93 ซึ่งถือว่า มีการดาเนินการดีเยี่ยม ผลการปฏิบัติตามหน้าที่ความรับผิดชอบ โดยสรุป ดังนี้ 1. ทบทวนกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ ซึ่งเป็นไปตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐาน และหลักเกณฑ์ปฏิบัติการตรวจสอบภายในสาหรับหน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2562 และ
โดยได้ปรึกษาหารือกับคณะผู้บริหารมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการตรวจสอบภายในสาหรับหน่วยงานของรัฐ
พ.ศ. 2562 การบริหารความเสี่ยงระดับมหาวิทยาลัยดาเนินการตามแนวทางการบริหารจัดการความเสี่ยงสาหรับหน่วยงานของรัฐ เรื่อง หลักการบริหารจัดการความเสี่ยงระดับองค์กร มีการจัดการความเสี่ยง
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 2 (ฉบับที่ 3) พ.ศ. 2564 และหนังสือกระทรวงการคลังที่ กค 0409.4/ว 47 ลงวันที่ 28 มกราคม 2564 เรื่อง การจัดทากฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ และกฎบัตรของหน่วยงานตรวจสอบภายใน 2. อนุมัติการแก้ไขกฎบัตรหน่วยตรวจสอบภายใน
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ซึ่งเป็นไปตามหลักเกณฑ์
พ.ศ.
2)
(ฉบับที่ 3) พ.ศ. 2564 และหนังสือกระทรวงการคลังที่ กค 0409.4/ว 47 ลงวันที่ 28 มกราคม 2564 เรื่อง การจัดทากฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ และกฎบัตรของหน่วยงาน ตรวจสอบภายใน 3. ระบบการควบคุมภายใน ได้รับทราบการดาเนินการทั้งระดับหน่วยงาน และระดับมหาวิทยาลัย มีความเห็นว่า การดาเนินการต่อเนื่อง ตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ ปฏิบัติการควบคุมภายในสาหรับหน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 และคู่มือระบบควบคุมภายในและบริหาร ความเสี่ยงมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง มั่นใจได้อย่างสมเหตุสมผลว่า การควบคุมภายในเพียงพอ ส่งผลให้มหาวิทยาลัย สามารถบรรลุวัตถุประสงค์ด้านการดาเนินงาน การรายงาน และการปฏิบัติตาม กฎ ระเบียบ ข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง นอกจากนี้ การควบคุมภายในด้านการเงิน มีการดาเนินการตามแนวทางการควบคุมภายในด้านการรับเงิน และแนวทาง การควบคุมภายในด้านการจ่ายเงินตามที่กรมบัญชีกลางกาหนด 4. กระบวนการบริหารความเสี่ยง และระบบบริหารความเสี่ยงด้านทุจริต ได้รับทราบการดาเนินการทั้งระดับ หน่วยงาน และระดับมหาวิทยาลัย มีความเห็นว่า มีการบริหารความเสี่ยงทุกระดับตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลัง ว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการบริหารจัดการความเสี่ยงสาหรับหน่วยงานของรัฐ
จานวน 7 ด้าน คือ (1) ด้านกลยุทธ์ (2) ด้านการเงินและทรัพย์สิน (3) ด้านการปฏิบัติงาน (4) ด้านบุคลากร (5) ด้านนโยบาย กฎหมาย ระเบียบ ข้อบังคับ (6) ด้านวิบัติภัย/เหตุการณ์ และ (7) ด้านการทุจริต การบริหารจัดการความเสี่ยง ดาเนินการครบ จานวน 7 การดาเนินการ คือ การวิเคราะห์องค์กร การกาหนดนโยบายการบริหารความเสี่ยง การระบุความเสี่ยง การประเมิน ความเสี่ยง การตอบสนองความเสี่ยง การติดตามและทบทวน และการสื่อสารและการรายงาน มั่นใจได้อย่าง สมเหตุสมผลว่า เหมาะสม สามารถบริหารจัดการความเสี่ยงให้อยู่ระดับที่ยอมรับได้ ไม่มีผลกระทบ ต่อการดาเนินงานของมหาวิทยาลัยอย่างมีนัยสาคัญ 5. กระบวนการกากับดูแลที่ดี ได้รับทราบผลการประเมินคุณธรรมและความโปร่งใสในการดาเนินงาน ของหน่วยงานภาครัฐ (ITA) ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 มหาวิทยาลัยได้คะแนนประเมินภาพรวม 95.70 ผ่านเกณฑ์ เป้าหมาย มีผลการประเมินระดับ AA ทุกตัวชี้วัด ได้รับประกาศนียบัตรเชิดชูเกียรติพร้อมกับหน่วยงานอีก จานวน 1,933 หน่วยงาน โดยตัวชี้วัดการเปิดเผยข้อมูลสาธารณะ มีคะแนนเต็มทั้ง 2 ตัวชี้วัด คือ การเปิดเผย ข้อมูล และการป้องกันการทุจริต 6. ระบบการร้องเรียนของมหาวิทยาลัย ได้รับทราบการดาเนินการตามประกาศที่เกี่ยวข้อง และระบบ ที่จัดวางไว้ มีความเห็นว่า มีการจัดวางมาตรการจัดการเรื่องร้องเรียนเป็นระบบ มีการดาเนินการเพื่อนาไปสู่ ข้อเท็จจริงหรือให้ได้ข้อสรุป มีมาตรการเพื่อคุ้มครองและเก็บรักษาความลับของผู้ร้องเรียนอย่างเหมาะสม และ
2561 (ฉบับที่
พ.ศ. 2562 และ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 3 มีรายงานตามที่กาหนดไว้ มั่นใจได้อย่างสมเหตุสมผลว่า มีความน่าเชื่อถือ สามารถพึ่งพิงได้ ทั้งนี้ คณะกรรมการตรวจสอบเป็นอีกหนึ่งช่องทางในการร้องเรียน 7. รายงานการเงิน ได้รับทราบผลการสอบทานระบบการจัดทารายงานการเงิน ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 และการสอบทานระบบการจัดทารายงานการเงินระหว่างปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 มีความเห็นว่า ระบบการจัดทารายงานการเงินที่จัดวางไว้มีประสิทธิผล ส่งผลให้รายงานการเงิน แสดงฐานะการเงิน และ ผลการดาเนินงานทางการเงิน โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสาคัญตามมาตรฐานการบัญชีภาครัฐและนโยบาย บัญชีภาครัฐที่กระทรวงการคลังกาหนด และน่าเชื่อถือ ซึ่งสานักตรวจเงินแผ่นดินจังหวัดเชียงราย ได้ตรวจสอบ และแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่อรายงานการเงิน สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 8. การดาเนินงานของฝ่ายบริหารตามนโยบาย ยุทธศาสตร์ และแผนงาน ได้รับทราบการดาเนินการ ดังนี้ (1) การผลิตบัณฑิต (2) การประกันคุณภาพการศึกษา (3) การบริการวิชาการ (4) การวิจัย (5) การทานุ บารุงศิลปวัฒนธรรมและอนุรักษ์สิ่งแวดล้อม (6) การบริหารงบประมาณ และ (7) การดาเนินงาน ของโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง มีความเห็นว่า มหาวิทยาลัยมีการดาเนินภารกิจ ครบทุกด้านของการเป็นสถาบันการศึกษา
การประเมินคุณภาพการศึกษาภายใน จานวน 3 ระดับ คือ ระดับหลักสูตร ระดับสานักวิชา และระดับ มหาวิทยาลัย สอดคล้องกับมาตรฐานการอุดมศึกษา พ.ศ. 2561 มีการดาเนินการบริการวิชาการ การวิจัย และ การทานุบารุงศิลปวัฒนธรรมและอนุรักษ์สิ่งแวดล้อมอย่างต่อเนื่อง ตามแผนพัฒนามหาวิทยาลัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 มหาวิทยาลัยได้รับการจัดอันดับเป็นมหาวิทยาลัยหน้าใหม่ที่ดีที่สุด ในประเทศไทยติดต่อกัน 3 ปีซ้อน จากการประกาศผลการจัดอันดับ Young University Rankings 2022 โดยมหาวิทยาลัยจัดอยู่ในกลุ่ม 201-250 ของโลก (เท่ากับปี 2021) และยังคงเป็นอันดับสูงที่สุด ของมหาวิทยาลัยจากประเทศไทย (อยู่ในอันดับที่ 8 ของอาเซียน) มหาวิทยาลัย เป็น 1 ใน 51 มหาวิทยาลัย ของประเทศไทยที่เป็นตัวแทนในเวทีโลกของการจัดอันดับ THE Impact Rankings 2022 ซึ่งเป็นการแสดง บทบาทของสถาบันอุดมศึกษาต่อการพัฒนาตามเป้าหมาย SDGs (Sustainable Development Goals) ของสหประชาชาติโดยในปี 2022 ทั้งนี้ มหาวิทยาลัยได้รับการจัดอันดับให้อยู่ในช่วง 401 - 600 จาก มหาวิทยาลัยทั้งหมด 1,406 แห่ง ใน 106 ประเทศทั่วโลก นอกจากนี้ Times Higher Education (THE) ประกาศผลการจัดอันดับ Times Higher Education Asia University Rankings 2022 โดยผลการจัดอันดับ ครั้งนี้ มหาวิทยาลัยได้รับการจัดอันดับในช่วงที่ 201-250 จากกว่า 600 มหาวิทยาลัยทั่วเอเชีย 9. การกากับดูแลระบบงานตรวจสอบภายในให้มีความเป็นอิสระ และปฏิบัติตามหลักการวิชาชีพ ตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาและอนุมัติแผนการตรวจสอบภายใน ระยะ 3 ปี (ปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 – 2568) และปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 ให้ข้อเสนอแนะการปฏิบัติงานตรวจสอบ ภายใน และประเมินผลการดาเนินงาน ปัญหาและอุปสรรคของหน่วยตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565
ภาพรวมมหาวิทยาลัยรับนักศึกษาได้เกินกว่าเป้าหมายที่กาหนดไว้
11. การประเมินผลงานหัวหน้าหน่วยตรวจสอบภายใน เห็นชอบการประเมินผล งานหัวหน้า
หน่วยตรวจสอบภายในตามที่มหาวิทยาลัยกาหนด
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 4 10.
เกิดการทุจริตที่อาจมีผลกระทบต่อการปฏิบัติงานของมหาวิทยาลัย มีความเห็นว่า
ไม่มีการรายงาน รายการดังกล่าวแต่อย่างใด
รายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์หรือมีโอกาส
พบว่า
12. การประชุมหารือร่วมกับสานักงานการตรวจเงินแผ่นดิน คณะกรรมการตรวจสอบได้ประชุม ร่วมกับสานักตรวจเงินแผ่นดินจังหวัดเชียงราย ได้รับทราบผลการตรวจสอบรายงานการเงินมหาวิทยาลัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 และการตรวจสอบระหว่างกาล (Interim Audit) ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ไตรมาสที่ 1-3 และรับทราบการคานวณค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี คณะกรรมการตรวจสอบ มั่นใจอย่างสมเหตุสมผลว่า มหาวิทยาลัยมีการกากับดูแลกิจการให้เป็นไป ด้วยดีตามหลักธรรมาภิบาล กระบวนการบริหารงานของมหาวิทยาลัยเป็นไปตามนโยบาย ยุทธศาสตร์ และแผนงานที่สภามหาวิทยาลัยฯ ให้ความเห็นชอบ อย่างมีประสิทธิภาพ ประสิทธิผล โปร่งใส ตรวจสอบได้ และเป็นไปโดยประหยัด
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 5 1. บทนา 1.1 ความเป็นมา เพื่อสร้างความเข้มแข็งในการกากับดูแล และบริหารจัดการที่ดี สภามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ได้มีมติ แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบภายใน โดยมีวาระดารงตาแหน่ง 2 ปี ตั้งแต่ปีงบประมาณ พ.ศ. 2551 โดยได้ กาหนดแนวทางสาหรับปฏิบัติหน้าที่เป็นกฎบัตร ตั้งแต่นั้นเป็นต้นมา ต่อมากรมบัญชีกลาง กระทรวงการคลัง ได้ประกาศหลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการตรวจสอบภายในสาหรับ หน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 และฉบับที่แก้ไข สภามหาวิทยาลัยฯ จึงได้เปลี่ยนชื่อคณะกรรมการฯ เป็น “คณะกรรมการตรวจสอบ” ซึ่งปรากฏในโครงสร้างการบริหาร มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง (ภาคผนวก 2) และ แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ (ภาคผนวก 3) ในคราวประชุมครั้งที่ 2/2564 วันที่ 17 มีนาคม 2564 และ คราวประชุมครั้งที่ 6/2565 วันที่ 21 กันยายน 2565 ประกอบด้วย 1. นายพายัพ พยอมยนต์ ประธานกรรมการ 2 นางสาวพจนีย์ ธนวรานิช กรรมการ 3. นางสาววลัยรัตน์ ศรีอรุณ กรรมการ (แทนนางสาวพจนีย์ ธนวรานิช ตั้งแต่วันที่ 22 กันยายน 2565) 4 รองศาสตราจารย์พิเศษ ดร.กฤษฎา เสกตระกูล กรรมการ 5. นางพัชรี พิทยชวาล กรรมการ 1.2 หน้าที่ความรับผิดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ทบทวนกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2564 ที่สภามหาวิทยาลัยฯ ในคราวประชุม ครั้งที่ 5/2564 วันที่ 24 สิงหาคม 2564 ได้มีมติเห็นชอบแล้ว ทั้งนี้ ระหว่าง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 กรมบัญชีกลาง ไม่มีการประกาศหลักเกณฑ์ปฏิบัติการตรวจสอบภายในสาหรับ หน่วยงานของรัฐเพิ่มเติม คณะกรรมการตรวจสอบ จึงได้เสนอสภามหาวิทยาลัยฯ ในคราวประชุม ครั้งที่ 3/2565 เมื่อวันที่ 18 พฤษภาคม 2565 เห็นชอบให้ใช้กฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2564 (ภาคผนวก 4) ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ต่อไป กฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2564 กาหนดหน้าที่ความรับผิดชอบ คณะกรรมการตรวจสอบ สรุปดังนี้ 1. จัดทาและสอบทานกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง อย่างน้อย 1 ครั้ง ในแต่ละปีงบประมาณ ก่อนเสนอต่อสภามหาวิทยาลัยเห็นชอบ 2. อนุมัติการทบทวนกฎบัตรหน่วยตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ซึ่งหน่วยตรวจสอบ ภายในดาเนินการ และอธิการบดีเห็นชอบแล้ว ปีงบประมาณละ 1 ครั้ง 3. สอบทานและให้ข้อเสนอแนะในเรื่อง ดังนี้
5. พิจารณารายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์
6. ร่วมกับอธิการบดีให้ข้อเสนอแนะการพิจารณาแต่งตั้ง
และประเมินผลงานของหัวหน้าหน่วยตรวจสอบภายในต่อสภามหาวิทยาลัย
7. พิจารณาและอนุมัติแผนการตรวจสอบภายในประจาปีที่อธิการบดีพิจารณาแล้ว
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 6 3.1 ประสิทธิภาพและประสิทธิผลของกระบวนการควบคุมภายใน กระบวนการบริหารจัดการ ความเสี่ยง และกระบวนการกากับดูแลที่ดี รวมถึงระบบบริหารจัดการความเสี่ยงด้านการทุจริตของมหาวิทยาลัย และระบบการรับแจ้งเบาะแส 3.2 การรายงานการเงินอย่างถูกต้องและน่าเชื่อถือ 3.3 การดาเนินงานของมหาวิทยาลัยให้ถูกต้องตามกฎหมาย ระเบียบ และข้อบังคับ หรือมติ คณะรัฐมนตรีที่เกี่ยวข้องกับการดาเนินงาน รวมทั้งข้อกาหนดอื่นของมหาวิทยาลัย 4. กากับดูแลระบบงานตรวจสอบภายในให้มีความเป็นอิสระ และปฏิบัติเป็นไปตามหลักการ ทางวิชาชีพตรวจสอบภายใน
หรือมีโอกาส เกิดการทุจริตที่อาจมีผลกระทบต่อการปฏิบัติงานของมหาวิทยาลัย
โยกย้าย ถอดถอน เลื่อนขั้น เลื่อนตาแหน่ง
ภายในเดือน สุดท้ายของปีงบประมาณ รวมถึงการปรับ และ/หรือ เปลี่ยนแปลงแผนดังกล่าว 8. ประเมินผลการดาเนินงาน ปัญหาและอุปสรรคของหน่วยตรวจสอบภายใน โดยพิจารณารายงาน การประกันคุณภาพและการปรับปรุงคุณภาพงานตรวจสอบภายใน เพื่อเสนอแนะแนวทางการพัฒนาระบบ การตรวจสอบภายในและศักยภาพของผู้ตรวจสอบภายใน เสนอสภามหาวิทยาลัยทราบ ปีงบประมาณละ 1 ครั้ง 9. ประชุมหารือร่วมกับสานักงานการตรวจเงินแผ่นดิน หรือผู้สอบบัญชีที่สานักงานการตรวจเงิน แผ่นดิน เห็นชอบเกี่ยวกับผลการตรวจสอบ และเรื่องอื่นๆ และอาจเสนอแนะให้สอบทาน หรือตรวจสอบ รายการใดที่เห็นว่าจาเป็นเพิ่มเติม รวมถึงพิจารณาให้ความเห็นเกี่ยวกับค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี 10. ปฏิบัติหน้าที่ หรือดาเนินการอื่นใดตามที่สภามหาวิทยาลัยมอบหมาย หรือตามกฎหมายกาหนด
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 7 2. ผลการปฏิบัติหน้าที่ และความเห็น/ข้อเสนอแนะของคณะกรรมการตรวจสอบ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 คณะกรรมการตรวจสอบได้จัดประชุม จานวน 6 ครั้ง โดยการเข้าประชุม (ภาคผนวก 5) สรุปดังนี้ 1 นายพายัพ พยอมยนต์ เข้าร่วมประชุม จานวน 6 ครั้ง 2 นางสาวพจนีย์ ธนวรานิช เข้าร่วมประชุม จานวน 6 ครั้ง 3. นางสาววลัยรัตน์ ศรีอรุณ เริ่มเข้าร่วมประชุม ปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 4. รองศาสตราจารย์พิเศษ ดร.กฤษฎา เสกตระกูล เข้าร่วมประชุม จานวน 6 ครั้ง 5 นางพัชรี พิทยชวาล เข้าร่วมประชุม จานวน 6 ครั้ง คณะกรรมการตรวจสอบได้หารือร่วมกับผู้บริหาร หัวหน้าและผู้ปฏิบัติงานหน่วยตรวจสอบภายใน ได้ปฏิบัติหน้าที่ตามกฎบัตรฯ เมื่อสิ้นสุดปีงบประมาณได้ประเมินผลการปฏิบัติงานคณะกรรมการตรวจสอบใน ภาพรวม ได้คะแนนเฉลี่ย 3.79 และประเมินผลการปฏิบัติงานกรรมการตรวจสอบรายบุคคล ได้คะแนนเฉลี่ย 3.93 ซึ่งถือว่า มีการดาเนินการดีเยี่ยม ทั้งนี้ ผลการปฏิบัติหน้าที่ และความเห็น/ข้อเสนอแนะของคณะกรรมการ ตรวจสอบ มีดังนี้ ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ 2.1 กฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง คณะกรรมการตรวจสอบได้ทบทวนกฎบัตรคณะกรรมการ ตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2564 ในคราวประชุมครั้งที่ 2/2565 วันที่ 10 มีนาคม 2565 ทั้งนี้ ขณะที่ทบทวน กรมบัญชีกลาง ไม่มีการประกาศหลักเกณฑ์ปฏิบัติการตรวจสอบภายในสาหรับ หน่วยงานของรัฐเพิ่มเติม คณะกรรมการตรวจสอบจึงเสนอ สภามหาวิทยาลัยฯ เห็นชอบให้ใช้กฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2564 ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 โดย สภามหาวิทยาลัยฯ ในคราวประชุมครั้งที่ 3/2565 เมื่อวันที่ 18 พฤษภาคม 2565 ได้มีมติเห็นชอบตามที่คณะกรรมการตรวจสอบ เสนอ - เป็นไปตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลัง ว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติ การตรวจสอบภายในสาหรับหน่วยงาน ของรัฐ พ.ศ. 2561 (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2562 และ (ฉบับที่ 3) พ.ศ. 2564 และหนังสือ กระทรวงการคลังที่ กค 0409.4/ว 47 ลงวันที่ 28 มกราคม 2564 เรื่อง การจัดท ากฎบัตรของคณะกรรมการ ตรวจสอบ และกฎบัตรของหน่วยงาน ตรวจสอบภายใน 2.2 กฎบัตรหน่วยตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง กฎบัตรหน่วยตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2564 คณะกรรมการตรวจสอบ ในคราวประชุมครั้งที่ 3/2564 วันที่ 27 สิงหาคม 2564 มีมติอนุมัติ ทั้งนี้ นับตั้งแต่วันที่คณะกรรมการ ตรวจสอบมีมติอนุมัติกฎบัตรหน่วยตรวจสอบภายในฯ กรมบัญชีกลาง ยังไม่มีการประกาศหลักเกณฑ์ปฏิบัติการตรวจสอบภายในสาหรับ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 8 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ หน่วยงานของรัฐเพิ่มเติม คณะกรรมการตรวจสอบ ในคราวประชุม ครั้งที่ 2/2565 วันที่ 10 มีนาคม 2565 จึงมีมติอนุมัติให้ใช้กฎบัตร หน่วยตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2564 (ภาคผนวก 6) ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 2.3 ระบบการควบคุมภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้รับทราบ การดาเนินการควบคุม ภายใน โดยคณะกรรมการควบคุมภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง มีหัวหน้าส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตรเป็น เลขานุการฯ ดาเนินการตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าด้วย มาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการควบคุมภายในสาหรับหน่วยงาน ของรัฐ พ.ศ. 2561 แนวทางการควบคุมภายในด้านการรับเงิน แนวทางการควบคุมภายในด้านการจ่ายเงิน และคู่มือระบบควบคุม ภายในและบริหารความเสี่ยงมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ฉบับปรับปรุง พ.ศ. 2564 โดยก ากับดูแลการจัดวางระบบควบคุมภายใน ของมหาวิทยาลัย จัดระบบการติดตามประเมินผลการควบคุมภายใน เพื่อให้การดาเนินงานเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ รวมถึงจัดทา รายงานการควบคุมภายในภาพรวม ซึ่งเป็นการดาเนินการที่ครบ 5 องค์ประกอบ คือ สภาพแวดล้อมการควบคุม การประเมิน ความเสี่ยง กิจกรรมการควบคุม สารสนเทศและการสื่อสาร และ กิจกรรมการติดตามผล ทั้งระดับหน่วยงานและระดับมหาวิทยาลัย โดยรายงานการควบคุมภายในสิ้นปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 และการดาเนินการระหว่างปี พ.ศ. 2565 สรุป ดังนี้ 2.3.1 ระดับหน่วยงาน สิ้นปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 หน่วยงานตามโครงสร้างองค์กร มหาวิทยาลัย (ภาคผนวก 1) จานวน 58 หน่วยงาน ได้รับยกเว้น ไม่ต้องรายงาน จานวน 2 หน่วยงาน คือ สานักงานเลขานุการ ศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง และศูนย์ศึกษา วิจัยและ ปฏิบัติการเพื่อลดปัญหาการเกิดไฟป่า หมอกควันในประเทศไทยและ ในภูมิภาค เนื่องจากมีภารกิจประสานงานไม่มีบุคลากรประจา และ ได้รับยกเว้นไม่ต้องรายงาน แต่ให้รับรองการจัดวางระบบ การควบคุมภายใน - มีการด าเนินการควบคุมภายใน ระดับหน่วยงาน และระดับมหาวิทยาลัย ตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าด้วย มาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติ การควบคุมภายในส าหรับหน่วยงาน ของรัฐ พ.ศ. 2561 และคู่มือระบบ ควบคุมภายในและบริหารความเสี่ยง มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง มั่นใจได้อย่าง สมเหตุสมผลว่า การควบคุมภายใน เพียงพอ ส่งผลให้มหาวิทยาลัยสามารถ บรรลุวัตถุประสงค์ด้านการดาเนินงาน การรายงาน และการปฏิบัติตามกฎ ระเบียบ ข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง - การควบคุมภายในด้านการเงิน มีการดาเนินการตามแนวทางการควบคุม ภายในด้านการรับเงิน และแนวทาง การควบคุมภายในด้านการจ่ายเงิน ที่กรมบัญชีกลางกาหนด
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 9 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ จานวน 1 หน่วยงาน คือ สถาบันนวัตกรรมการเรียนรู้ มหาวิทยาลัย แม่ฟ้าหลวง เนื่องจากเป็นหน่วยงานที่จัดตั้งขึ้นใหม่ คงเหลือ หน่วยงานที่ต้องรายงานตามคู่มือระบบควบคุมภายในฯ จานวน 55 หน่วยงาน หน่วยงาน จานวน 55 หน่วยงาน มีการรายงานการประเมิน องค์ประกอบการควบคุมภายใน (แบบ ปค.4) ครบ 5 องค์ประกอบ 17 หลักการ ประกอบด้วย (1) สภาพแวดล้อมการควบคุม จานวน 5 หลักการ (2) การประเมินความเสี่ยง จานวน 4 หลักการ (3) กิจกรรมการควบคุม จานวน 3 หลักการ (4) สารสนเทศและการสื่อสาร จานวน 3 หลักการ (5) กิจกรรมการติดตามผล จานวน 2 หลักการ ระหว่างปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 หน่วยงานมีการรายงาน ความคืบหน้ากิจกรรมการควบคุมที่กาหนดการดาเนินการไว้ 2.3.2 ระดับมหาวิทยาลัย สิ้นปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 คณะกรรมการควบคุมภายในฯ รายงานการประเมินองค์ประกอบการควบคุมภายใน (แบบ ปค.4) ประเมินองค์ประกอบการควบคุมภายใน ครบทั้ง 5 องค์ประกอบ 17 หลักการ คือ สภาพแวดล้อมการควบคุม การประเมินความเสี่ยง กิจกรรมการควบคุม สารสนเทศและการสื่อสาร และกิจกรรม การติดตามผล ตามมาตรฐานการควบคุมภายใน และได้เสนอ อธิการบดีรับรองการประเมินผลการควบคุมภายใน แบบ ปค. 1 เพื่อเสนอต่อปลัดกระทรวงการอุดมศึกษา วิทยาศาสตร์ วิจัยและ นวัตกรรม ว่า การควบคุมภายในของมหาวิทยาลัยเพียงพอ และ ได้ปฏิบัติตามระบบที่กาหนดอย่างต่อเนื่อง และเป็นไปตามหลักเกณฑ์ กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการควบคุม ภายในสาหรับหน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 ภายใต้การกากับดูแล ของกระทรวงการอุดมศึกษาฯ ระหว่างปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 มีการสร้างความรู้ ความเข้าใจ การประชาสัมพันธ์งานระบบควบคุมภายในให้กับหน่วยงานใหม่
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 10 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ หน่วยงานที่มีการเปลี่ยนแปลงผู้รับผิดชอบ และหน่วยงานที่ร้องขอ เช่น กิจกรรมสร้างความรู้ความเข้าใจ หัวข้อ “การควบคุมภายในและ บริหารความเสี่ยง และการป้องกันการทุจริต” เป็นต้น พร้อมแจ้ง ปฏิทินการด าเนินงานระบบควบคุมภายในของมหาวิทยาลัย ให้หน่วยงานภายในได้รับทราบ ทั้งนี้ การควบคุมภายในด้านการรับเงินและจ่ายเงิน หน่วยตรวจสอบภายในได้สอบถามหน่วยงานแล้ว พบ ดาเนินการ แนวทางการรับและจ่ายเงินของกรมบัญชีกลาง ร้อยละ 100.00 โดย ระหว่างปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ส่วนการเงินและบัญชี ได้นา มาผนวกกับหลักเกณฑ์ ประกาศ แนวทาง คู่มือ หรือข้อปฏิบัติต่างๆ ที่มหาวิทยาลัยฯ เวียนแจ้งให้หน่วยงานภายในมหาวิทยาลัยปฏิบัติ ไปก่อนหน้านี้ สรุปเป็นแนวทางการควบคุมภายในด้านการรับเงิน –จ่ายเงิน ของมหาวิทยาลัย เสนอขออนุมัติ ต่ออธิการบดี และเวียนแจ้ง ให้ทุกหน่วยงานภายใน นาไปปฏิบัติ แล้ว ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 มหาวิทยาลัยมีคดีความที่อยู่ ระหว่างดาเนินการ ณ วันที่ 30 กันยายน 2565 จานวน 21 คดี เป็นคดีที่ดาเนินการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 จานวน 5 คดี ประกอบด้วย คดีแพ่ง จานวน 2 คดี คดีปกครอง จานวน 3 คดี โดยมหาวิทยาลัยเป็นผู้ฟ้อง เนื่องจากคู่กรณีผิดสัญญา จานวน 3 คดี และมหาวิทยาลัยถูกฟ้อง จานวน 2 คดี สาหรับคดีแพ่ง มีทุนทรัพย์ จานวนรวม 78,931.00 บาท นอกจากนี้ ยังมี การดาเนินการบังคับคดีที่มหาวิทยาลัยเป็นผู้ฟ้อง ด้วยเหตุผิดสัญญา จานวน 7 คดี ทุนทรัพย์ไม่รวมดอกเบี้ย จานวน 2,972,218.70 บาท การบังคับคดี เป็นคดีที่ศาลออกคาบังคับคดีในปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 จานวน 1 คดี ทุนทรัพย์ จานวน 251,738.02 บาท
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 11 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ 2.4 กระบวนการบริหารความเสี่ยง และระบบบริหารความเสี่ยง ด้านทุจริต คณะกรรมการตรวจสอบได้รับทราบ การบริหารความเสี่ยงระดับ หน่วยงาน โดยคณะกรรมการควบคุมภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง และระดับมหาวิทยาลัย โดยคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง และมีหัวหน้าส่วนประกันคุณภาพการศึกษา และพัฒนาหลักสูตรเป็นเลขานุการ ดาเนินการตามหลักเกณฑ์กระทรวง - มีการบริหารความเสี่ยงทุกระดับ อย่างต่อเนื่อง ตามหลักเกณฑ์ กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและ หลักเกณฑ์ปฏิบัติการบริหารจัดการ ความเสี่ยงสาหรับหน่วยงานของรัฐ พ.ศ. การคลังว่าด้วยมาตรฐาน และหลักเกณฑ์ปฏิบัติการบริหารจัดการ ความเสี่ยงสาหรับหน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2562 และคู่มือระบบ ควบคุมภายในและบริหารความเสี่ยงมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ฉบับปรับปรุง พ.ศ. 2564 ซึ่งกาหนดความเสี่ยงไว้ 7 ด้าน คือ ด้าน กลยุทธ์ ด้านการเงินและทรัพย์สิน ด้านการปฏิบัติงาน ด้าน บุคลากร ด้านนโยบาย กฎหมาย ระเบียบ ข้อบังคับ ด้านวิบัติภัย/ 2562 มั่นใจได้อย่างสมเหตุสมผลว่า เหมาะสม สามารถบริหารจัดการ ความเสี่ยงให้อยู่ระดับที่ยอมรับได้ ไม่มี ผลกระทบต่อการด าเนินงานของ มหาวิทยาลัยอย่างมีนัยสาคัญ เหตุการณ์ และด้านการทุจริต ครอบคลุมการบริหารจัดการ ความเสี่ยง จานวน 7 การดาเนินการ คือ การวิเคราะห์องค์กร การกาหนดนโยบายการบริหารความเสี่ยง การระบุความเสี่ยง การประเมินความเสี่ยง การตอบสนองความเสี่ยง การติดตามและ ทบทวน และการสื่อสารและการรายงาน สรุป ดังนี้ 2.4.1 ระดับหน่วยงาน สิ้นปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 หน่วยงาน ดาเนินการ ดังนี้ (1) รายงานบรรลุผลการบริหารจัดการความเสี่ยงที่กาหนดไว้ ตั้งแต่ต้นปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 จานวน 256 ตัวชี้วัด หรือร้อยละ 77.34 จาก จานวน 331 ตัวชี้วัด โดยการบริหารจัดการความเสี่ยง ด้านการทุจริต จานวน 11 ตัวชี้วัด บรรลุผลตามตัวชี้วัด 10 ตัวชี้วัด หรือร้อยละ 90.91 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 1) (2) วิเคราะห์ ประเมิน และกาหนดประเด็นความเสี่ยงที่สาคัญ ที่มีผลต่อการบรรลุวัตถุประสงค์ตามภารกิจ ในปีงบประมาณถัดไป จานวน 230 ประเด็นความเสี่ยง เป็นความเสี่ยงด้านการปฏิบัติงาน มากที่สุด จานวน 118 ประเด็นความเสี่ยง หรือร้อยละ 51.30 รองลงมาด้านการทุจริต จานวน 43 ประเด็นความเสี่ยง หรือ ร้อยละ 18.70 และด้านการเงินและทรัพย์สิน จานวน 22 ประเด็น
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 12 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ ความเสี่ยง หรือร้อยละ 9.57 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 2) โดยหน่วยงานแจ้งการบริหารจัดการความเสี่ยง จานวน 211 ประเด็น ความเสี่ยง กิจกรรม จานวน 555 กิจกรรม และวัดผลด้วยตัวชี้วัด จานวน 289 ตัวชี้วัด (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 3) ทั้งนี้ การบริหารความเสี่ยงด้านทุจริต มีหน่วยงานที่ต้อง เพิ่มการวิเคราะห์ ประเมินและรายงานในปีงบประมาณถัดไป ตามที่ มหาวิทยาลัยส่งเสริมและสนับสนุน จานวน 19 หน่วยงาน ระหว่างปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 หน่วยงานดาเนินกิจกรรม เพื่อลดความเสี่ยงตามที่ได้ระบุ ประเมิน และกาหนดกิจกรรม การตอบสนอง เมื่อสิ้นปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 และรายงาน ความคืบหน้าต่อคณะกรรมการควบคุมภายในฯ - เห็นควรให้หน่วยงานย่อยวิเคราะห์ ประเมิน และรายงานการบริหารจัดการ ความเสี่ยงด้านทุจริตอย่างต่อเนื่อง 2.4.2 ระดับมหาวิทยาลัย คณะกรรมการบริหารความเสี่ยงฯ มีการกาหนดกิจกรรม เพื่อลดหรือควบคุมไม่ให้ประเด็นความเสี่ยง ส่งผลกระทบต่อ การดาเนินงานตามพันธกิจ โดยปลายปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ได้รายงานผลการบริหารความเสี่ยง จานวน 9 ตัวชี้วัด บรรลุผล จานวน 5 ตัวชี้วัด ดาเนินการยังไม่แล้วเสร็จ จานวน 3 ตัวชี้วัด และ ไม่บรรลุผล จานวน 1 ตัวชี้วัด (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 4) ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ได้กาหนดประเด็นความเสี่ยงระดับ มหาวิทยาลัย จานวน 7 ด้าน คือ ด้านกลยุทธ์ ด้านการเงินและ ทรัพย์สิน ด้านนโยบาย กฎหมาย ระเบียบ ข้อบังคับ ด้าน การปฏิบัติงาน ด้านบุคลากร ด้านวิบัติภัย/เหตุการณ์ และด้าน การทุจริต จานวน 10 ประเด็นความเสี่ยง วัดผลด้วยตัวชี้วัด จานวน 13 ตัวชี้วัด (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 5) ซึ่งการดาเนินการ เป็นไปตามคู่มือระบบควบคุมภายในและบริหารความเสี่ยง มหาวิทยาลัย ฉบับปรับปรุง พ.ศ. 2564 - การบริหารความเสี่ยงระดับมหาวิทยาลัย ดาเนินการตามแนวทางการบริหารจัดการ ความเสี่ยงสาหรับหน่วยงานของรัฐ เรื่อง หลักการบริหารจัดการความเสี่ยงระดับ องค์กร ครอบคลุมกระบวนการบริหาร จัดการความเสี่ยง ซึ่งประกอบด้วย การวิเคราะห์องค์กร การกาหนดนโยบาย การบริหารจัดการความเสี่ยง การระบุ ความเสี่ยง การประเมินความเสี่ยง การตอบสนองความเสี่ยง การติดตามและ ทบทวน และการสื่อสารและการรายงาน - มีการบริหารจัดการความเสี่ยง จานวน 7
คือ (1) ด้านกลยุทธ์ (2) ด้าน
ด้าน การปฏิบัติงาน (4) ด้านบุคลากร (5) ด้านนโยบาย กฎหมาย ระเบียบ ข้อบังคับ (6) ด้านวิบัติภัย/เหตุการณ์ และ (7) ด้านการทุจริต
ด้าน
การเงินและทรัพย์สิน (3)
(Integrity and Transparency Assessment : ITA
- มหาวิทยาลัยที่ได้รับคะแนนภาพรวม หน่วยงาน 95 70 ผ่านเกณฑ์เป้าหมาย
ผลการประเมินระดับ AA ซึ่งเป็นผล
คะแนนที่เพิ่มขึ้นอย่างมากเมื่อเทียบกับ
ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 การเปิดเผย ข้อมูลสาธารณะมีคะแนนเต็
(External Integrity and Transparency Assessment; EIT) จานวน
(Open Data Integrity and Transparency Assessment; OIT) จานวน 2
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 13 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ 2.5 กระบวนการกากับดูแลที่ดี คณะกรรมการตรวจสอบได้รับทราบ ผลการประเมิน คุณธรรมและความโปร่งใสในการดาเนินงานของหน่วยงาน ภาครัฐ
) ตามข้อก าหนดของส านักงานคณะกรรมการป้องกันและ ปราบปรามการทุจริตแห่งชาติ (สานักงาน ป.ป.ช.) ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ซึ่งวัด 3 การด าเนินการ จ านวน 10 ตัวชี้วัด ประกอบด้วย การรับรู้ของผู้มีส่วนได้เสียภายใน (Internal
มทั้ง 2 ตัวชี้วัด คือ การเปิดเผยข้อมูล และ Integrity and Transparency Assessment; IIT) จ านวน 5 ตัวชี้วัด การรับรู้ของผู้มีส่วนได้เสียภายนอก
ตัวชี้วัด และ การเปิดเผยข้อมูลสาธารณะ
ตัวชี้วัด มหาวิทยาลัยได้รับผลการประเมินระดับ AA เป็นลาดับที่ 3 ของ กลุ่มสถาบันการศึกษา คะแนนภาพรวมหน่วยงาน
คะแนน ส่งผลให้ได้รับประกาศนียบัตรเชิดชูเกียรติจากสานักงาน ป.ป.ช การป้องกันการทุจริต ทั้งนี้ การรับรู้ของ ผู้มีส่วนได้เสียภายนอก (EIT) มีคะแนน เพิ่มขึ้นทุกตัวชี้วัด ในขณะที่การรับรู้ ของผู้มีส่วนได้เสียภายใน (IIT) ได้ คะแนนลดลงเล็กน้อยจากปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ทุกตัวชี้วัด เห็นควรพิจารณา แนวทางให้ได้รับคะแนนเพิ่มขึ้น ตัวชี้วัดที่ได้รับคะแนน 100.00 เช่นเดียวกับปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 จานวน 2 ตัวชี้วัด คือ ตัวชี้วัดที่ 9 การเปิดเผยข้อมูล และ
3
95 70
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 14 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ ตัวชี้วัดที่ 10 การป้องกันการทุจริต (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 6) คะแนนสูงกว่า ปีงบประมาณ พ.ศ.2564 แสดงให้เห็น ถึงความตั้งใจในการสร้างความโปร่งใสในการด าเนินงาน การส่งเสริมความพร้อมในการปฏิบัติงานตามหน้าที่ การปลอด จากการทุจริตในการปฏิบัติงาน การสร้างวัฒนธรรม คุณธรรม และส่งเสริมคุณธรรมทางการทางานในมหาวิทยาลัย 2.6 ระบบการร้องเรียนของมหาวิทยาลัย คณะกรรมการตรวจสอบได้รับทราบ ระบบการร้องเรียน เป็นกลไกสาคัญที่ช่วยให้ผู้บริหาร พนักงาน หรือผู้มีส่วนได้เสียแจ้ง ความเดือดร้อน หรือได้รับความเสียหาย หรือไม่ได้รับ ความสะดวกจากการปฏิบัติงานหรือการให้บริการของมหาวิทยาลัย หรือจาเป็นต้องให้มหาวิทยาลัยช่วยเหลือเยียวยา หรือปลดเปลื้อง ทุกข์ รวมถึงการให้ข้อเสนอแนะ ข้อคิดเห็น คาชมเชย การสอบถาม หรือขอข้อมูล มหาวิทยาลัยมีประกาศที่เกี่ยวข้อง จานวน 2 ประกาศ คือ ประกาศมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง เรื่อง มาตรการจัดการเรื่องร้องเรียน การทุจริตและประพฤติมิชอบ พ.ศ. 2563 และประกาศมหาวิทยาลัย แม่ฟ้าหลวง เรื่อง แนวทางการจัดการข้อร้องเรียน พ.ศ. 2564 (ข้อมูล จากภาคผนวกตารางที่ 7) โดยผู้ร้องเรียนสามารถดาเนินการ ได้หลายช่องทางไม่ว่าจะเป็นด้วยตนเอง ทาเป็นหนังสือ หรือกรอก ข้อมูลผ่านระบบสารสนเทศบนหน้าเว็บไซต์ของมหาวิทยาลัย การดาเนินการกับข้อร้องเรียน ครอบคลุมผู้รับผิดชอบ ระยะเวลา
มีการ
ให้ได้ข้อสรุป มีมาตรการเพื่อคุ้มครอง และเก็บรักษาความลับของผู้ร้องเรียน อย่างเหมาะสม
ที่กาหนดไว้ มั่นใจได้อย่างสมเหตุสมผล ว่า มีความน่าเชื่อถือ สามารถพึ่งพิงได้ ทั้งนี้ คณะกรรมการตรวจสอบเป็นอีก หนึ่งช่องทางในการร้องเรียน
- มีการจัดวางมาตรการจัดการ เรื่องร้องเรียนเป็นระบบ
ดาเนินการเพื่อนาไปสู่ข้อเท็จจริงหรือ
และมีรายงานตาม
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 15 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ ดาเนินการ รวมถึงการรายงาน และกาหนดการเก็บรักษาความลับ เกี่ยวกับเรื่องร้องเรียน ตามระเบียบว่าด้วยการรักษาความลับ ของทางราชการ พ.ศ. 2544 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 มหาวิทยาลัยได้รับและ ด าเนินการกับข้อร้องเรียนเกี่ยวกับการให้บริการของ มหาวิทยาลัย จานวน 153 เรื่อง บัตรสนเท่ห์ จานวน 1 เรื่อง และข้อเสนอแนะ/สอบถาม จานวน 40 เรื่อง โดยไม่ได้รับ การแจ้งเรื่องร้องเรียนการทุจริตและประพฤติมิชอบ ซึ่ง หน่วยงานที่เกี่ยวข้องได้ดาเนินการกับข้อร้องเรียนแล้วเสร็จภายใน 30 วัน 2.7 รายงานการเงิน คณะกรรมการตรวจสอบ ได้รับทราบผลการสอบทานระบบ การจัดทารายงานการเงิน เพื่อให้มั่นใจว่า ส่วนการเงินและบัญชี มีการจัดวางระบบการจัดทารายงานการเงินอย่างมีประสิทธิภาพ ส่งผลให้รายงานการเงินแสดงฐานะการเงิน ผลการดาเนินงาน ทางการเงินของมหาวิทยาลัย เป็นไปตามมาตรฐานการบัญชีภาครัฐ และนโยบายการบัญชีภาครัฐที่กระทรวงการคลังกาหนด ดังนี้ รายงานการเงิน ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 ซึ่งเป็น การทดสอบความถูกต้องเนื้อหาสาระของบัญชีและรายงานการเงิน ณ วันสิ้นปีงบประมาณ ผลการสอบทาน มีรายการที่ต้องบันทึกบัญชี ปรับปรุง รายการที่ต้องดาเนินการให้สิ้นสุดก่อนแล้วบันทึกบัญชี ให้สอดคล้องกัน และรายการที่ต้องปรับการนาเสนอรายงานการเงิน ซึ่งเมื่อเทียบกับยอดรวมสินทรัพย์ หรือรายได้รวม อยู่ระดับไม่มี นัยสาคัญ การสอบทานรายงานการเงินไตรมาสที่ 2 เป็นการปฏิบัติงาน สอบทานตามมาตรฐานงานสอบทาน รหัส 2400 (ปรับปรุง) งานการสอบทานงบการเงินในอดีต (โดยผู้ประกอบวิชาชีพซึ่งไม่ใช่ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตของกิจการ) ใช้วิธี จ านวน 4 วิธี คือ (1) สอบถามผู้รับผิดชอบด้านบัญชีเกี่ยวกับ การปฏิบัติตามมาตรฐาน ที่กาหนด
แนวนอน
- ส านักตรวจเงินแผ่นดินจังหวัด เชียงราย ได้ตรวจสอบและแสดง ความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่อรายงาน การเงิน สาหรับปีสิ้นสุด วันที่ 30 กันยายน 2564 - มั่นใจได้อย่างสมเหตุสมผลว่า ระบบ การจัดทารายงานการเงินที่จัดวางไว้ มีประสิทธิผล ส่งผลให้รายงานการเงิน แสดงฐานะการเงิน และผลการดาเนินงาน ทางการเงิน โดยถูกต้องตามที่ควร ในสาระสาคัญตามมาตรฐานการบัญชี ภาครัฐและนโยบายบัญชีภาครัฐ ที่กระทรวงการคลังกาหนด และน่าเชื่อถือ
(2) ทดสอบการบวกเลขรายงานการเงินทั้งแนวตั้งและ
(3) สอบทานความถูกต้องตรงกันของรายงานการเงิน
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 16 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ กับงบทดลอง และ (4) สอบทานการเปิดเผยข้อมูลในหมายเหตุ ประกอบรายงานการเงินตามมาตรฐานที่กาหนด ผลการสอบทาน พบ มีการปฏิบัติตามมาตรฐานที่กาหนด และเปิดเผยในรายงานการเงิน แล้ว ทั้งนี้ พบ ข้อคลาดเคลื่อนของผลรวมงบแสดงการเปลี่ยนแปลง สินทรัพย์สุทธิ/ส่วนทุน และการเปิดเผยข้อมูลที่ยังไม่ครบถ้วน ตามหนังสือกรมบัญชีกลาง ที่ กค 0410.2/ว 479 ลงวันที่ 2 ตุลาคม 2563 เรื่อง รูปแบบการน าเสนอรายงานการเงิน ของหน่วยงานของรัฐ ซึ่งได้แจ้งส่วนการเงินและบัญชีดาเนินการ แล้ว ทั้งนี้ ข้อตรวจพบสามารถแก้ไขได้ไม่มีผลกระทบต่อรายงาน การเงินอย่างมีนัยสาคัญ การสอบทานรายงานการเงิน ณ วันที่ 30 เมษายน 2565 เป็นการ สุ่มสอบทานการบันทึกบัญชีทั้งสินทรัพย์ หนี้สิน ทุน รายได้และ ค่าใช้จ่ายว่า บันทึกบัญชีถูกต้อง ครบถ้วน การรับจ่าย และเอกสาร เป็นไปตามระเบียบ ประกาศ และแนวปฏิบัติที่เกี่ยวข้อง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตั้งแต่ 1 ตุลาคม 2564 – 30 เมษายน 2565 พบ รายการบันทึกบัญชีผิด ต้องบันทึกบัญชีปรับปรุงแก้ไข และ ใบสาคัญคู่จ่าย ที่ต้องดาเนินการให้ครบถ้วนตามแนวปฏิบัติใบสาคัญ คู่จ่าย/หลักเกณฑ์การเบิกจ่าย
ตามระเบียบ และแนวปฏิบัติที่เกี่ยวข้อง ทั้งนี้ ข้อตรวจพบสามารถ แก้ไขได้ไม่มีผลกระทบต่อรายงานการเงินอย่างมีนัยสาคัญ 2.8 การดาเนินงานของฝ่ายบริหารตามนโยบาย ยุทธศาสตร์ และ แผนงาน คณะกรรมการตรวจสอบ ได้รับทราบ มหาวิทยาลัยกาหนด การเชื่อมโยงแผนพัฒนามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ระยะที่ 5 (พ.ศ. 2565-2569) กับแผนงบประมาณประจาปี พ.ศ. 2565 (ภาคผนวก 7) และการดาเนินการของมหาวิทยาลัย สรุป ดังนี้ 2.8.1 การผลิตบัณฑิต ปีการศึกษา 2565 สานักวิชา จานวน 15 สานักวิชา เปิดสอน จานวน 69 หลักสูตร (ปีการศึกษา 2564 จานวน 72 หลักสูตร) กาหนดเป้าหมายรับนักศึกษา จานวน 4,153 คน รับนักศึกษาใหม่ ทั้งหมดได้ จานวน 4,403 คน หรือร้อยละ 106.02 แบ่งเป็น - ปีการศึกษา 2565 ภาพรวม มหาวิทยาลัยรับนักศึกษาได้ ตามเป้าหมายที่กาหนด ทั้งนี้ สานักวิชา ที่ได้รับความสนใจเข้าศึกษามากที่สุด
และขออนุมัติเพิ่มเติมจากอธิการบดี
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 17 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ นักศึกษา ประกาศนียบัตร จานวน 92 คน ระดับปริญญาตรี จานวน 4,091 คน ระดับปริญญาโท จานวน 188 คน และระดับปริญญาเอก จานวน 32 คน (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 8-11) ดังนี้ ระดับปริญญาตรี คือ ส านักวิชา เทคโนโลยีสารสนเทศ ระดับปริญญา โท คือ สานักวิชานวัตกรรมสังคม นักศึกษาใหม่เป็นนักศึกษาต่างชาติ จานวน 369 คน แบ่งเป็น นักศึกษาระดับปริญญาตรี จานวน 300 คน ระดับปริญญาโท จานวน 47 คน และระดับปริญญาเอก จานวน 22 คน (ข้อมูลจากภาคผนวก ตารางที่ 12) นักศึกษาทั้งหมด ปีการศึกษา 2565 มีจานวน 15,481 คน (ข้อมูลจากภาพผนวกตารางที่ 13) และมีผู้สาเร็จการศึกษา ปีการศึกษา 2564 ณ วันที่ 22 พฤศจิกายน 2565 จานวน 2,761 คน (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 14) สานักวิชาที่รับนักศึกษาระดับปริญญาตรีตามเป้าหมายและ สูงกว่าเป้าหมาย จานวน 8 สานักวิชา คือ สานักวิชานวัตกรรมสังคม สานักวิชานิติศาสตร์ สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ สานักวิชา วิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ สานักวิชา ทันตแพทยศาสตร์ ส านักวิชาแพทยศาสตร์ และส านักวิชา วิทยาศาสตร์สุขภาพ สานักวิชาที่รับนักศึกษาระดับปริญญาโท สูงกว่าเป้าหมาย จานวน 1 สานักวิชา คือ สานักวิชานวัตกรรมสังคม สาหรับนักศึกษา ระดับปริญญาเอก สานักวิชา จานวน 7 สานักวิชา ที่เปิดรับนักศึกษา ไม่มีสานักวิชาใดรับนักศึกษาได้ตามเป้าหมาย โดยสานักวิชา วิทยาศาสตร์รับนักศึกษาได้ใกล้เคียงกับเป้าหมายมากที่สุด จานวน 18 คน จากที่กาหนดไว้ จานวน 21 คน หรือร้อยละ 85.71 0 1,000 2,000 3,000 4,000 5,000 ประกหาศนียบัตรปริญญาตรีปริญญาโทปริญญาเอก 60 3,735 301 57 92 4,091 188 32 เป้าหมาย รับจริง
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 18 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ ปีการศึกษา 2565 มหาวิทยาลัยมีอาจารย์ทั้งหมด 738 คน สัดส่วนวุฒิการศึกษา ตรี : โท : เอก คิดเป็นร้อยละ 1.22 : 56.91 : 41.87 และสัดส่วนตาแหน่งทางวิชาการ อาจารย์ : ผู้ช่วยศาสตราจารย์ : รองศาสตราจารย์ : ศาสตราจารย์ คิดเป็นร้อยละ 79.27 : 16.67 : 3.25 : 0.81 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 15) จากนโยบายของมหาวิทยาลัยที่ว่า “นักศึกษาทุกคน ที่สามารถเรียนได้ จะต้องได้เรียน และจะไม่มีใครต้องออกจาก มหาวิทยาลัยแห่งนี้ เพราะความยากจน” ปีการศึกษา 2565 มหาวิทยาลัยจึงได้จัดสรรทุนการศึกษาจากผู้บริจาค มอบให้ นักศึกษา จานวน 892 ทุน วงเงิน 29,412,750.00 บาท - มีการด าเนินการตามนโยบาย การให้ทุนการศึกษาอย่างสม ่าเสมอ ทุกปีการศึกษา เป็นส่วนหนึ่งที่ช่วยเหลือ และให้โอกาสนักศึกษาได้ศึกษาต่อ ในมหาวิทยาลัย น่าชื่นชมยิ่ง 2.8.2 การประกันคุณภาพการศึกษา ปีการศึกษา 2564 มหาวิทยาลัยมีการประเมินคุณภาพ การศึกษาภายใน จานวน 3 ระดับ ประกอบด้วย ระดับหลักสูตร ระดับสานักวิชา และระดับมหาวิทยาลัย โดยกรรมการประเมิน คุณภาพการศึกษาภายใน ระดับหลักสูตร และระดับสานักวิชา มีหัวหน้าส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตร เป็นเลขานุการ สรุปดังนี้ (1) การประเมินคุณภาพการศึกษาภายในระดับหลักสูตร ปีการศึกษา 2564 มีหลักสูตรระดับปริญญาตรี และระดับ บัณฑิตศึกษาที่จัดการเรียนการสอนทั้งหมด 72 หลักสูตร และทาการ ประเมินคุณภาพการศึกษาภายใน ระดับหลักสูตร จานวน 68 หลักสูตร โดยประเมินตามระบบคุณภาพตามแนวทางของ สป.อว. (IQA) จานวน 45 หลักสูตร และตามระบบคุณภาพด้วยเกณฑ์ AUNQA จานวน 23 หลักสูตร และมีหลักสูตรที่ได้รับการยกเว้นไม่ต้อง ประเมินคุณภาพภายในตามระบบและกลไกของ สป.อว. จานวน 4 หลักสูตร (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 16) ประกอบด้วย หลักสูตรที่ ได้รับการรับรองจากสภาวิชาชีพ จานวน 1 หลักสูตร คือ หลักสูตร แพทยศาสตรบัณฑิต และหลักสูตรที่ได้รับการรับรองจาก The International Centre of Excellence in Tourism and Hospitality Education (THE ICE) จานวน 3 หลักสูตร คือ หลักสูตรบริหารธุรกิจ - มหาวิทยาลัยมีการประเมินคุณภาพ การศึกษาภายใน จานวน 3 ระดับ คือ ระดับหลักสูตร ระดับสานักวิชา และ ระดับมหาวิทยาลัย สอดคล้องกับ มาตรฐานการอุดมศึกษา พ.ศ. 2561 และแผนพัฒนามหาวิทยาลัย - มีการประเมินด้วยหลักเกณฑ์ ของวิชาชีพ และ EdPEx ให้การพัฒนา คุณภาพการจัดการศึกษายั่งยืนและ สามารถแข่งขันได้ทั้งในระดับชาติและ นานาชาติ - ผลการประเมินคุณภาพการศึกษา ภายในระดับหลักสูตร จ านวน 45 หลักสูตร ตามหลักเกณฑ์ สป.อว. (IQA) ทุกหลักสูตร เป็นไปตามเกณฑ์ เห็นควร พิจารณาการดาเนินการให้การประเมิน หลักสูตร จานวน 1 หลักสูตร เป็นไป ตามเกณฑ์ด้วยระดับที่สูงขึ้น คือ หลักสูตร นิติศาสตรบัณฑิต
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 19 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ บัณฑิต สาขาวิชาการจัดการอุตสาหกรรมการบริการ สาขาวิชาการ จัดการธุรกิจการบิน และสาขาวิชาการจัดการการท่องเที่ยว ผลการประเมินคุณภาพการศึกษาภายใน ระดับหลักสูตร ตาม เกณฑ์ของสานักงานปลัดกระทรวงการอุดมศึกษา วิทยาศาสตร์ วิจัย และนวัตกรรม (สป.อว.) (IQA) จานวน 45 หลักสูตร พบ ทุกหลักสูตร ผ่านการเกณฑ์ระดับคุณภาพดี จานวน 43 หลักสูตร หรือร้อยละ 95.55 และระดับคุณภาพปานกลาง จานวน 2 หลักสูตร หรือร้อยละ 4.45 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 17) โดยหลักสูตรนิติศาสตร บัณฑิต และหลักสูตรนิติศาสตรมหาบัณฑิต ปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาสังคมศาสตร์ ระดับคุณภาพปานกลาง เนื่องจาก ต้องปรับการเก็บข้อมูลตามเกณฑ์ที่ก าหนดและด าเนินการ ตัวบ่งชี้หมวดกระบวนการให้ได้รับคะแนนเพิ่มขึ้น - มีการประเมินคุณภาพการศึกษาภายใน ระดับหลักสูตร ด้วยเกณฑ์ AUN-QA จานวน 23 หลักสูตร - การประเมินระดับสานักวิชา และ ระดับมหาวิทยาลัย มีผลการประเมิน Band 1 : Early Development เห็นควรพัฒนาให้การประเมิน เป็นไปตามเกณฑ์ด้วยระดับที่สูงขึ้น การประเมินคุณภาพการศึกษาภายใน ตามระบบคุณภาพ ด้วยเกณฑ์ AUN-QA จานวน 23 หลักสูตร (ข้อมูลจากภาคผนวก ตารางที่ 18) ดังนี้ โดยในปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 มีหลักสูตรที่จะเข้ารับการ ประเมินคุณภาพระดับหลักสูตร ตามเกณฑ์ AUN-QA ระดับ อาเซียน จานวน 8 หลักสูตร คือ (1) หลักสูตรวิทยาศาสตร์ สาขาวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง (2) หลักสูตรวิทยาศาสตร์ มหาบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง (3) หลักสูตร สาธารณสุขศาสตรบัณฑิต (4) หลักสูตรสาธารณสุขมหาบัณฑิต สาขาวิชาการจัดการสุขภาพชายแดน (5) หลักสูตรวิทยาศาสตร 9 13 1 Adequate as Expected Indequate but minor Improvement Will Make it Adequate Indequat and Improvement is Necessary การกากับมาตรฐาน
โดยเกณฑ์ Education Criteria for Performance
Excellence: EdPEx
Band 1 : Early
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 20 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ บัณฑิต สาขาวิชาเคมีประยุกต์ (6) หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาอนามัยสิ่งแวดล้อม (7) หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาอนามัยและความปลอดภัย และ (8) หลักสูตร การแพทย์แผนไทยประยุกต์บัณฑิต (2) ผลการประเมินระดับสานักวิชา จานวน 15 สานักวิชา โดยสานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ ได้เข้าร่วมโครงการ EdPEx 200 ของสป.อว คงเหลือ สานักวิชา จานวน 14 สานักวิชา ประเมิน โดยเกณฑ์ Education Criteria for Performance Excellence: EdPEx พบ มีผลการประเมิน Band 1 : Early Development (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 19) (3) ผลการประเมินระดับมหาวิทยาลัย ประเมินคุณภาพ การศึกษาภายใน
มีผลการประเมิน
Development โดยมีคาอธิบาย คือ สถาบันแสดงให้เห็นว่า มีการพัฒนาและการดาเนินการตามแนวทางของข้อกาหนด พื้นฐานของเกณฑ์ EdPEx ในระดับเริ่มต้น โดยยังมีอุปสรรค ในการนาแนวทางต่างๆ ไปถ่ายทอดเพื่อนาไปสู่ปฏิบัติและยังไม่มี ความก้าวหน้า การพยายามปรับปรุงกระบวนการต่างๆ เป็นเพียง การแก้ไขปัญหา และการปรับปรุงแบบพื้นๆ ในระดับเริ่มต้น
พบ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 21 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ 2.8.3 การบริการวิชาการ มหาวิทยาลัยด าเนินโครงการ/กิจกรรมบริการวิชาการ มีชุมชนที่ได้รับการพัฒนาจากองค์ความรู้ของมหาวิทยาลัย จานวน 27 ชุมชน มีโครงการหรือกิจกรรมที่ตามความต้องการของชุมชน/ กลุ่มเป้าหมาย จานวน 118 โครงการ/กิจกรรม มีจานวนผู้รับบริการ 46,782 คน (เป้าหมาย 40,000 คน) หรือร้อยละ 116.96 ผู้รับบริการ มีความพึงพอใจ ร้อยละ 4.55 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 20) - มีการจัดโครงการ/กิจกรรม ที่ตอบสนองความต้องการของชุมชน/ กลุ่มเป้าหมายอย่างต่อเนื่อง ส่งผลให้ ผู้รับบริการเพิ่มขึ้น ร้อยละ 116.96 2.8.4 การวิจัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 มหาวิทยาลัยดาเนินโครงการวิจัย จานวน 147 โครงการ จานวนเงิน 105.9 ล้านบาท (ข้อมูลจาก ภาคผนวกตารางที่ 21) โดยโครงการวิจัยที่ได้รับเงินสนับสนุนจาก แหล่งทุนภายนอกปีงบประมาณนี้ จานวน 82 โครงการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 จานวน 60 โครงการ เพิ่มขึ้นถึง 22 โครงการ หรือร้อยละ 136.67 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 22) - มีการดาเนินโครงการวิจัยเพิ่มขึ้น อย่างต่อเนื่อง โดยโครงการที่ได้รับ สนับสนุนเงินจากภายนอกเพิ่มขึ้น โครงการ/ กิจกรรม หลักสูตร ระยะสั้น ชุมชนที่ได้รับ การพัฒนา แนวปฏิบัติที่ ดี ความพึง พอใจของ ผู้รับบริการ เป้าหมาย 50 5 1 2 4.50 ผลการดาเนินงาน 118 8 27 6 4.55 0 40 80 120 92 โครงการ 167 โครงการ 147 โครงการ 59 9 ล้านบาท 186 5 ล้านบาท 105 9 ล้านบาท 0 50 100 150 200 ปีงบประมาณ พ ศ 2563 ปีงบประมาณ พ ศ 2564 ปีงบประมาณ พ ศ 2565 จานวนโครงการ จานวนเงิน (ล้านบาท)
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 22 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ นวัตกรรมทรัพย์สินทางปัญญาที่ ยื่น จดทะเบียน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 จานวน 57 รายการ ทั้งอนุสิทธิบัตร สิทธิบัตรการประดิษฐ์ และสิทธิบัตรออกแบบผลิตภัณฑ์ (ข้อมูล จากภาคผนวกตารางที่ 23) โดยนวัตกรรมทรัพย์สินทางปัญญา ที่ยื่นจดทะเบียนในปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 เพิ่มขึ้นจาก ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 24) ดังนี้ มีผลงานที่ได้มีการลงนามสัญญาเพื่อใช้ จานวน 15 ผลงาน โดยได้รับค่าเปิดเผยเทคโนโลยี จานวน 2 ผลงาน จานวนเงิน 404,000.00 บาท (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 25) 2.8.5 การทานุบารุงศิลปวัฒนธรรมและอนุรักษ์สิ่งแวดล้อม หน่วยงาน จานวน 18 หน่วยงาน จัดกิจกรรมที่เกี่ยวข้อง กับการทานุบารุงศิลปวัฒนธรรมและอนุรักษ์สิ่งแวดล้อม จานวน 79 กิจกรรม (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 26) - ทานุบารุงศิลปวัฒนธรรมและอนุรักษ์ สิ่งแวดล้อมตามภารกิจการเป็น สถาบันอุดมศึกษา 15 2 1 8 2 4 1 0 0 0 27 7 6 2 7 2 0 0 0 1 2 3 0 5 10 15 20 25 30 ปีงบประมาณ พ ศ 2564 (รายการ) ปีงบประมาณ พ ศ 2565 (รายการ) กลุ่มสานักวิชา, 62 กิจกรรม กลุ่มสานักงาน วิชาการ, 7 กิจกรรม กลุ่มสานักงาน บริหารกลาง, 3 กิจกรรม กลุ่มหน่วยงาน พิเศษ, 7 กิจกรรม
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 23 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ 2.8.6 การบริหารงบประมาณ มหาวิทยาลัยประมาณ การ รายรับ จ านวน 2,795,974,460.00 บาท ประกอบด้วย เงินอุดหนุนจากรัฐบาล จานวน 1,890,373,700.00 บาท รายรับจากการดาเนินงาน ประกอบด้วย รายรับการจัดการศึกษาและบริการ ผลประโยชน์ จากทรัพย์สินของมหาวิทยาลัย และรายรับอื่น จ านวน 905,600,700.00 บาท ณ วันที่ 30 กันยายน 2565 มหาวิทยาลัย ได้รับเงินอุดหนุนจากรัฐบาลเต็มจานวนหรือร้อยละ 100.00 และ มีรายรับจากการดาเนินงาน จานวน 1,352,383,103.46 บาท หรือร้อยละ 48.37 ของประมาณการรายรับ นอกจากนี้ ยังได้รับ เงินอุดหนุนจากแหล่งอื่นที่ไม่ได้ประมาณการไว้ เนื่องจากเป็นเงินที่ ได้รับและใช้จ่ายตามวัตถุประสงค์ของผู้บริจาค จ านวน 102,969,373.69บาท (ข้อมูลจากภาคผนวก ตารางที่ 27) - รายรับจากการจัดการศึกษาและบริการ และผลประโยชน์จากทรัพย์สินฯ มีจานวน 1,352,383,103.46 บาท หรือร้อยละ 48.37 ของประมาณการรายรับ ในขณะที่ เงินอุดหนุนจากรัฐบาล จ านวน 1,890,373,700.00 บาท หรือร้อยละ 67.61 ของประมาณการรายรับ สภามหาวิทยาลัยฯ อนุมัติจัดสรรงบประมาณรายจ่าย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 จานวน 3,162,496,570.00 บาท ณ วันที่ 30 กันยายน 2565 มหาวิทยาลัยใช้จ่ายงบประมาณ จานวนทั้งสิ้น 2,760,543,940.27 บาท หรือร้อยละ 87.29 ของ งบประมาณที่ได้รับจัดสรร ซึ่งเป็นการใช้จ่ายงบประมาณโดย ประหยัด ทั้งนี้ การเบิกจ่ายงบประมาณเปรียบเทียบกับเป้าหมาย การเบิกจ่ายมติรัฐมนตรี (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 28) ดังนี้ - การใช้จ่ายงบประมาณเป็นไปโดย ประหยัด ร้อยละ การเบิกจ่าย งบประมาณรายจ่ายภาพรวมจึงต่ากว่า เป้าหมายการเบิกจ่ายมติรัฐมนตรี ภาพรวมเพียง ร้อยละ 5.71 1,890 3 ล้านบาท 905 ล้านบาท 0 1,890 3 ล้านบาท 1,352 ล้านบาท 102 9 ล้านบาท 0.0 500.0 1,000.0 1,500.0 2,000.0 เงินอุดหนุนจากรัฐบาลรายรับจากการดาเนินงานเงินอุดหนุนจากแหล่งอื่น ประมาณการ รายรับ
2564 จานวน 197,193,5505.98
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 24 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ 2.8.7 การด าเนินงานของโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 โรงพยาบาลศูนย์ฯ ประมาณการ รายได้ จานวน 370,150,000.00 บาท ณ วันที่ 30 กันยายน 2565 มีรายได้ จานวน 392,756,147.30 บาท หรือร้อยละ 106.11 นอกจากนี้ ยังมีรายได้อื่นที่ไม่ได้ประมาณการไว้ ซึ่งเป็นเงินบริจาค เป็นส่วนใหญ่ จ านวน 96,314,749.78 บาท (ข้อมูลจาก ภาคผนวกตารางที่ 29) รายได้ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 สูงกว่า รายได้ปีงบประมาณ
บาท
(ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 30) รายได้ค่ารักษาพยาบาลแยกตามสิทธิ์การรักษา (ข้อมูล จากภาคผนวกตารางที่ 31) ดังนี้ มหาวิทยาลัยอนุมัติจัดสรรงบประมาณรายจ่าย จ านวน 787,517,228.29 บาท ณ วันที่ 30 กันยายน 2565 โรงพยาบาล ศูนย์ฯ ใช้จ่ายงบประมาณ จานวน 729,494,611.56 บาท หรือ ร้อยละ 92.63 (ข้อมูลภาคผนวกตางรางที่ 32) - มีรายได้เพิ่มขึ้นจากปีงบประมาณ ก่อน และผู้มาใช้บริการเพิ่มขึ้น อย่างต่อเนื่อง 84.72 % 96.54 % 87.29% 98.00 % 75.00 % 93.00%20.00 40.00 60.00 80.00 100.00 รายจ่ายประจา รายจ่ายลงทุน ภาพรวม การเบิกจ่ายงบประมาณ เป้าหมายการเบิกจ่ายมติรัฐมนตรี
พ.ศ.
หรือร้อยละ 67.56
(1) การตรวจสอบและสอบทานตามแผนการตรวจสอบ
ภายในจะติดตามการดาเนินการในปีงบประมาณถัดไป
(2) การสอบทานการดาเนินงานหน่วยบริการทางวิชาการ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 25 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ 2.9 การกากับดูแลระบบงานตรวจสอบภายในให้มีความเป็น อิสระ และปฏิบัติตามหลักการวิชาชีพตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้ดาเนินการ ดังนี้ 2.9.1 การพิจารณาและการอนุมัติแผนการตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ในคราวประชุมครั้งที่ 3/2565 วันที่ 24 มิถุนายน 2565 มีมติ อนุมัติแผนการตรวจสอบภายในระยะ 3 ปี (พ.ศ. 2566-2568) (ภาคผนวก 8) โดยแผนการตรวจสอบภายในปีงบประมาณ พ.ศ. 2566 (ภาคผนวก 9) คณะกรรมการตรวจสอบได้อนุมัติตามที่ อธิการบดีเห็นชอบแล้ว ในคราวประชุมครั้งที่ 4/2565 วันที่ 26 สิงหาคม 2565 2.9.2 ให้ข้อเสนอแนะการปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้ให้ข้อเสนอแนะการปฏิบัติงาน ตรวจสอบภายในตามแผนการตรวจสอบ ที่อธิการบดีได้พิจารณาและ สั่งการแล้ว ดังนี้
ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 มีข้อเสนอแนะที่หน่วยตรวจสอบ
จานวน 128 การดาเนินการ (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 33)
ซึ่งเป็นการสอบทานรายรับ การเบิกจ่ายงบประมาณ เปรียบเทียบกับประมาณการ พร้อมกับเปรียบเทียบรายรับ รายจ่าย
(ข้อมูล จากภาคผนวกตารางที่ 34-36) (3) การติดตามผลการด าเนินงานตามข้อเสนอแนะ ของสานักงานการตรวจเงินแผ่นดิน และหน่วยตรวจสอบภายใน (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 37)
และค่าเสื่อมราคาของหน่วยบริการทางวิชาการ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 26 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ 2.9.3 การประเมินผลการดาเนินงาน ปัญหาและอุปสรรค ของหน่วยตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบ ในคราวประชุมครั้งที่ 5/2565 วันที่ 28 พฤศจิกายน 2565 ได้พิจารณารายงานการประเมินตนเอง เป็นระยะ สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2565 ตามหนังสือ กรมบัญชีกลาง เรื่อง แนวปฏิบัติการประกันและการปรับปรุงคุณภาพ งานตรวจสอบภายใน : การประเมินภายในองค์กร (หนังสือที่ กค 0409.2/ว014 ลงวันที่ 10 มกราคม 2565) ที่อธิการบดีได้รับทราบ และเห็นชอบให้หน่วยตรวจสอบภายในเสนอคณะกรรมการตรวจสอบ พิจารณา และนาส่งไปยังกรมบัญชีกลางต่อไป ผลการประเมิน 3 หัวข้อ คือ มาตรฐานด้านคุณสมบัติ มาตรฐานด้านการปฏิบัติงาน และจรรยาบรรณการตรวจสอบ ภายในสาหรับหน่วยงานของรัฐ สรุป ดังนี้ สรุปเป็น 4 ด้าน คือ ด้านกากับดูแล : ด้านบุคลากร : ด้าน การบริหารจัดการ : ด้านกระบวนการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 มีผลการประเมิน 4 85 : 5 00 : 4 94 : 5.00 (ข้อมูลจาก ภาคผนวกตารางที่ 38) - การตรวจสอบภายในของหน่วย ตรวจสอบภายในเป็นไปตามมาตรฐาน และหลักเกณฑ์การตรวจสอบภายใน ภาครัฐที่กรมบัญชีกลาง กระทรวงการคลัง กาหนด - นาเสนอหัวข้องานตรวจสอบทั้งหมด (Audit Universe) ที่รวบรวมครบถ้วน และเป็นปัจจุบันให้คณะกรรมการ ตรวจสอบทราบทุกปีงบประมาณ - การประเมินการประกันและ การปรับปรุงคุณภาพงานตรวจสอบ ภายในภาครัฐจากภายนอกองค์กร ให้ เตรียมการพร้อมรับการประเมินจาก กรมบัญชีกลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2569
ที่จะใช้จัดท าแผนพัฒนาบุคลากร รายบุคคลให้คณะกรรมการฯ พิจารณา - จัดทาคู่มือการปฏิบัติงานตรวจสอบ เพื่อใช้เป็นแนวทางการปฏิบัติ ต่อไป
- เสนอเกณฑ์การประเมินสมรรถณะ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 27 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ 2.10 รายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้ง ทางผลประโยชน์หรือมีโอกาสเกิดการทุจริตที่อาจมีผลกระทบ ต่อการปฏิบัติงานของมหาวิทยาลัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 มหาวิทยาลัยมีกิจการที่เกี่ยวโยงกัน ซึ่งมีการจัดท ารายงานการเงินแสดง ฐานะการเงิน และ ผลการดาเนินงานเป็นการเฉพาะ จานวน 7 หน่วยงาน คือ ศูนย์หนังสือมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง วนาเวศน์ วนาศรม โรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง โรงพยาบาล มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง สาขากรุงเทพฯ สถาบันการแพทย์ แผนไทย-จีน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง และศูนย์บริการสุขภาพ แบบครบวงจรแห่งภาคเหนือและอนุภูมิภาคลุ่มแม่น้าโขง รายการที่เกิดขึ้นระหว่างกัน เป็นรายการที่มหาวิทยาลัย หน่วยงาน และบุคลากรของมหาวิทยาลัยใช้บริการทั้ง 7 หน่วยงาน เป็นรายการที่เกิดขึ้นโดยปกติ - ไม่มีการรายงาน รายการที่เกี่ยวโยงกัน หรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทาง ผลประโยชน์หรือมีโอกาสเกิดการทุจริต ที่อาจมีผลกระทบต่อการปฏิบัติงาน ของมหาวิทยาลัย 2.11 การประเมินผลงานของหัวหน้าหน่วยตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้รับทราบการประเมินผลงานหัวหน้า หน่วยตรวจสอบภายในซึ่งมหาวิทยาลัยก าหนดการประเมิน เช่นเดียวกับพนักงานสายปฏิบัติการวิชาชีพและบริหารทั่วไป ตามคู่มือการประเมินผลการปฏิบัติงาน พนักงานสายปฏิบัติการ วิชาชีพและบริหารทั่วไป มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2563 โดย ประเมินปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 จานวน 2 ครั้ง ครั้งที่ 1 ตั้งแต่วันที่ 1 สิงหาคม 2564 – 31 มกราคม 2565 และครั้งที่ 2 ตั้งแต่วันที่ 1 กุมภาพันธ์ 2565 – 30 กรกฎาคม 2565 - เห็นชอบการประเมินผลงานหัวหน้า หน่วยตรวจสอบภายใน ตามที่ มหาวิทยาลัยดาเนินการ 2.12 การประชุมหารือร่วมกับสานักงานการตรวจเงินแผ่นดิน คณะกรรมการตรวจสอบได้ประชุมร่วมกับส านัก ตรวจเงินแผ่นดินจังหวัดเชียงราย ได้รับทราบการจัดทาบัญชีและ รายงานการเงินของมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 และพิจารณาให้ความเห็นการจัดเก็บค่าธรรมเนียม การปฏิบัติงานด้านการตรวจสอบของสานักงานการตรวจเงิน แผ่นดิน ตามระเบียบคณะกรรมการตรวจเงินแผ่นดินว่าด้วย การจัดเก็บค่าธรรมเนียมการปฏิบัติงานด้านการตรวจสอบ - ได้ปฏิบัติตามกฎบัตรคณะกรรมการ ตรวจสอบฯ โดยประชุมหารือร่วมกับ ส านักงานการตรวจเงินแผ่นดิน เกี่ยวกับ ผลการตรวจสอบ และ รับทราบการคานวณค่าตอบแทนของ ผู้สอบบัญชี
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 28 ผลการปฏิบัติหน้าที่ ความเห็น/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการตรวจสอบ ของสานักงานการตรวจเงินแผ่นดิน พ.ศ. 2562 ซึ่งคานวณ ค่าธรรมเนียมตามตารางแนบท้ายระเบียบฯ ข้อ 5 (1) และ ข้อ 6 โดยค านวณจากคน/วัน ที่ใช้ปฏิบัติงานตรวจสอบ ทั้งนี้ สานักอานวยการคณะกรรมการตรวจเงินแผ่นดิน ได้แจ้งมติ ที่ประชุมคณะกรรมการตรวจสอบเงินแผ่นดิน ครั้งที่ 36/2563 เมื่อวันที่ 9 ตุลาคม 2563 เห็นชอบให้ผ่อนผันการจัดเก็บ ค่าธรรมเนียมการปฏิบัติงานตามระเบียบคณะกรรมการตรวจเงิน แผ่นดินว่าด้วยการจัดเก็บค่าธรรมเนียมการปฏิบัติการตรวจสอบ ของสานักงานการตรวจเงินแผ่นดิน พ.ศ. 2562 ข้อ 6 สาหรับ การตรวจสอบรายงานการเงินประจาปีของหน่วยรับตรวจ ตามระเบียบฯ ข้อ 5 (1) โดยให้จัดเก็บค่าธรรมเนียม การปฏิบัติงานเท่ากับอัตราเดิมที่จัดเก็บในงวดปีบัญชี 2563 เว้นแต่กรณีค่าธรรมเนียมการปฏิบัติงานตามระเบียบฯ คานวณ ได้ต่ากว่า ให้เรียกเก็บค่าธรรมเนียมตามระเบียบฯ ตามอัตราเดิม
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
พ.ศ. 2565 29 ภาคผนวก
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ
1. สานักงานจัดการทรัพย์สินและรายได้
2. ศูนย์หนังสือมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
3. วนาเวศน์
4. วนาศรม
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 30
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
พ.ศ. 2565 31
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
ปีงบประมาณ
พ.ศ. 2565 32
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
พ.ศ. 2565 33
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
ปีงบประมาณ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
พ.ศ. 2565 34
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
พ.ศ. 2565 35
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
พ.ศ. 2565 36
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
พ.ศ. 2565 37
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
ปีงบประมาณ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
พ.ศ. 2565 38
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
ปีงบประมาณ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 39
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 40 สรุปการเข้าร่วมประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ประชุม จานวน 6 ครั้ง โดยผู้เข้าร่วมประชุม สรุป ดังนี้ รายชื่อ / ตาแหน่ง ครั้งที่ 4/2564 วันที่ 19 พฤศจิกายน 2564 ครั้งที่ 5/2564 วันที่ 24 ธันวาคม 2564 ครั้งที่ 1/2565 วันที่ 21 มกราคม 2565 ครั้งที่ 2/2565 วันที่ 10 มีนาคม 2565 ครั้งที่ 3/2565 วันที่ 24 มิถุนายน 2565 ครั้งที่ 4/2565 วันที่ 26 สิงหาคม 2565 1. นายพายัพ พยอมยนต์ ประธานกรรมการ 2. นางสาวพจนีย์ ธนวรานิช กรรมการ 3. นางสาววลัยรัตน์ ศรีอรุณ ได้รับการแต่งตั้งเมื่อวันที่ 22 กันยายน 2565 4 รองศาสตราจารย์พิเศษ ดร.กฤษฎา เสกตระกูล กรรมการ 5 นางพัชรี พิทยชวาล กรรมการ กิจกรรมเพิ่มเติม ประชุมร่วมกับสานักงานตรวจ เงินแผ่นดิน
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 41
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 42
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 43
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 44
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 45
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
พ.ศ. 2565 46
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
ปีงบประมาณ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
พ.ศ. 2565 47
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
ปีงบประมาณ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 48
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 49
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
พ.ศ. 2565 50
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
พ.ศ. 2565 51
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
ปีงบประมาณ
พ.ศ. 2565 52
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
พ.ศ. 2565 53
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
ปีงบประมาณ
พ.ศ. 2565 54
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
พ.ศ. 2565 55
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
ปีงบประมาณ
พ.ศ. 2565 56
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
พ.ศ. 2565 57
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ
พ.ศ. 2565 58
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ
พ.ศ. 2565 59
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ
มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 60 ตารางที่ 1 แสดงผลการบริหารจัดการความเสี่ยงระดับหน่วยงาน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 กลุ่มหน่วยงาน ตัวชี้วัดการดาเนินงาน บรรลุผลตามตัวชี้วัด ด้าน การทุจริต ด้านอื่น ที่ไม่ใช่ด้านการ ทุจริต ไม่สามารถ ระบุประเภท ความเสี่ยง รวม ด้าน การทุจริต ด้านอื่น ที่ไม่ใช่ ด้านการทุจริต ไม่สามารถ ระบุประเภท ความเสี่ยง รวม (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) 1. สานักวิชา - 147 1 148 - 103 - 103 2. ศูนย์ 1 36 - 37 1 29 - 30 3. สถาบัน - 12 - 12 - 11 - 11 4. สานักงานวิชาการ 2 49 4 55 2 42 4 48 5. สานักงานบริหารกลาง - 25 - 25 - 19 - 19 6. ส านักงานจัดการ ทรัพย์สินและรายได้ 6 9 - 15 5 6 - 11 7. หน่วยงานพิเศษ 2 37 - 39 2 32 - 34 รวม 11 315 5 331 10 242 4 256 ร้อยละ 3 32 95 17 1 51 100 00 90 91 76 83 80 00 77 34 ตารางที่ 2 แสดงประเด็นความเสี่ยงที่บริหารจัดการระดับหน่วยงาน ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 กลุ่มหน่วยงาน ประเภทความเสี่ยง ด้านกลยุทธ์ ด้านการเงินและ ทรัพย์สิน ด้านการ ปฏิบัติงาน ด้านนโยบาย กฎหมาย ระเบียบ ข้อบังคับ ด้านบุคลากร ด้านวิบัติภัย/ เหตุการณ์ ด้านการ ทุจริต รวม (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) 1. สานักวิชา 5 8 37 2 9 2 12 75 2. ศูนย์ - 5 20 1 1 5 7 39 3. สถาบัน - 2 1 - 2 - - 5 4. สานักงานวิชาการ - 2 29 3 - 3 8 45 5. สานักงานบริหาร - 3 10 4 1 3 4 25 6. ส านักงานจัดการ ทรัพย์สินและรายได้ 2 1 7 - - - 4 14 7. หน่วยงานพิเศษ 1 1 14 1 - 2 8 27 รวม 8 22 118 11 13 15 43 230 ร้อยละ 3 48 9 57 51 30 4 78 5 65 6 52 18 70 100 00
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 61 ตารางที่ 3 แสดงความเสี่ยง กิจกรรมและตัวชี้วัดที่กาหนดบริหารจัดการ ระดับหน่วยงาน ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 กลุ่มหน่วยงาน ความเสี่ยง กิจกรรม ตัวชี้วัด (จานวน) (จานวน) (จานวน) 1. สานักวิชา 70 173 102 2. ศูนย์ 38 118 46 3. สถาบัน 5 13 12 4. สานักงานวิชาการ 37 114 48 5. สานักงานบริหาร 24 51 27 6. สานักงานจัดการทรัพย์สินและรายได้ 14 30 12 7. หน่วยงานพิเศษ 23 56 42 รวม 211 555 289 ตารางที่ 4 แสดงการบริหารจัดการความเสี่ยงระดับมหาวิทยาลัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ประเภทความเสี่ยง/ความเสี่ยง ผลการประเมินค่าระดับความเสี่ยง การบรรลุผล ต้น ปีงบประมาณ ปลายปี งบประมาณ 1. ด้านกลยุทธ์ อันดับของมหาวิทยาลัยในการจัด อับดับมหาวิทยาลัยโลก สูง ปานกลาง บรรลุ 2 ด้านการเงินและทรัพย์สิน รายรับลดลงไม่เพียงพอต่อรายจ่าย สูง สูง การด าเนินการยังไม่เสร็จสิ้น มหาวิทยาลัยอยู่ระหว่างหาแนวทาง เพิ่มรายได้และลดรายจ่าย ให้เหมาะสม โดยในแผนพัฒนา มหาวิทยาลัย ฉบับที่ 5 ได้กาหนด ตัวชี้วัด จานวน 2 ตัวชี้วัด คือ 6.3.1 ผลการด าเนินการในภาพรวม มีรายได้มากกว่าค่าใช้จ่าย และ 6.3 การสร้างความมั่นคงทางการเงิน เพื่อการพัฒนาอย่างยั่งยืน
การตรวจเงินแผ่นดินมีข้อเสนอแนะ การตรวจสอบพัสดุประจ
สอดคล้องและทันกาลตามระเบียบ กระทรวงการคลังว่าด้วยการจัดซื้อ จัดจ้างและการบริหารพัสดุภาครัฐ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 62 ประเภทความเสี่ยง/ความเสี่ยง ผลการประเมินค่าระดับความเสี่ยง การบรรลุผล ต้น ปีงบประมาณ ปลายปี งบประมาณ 3. ด้านนโยบาย กฎหมาย ระเบียบ ข้อบังคับ การไม่ด าเนินการตามกฎหมาย ข้อบังคับ ประกาศ ของภาครัฐที่กาหนด สูง สูง การด าเนินการยังไม่เสร็จสิ้น อยู่ระหว่างรวบรวมข้อมูลภายใน เพื่อก าหนดแนวทางจัดท า หลักเกณฑ์ที่เหมาะสม 4. ด้านการปฏิบัติงาน การรักษาความปลอดภัยของข้อมูล และระบบสารสนเทศจากการถูกจารกรรม สูง สูง บรรลุ 5. ด้านบุคลากร อัตราการลาออกของบุคลากรเพิ่มขึ้น ปานกลาง ปานกลาง การดาเนินการยังไม่เสร็จสิ้น 6. ด้านวิบัติภัย/เหตุการณ์ ผลกระทบจากภัยพิบัติ สูง ปานกลาง บรรลุ 7. ด้านการทุจริต การทุจริตในการปฏิบัติงาน 7.1 ด้านการจัดซื้อจัดจ้าง สูง สูง ไม่บรรลุ เนื่องจากส านักงาน
พ.ศ. 2560 และพระราชบัญญัติวินัย การเงินการคลังของรัฐ พ.ศ. 2561 มาตรา 48 อย่างเคร่งครัด 7.2 ด้านการใช้จ่ายงบประมาณ สูง สูง บรรลุ 7.3 ด้านบุคลากร สูง สูง บรรลุ
าปี ของมหาวิทยาลัยให้ตรวจสอบพัสดุ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 63 ตารางที่ 5 แสดงการวิเคราะห์ ประเมิน และกาหนดแนวทางการบริหารจัดการความเสี่ยง ระดับ มหาวิทยาลัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ประเภทความเสี่ยง ความเสี่ยง ระดับ ความเสี่ยง แนวทาง การบริหาร จัดการความเสี่ยง จานวน ตัวชี้วัด 1. ด้านกลยุทธ์ 1. ผลการจัดอันดับที่ลดลงกระทบต่อ วิสัยทัศน์มหาวิทยาลัย ปานกลาง ลด/ควบคุม 1 2. ด้านการเงินและ ทรัพย์สิน 2. รายรับลดลงไม่เพียงพอต่อรายจ่าย สูง ลด/ควบคุม 1 3. ด้านการปฏิบัติงาน 3. การรักษาความปลอดภัยของข้อมูลและ ระบบสารสนเทศจากการถูกจารกรรม สูง ลด/ควบคุม 1 4. ด้านนโยบาย กฎหมาย ระเบียบ ข้อบังคับ 4. การไม่ดาเนินการตาม กฎหมาย ข้อบังคับ ประกาศของภาครัฐกาหนด 4.1 ด้านกฎ ระเบียบ ข้อบังคับ ประกาศ สูง ลด/ควบคุม 1 4.2 ด้านพัสดุ สูง ลด/ควบคุม 1 4.3 ด้านการใช้จ่ายงบประมาณ สูง ลด/ควบคุม 3 5. ด้านบุคลากร 5. ความต่อเนื่องการบริหารของหน่วยงาน ภายในมหาวิทยาลัย ปานกลาง ลด/ควบคุม 1 6. ด้านวิบัติภัย/ เหตุการณ์ 6.1 การเกิดเพลิงไหม้จากเหตุการณ์ไฟป่า ปานกลาง ลด/ควบคุม 1 6.2 การแพร่ระบาดของโรคติดเชื้อไวรัส โคโรนา 2019 (COVID-19) สูงมาก ลด/ควบคุม 2 7. ด้านการทุจริต 7. การทุจริตในการปฏิบัติงาน ด้านบุคลากร สูง ลด/ควบคุม 1 ตารางที่ 6 แสดงผลการประเมินคุณธรรมและความโปร่งใสในการดาเนินงาน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2565 แบบ/ตัวชี้วัด ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 (คะแนน) (คะแนน) (คะแนน) 1. แบบวัดการรับรู้ของผู้มีส่วนได้เสียภายใน (IIT) ตัวชี้วัดที่ 1 การปฏิบัติหน้าที่ 92.43 97.94 97.34 ตัวชี้วัดที่ 2 การใช้งบประมาณ 87.58 97.36 95 56 ตัวชี้วัดที่ 3 การใช้อานาจ 89.49 96.80 95 49 ตัวชี้วัดที่ 4 การใช้ทรัพย์สินของราชการ 87.58 95.53 93.85 ตัวชี้วัดที่ 5 การแก้ไขปัญหาการทุจริต 83.69 97.17 95.58
ให้หน่วยงานที่เกี่ยวข้องรับทราบไว้เป็นข้อมูล ประกอบการพิจารณาแก้ไขปรับปรุงต่อไป
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 64 แบบ/ตัวชี้วัด ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 (คะแนน) (คะแนน) (คะแนน) 2. แบบวัดการรับรู้ของผู้มีส่วนได้เสียภายนอก (EIT) ตัวชี้วัดที่ 6 คุณภาพการดาเนินงาน 83.69 86.52 90.86 ตัวชี้วัดที่ 7 ประสิทธิภาพการสื่อสาร 87 80 87 11 89 77 ตัวชี้วัดที่ 8 การปรับปรุงระบบการทางาน 79.45 85.08 89 69 3. แบบตรวจการเปิดเผยข้อมูลสาธารณะ (OIT) ตัวชี้วัดที่ 9 การเปิดเผยข้อมูล 62.98 100.00 100.00 ตัวชี้วัดที่ 10 การป้องกันการทุจริต 18.75 100.00 100.00 รวม 66.95 94.96 95 70 ตารางที่ 7 แสดงสรุปมาตรการจัดการเรื่องร้องเรียนการทุจริตและประพฤติมิชอบ พ.ศ. 2563 และ แนวทางการจัดการข้อร้องเรียน พ.ศ. 2564 มาตรการจัดการเรื่องร้องเรียนการทุจริต และประพฤติมิชอบ พ.ศ. 2563 แนวทางการจัดการข้อร้องเรียน พ.ศ. 2564 1. ผู้ร้องเรียนได้รับความเดือนร้อนหรือได้รับ ความเสียหาย อันเนื่องมาจากพนักงานของมหาวิทยาลัย กระทาการโดยไม่ชอบด้วยกฎหมาย ไม่ใช่เรื่องบอกเล่า ต่อกันมาเพื่อหวังสร้างกระแสหรือสร้างข่าวที่เสียหาย ต่อบุคคลอื่น กรณีบัตรสนเท่ห์ ต้องเป็นบัตรสนเท่ห์ที่มี ลักษณะตาม มติคณะรัฐมนตรี พ.ศ. 2541 ที่เป็นเรื่อง เกี่ยวกับประโยชน์ส่วนรวม เช่น แจ้งเบาะแส หรือแสดง ความคิดเห็นที่เป็นประโยชน์ให้พิจารณาส่งเรื่องร้องเรียน ให้หน่วยงานที่เกี่ยวข้องรับทราบไว้เป็นข้อมูล ประกอบการพิจารณา
การทุจริตและประพฤติมิชอบ ดังนี้ 1.1 กระทาทุจริตต่อหน้าที่ 1.2 กระทาความผิดต่อตาแหน่งหน้าที่ 1.3 ละเลยต่อหน้าที่ตามที่กฎหมายกาหนดให้ต้อง ปฏิบัติ 1.4 ปฏิบัติหน้าที่ล่าช้าเกินสมควร 1. ผู้ร้องเรียนได้รับความเดือดร้อนหรือได้รับ ความเสียหาย หรือไม่ได้รับความสะดวกจากการ ปฏิบัติงานหรือการให้บริการของมหาวิทยาลัย หรือจาเป็นต้องให้มหาวิทยาลัยช่วยเหลือเยียวยา หรือปลดเปลื้องทุกข์ รวมถึงการให้ข้อเสนอแนะ ข้อคิดเห็นคาชมเชย การสอบถามหรือขอข้อมูล กรณี บัตรสนเท่ห์ จะรับพิจารณาเฉพาะที่มีลักษณะตามมติ คณะรัฐมนตรี พ.ศ. 2541 ที่เป็นเรื่องเกี่ยวกับประโยชน์ ส่วนรวม
โดยกาหนด ข้อร้องเรียนที่ไม่อาจรับไว้พิจารณา ดังนี้ 1.1 ข้อร้องเรียนที่มีรายละเอียดไม่ครบถ้วน 1.2 ข้อร้องเรียนที่ไม่มีลักษณะเป็นบัตรสนเท่ห์ ตามมติคณะรัฐมนตรี พ.ศ. 2541 1.3 ข้อร้องเรียนที่ไม่อยู่ในอ านาจหน้าที่ ของมหาวิทยาลัย
โดยกาหนดลักษณะข้อร้องเรียน
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 65 มาตรการจัดการเรื่องร้องเรียนการทุจริต และประพฤติมิชอบ พ.ศ. 2563 แนวทางการจัดการข้อร้องเรียน พ.ศ. 2564 1.5 กระทาการโดยไม่มีอานาจหรือนอกเหนืออานาจ หน้าที่ 1.6 กระทาการโดยไม่ถูกต้องตามกฎหมาย 1.7 กระทาการอันมีลักษณะเป็นการเลือกปฏิบัติ ไม่เป็นธรรม และกาหนดข้อร้องเรียนที่ไม่อาจรับไว้พิจารณา คือ (1) ข้อร้องเรียนที่ไม่ระบุพยาน หรือหลักฐานเพียงพอ และ (2) ข้อมูลไม่ครบถ้วน 1.4 ข้อร้องเรียนที่ไม่ดาเนินการแก้ไขให้สมบูรณ์ ภายในระยะเวลาที่กาหนด 1.5 ข้อร้องเรียนที่หน่วยงานอื่นได้ด าเนินการ ตรวจสอบ พิจารณาวินิจฉัย และสรุปผลการพิจารณา เป็นที่เรียบร้อยแล้ว 2. ผู้ร้องเรียนสามารถร้องเรียน โดย 2.1 ทาเป็นหนังสือ 2.2 กรอกข้อมูลผ่านระบบสารสนเทศ บนหน้าเว็บไซต์ ของมหาวิทยาลัย 2. ผู้ร้องเรียนสามารถร้องเรียน โดย 2.1 แจ้งด้วยตนเอง 2.2 ทาเป็นหนังสือ 2.3 กรอกข้อมูลผ่านระบบสารสนเทศ บนหน้าเว็บไซต์ ของมหาวิทยาลัย 3. ช่องทางร้องเรียน กาหนดไว้ 3 ช่องทาง ดังนี้ 3.1 ร้องเรียนด้วยตนเองโดยตรง โดยจัดทาเป็นหนังสือ นาส่ง ฝ่ายนิติการ ส่วนสารบรรณ อานวยการและนิติการ เวลา 8.00 – 16.00 น. 3 2 ส่งข้อร้องเรียนทางไปรษณีย์ โดยจ่าหน้าซอง ถึง อธิการบดีมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 3 3 กรอกข้อร้องเรียนบนระบบออนไลน์ผ่านทาง เว็บไซต์มหาวิทยาลัย 3. ช่องทางร้องเรียน กาหนดไว้ 4 ช่องทาง ดังนี้ 3.1 แจ้งข้อร้องเรียนด้วยตนเอง ที่ส่วนสารบรรณ อานวยการและนิติการ เวลา 8.00 – 16.00 น. 3 2 ส่งข้อร้องเรียนทางไปรษณีย์ ส่งมายังมหาวิทยาลัย แม่ฟ้าหลวง 3.3 ไปรษณีย์อิเล็กทรอนิกส์ ผ่าน E-mail : pr@mfu acth 3 4 ช่องทางอื่นๆ ตามที่มหาวิทยาลัยกาหนด เช่น กรอกข้อมูลผ่านระบบสารสนเทศ บนหน้าเว็บไซต์ ของมหาวิทยาลัย ร้องเรียน ณ หน่วยงานภายใน ของมหาวิทยาลัย เป็นต้น 4. เมื่อได้รับเรื่องร้องเรียนนิติกรจะตรวจสอบ ความครบถ้วนของข้อร้องเรียน ข้อเท็จจริงและ ข้อกฎหมายเบื้องต้น เสนออธิการบดีหรือผู้ที่อธิการบดี มอบหมายเพื่อพิจารณาดาเนินการต่อไป โดยมีระยะเวลา ดาเนินการกาหนดไว้ เมื่อแล้วเสร็จ กาหนดให้แจ้ง ผู้ร้องเรียนทราบ และสรุปรายงานผลการดาเนินการเสนอ อธิการบดี 4. เมื่อได้รับเรื่องร้องเรียน ผู้รับเรื่องที่อธิการบดี มอบหมายหรือส่วนงานที่ได้รับเรื่องตรวจสอบ ความสมบูรณ์ของข้อร้องเรียน ดาเนินการตามคาขอ ในกรณีไม่อยู่ในอานาจของตน หรือเป็นเรื่องยุ่งยาก ซับซ้อน ให้เสนออธิการบดีพิจารณาด าเนินการ ตามกระบวนการต่อไป หากข้อร้องเรียนมีลักษณะเป็น การร้องเรียนทุจริตและประพฤติมิชอบ อธิการบดี
6. การเก็บรักษาความลับเกี่ยวกับเรื่องร้องเรียน
พ.ศ. 2544
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 66 มาตรการจัดการเรื่องร้องเรียนการทุจริต และประพฤติมิชอบ พ.ศ. 2563 แนวทางการจัดการข้อร้องเรียน พ.ศ. 2564 จะพิจารณาให้ฝ่ายนิติการดาเนินการต่อไป โดยมี ระยะเวลาดาเนินการกาหนดไว้ เมื่อแล้วเสร็จกาหนดให้ แจ้งผู้ร้องเรียนทราบ และสรุปรายงานผลการดาเนินการ เสนออธิการบดี 5. นิติกรรวบรวมและรายงานสรุปการจัดการ เรื่องร้องเรียนให้ผู้บริหารทราบทุกเดือน และรวบรวม จัดทารายงานสรุปข้อร้องเรียนหลังจากสิ้นปีงบประมาณ เพื่อใช้เป็นแนวทางในการปรับปรุงและพัฒนา มหาวิทยาลัยต่อไป 5. ผู้รับเรื่องที่อธิการบดีมอบหมายหรือส่วนงาน ที่ได้ดาเนินการจัดการข้อเรื่องร้องเรียน รวบรวมและ รายงานสรุปการจัดการเรื่องร้องเรียนเสนออธิการบดี ทราบหลังสิ้นปีงบประมาณ เพื่อใช้เป็นแนวทางในการ ปรับปรุงและพัฒนามหาวิทยาลัยต่อไป 6. การเก็บรักษาความลับเกี่ยวกับเรื่องร้องเรียน ตามระเบียบว่าด้วยการรักษาความลับของทางราชการ
ตามระเบียบว่าด้วยการรักษาความลับของทางราชการ พ.ศ. 2544 ตารางที่ 8 แสดงจานวนนักศึกษาใหม่ ปีการศึกษา 2565 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา ประกาศ นียบัตร ปริญญา ตรี ปริญญาโท ปริญญา เอก รวม (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) 1. กลุ่มสาขาวิชาสังคมศาสตร์ - 2,285 51 7 2,343 1.1 สานักวิชาการจัดการ - 927 28 - 955 1.2 สานักวิชาจีนวิทยา - 556 - - 556 1.3 สานักวิชานวัตกรรมสังคม - 58 11 - 69 1.4 สานักวิชานิติศาสตร์ - 575 6 - 581 1.5 สานักวิชาศิลปศาสตร์ - 169 6 7 182 2. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี - 1,139 60 19 1,218 2.1 สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ - 776 18 - 794 2.2 สานักวิชาวิทยาศาสตร์ - 79 8 18 105 2.3 สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง - 175 29 1 205 2.4 สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร - 109 5 - 114 3. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 92 667 77 6 842 3.1 สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ - 162 - - 162 3.2 สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ - 45 - - 45
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 67 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา ประกาศ นียบัตร ปริญญา ตรี ปริญญาโท ปริญญา เอก รวม (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) 3.3 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 92 111 - - 203 3.4 สานักวิชาแพทยศาสตร์ - 40 - - 40 3.5 สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ - 309 7 2 318 3.6 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟู สุขภาพ- 70 4 74 รวม 92 4,091 188 32 4,403 เป้าหมาย (คน) 60 3,735 301 57 4,153 การรับนักศึกษาสูง(ต่า)กว่าเป้าหมาย (คน) 32 356 (113) (25) 250 การรับนักศึกษาสูง(ต่า)กว่าเป้าหมาย (ร้อยละ) 153.33 109.53 62.46 56.14 106.02 ตารางที่ 9 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาตรี ปีการศึกษา 2565 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา แผน ผล (จานวน) (จานวน) (ร้อยละ) 1. กลุ่มสาขาวิชาสังคมศาสตร์ 2,320 2,285 98 49 1.1 สานักวิชาการจัดการ 960 927 96 56 1.2 สานักวิชาจีนวิทยา 600 556 92 67 1.3 สานักวิชานวัตกรรมสังคม 50 58 116 00 1.4 สานักวิชานิติศาสตร์ 490 575 117 35 1.5 สานักวิชาศิลปศาสตร์ 220 169 76 82 2. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี 800 1,139 142.38 2.1 สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ 400 776 194.00 2.2 สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 150 79 52 67 2.3 สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 130 175 134 62 2.4 สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร 120 109 90 83 3. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 615 667 108.46 3.1 สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ 150 162 108 00 3.2 สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ 45 45 100 00 3.3 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 120 111 92 50 3.4 สานักวิชาแพทยศาสตร์ 40 40 100.00 3.5 สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 260 309 118.85
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 68 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา แผน ผล (จานวน) (จานวน) (ร้อยละ) 3.6 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ - -รวม 3,735 4,091 109.53 ตารางที่ 10 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาโท ปีการศึกษา 2565 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา แผน ผล (จานวน) (จานวน) (ร้อยละ) 1. กลุ่มสาขาวิชาสังคมศาสตร์ 85 51 60.00 1.1 สานักวิชาการจัดการ 50 28 56 00 1.2 สานักวิชาจีนวิทยา - -1.3 สานักวิชานวัตกรรมสังคม 10 11 110 00 1.4 สานักวิชานิติศาสตร์ 15 6 40.00 1.5 สานักวิชาศิลปศาสตร์ 10 6 60.00 2. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี 121 60 49.59 2.1 สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ 20 18 90 00 2.2 สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 16 8 50 00 2.3 สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 65 29 44 62 2.4 สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร 20 5 25 00 3. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 95 77 81.05 3.1 สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ - -3.2 สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ - -3.3 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ - -3.4 สานักวิชาแพทยศาสตร์ - -3.5 สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 20 7 35 00 3.6 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ 75 70 93.33 รวม 301 188 62 46
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 69 ตารางที่ 11 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาเอก ปีการศึกษา 2565 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา แผน ผล (จานวน) (จานวน) (ร้อยละ) 1. กลุ่มสาขาวิชาสังคมศาสตร์ 10 7 70.00 1.1 สานักวิชาการจัดการ - -1.2 สานักวิชาจีนวิทยา - -1.3 สานักวิชานวัตกรรมสังคม - -1.4 สานักวิชานิติศาสตร์ - -1.5 สานักวิชาศิลปศาสตร์ 10 7 70.00 2. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี 33 19 57 58 2.1 สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ 5 -2.2 สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 21 18 85 71 2.3 สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 2 1 50 00 2.4 สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร 5 -3. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 14 6 42.86 3.1 สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ - -3.2 สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ - -3.3 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ - -3.4 สานักวิชาแพทยศาสตร์ - -3.5 สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 5 2 40 00 3.6 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ 9 4 44.44 รวม 57 32 56 14 ตารางที่ 12 แสดงจานวนนักศึกษาใหม่ชาวต่างชาติ ปีการศึกษา 2565 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา ปริญญาตรี ปริญญาโท ปริญญาเอก รวม (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) 1. กลุ่มสาขาวิชาสังคมศาสตร์ 132 21 5 158 1.1 สานักวิชาการจัดการ 107 7 114 1.2 สานักวิชาจีนวิทยา 3 - - 3 1.3 สานักวิชานวัตกรรมสังคม 2 11 - 13 1.4 สานักวิชานิติศาสตร์ - - -1.5 สานักวิชาศิลปศาสตร์ 20 3 5 28
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 70 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา ปริญญาตรี ปริญญาโท ปริญญาเอก รวม (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) 2. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี 140 12 17 169 2.1 สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ 109 6 - 115 2.2 สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 3 2 17 22 2.3 สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 15 2 - 17 2.4 สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร 13 2 15 3. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 28 14 - 42 3.1 สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ - -3.2 สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ - - -3.3 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 1 - - 1 3.4 สานักวิชาแพทยศาสตร์ - - -3.5 สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 27 - 27 3.6 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ - 14 - 14 รวม 300 47 22 369 ตารางที่ 13 แสดงจานวนนักศึกษาทั้งหมด ปีการศึกษา 2565 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา ประกาศ นียบัตร ปริญญาตรี ปริญญา โท ปริญญา เอก รวม (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) 1. กลุ่มสาขาวิชาสังคมศาสตร์ - 8,983 146 22 9,151 1.1 สานักวิชาการจัดการ - 3,859 88 3 3,950 1.2 สานักวิชาจีนวิทยา - 2,328 - - 2,328 1.3 สานักวิชานวัตกรรมสังคม - 205 20 - 225 1.4 สานักวิชานิติศาสตร์ - 1,680 27 - 1,707 1.5 สานักวิชาศิลปศาสตร์ - 911 11 19 941 2. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี - 2,960 263 120 3,343 2.1 สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ - 1,693 47 7 1,747 2.2 สานักวิชาวิทยาศาสตร์ - 221 43 107 371 2.3 สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง - 739 147 2 888 2.4 สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร - 307 26 4 337 3. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 93 2,643 228 23 2,987 3.1 สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ - 757 - - 757
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 71 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา ประกาศ นียบัตร ปริญญาตรี ปริญญา โท ปริญญา เอก รวม (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) 3.2 สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ - 208 - - 208 3.3 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 93 479 - - 572 3.4 สานักวิชาแพทยศาสตร์ - 206 - - 206 3.5 สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ - 993 41 6 1,040 3.6 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ - - 187 17 204 รวม 93 14,586 637 165 15,481 ตารางที่ 14 แสดงจานวนผู้สาเร็จการศึกษา ปีการศึกษา 2564 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา ประกาศ นียบัตร ปริญญา ตรี ปริญญาโท ปริญญา เอก รวม (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) 1. กลุ่มสาขาวิชาสังคมศาสตร์ - 1,659 25 1 1,685 1.1 สานักวิชาการจัดการ - 858 19 - 877 1.2 สานักวิชาจีนวิทยา - 370 - - 370 1.3 สานักวิชานวัตกรรมสังคม - 28 2 - 30 1.4 สานักวิชานิติศาสตร์ - 216 3 - 219 1.5 สานักวิชาศิลปศาสตร์ - 187 1 1 189 2. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี - 389 35 19 443 2.1 สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ - 199 5 2 206 2.2 สานักวิชาวิทยาศาสตร์ - 43 9 17 69 2.3 สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง - 114 13 - 127 2.4 สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร - 33 8 - 41 3. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 75 509 48 1 633 3.1 สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ - 164 - - 164 3.2 สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ - 26 - - 26 3.3 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 75 145 - - 220 3.4 สานักวิชาแพทยศาสตร์ - 31 - - 31 3.5 สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ - 143 1 - 144 3.6 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ - - 47 1 48 รวม 75 2,557 108 21 2,761
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 72 ตารางที่ 15 แสดงจานวนอาจารย์ วุฒิการศึกษา และตาแหน่งทางวิชาการอาจารย์ประจา ปีการศึกษา 2564 สานักวิชา วุฒิการศึกษา ตาแหน่งทางวิชาการ ปริญญา ตรี ปริญญา โท ปริญญา เอก อาจารย์ ผู้ช่วย ศาสตรา จารย์ รอง ศาสตรา จารย์ ศาสตรา จารย์ (คน) (คน) (คน) (คน) (คน) (คน) (คน) 1. ศิลปศาสตร์ 4 50 22 67 7 22. วิทยาศาสตร์ - - 48 24 18 63. การจัดการ - 37 26 56 7 -4. เทคโนโลยีสารสนเทศ - 9 29 27 10 15. อุตสาหกรรมเกษตร - 2 18 3 17 -6. นิติศาสตร์ - 21 10 20 9 27. วิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง - 5 19 16 5 38. วิทยาศาสตร์สุขภาพ - 21 27 34 13 19. พยาบาลศาสตร์ - 37 16 30 20 310. เวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ - 5 12 13 2 - 2 11. แพทยศาสตร์ - 97 28 114 7 2 2 12. ทันตแพทยศาสตร์ 1 50 6 55 - 1 1 13. นวัตกรรมสังคม - 6 9 14 1 -14. จีนวิทยา 1 49 13 57 4 1 1 15. การแพทย์บูรณาการ 3 31 26 55 3 2รวม 9 420 309 585 123 24 6 ร้อยละ 1.22 56 91 41 87 79 27 16 67 3 25 0 81
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 73 ตารางที่
แสดงแนวทาง/เกณฑ์/หลักเกณฑ์การประเมินหลักสูตร ปีการศึกษา 2564 สานักวิชา ระดับปริญญาตรี ระดับปริญญาโท ระดับปริญญาเอก แนว ทาง ของ สป.อว. (IQA) เกณฑ์ AUNQA หลัก เกณฑ์ องค์กร วิชาชีพ รวม แนว ทาง ของ สป.อว. (IQA) เกณฑ์ AUNQA หลัก เกณฑ์ องค์กร วิชาชีพ รวม แนว ทาง ของ สป.อว. (IQA) เกณฑ์ AUNQA หลัก เกณฑ์ องค์กร วิชาชีพ รวม (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) 1. ศิลปศาสตร์ 1 1 - 2 - 1 - 1 1 1 - 2 2. วิทยาศาสตร์ - 3 - 3 3 1 - 4 3 1 - 4 3. การจัดการ 4 - 3 7 2 - - 2 1 - - 1 4. เทคโนโลยี สารสนเทศ 6 - - 6 2 - - 2 1 - - 1 5. อุตสาหกรรม เกษตร 1 1 - 2 1 1 - 2 1 - - 1 6. นิติศาสตร์ 1 - - 1 1 - - 1 - - -7. วิทยาศาสตร์ เครื่องสาอาง - 2 - 2 - 2 - 2 1 - - 1 8. วิทยาศาสตร์ สุขภาพ - 4 - 4 1 1 - 2 1 - - 1 9. พยาบาล ศาสตร์ - 1 - 1 - - - - - - -10. เวชศาสตร์ ชะลอวัยและ ฟื้นฟูสุขภาพ - - - - 3 - - 3 3 - - 3 11. แพทยศาสตร์ - - 1 1 - - - - - - -12. ทันต แพทยศาสตร์ 1 - - 1 - - - - - - -13. นวัตกรรม สังคม 1 - - 1 1 - - 1 - - -14. จีนวิทยา 4 - - 4 - - - - - - -15. การแพทย์ บูรณาการ - 3 - 3 - - - - - - -รวม 19 15 4 38 14 6 - 20 12 2 - 14 ร้อยละ 50.00 39.47 10.53 10000 70.00 30.00 - 10000 85.71 14.29 - 10000
16
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 74 ตารางที่ 17 แสดงผลการประเมินคุณภาพภายในระดับหลักสูตร ปีการศึกษา 2564 ตามเกณฑ์ ของ สป.อว. (IQA) สานักวิชา/หลักสูตร การกากับ มาตรฐาน ระดับ คุณภาพ สานักวิชาศิลปศาสตร์ 1. หลักสูตรศิลปศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาภาษาและวัฒนธรรมไทยสาหรับ ชาวต่างประเทศ ผ่าน ดี 2. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาสังคมศาสตร์ ผ่าน สภามหาวิทยาลัย ในคราวประชุมครั้งที่ 2/2563 อนุมัติให้ปิด หลักสูตรแบบ มีเงื่อนไข* สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 3. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชานวัตกรรมวัสดุ ผ่าน ดี 4. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาการเชิงคานวณและข้อมูล ผ่าน ดี 5. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาเคมีประยุกต์ ผ่าน ดี 6. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาเคมีประยุกต์ ผ่าน ดี 7. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาการเชิงคานวณ ผ่าน ดี 8. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชานวัตกรรมวัสดุ ผ่าน ดี สานักวิชาการจัดการ 9. หลักสูตรบัญชีบัณฑิต สาขาวิชาบัญชี ผ่าน ดี 10. หลักสูตรบริหารธุรกิจบัณฑิต สาขาวิชาบริหารธุรกิจ ผ่าน ดี 11. หลักสูตรเศรษฐศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาเศรษฐศาสตร์ ผ่าน ดี 12. หลักสูตรบริหารธุรกิจบัณฑิต สาขาวิชาการจัดการโลจิสติกส์และโซ่อุปทาน ผ่าน ดี 13. หลักสูตรบริหารธุรกิจมหาบัณฑิต สาขาวิชาบริหารธุรกิจ ผ่าน ดี 14. หลักสูตรบริหารธุรกิจมหาบัณฑิต สาขาวิชาการจัดการโลจิสติกส์และ โซ่อุปทานระหว่างประเทศ ผ่าน ดี 15. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาบริหารธุรกิจ ผ่าน ดี สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ 16. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาเทคโนโลยีดิจิทัลเพื่อ นวัตกรรมทางธุรกิจ ผ่าน ดี 17. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาการคอมพิวเตอร์และ นวัตกรรม ผ่าน ดี 18. หลักสูตรวิศวกรรมศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาวิศวกรรมคอมพิวเตอร์ ผ่าน ดี
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 75 สานักวิชา/หลักสูตร การกากับ มาตรฐาน ระดับ คุณภาพ 19. หลักสูตรวิศวกรรมศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาวิศวกรรมการสื่อสารและ สารสนเทศ ผ่าน ดี 20. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาวิศวกรรมซอฟต์แวร์ ผ่าน ดี 21. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาเทคโนโลยีมัลติมีเดียและ การสร้างภาพเคลื่อนไหว ผ่าน ดี 22. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ ผ่าน ดี 23. หลักสูตรวิศวกรรมศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาวิศวกรรมคอมพิวเตอร์ ผ่าน ดี 24. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาวิศวกรรมคอมพิวเตอร์ ผ่าน ดี สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร 25. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี การอาหาร ผ่าน ดี 26. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาเทคโนโลยีและนวัตกรรม หลังการเก็บเกี่ยว ผ่าน ดี 27. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี การอาหาร ผ่าน ดี สานักวิชานิติศาสตร์ 28. หลักสูตรนิติศาสตรบัณฑิต ผ่าน ปานกลาง 29. หลักสูตรนิติศาสตรมหาบัณฑิต ผ่าน ปานกลาง สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 30. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง ผ่าน ดี สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 31. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาการวิเคราะห์ทาง สุขภาพและชีวการแพทย์ ผ่าน ดี 32. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาสาธารณสุขศาสตร์ ผ่าน ดี สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ -สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ 33 หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาตจวิทยา ผ่าน ดี 34. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและ ฟื้นฟูสุขภาพ ผ่าน ดี 35. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์ชะลอวัยและ ฟื้นฟูสุขภาพ ผ่าน ดี
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 76 สานักวิชา/หลักสูตร การกากับ มาตรฐาน ระดับ คุณภาพ 36. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาตจวิทยา ผ่าน ดี 37. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ ผ่าน ดี 38. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ ผ่าน ดี สานักวิชาแพทยศาสตร์ -สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ -39. หลักสูตรทันตแพทยศาสตรบัณฑิต ผ่าน ดี สานักวิชานวัตกรรมสังคม 40. หลักสูตรศิลปศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาการพัฒนาระหว่างประเทศ ผ่าน ดี 41. หลักสูตรศิลปศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาการพัฒนาระหว่างประเทศ ผ่าน ดี สานักวิชาจีนวิทยา 42. หลักสูตรศิลปศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาจีนศึกษา ผ่าน ดี 43. หลักสูตรศิลปศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาภาษาจีนธุรกิจ ผ่าน ดี 44. หลักสูตรศิลปศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาภาษาและวัฒนธรรมจีน ผ่าน ดี 45. หลักสูตรศึกษาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาการสอนภาษาจีน (หลักสูตร 5 ปี) ผ่าน ดี สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ -หมายเหตุ : 0.01 – 2.00 ระดับคุณภาพน้อย 2.01 – 3.00 ระดับคุณภาพปานกลาง 3.01 – 4.00 ระดับคุณภาพดี 4.01 – 5.00 ระดับคุณภาพดีมาก
Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate
Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 77 ตารางที่ 18 แสดงผลการประเมินคุณภาพภายในระดับหลักสูตร ปีการศึกษา 2564 ตามเกณฑ์ AUN-QA สานักวิชา/หลักสูตร การกากับมาตรฐาน สานักวิชาศิลปศาสตร์ 1. หลักสูตรศิลปศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาภาษาอังกฤษ Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate 2. หลักสูตรศิลปศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาภาษาอังกฤษเพื่อการพัฒนาวิชาชีพ Adequate as Expected 3. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาภาษาอังกฤษเพื่อการพัฒนาวิชาชีพ Adequate as Expected สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 4. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาเคมีประยุกต์ Adequate as Expected 5. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาเทคโนโลยีชีวภาพ Inadequate
6. หลักสูตรวิศวกรรมศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาวิศวกรรมวัสดุ
7. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์ชีวภาพ
8. หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์ชีวภาพ
but Minor Improvement Will Make It Adequate
Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate
สานักวิชาการจัดการสานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศสานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร 9. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาเทคโนโลยีหลังการเก็บเกี่ยวและ โลจิสติกส์ Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate 10. หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี การอาหาร Adequate as Expected
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 78 สานักวิชา/หลักสูตร การกากับมาตรฐาน สานักวิชานิติศาสตร์สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 11. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง Adequate as Expected 12. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาเทคโนโลยีความงาม Adequate as Expected 13 หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate 14 หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชานวัตกรรมวิทยาศาสตร์ เครื่องสาอางเชิงสร้างสรรค์ Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 15. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาวิทยาศาสตร์การกีฬาและสุขภาพ Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate 16 หลักสูตรสาธารณสุขศาสตรบัณฑิต Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate 17. หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาอาชีวอนามัยและความปลอดภัย Adequate as Expected 18 หลักสูตรวิทยาศาสตรบัณฑิต สาขาวิชาอนามัยสิ่งแวดล้อม Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate 19 หลักสูตรสาธารณสุขศาสตรมหาบัณฑิต สาขาวิชาการจัดการสุขภาพ ชายแดน Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 20. หลักสูตรพยาบาลศาสตรบัณฑิต Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพสานักวิชาแพทยศาสตร์สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ -
Inadequate and Improvement is Necessary : The QA practice to fulfil the criterion is still at its planning stage or is inadequate where improvement is necessary There is little document or evidence available Performance of the QA practice shows little or poor results
Inadequate but Minor Improvement Will Make It Adequate : The QA practice to fulfil the criterion is defined and implemented but minor improvement is needed to fully meet them Documents are available but no clear evidence to support that they have been fully used Performance of the QA practice shows inconsistent or some results
Adequate as Expected : The QA practice to fulfil the criterion is adequate and evidences support that it has been fully implemented Performance of the QA practice shows consistent results as expected.
4. สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ
5. สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร
6. สานักวิชานิติศาสตร์
7. สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง
Band 1 : Early Development
Band 1 : Early Development
Band 1 : Early Development
Band 1 : Early Development
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 79 สานักวิชา/หลักสูตร การกากับมาตรฐาน สานักวิชานวัตกรรมสังคมสานักวิชาจีนวิทยาสานักวิชาการแพทย์บูรณาการ 21. หลักสูตรกายภาพบาบัดบัณฑิต Inadequate and Improvement is Necessary 22. หลักสูตรการแพทย์แผนจีนบัณฑิต Adequate as Expected 23. หลักสูตรการแพทย์แผนไทยประยุกต์บัณฑิต Adequate as Expected หมายเหตุ คาอธิบายเกณฑ์การให้คะแนนตามหลักการประเมิน AUN-QA
ตารางที่ 19 แสดงผลการประเมินระดับสานักวิชา ปีการศึกษา 2564 สานักวิชา การกากับมาตรฐาน 1. สานักวิชาศิลปศาสตร์
สานักวิชาวิทยาศาสตร์
สานักวิชาการจัดการ
Band 1 : Early Development 2.
Band 1 : Early Development 3.
Band 1 : Early Development 8. สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ เข้าร่วมโครงการ EdPEx 200 ของ สป.อว. 9. สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ Band 1 : Early Development 10. สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ Band 1 : Early Development 11. สานักวิชาแพทยศาสตร์ Band 1 : Early Development 12. สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ Band 1 : Early Development 13. สานักวิชานวัตกรรมสังคม Band 1 : Early Development
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 80 สานักวิชา การกากับมาตรฐาน 14. สานักวิชาจีนวิทยา Band 1 : Early Development 15. สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ Band 1 : Early Development ตารางที่ 20 แสดงโครงการ/กิจกรรมการบริการวิชาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ตัวชี้วัด เป้าหมาย ผลการดาเนินงาน (จานวน/คน) (จานวน/คน) (ร้อยละ) 1. โครงการหรือกิจกรรมที่ดาเนินการตามความต้องการของ ชุมชุน/กลุ่มเป้าหมาย 50 118 236.00 2. หลักสูตรระยะสั้นตรงกับความต้องการของกลุ่มเป้าหมาย 5 8 160.00 3. ชุมชนที่ได้รับการพัฒนาจากองค์ความรู้ของมหาวิทยาลัย 1 27 2,700.00 4. แนวปฏิบัติที่ดี หรือนวัตกรรมที่เกิดจากการบริการ วิชาการ และได้รับการเผยแพร่ขยายผล 2 6 300.00 5. ความพึงพอใจของผู้รับบริการทางวิชาการ 4.50 4.55 101.11 6. จานวนผู้รับบริการวิชาการ 40,000 46,782 116.96 ตารางที่ 21 แสดงโครงการวิจัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 แหล่งทุน โครงการ งบประมาณ (จานวน) (ร้อยละ) (บาท) (ร้อยละ) 1. เงินรายได้มหาวิทยาลัย 65 44.22 13,894,265.00 13.11 2. แหล่งทุนภายนอก 82 55.78 92,100,014.00 86.89 รวม 147 100.00 105,994,279.00 100.00 ตารางที่ 22 แสดงโครงการวิจัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2565 แหล่งทุน โครงการ (จานวน) งบประมาณ (บาท) ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 1. เงินรายได้มหาวิทยาลัย 64 107 65 13,618,093.00 18,127,211.00 13,894,265.00 2. แหล่งทุนภายนอก 28 60 82 43,380,647.00 168,378,233.25 92,100,014.00 รวม 92 167 147 56,998,740.00 186,505,444.25 105,994,279.00
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 81
พ.ศ. 2565 ประเภท จานวน (คาขอ) 1. สิทธิบัตรการประดิษฐ์ 3 2. อนุสิทธิบัตร 15 3. สิทธิบัตรการออกแบบผลิตภัณฑ์ 27 4. ลิขสิทธิ์ (โปรแกรมคอมพิวเตอร์) 12 รวม 57 ตารางที่ 24 แสดงนวัตกรรมและทรัพย์สินทางปัญญาของหน่วยงานที่ยื่นจดสิทธิบัตร ปีงบประมาณ 2563 - 2565 หน่วยงาน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 (จานวน) (จานวน) (จานวน) 1 สานักวิชาศิลปศาสตร์ - - 27 2 สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 11 15 7 3 สานักวิชาการจัดการ - -4 สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ - 2 6 5 สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร - 1 2 6 สานักวิชานิติศาสตร์ - -7. สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 1 8 7 8. สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ - - 2 9 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ - 210 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ - -11 สานักวิชาแพทยศาสตร์ 3 412 สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ - -13 สานักวิชานวัตกรรมสังคม - 114 สานักวิชาจีนวิทยา - -15 สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ - 116. โรงพยาบาลมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง - - 1 17. ศูนย์ความเป็นเลิศด้านนวัตกรรมผลิตภัณฑ์ธรรมชาติ - - 2 18. สถาบันนวัตกรรมการเรียนรู้มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง - - 3 รวม 15 34 57
ตารางที่ 23 แสดงนวัตกรรมและทรัพย์สินทางปัญญาที่ยื่นขอรับความคุ้มครอง ปีงบประมาณ
1. การพัฒนาเส้นขนมจีนจากแป้งกล้วยทดแทนผสมสารสกัดจากพืช
2. กรรมวิธีการเตรียมสารสกัดหญ้ารีแพร์เพื่อใช้เป็นสารต้านอนุมูลอิสระและยับยั้ง
8. โครงการถ่ายทอดเทคโนโลยีการแปรรูปและบรรจุภัณฑ์สาหรับปลานิลอินทรีย์ พร้อมทาน
9. การพัฒนากระบวนการตากกาแฟภายใต้โรงเรือนเพื่อลดความชื้นสะสมในเมล็ด
10. โครงการถ่ายทอดเทคโนโลยีกระบวนการผลิตบรรจุภัณฑ์จากใบสัก
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 82 ตารางที่ 25 แสดงผลงาน และค่าเปิดเผยเทคโนโลยี ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ชื่อผลงาน ค่าเปิดเผย เทคโนโลยี (บาท)
ไม่มีค่าเปิดเผย เทคโนโลยี
ไทโรซิเนสในเครื่องสาอาง 40,000.00 3. “เพลงช้างงู” และ “เพลงปลาไหลเผือก” ไม่มีค่าเปิดเผย เทคโนโลยี 4. สัญญาโอนถ่ายวัสดุ 400,000.00
Development of Blue Light Protection Cosmetic Product with Encapsulation Curcumin ไม่มีค่าเปิดเผย เทคโนโลยี
โครงการถ่ายทอดเทคโนโลยีกระบวนการแปรรูปผลิตภัณฑ์อาหารจากโกโก้ ไม่มีค่าเปิดเผย เทคโนโลยี 7. โครงการถ่ายทอดเทคโนโลยีการวิจัยและพัฒนาผลิตภัณฑ์ผงหมักเนื้อนุ่มจาก สับปะรด ไม่มีค่าเปิดเผย เทคโนโลยี
5
6.
ไม่มีค่าเปิดเผย เทคโนโลยี
กาแฟ ไม่มีค่าเปิดเผย เทคโนโลยี
ไม่มีค่าเปิดเผย เทคโนโลยี 11. โครงการถ่ายทอดเทคโนโลยีกระบวนการแปรรูปโจ๊กกึ่งสาเร็จรูปจากข้าวเมล็ดหัก ไม่มีค่าเปิดเผย เทคโนโลยี 12. โครงการถ่ายทอดเทคโนโลยีการพัฒนาต้นแบบผลิตภัณฑ์ครีมบารุงผิวหน้าสูตร อ่อนโยนและธรรมชาติที่มีส่วนผสมของไขผึ้ง ไม่มีค่าเปิดเผย เทคโนโลยี 13. โครงการถ่ายทอดเทคโนโลยีกระบวนการพัฒนาน้าพริกน้าย้อยสูตรหมูกระจก เพื่อสร้างมูลค่าเพิ่มให้กับผลิตภัณฑ์ของวิสาหกิจชุมชน ไม่มีค่าเปิดเผย เทคโนโลยี 14. กิจกรรมการพัฒนาการแปรรูปเมล็ดโกโก้ให้มีคุณภาพและสม่าเสมอ ไม่มีค่าเปิดเผย เทคโนโลยี 15. โครงการถ่ายทอดเทคโนโลยีกระบวนการผลิตเกลือสปาแช่เท้าเพื่อแก้ไขปัญหา เรื่องกลิ่น สี และความชื้น ไม่มีค่าเปิดเผย เทคโนโลยี
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 83 ตารางที่ 26 แสดงการดาเนินกิจกรรมทานุบารุงศิลปวัฒนธรรมและอนุรักษ์สิ่งแวดล้อม ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 กลุ่มหน่วยงาน/หน่วยงาน กิจกรรม (จานวน) (ร้อยละ) 1. กลุ่มหน่วยงานสานักวิชา 62 78.48 1.1 สานักวิชาการจัดการ 3 3 80 1.2 สานักวิชาจีนวิทยา 1 1 27 1.3 สานักวิชานวัตกรรมสังคม 1 1.27 1.4 สานักวิชานิติศาสตร์ 1 1.27 1.5 สานักวิชาศิลปศาสตร์ 28 35.44 1.6 สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ 2 2 53 1.7 สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 1 1 27 1.8 สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 2 2 53 1.9 สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร 6 7 59 1.10 สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ 4 5 06 1.11 สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ 3 3.80 1.12 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 5 6.32 1.13 สานักวิชาแพทยศาสตร์ 2 2.53 1.14 สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 2 2 53 1.15 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ 1 1 27 2. กลุ่มหน่วยงานสานักงานวิชาการ 7 8.86 2.1 ส่วนพัฒนานักศึกษา 7 8 86 3. กลุ่มหน่วยงานสานักงานบริหารกลาง 3 3 80 3.1 ส่วนสารบรรณ อานวยการและนิติการ 3 3 80 4. กลุ่มหน่วยงานพิเศษ 7 8 86 4.1 โครงการจัดตั้งพิพิธภัณฑ์อารยธรรมลุ่มน้าโขง 7 8.86 รวม 79 100.00
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 84 ตารางที่ 27 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับประมาณการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 รายการ ประมาณการ รายรับ (บาท) (ร้อยละ) (บาท) (ร้อยละ) 1. เงินอุดหนุนจากรัฐบาล 1,890,373,700 00 67.61 1,890,373,700 00 67 61 2. รายรับจากการดาเนินงาน 905,600,760 00 32.39 1,352,383,103 46 48 37 2 1 รายรับจากการจัดการศึกษาและบริการ 762,759,980 00 27.28 959,129,379 63 34 30 2.2 รายรับจากผลประโยชน์จากทรัพย์สิน ของมหาวิทยาลัย 127,840,780 00 4.57 344,174,589 61 12 31 2.3 รายรับอื่น 15,000,000 00 0.54 49,079,134 22 1 76 รวม 2,795,974,460 00 100.00 3,242,756,803 46 115 98 3. เงินอุดหนุนจากแหล่งอื่น 102,969,373 69 3 68 รวมทั้งสิ้น 2,795,974,460 00 100 00 3,345,726,177 15 119 66 ตารางที่ 28 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณรายจ่าย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 เปรียบเทียบกับเป้าหมาย การเบิกจ่ายมติรัฐมนตรี ประเภท/หมวดเงิน ได้รับจัดสรร การเบิกจ่ายงบประมาณ ตั้งแต่ วันที่ 1 ตุลาคม 2564 – 30 กันยายน 2565 เป้าหมาย การเบิกจ่าย มติรัฐมนตรี การเบิกจ่ายสูง (ต่า)กว่าเป้าหมาย การเบิกจ่ายมติ รัฐมนตรี (จานวนเงิน) (จานวนเงิน) (ร้อยละ) (ร้อยละ) (ร้อยละ) 1. รายจ่ายประจา 2,329,229,070 20 1,973,329,881 63 84 72 98.00 (13.28) 1.1 เงินเดือนและ ค่าจ้างประจา 1,006,694,944 93 902,485,167 11 89 65 -1.2 ค่าจ้างชั่วคราว 65,073,325.37 56,558,614.83 86.92 -1.3 ตอบแทน ใช้สอย และวัสดุ 1,004,142,626 61 854,525,779 56 85 10 -1.4 ค่าสาธารณูปโภค 102,359,997.19 97,006,272.82 94.77 -1.5 เงินอุดหนุน 150,958,176 10 62,754,047 31 41 57 -2. รายจ่ายลงทุน 815,427,717 39 787,214,058 64 96 54 75.00 21.54 21 ครุภัณฑ์ ที่ดิน และสิ่งก่อสร้าง 815,427,717 39 787,214,058 64 96 54 -3. เงินสารองจ่ายทั่วไป 17,839,782 41 0 00 0.00 0.00 0.00 4. ภาพรวม 3,162,496,570 00 2,760,543,940 27 87 29 93.00 (5.71)
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 85 ตารางที่ 29 แสดงรายได้เปรียบเทียบกับประมาณการโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 รายการ ประมาณการ รายได้ (ล้านบาท) (ล้านบาท) (ร้อยละ) 1. รายได้ผู้ป่วยนอก 178,500,000.00 240,126,179 32 134.52 2. รายได้ผู้ป่วยใน 186,150,000.00 182,950,709 40 98.28 หัก ส่วนต่างค่ารักษาที่(สูง)ต่ากว่าเหมาจ่ายรายหัว-UC OP (17,316,857 50) ส่วนเกิน(ส่วนขาด)ค่ารักษาพยาบาล DRG (23,693,602 17) 3. รายได้หรือผลประโยชน์ที่ได้จากการลงทุน และจาก ทรัพย์สิน 5,500,000.00 10,689,718 25 194.36 รวม 370,150,000.00 392,756,147 30 106 11 4. รายได้อื่น - 10,046,112 20 100.00 5. รายได้จากการบริจาคและเงินอุดหนุนอื่น 660,686 24 100.00 6. รายได้จากจากเงินอุดหนุนและวัสดุรับบริจาค จาก หน่วยงานภาครัฐ - 85,607,951.34 100.00 รวมทั้งสิ้น 370,150,000.00 489,070,897.08 132.13 ตารางที่ 30 แสดงรายได้โรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 – 2565 รายการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 เพิ่ม(ลด) (บาท) (บาท) (บาท) (ร้อยละ) 1. รายได้ค่ารักษาพยาบาล 247,475,274 26 382,066,429 05 134,591,154 79 54 39 2. รายได้จากการจัดการ ทรัพย์สิน 7,613,149 36 10,689,718 25 3,076,568 89 40 41 3. รายได้อื่น 2,126,464 56 10,046,112 20 7,919,647 64 372 43 4. รายได้จากากรบริจาคและเงิน อุดหนุนอื่น 5,255,430 28 660,686 24 (4,594,744 04) (87 43) 5. รายได้จากเงินอุดหนุนและวัสดุ รับบริจาคจากหน่วยงานภาครัฐ 29,407,072 64 85,607,951 34 56,200,878 70 191 11 รวมทั้งสิ้น 291,877,391.10 489,070,897.08 197,193,505.98 67.50
32 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณรายจ่ายโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 86 ตารางที่ 31 แสดงรายได้ค่ารักษาพยาบาลจาแนกตามสิทธิ์การรักษาโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 สิทธิ์ รายได้ (บาท) (ร้อยละ) 1. ชาระเงินด้วยตนเอง 74,434,103 48 17 59 2. ข้าราชการ 153,116,813 36 36 19 3. หลักประกันสุขภาพแห่งชาติ 127,329,372 93 30 10 4. ประกันชีวิต/ประกันสุขภาพ 10,727,396 17 2 54 5. องค์การปกครองส่วนท้องถิ่น 27,129,700 17 6 41 6. สวัสดิการพนักงาน 12,704,370 45 3 00 7. MOU โรงพยาบาลเชียงราย ประกันสังคม โครงการ พอสว. ข้าราชการ กรุงเทพมหานคร และกองทุน ดร.เชาว์และคุณชม้อย โพธิ์สิริสุข 17,635,132 15 4 17 รวมทั้งสิ้น 423,076,888 71 100 00 ตารางที่
ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 หมวดเงิน ได้รับจัดสรร เบิกจ่าย (บาท) (บาท) (ร้อยละ) 1. เงินเดือนและค่าจ้างประจา 153,447,718 40 137,949,405 73 89 90 2. ค่าจ้างชั่วคราว 12,277,084 32 9,707,750 13 79 07 3. ตอบแทน ใช้สอย และวัสดุ 326,830,756 38 299,607,800.31 91.67 4. ค่าสาธารณูปโภค 33,925,023 19 33,925,023 19 100 00 5. ครุภัณฑ์ ที่ดิน และสิ่งก่อสร้าง 261,036,646 00 248,304,632 20 95 12 รวมทั้งสิ้น 787,517,228 29 729,494,611.56 92.63
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 87 ตารางที่ 33 แสดงจานวนข้อเสนอแนะจากการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ไม่รวมการสอบทานระบบการจัดทารายงานการเงิน จาแนกตามประเภทการตรวจสอบภายใน เรื่อง/หน่วยงาน ข้อเสนอแนะ จาแนกตามประเภทการตรวจสอบภายใน ดาเนิน การ แล้ว อยู่ ระหว่าง ดาเนิน การ รวม P F C IT รวม (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) 1 การตรวจสอบการดาเนินงาน โรงพยาบาล ศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 27 23 50 22 14 5 9 50 2 การตรวจสอบการควบคุมและรายงานวัสดุ สถาบันการแพทย์แผนไทย-จีน โรงพยาบาล มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 1 9 10 8 - 2 - 10 3. การตรวจสอบการดาเนินการศูนย์บริการ สุขภาพแบบครบวงจรแห่งภาคเหนือและ อนุภูมิภาคลุ่มแม่น้าโขง 22 20 42 12 10 10 10 42 4. การเบิกจ่ายทุนสนับสนุนการนาเสนอหรือ เผยแพร่ผลงานวิจัย การทาวิทยานิพนธ์และดุษฎี นิพนธ์ของนักศึกษาระดับบัณฑิตศึกษา สานักงาน บัณฑิตศึกษา 1 6 7 3 - 4 - 7 5 การตรวจสอบการดาเนินงาน ศูนย์หนังสือ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 8 10 18 6 3 5 4 18 6. การตรวจสอบการดาเนินการจัดซื้อจัดจ้าง ส่วนพัสดุ 13 6 19 17 - 2 - 19 7. การดาเนินโครงการปฏิบัติการ 7.1 สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร - 1 1 - 1 - - 1 7.2 สานักวิชานิติศาสตร์ - 1 1 - - 1 - 1 7 3 สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง - 4 4 1 1 2 - 4 7 4 สานักวิชานวัตกรรมสังคม - 2 2 2 - - - 2 7.5 สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ - 3 3 1 - 2 - 3 8 การบริหารและการจัดสรรผลประโยชน์ ทรัพย์สินทางปัญญา สถาบันวิจัยและนวัตกรรม แห่งมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ส่วนจัดการ ทรัพย์สินทางปัญญาและนวัตกรรม 4 29 33 23 4 6 - 33 9 การตรวจสอบการควบคุมและรายงานวัสดุ ส่วนอาคารสถานที่ 4 2 6 4 - 2 - 6
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 88 เรื่อง/หน่วยงาน ข้อเสนอแนะ จาแนกตามประเภทการตรวจสอบภายใน ดาเนิน การ แล้ว อยู่ ระหว่าง ดาเนิน การ รวม P F C IT รวม (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) (จานวน) 10 การตรวจสอบการควบคุมและรายงานวัตถุ ทางวัฒนธรรม โครงการจัดตั้งพิพิธภัณฑ์ อารยธรรมลุ่มน้าโขง - 2 2 2 - - - 2 11 การตรวจสอบการควบคุมและรายงานวัสดุ ศูนย์บริการเทคโนโลยีสารสนเทศ 4 4 8 8 - - - 8 12การตรวจสอบการยืมเงินทดรองจ่าย สานักงาน สภามหาวิทยาลัย - - - - - - -13. การควบคุมและรายงานครุภัณฑ์ สถาบัน นวัตกรรมการเรียนรู้มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 5 6 11 7 4 - - 11 รวม 89 128 217 116 37 41 23 217 หมายเหตุ : P = ด้านการปฏิบัติงาน (Performance Audit) F = ด้านการเงิน (Financial Audit) C = ด้านการปฏิบัติตาม กฎ ระเบียบ นโยบาย (Compliance Audit) IT = ด้านสารสนเทศ (Information Technology Audit) ตารางที่ 34 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับประมาณการหน่วยบริการทางวิชาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 หน่วยงาน ประมาณการ รายรับ (บาท) (บาท) (ร้อยละ) 1. ศูนย์หนังสือมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 8,918,170.00 10,402,005.79 116.64 2. วนาเวศน์ 15,108,825.00 14,523,602.37 96.13 3. วนาศรม 5,485,000.00 7,075,881.60 129.00 รวม 29,511,995 00 32,001,489 76 108 44 ตารางที่ 35 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณเปรียบเทียบกับประมาณการ หน่วยบริการทางวิชาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 หน่วยงาน ประมาณการ เบิกจ่าย (บาท) (บาท) (ร้อยละ) 1. ศูนย์หนังสือมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 8,605,773 52 7,928,652 00 92 13 2. วนาเวศน์ 11,134,054 56 9,798,612 11 88 01 3. วนาศรม 5,061,500 00 4,510,899 36 89 12 รวม 24,801,328 08 22,238,163 47 89 67
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 89 ตารางที่ 36 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับรายจ่าย และค่าเสื่อมราคา หน่วยบริการทางวิชาการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 - 2565 หน่วยงาน/รายการ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 (บาท) ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 (บาท) 1. ศูนย์หนังสือมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง รายรับ 7,813,263.88 10,402,005 79 หัก รายจ่าย 7,659,319.88 8,174,591 82 รายรับสูง(ต่า)กว่ารายจ่ายก่อนหักค่าเสื่อมราคา 153,944.00 2,227,413 97 หัก ค่าเสื่อมราคา 146,642.87 224,816 10 รายรับสูง(ต่า)กว่ารายจ่ายหลังหักค่าเสื่อมราคา 7,301.13 2,002,597.87 2. วนาเวศน์ รายรับ 6,364,140.66 14,523,602 37 หัก รายจ่าย 9,779,502.38 9,508,273 83 รายรับสูง(ต่า)กว่ารายจ่ายก่อนหักค่าเสื่อมราคา (3,415,361.72) 5,015,328.54 หัก ค่าเสื่อมราคา 388,884.80 219,744.76 รายรับสูง(ต่า)กว่ารายจ่ายหลังหักค่าเสื่อมราคา 3,804,246.52 4,795,583.78 3 วนาศรม รายรับ 4,698,768.76 7,075,881.60 หัก รายจ่าย 6,980,621.07 4,492,363 11 รายรับสูง(ต่า)กว่ารายจ่ายก่อนหักค่าเสื่อมราคา (2,281,852.31) 2,583,518 49 หัก ค่าเสื่อมราคา 17,432,940.64 11,761,706 85 รายรับสูง(ต่า)กว่ารายจ่ายหลังหักค่าเสื่อมราคา (19,714,792.95) (9,178,188 36)
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 90 ตารางที่ 37 แสดงการดาเนินการตามข้อสังเกตและข้อเสนอแนะของหน่วยงาน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ปีงบประมาณ/เรื่องที่ตรวจสอบ/หน่วยงาน ดาเนินการ แล้ว ขอขยายเวลา ดาเนินการ รวม (จานวน) (จานวน) (จานวน) 1. ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560 11 การตรวจสอบการดาเนินงานของหน่วยงาน 1.1.1 วนาศรม 1 - 1 2. ปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 21 การตรวจสอบการดาเนินงานของหน่วยงาน 211 ศูนย์หนังสือมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 1 - 1 3. ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 31 การสอบทานระบบการจัดทารายงานการเงิน 3.1.1 ส่วนการเงินและบัญชี 2 - 2 4. ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 4.1 การตรวจสอบการดาเนินงานของหน่วยงาน 4.1.1 คลินิกทันตกรรม สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ 4 - 4 4.2 ระบบการจัดเก็บรายได้โครงการศูนย์อาหาร 4.2.1 สานักงานจัดการทรัพย์สินและรายได้ 1 - 1 4.3 การควบคุมและรายงานครุภัณฑ์ 4.3.1 ส่วนพัฒนาความสัมพันธ์ระหว่างประเทศ 1 - 1 4.3.2 โครงการสวนพฤกษศาสตร์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง เฉลิมพระเกียรติ 80 พรรษา มหาราชา 1 - 1 4.3.3 หน่วยประสานงานมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง กรุงเทพมหานคร 4 - 4 5. ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 5.1 การตรวจสอบการดาเนินงานของหน่วยงาน 5.1.1 ศูนย์ความเป็นเลิศด้านนวัตกรรมผลิตภัณฑ์ธรรมชาติ 6 - 6
5.2.1
6 - 6 5.3 ระบบการจัดเก็บรายได้ 5.3.1 วนาศรม 6 - 6 5.3.2 สานักงานจัดการทรัพย์สินและรายได้ 4 - 4 5.3.3 ศูนย์กีฬามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 2 - 2
5.2 ระบบงานวิจัย
ศูนย์ความเป็นเลิศทางด้านการวิจัยเชื้อรา
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 91 ปีงบประมาณ/เรื่องที่ตรวจสอบ/หน่วยงาน ดาเนินการ แล้ว ขอขยายเวลา ดาเนินการ รวม (จานวน) (จานวน) (จานวน) 5.3.4 ศูนย์บรรณสารและสื่อการศึกษา 1 - 1 5.4 ระบบการดาเนินโครงการบริการวิชาการ 5.4.1 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 1 - 1 5.4.2 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ 1 - 1 5.4.3 ศูนย์บริการวิชาการ 4 - 4 5.5 ระบบการเบิกจ่าย 5.5.1 ส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตร 3 - 3 5.5.2 ส่วนจัดหางานและฝึกงานนักศึกษา 2 - 2 5.5.3 ส่วนประชาสัมพันธ์ 3 - 3 5.5.4 โครงการจัดตั้งหน่วยความร่วมมือทางวิชาการฝรั่งเศสอนุภูมิภาคลุ่มแม่น้าโขง 1 - 1 5.5.5 ส่วนการเจ้าหน้าที่ 4 - 4 5.6 การควบคุมและรายงานครุภัณฑ์ 5.6.1 โรงพยาบาลศูนย์การแพทย์ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 1 6 7 5.6.2 ศูนย์บริการสุขภาพแบบครบวงจรแห่งภาคเหนือและ อนุภูมิภาคลุ่มแม่น้าโขง 3 4 7 5.7 การดาเนินโครงการที่ได้รับสนับสนุนจากหน่วยงานภายนอก 5.7.1 ส่วนจัดการทรัพย์สินทางปัญญาและนวัตกรรม 6 - 6 5.8 การตรวจสอบการเรียกเก็บค่าน้า ค่าไฟฟ้าหอพัก ห้องที่สานักงาน จัดการทรัพย์สินและรายได้ไม่ได้เรียกเก็บ 5.8.1 ส่วนพัฒนานักศึกษา 6 - 6 5.9 การควบคุมและรายงานวัสดุ 5.9.1 ส่วนพัฒนานักศึกษา 4 - 4 5.10 การสอบทานระบบการจัดทารายงานการเงิน 5.10.1 ส่วนการเงินและบัญชี 32 5 37 รวม 111 15 126 ร้อยละ 88.10 11.90 100.00
1. ด้านกากับดูแล (ผลคะแนนของรหัส 1000 1100 1300 และจรรยาบรรณ
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 92 ตารางที่ 38 แสดงผลการประเมินตนเองเป็นระยะของหน่วยตรวจสอบภายใน สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2565 ด้าน ปีงบประมาณ พ.ศ.
ปีงบประมาณ
ปีงบประมาณ พ.ศ.
(คะแนนเฉลี่ย) (คะแนนเฉลี่ย) (คะแนนเฉลี่ย)
2563
พ.ศ. 2564
2565
หารด้วย 4) 2. ด้านบุคลากร (ผลคะแนนของรหัส 1200) 3. ด้านการบริหารจัดการ (ผลคะแนนของรหัส 2000 2100 และ 2600 หารด้วย 3) 4. ด้านกระบวนการ (ผลคะแนนของรหัส 2200 2300 2400 และ 2500 หารด้วย 4) 4.17 3.93 4.94 4.72 4.41 5.00 4 94 4.85 4.85 5.00 4.94 5.00 ตารางที่ 39 แสดงผู้ปฏิบัติงานของหน่วยตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ชื่อ-สกุล ตาแหน่ง วุฒิการศึกษา วุฒิบัตรทางวิชาชีพ 1. นางสาวสิขรินทร์ แสงจันทร์ หัวหน้าหน่วย บัญชีมหาบัณฑิต - ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต - ผู้ตรวจสอบภายในภาครัฐ 2 นางสาวเฉลิมพร สมสวัสดิ์ เจ้าหน้าที่บริหาร บัญชีบัณฑิต ผู้ตรวจสอบภายในภาครัฐ - ระดับพื้นฐาน (Fundamental) 3. นางสาวนุชาดา จันทร์กระจ่าง เจ้าหน้าที่บริหาร บัญชีบัณฑิต ผู้ตรวจสอบภายในภาครัฐ - ระดับพื้นฐาน (Fundamental) 4. นางสาวภัทรวดี พรหมชัยวุฒิ เจ้าหน้าที่บริหาร บัญชีบัณฑิต ผู้ตรวจสอบภายในภาครัฐ - ระดับพื้นฐาน (Fundamental) - ระดับกลาง (Intermediate) หลักสูตร Consulting 5. นางสาวพัชรี ผ่องใส เจ้าหน้าที่บริหาร เศรษฐศาสตรบัณฑิต ผู้ตรวจสอบภายในภาครัฐ - ระดับพื้นฐาน (Fundamental) 6. นางสาวจิตรวรรณ เจริญดี เจ้าหน้าที่บริหาร บัญชีบัณฑิต -
https://www mfu ac th/about
/structure html
4 ผลการประเมินการควบคุมภายใน : ส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตร ของมหาวิทยาลัยระหว่างปีงบประมาณ
5. คดีความ : ส่วนสารบรรณ อานวยการและนิติการ
6 ผลการประเมินคุณธรรมและความโปร่งใส : ส่วนสารบรรณ อานวยการและนิติการ
13. การบริการวิชาการ
: ส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตร
รายงานผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 93 ที่มาของข้อมูล 1. โครงสร้างองค์กร มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง : ส่วนนโยบายและแผน 2. โครงสร้างบริหาร มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
เพิ่มเติมหน่วยงานภายใต้สานักงานจัดการ ทรัพย์สินโดยหน่วยตรวจสอบภายใน 3 ผลการบริหารความเสี่ยงของมหาวิทยาลัย : ส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตร ระหว่างปีงบประมาณ
mfu
ในการดาเนินงานของหน่วยงานภาครัฐ
ระบบการร้องเรียน : ส่วนสารบรรณ อานวยการและนิติการ 8. การรับนักศึกษา : ส่วนทะเบียนและประมวลผล 9 จานวนนักศึกษาทั้งหมด : ส่วนทะเบียนและประมวลผล 10. ผู้สาเร็จการศึกษา : ส่วนทะเบียนและประมวลผล 11. จานวนอาจารย์ วุฒิการศึกษา และตาแหน่ง : ส่วนการเจ้าหน้าที่ ทางวิชาการอาจารย์ประจา 12. การประเมินประกันคุณภาพการศึกษา
7
: ส่วนนโยบายและแผน 14. การวิจัย : ส่วนบริการงานวิจัย 15 นวัตกรรมและทรัพย์สินทางปัญญา : ส่วนจัดการทรัพย์สินทางปัญญาและนวัตกรรม 16. กิจกรรมทานุบารุงศิลปวัฒนธรรมและ : ส่วนนโยบายและแผน อนุรักษ์สิ่งแวดล้อม 17. การบริหารงบประมาณ : ส่วนนโยบายและแผน 18 ผลการดาเนินงานโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์
19. ผลการดาเนินงานของหน่วยบริการ : สานักงานจัดการทรัพย์สินและรายได้ ทางวิชาการ : ศูนย์หนังสือมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง : วนาเวศน์ : วนาศรม
: โรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง
หนวยตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยแมฟาหลวง 333 หมู 1 ตำบลทาสุด อำเภอเมืองเชียงราย จังหวัดเชียงราย 57100 โทรศัพท 0-5391-6007-9