รายงานผลดำเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบฯ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 by Mae Fah Luang University

รายงานผลด�ำเนินงาน

คณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการด�ำเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟา้ หลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลด�ำเนินงาน

คณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการด�ำเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟา้ หลวง

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

โดย

นายพายัพ พยอมยนต์ นายนนทพล นิ่มสมบุญ นางพั ชรี พิ ทยชวาล หัวหน้าหน่วยตรวจสอบภายใน (นางสาวสิขรินทร์ แสงจันทร์)

ประธาน กรรมการ กรรมการ เลขานุการ

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

สารบัญ หน้า

บทสรุปผู้บริหาร 1. บทนา 1.1 ความเป็นมา 1.2 หน้าที่ของคณะกรรมการฯ 2. ผลการปฏิบัติงาน ข้อสังเกต/ข้อเสนอแนะของคณะกรรมการฯ 2.1 การตรวจสอบ/สอบทาน โดยการติดตามผลการดาเนินงาน ของฝ่ายบริหารตามนโยบาย ยุทธศาสตร์ และแผนงาน 2.1.1 การผลิตบัณฑิต 2.1.2 การประกันคุณภาพการศึกษา 2.1.3 การบริการวิชาการ 2.1.4 การวิจัย 2.1.5 การทานุบารุงศิลปวัฒนธรรมและอนุรักษ์สิ่งแวดล้อม 2.1.6 การบริหารงบประมาณ 2.1.7 การประเมินคุณธรรมและความโปร่งใสในการดาเนินงานของหน่วยงานภาครัฐ 2.1.8 การดาเนินงานของโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 2.2 ระบบการบริหารความเสี่ยง 2.2.1 ระดับหน่วยงาน 2.2.2 ระดับมหาวิทยาลัย 2.3 ระบบการควบคุมภายใน 2.4 การตรวจสอบภายใน 2.4.1 แผนการตรวจสอบภายใน 2.4.2 ผลการปฏิบัติงานตามแผนการตรวจสอบภายใน 2.5 การดาเนินการกับกฎบัตร 2.5.1 กฎบัตรคณะกรรมการฯ 2.5.2 กฎบัตรการตรวจสอบภายในมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 3. ความเห็นของฝ่ายบริหารต่อรายงานฉบับนี้ 4. ภาคผนวก

1 4 4

7 8 10 10 11 12 13 15 16 16 17 18 19 22 22 23 24

ภาคผนวก หน้า

ภาคผนวก 1 โครงสร้างการบริหาร มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ภาคผนวก 2 คาสั่งสภามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงแต่งตั้งคณะกรรมการฯ ภาคผนวก 3 กฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2563 ภาคผนวก 4 กฎบัตรการตรวจสอบภายในมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง พ.ศ. 2563 ภาคผนวก 5 คาสั่งมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงแต่งตั้งคณะกรรมการประเมินคุณภาพภายใน ระดับสานักวิชา มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ประจาปีการศึกษา 2562 ภาคผนวก 6 คาสั่งมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงแต่งตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ภาคผนวก 7 คาสั่งมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงแต่งตั้งคณะกรรมการควบคุมภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ภาคผนวก 8 ปฏิทินการประชุมของคณะกรรมการฯ ภาคผนวก 9 ตาราง ตารางที่ 1 แสดงจานวนนักศึกษาใหม่ ปีการศึกษา 2563 ตารางที่ 2 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาตรี ปีการศึกษา 2563 ตารางที่ 3 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาโท ปีการศึกษา 2563 ตารางที่ 4 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาเอก ปีการศึกษา 2563 ตารางที่ 5 แสดงจานวนนักศึกษาใหม่ชาวต่างชาติ ปีการศึกษา 2563 ตารางที่ 6 แสดงจานวนนักศึกษาทั้งหมด ปีการศึกษา 2563 ตารางที่ 7 แสดงจานวนผู้สาเร็จการศึกษา ปีการศึกษา 2562 ตารางที่ 8 แสดงจานวนอาจารย์ วุฒิการศึกษา และตาแหน่งทางวิชาการ อาจารย์ประจา ปีการศึกษา 2562 ตารางที่ 9 แสดงอัตราส่วนจานวนนักศึกษาเต็มเวลาเทียบเท่าต่อ จานวนอาจารย์ประจา ปีการศึกษา 2562 ตารางที่ 10 แสดงผลการประเมินระดับหลักสูตร ปีการศึกษา 2562 ตารางที่ 11 แสดงผลการประเมินระดับสานักวิชา ปีการศึกษา 2562 ตารางที่ 12 แสดงโครงการ/กิจกรรมการบริการวิชาการ ตารางที่ 13 แสดงโครงการวิจัย ตารางที่ 14 แสดงนวัตกรรมและทรัพย์สินทางปัญญา ตารางที่ 15 แสดงผลงาน วันลงนามสัญญาและค่าเปิดเผยเทคโนโลยี

25 26 27 32 38 41 44 47 48 49 49 50 51 52 52 53 55 56 57 57 58 58 59

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 หน้า

ตารางที่ 16 แสดงโครงการปฏิบัติการประจาปีภายใต้ยุทธศาสตร์ 6 ทานุบารุงศิลปวัฒนธรรมโดยเฉพาะศิลปวัฒนธรรมล้านนาและ อนุภูมิภาคลุ่มแม่น้าโขง ตารางที่ 17 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับประมาณการ ตารางที่ 18 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณรายจ่าย ตารางที่ 19 แสดงผลการประเมินคุณธรรมและความโปร่งใสในการดาเนินงาน ของมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงเปรียบเทียบกับปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 ตารางที่ 20 แสดงรายได้เปรียบเทียบกับประมาณการโรงพยาบาล ศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ตารางที่ 21 แสดงรายได้ค่ารักษาพยาบาลจาแนกตามสิทธิ์การรักษา โรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ตารางที่ 22 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณรายจ่ายโรงพยาบาล ศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ตารางที่ 23 แสดงจานวนข้อเสนอแนะจากการตรวจสอบ และการสอบทาน ผลการดาเนินงานจาแนกตามประเภทการตรวจสอบภายใน ตารางที่ 24 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับประมาณการหน่วยบริการทางวิชาการ ตารางที่ 25 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณหน่วยบริการทางวิชาการ ตารางที่ 26 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับรายจ่าย และค่าเสื่อมราคา หน่วยบริการทางวิชาการ ตารางที่ 27 แสดงการดาเนินการตามข้อสังเกตและข้อเสนอแนะของหน่วยงาน ตารางที่ 28 แสดงผู้ปฏิบัติงานของหน่วยตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ภาคผนวก 7 ที่มาของข้อมูล

60 60 61 61 62 62 63 65 65 66 66 68 69

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 1 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

บทสรุปผู้บริหาร ผลการดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ตามที่ สภามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงได้ตระหนักถึงความส าคัญของระบบการก ากับดูแลกิจ การ ให้ เ ป็ น ไปตามหลั ก ธรรมาภิ บ าล และได้ แ ต่ ง ตั ้ ง คณะกรรมการตรวจสอบและติ ด ตามการด าเนิ น การ มหาวิ ท ยาลั ย แม่ ฟ ้ า หลวง เพื ่ อ เสริ ม สร้ า งความเข้ ม แข็ ง ในการก ากั บ ดู แ ลและการควบคุ ม ตนเอง ของมหาวิทยาลัย อันเป็นปัจจัยส าคัญที่จะนาไปสู่การบรรลุผลตามเจตนารมณ์ของการจัดตั้งมหาวิทยาลัย รวมทั้งเพิ่มความน่าเชื่อถือ และเสริมสร้างความมั่นใจแก่สาธารณชน โดยเฉพาะผู้มีส่วนได้เสียในระบบ อุดมศึกษาและในการดาเนินงานตามนโยบาย พันธกิจ และยุทธศาสตร์ของมหาวิทยาลัย นั้น คณะกรรมการฯ ปฏิบ ัติห น้าที่ตามกฎบัตรคณะกรรมการฯ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ประกาศ ณ วั น ที ่ 21 พฤศจิ ก ายน 2562 เสร็ จ สิ ้ น แล้ ว จึ ง ได้ จ ั ด ท ารายงานฉบั บ นี ้ ข ึ ้ น โดยได้ ป รึ ก ษาหารื อ กั บ คณะผู้บริหารมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ในการประชุมคณะกรรมการฯ ครั้งที่ 12/2563 เมื่อวันที่ 24 ธันวาคม 2563 และได้เสนอสภามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงแล้ว ในการประชุมครั้งที่ 1/2564 วันที่ 19 มกราคม 2564 ผลการปฏิบัติหน้าที่ประจาปีงบประมาณ คณะกรรมการฯ ได้ปฏิบัติหน้าที่ตามกฎบัตรคณะกรรมการฯ โดยสรุป ดังนี้ 1. การตรวจสอบ/สอบทาน ได้ติดตามและประเมินผลการดาเนินงานของฝ่ายบริหารตามนโยบาย ยุทธศาสตร์ และแผนงาน จานวน 8 การดาเนินการ คือ (1) การผลิตบัณฑิต (2) การประกันคุณภาพการศึกษา (3) การบริการวิชาการ (4) การวิจัย (5) การทานุบารุงศิลปวัฒนธรรมและอนุรักษ์สิ่งแวดล้อม (6) การบริหาร งบประมาณ (7) การประเมิ น คุ ณ ธรรมและความโปร่ ง ใสในการด าเนิ น งานของหน่ว ยงานภาครัฐ และ (8) การดาเนินงานของโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 2. ระบบการบริหารความเสี่ยงได้ติดตามการดาเนินการทั้งระดับหน่วยงาน และระดับมหาวิทยาลัย 3. ระบบการควบคุมภายในได้ติดตามการดาเนินการระหว่างปีงบประมาณ 4. การตรวจสอบภายใน คณะกรรมการฯ ได้ดาเนินการ ดังนี้ 4.1 แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ที่ได้รับอนุมั ติ จากที่ป ระชุ ม คณะกรรมการฯ ครั้งที่ 6/2562 เมื่อวันที่ 12 กันยายน 2562 หน่วยตรวจสอบภายในได้ปฏิบัติตั้งแต่เดือน ตุลาคม 2562 ถึงเดือนมีนาคม 2563 ด้วยสถานการณ์การแพร่ระบาดของโรคติดเชื้อไวรัสโคโรนา 2019 (COVID-19) อธิการบดีจึงได้เห็นชอบและคณะกรรมการฯ ได้อนุมัติให้ปรับเปลี่ยนระยะเวลาในการปฏิบัติงาน ตามแผน เดือนเมษายนถึงเดือนกันยายน 2563 สาหรับแผนการตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 อธิการบดีได้เห็นชอบและคณะกรรมการฯ อนุมัติในการประชุมครั้งที่ 8/2563 วันที่ 14 กันยายน 2563 ตามข้อกาหนดของกฎบัตรของคณะกรรมการฯ และกฎบัตรการตรวจสอบภายในมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 2 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

4.2 รับทราบและให้ข้อเสนอแนะเพิ่มเติมผลการตรวจสอบ ผลการสอบทาน และผลการติดตาม ตามแผนการตรวจสอบภายในที่หน่ วยตรวจสอบภายในเสนอต่ออธิการบดี โดยอธิการบดีได้พิจารณาและ สั่งการให้หน่วยงานที่เกี่ยวข้องดาเนินการแล้ว ดังนี้ 4.2.1 การตรวจสอบ จานวน 9 เรื่อง จานวน 18 หน่วยงาน 4.2.2 การการสอบทานระบบการจัดทารายงานการเงิน 4.2.3 การสอบทานผลการดาเนินงานของหน่วยบริการวิชาการ 4.2.4 การติ ด ตามผลการด าเนิ น งานตามข้ อ สั ง เกตและข้ อ เสนอแนะของส านั ก งาน การตรวจเงินแผ่นดิน (สตง.) และหน่วยตรวจสอบภายใน 5. การดาเนินการกับกฎบัตร ดังนี้ 5.1 กฎบัตรคณะกรรมการฯ ได้ร่างและเสนอสภามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงพิจารณาอนุมัติแล้ว ในการประชุม ครั้งที่ 8/2562 วันที่ 20 พฤศจิกายน 2562 5.2 กฎบั ต รการตรวจสอบภายในมหาวิ ท ยาลั ย แม่ ฟ้ า หลวง ได้ พิ จ ารณาขอความคิ ดเห็ น จากอธิการบดี และอนุมัติแล้ว ในการประชุมครั้งที่ 7/2563 วันที่ 28 สิงหาคม 2563 คณะกรรมการฯ มั่น ใจอย่างสมเหตุสมผลว่า มหาวิทยาลัยมีการกากับดูแลกิจการให้เป็นไปด้วยดี ตามหลักธรรมาภิบาล กระบวนการบริหารงานของมหาวิทยาลัยเป็นไปตามนโยบาย ยุทธศาสตร์ และแผนงาน ที่ส ภามหาวิทยาลั ย แม่ฟ้ าหลวงให้ ความเห็ นชอบอย่างมีประสิ ทธิภ าพ ประสิ ท ธิผ ล โปร่งใส ตรวจสอบได้ และเป็น ไปโดยประหยัด และคณะกรรมการฯ เป็นส่วนหนึ่งที่ช่วยการเสริมสร้างระบบการตรวจสอบและ การควบคุมภายในของมหาวิทยาลั ยให้มีประสิทธิภาพ และประสิทธิผล เนื่องจากสถานการณ์การแพร่ระบาด ของโรคติดเชื้อไวรัสโคโรนา 2019 (COVID-19) ที่เกิดขึ้นตั้งแต่เดือนมีนาคม 2563 มหาวิทยาลัยมีการบริหาร จัดการรองรับ สถานการณ์ ได้อย่ างรวดเร็ว รอบคอบ และเป็นระบบ ทั้งนี้ ด้านที่ มีการพัฒนาอย่างชั ดเจน คือ ด้านการวิจั ย การถูก อ้างอิงงานวิจ ัย และภาพลั กษณ์ ในระดับนานาชาติ เห็ นได้จากการได้รับการจัดอันดับ เป็ นปี ที่ 2 จาก Time Higher Education (THE) ให้ อยู่ ในกลุ่ ม 601-800 ของโลก ซึ่ งเป็ น อั น ดับ ที่ สู งที่ สุ ด ร่วมกับจุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัยและมหาวิทยาลัยมหิดล และยังได้รับการจัดอันดับเป็นมหาวิทยาลัยหน้าใหม่ ที่ดีที่สุดในประเทศไทย จากการประกาศผลการจัดอันดับ Young University Rankings 2020 จาก Times Higher Education (THE) เช่นกัน ข้อสังเกตและข้อเสนอแนะ คณะกรรมการฯ มีข้อ สั งเกตและข้อเสนอแนะเพื่อมหาวิทยาลั ยพิจารณาดาเนินการตามนโยบาย ยุทธศาสตร์ และแผนงาน ระบบการบริหารความเสี่ยง ระบบการควบคุมภายใน จานวน 13 การดาเนินการ และการตรวจสอบภายใน จานวน 6 การดาเนินการ โดยที่ควรพิจารณาดาเนินการ สรุปดังนี้ พัฒนาระบบประกันคุณภาพการศึกษาให้การประเมินหลักสูตรผ่านการประเมินด้วยระดับดีทั้งหมด การปรั บ ปรุ ง หลั ก สู ต รให้ ทั น สมั ย ตรงความต้ อ งการของผู้ เ รี ย นและผู้ ใ ช้ บั ณ ฑิ ต สร้ า งแรงจู ง ใจ ในการศึกษาต่อให้กับนักศึกษาระดับปริญญาตรี เพื่อให้ได้จานวนนักศึกษาเพิ่มขึ้น เชื่อมโยงผลงานวิจัยที่ได้รับ

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 3 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

การคุ้มครองทรัพย์สินทางปัญญาไปสู่การใช้ประโยชน์ในเชิงพาณิชย์เพิ่มขึ้น พัฒนาระบบสารสนเทศ เพื่อสร้าง ความเชื่ อ มั่ น ในระบบข้ อ มู ล ข่ า วสารและเผยแพร่ ข้ อ มู ล ให้ ผ ลการประเมิ น คุ ณ ธรรมและความโปร่ ง ใส ในการด าเนิ น งานของหน่ ว ยงานภาครั ฐ อยู่ ในระดั บ A การด าเนิ น งานของโรงพยาบาลศู น ย์ ก ารแพทย์ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวงให้มีรายได้เพิ่มเติมเพียงพอต่อค่าใช้จ่าย นอกจากนี้ สิ่งที่สาคัญที่ควรคานึงถึง คือ ควรกาหนดประเด็นความเสี่ยงบริหารจัดการให้ครบทุกด้าน ตามคู่ มื อ ระบบควบคุ ม ภายในและบริ ห ารความเสี่ ย ง มหาวิ ท ยาลั ย แม่ ฟ้ า หลวง ฉบั บ ปรั บ ปรุ ง 2563 การสร้างความตระหนัก การควบคุมภายใน ให้ผู้ บริหารจัดวาง กากับดูแล และควบคุมให้มีการปฏิบัติตาม อย่างสม่าเสมอ และพิจารณาดาเนินการตามรายงานผลการตรวจสอบของหน่วยตรวจสอบภายในที่อธิการบดี ได้พิจารณาสั่งการและคณะกรรมการฯ มีข้อเสนอแนะแล้ว

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 4 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

1. บทนา 1.1 ความเป็นมา สภามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ได้มีมติแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ขึ้นครั้งแรก เมื่อวันที่ 27 มีนาคม 2551 โดยมีวาระดารงตาแหน่ง 2 ปี เพื่อสร้างความเข้มแข็งในการกากับดูแล และบริหารจัดการที่ดี โดยได้กาหนดแนวทางสาหรับปฏิบัติหน้าที่ คณะกรรมการฯ เป็นกฎบัตร ตั้งแต่วันที่ 14 กันยายน 2552 ต่อมาสภามหาวิทยาลัย ฯ ได้ปรับเปลี่ยนชื่อคณะกรรมการฯ เป็น คณะกรรมการตรวจสอบ และติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2552 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 กระทรวงการคลังได้มีหนังสือที่ กค 0409.2/ว 123 ลงวันที่ 14 พฤศจิกายน 2561 เรื่อง หลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการตรวจสอบภายใน สาหรับ หน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 ซึ่งคณะกรรมการฯ เห็นว่า มาตรฐานและหลักเกณฑ์ดังกล่าว มีหลักการสาคัญ มาจากรัฐธรรมนูญแห่งราชอาณาจักรไทย พ.ศ. 2560 หมวด 5 หน้าที่ของรัฐ และหมวด 6 แนวนโยบายแห่ งรัฐ จึงได้มีการประกาศใช้พระราชบัญญัติวินัยการเงินการคลังของรัฐ พ.ศ. 2561 ข้อกาหนดในหมวด 4 การบัญชี การรายงาน และการตรวจสอบ มาตรา 79 ก าหนดให้ หน่ ว ยงานของรั ฐ จั ด ให้ มี ก ารก ากั บ ดู แ ล การตรวจสอบภายใน การควบคุมภายใน และการบริห ารจัดการความเสี่ ยงที่ ดี และให้ ถือมาตรฐานและ หลักเกณฑ์ที่กระทรวงการคลังกาหนดเป็นกรอบในการพิจารณา ซึ่งเนื้อหาสาระของมาตรฐานและหลักเกณฑ์ ตรวจสอบภายในดังกล่าว อ้างอิงมาจากมาตรฐานสากล กาหนดโดย The Institute of Internal Auditors (IIA) ภายหลั งการพิจารณาผลการศึกษามาตรฐานและหลั กเกณฑ์ ดังกล่ าว สรุปประเด็น ที่เกี่ยวข้องกับ กฎบั ตรคณะกรรมการฯ และกฎบั ตรการตรวจสอบภายในของมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง คณะกรรมการฯ มีข้ อ สั งเกตเสนอต่ อสภามหาวิท ยาลั ย ฯ และสภามหาวิท ยาลั ย ฯ ในการประชุ ม ครั้งที่ 5/2562 วัน ที่ 15 พฤษภาคม 2562 มีมติให้คณะกรรมการฯ ร่วมกับอธิการบดี พิจารณาข้อกาหนดในกฎบัตรคณะกรรมการฯ และกฎบัตรการตรวจสอบภายในฯ ทั้งนี้ ร่างกฎบัตรคณะกรรมการฯ ได้เสนอสภาหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง เมื่อวันที่ 24 ตุลาคม 2562 และสภามหาวิ ทยาลั ยแม่ ฟ้ าหลวงได้ อนุ มั ติ กฎบั ตรคณะกรรมการฯ ในการประชุ มครั้ งที่ 8/2562 วั นที่ 20 พฤศจิ กายน 2562 มี ผลบั งคั บ ใช้ ตั้ งแต่ วั นที่ 21 พฤศจิ กายน 2562 ส าหรั บกฎบั ตรการตรวจสอบภายในฯ คณะกรรมการฯ ได้อนุ มัติในการประชุมคณะกรรมการฯ ครั้งที่ 6/2563 วันที่ 17 มิถุนายน 2563 โดยประธาน คณะกรรมการฯ ได้ลงนามประกาศใช้ ตั้งแต่วันที่ 28 สิงหาคม 2563 1.2 หน้าที่ของคณะกรรมการฯ กฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ประกาศ ณ วันที่ 21 พฤศจิกายน 2562 ข้อ 11 ระบุหน้าที่ของคณะกรรมการฯ สรุปดังนี้

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 5 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

1.2.1 จั ด ท าและสอบทานกฎบั ต รคณะกรรมการฯ อย่ า งน้ อ ย 1 ครั้ ง ในแต่ ล ะปี ง บประมาณ ก่อนเสนอต่อสภามหาวิทยาลัยอนุมัติ 1.2.2 อนุมัติการทบทวนกฎบัตรการตรวจสอบภายในมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ซึ่งหน่วยตรวจสอบ ภายในดาเนินการและอธิการบดีเห็นชอบแล้ว ปีละ 1 ครั้ง 1.2.3 สอบทานและให้ข้อเสนอแนะในเรื่อง ดังนี้ (1) ระบบการบริหารความเสี่ยง (2) ระบบการควบคุมภายใน (3) ระบบการจัดทารายงานการเงิน (4) ระบบการปฏิบัติงานตามกฎหมาย ระเบียบ และข้อบังคับ หรือมติคณะรัฐมนตรีที่เกี่ยวข้อง กับการดาเนินงาน รวมทั้งข้อกาหนดอื่นของมหาวิทยาลัย (5) ระบบการดูแลรักษาและความปลอดภัยของทรัพย์สิน 1.2.4 พิจารณารายงานของผู้สอบบัญชีเกี่ยวกับรายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้ง ทางผลประโยชน์ หรือมีโอกาสเกิดการทุจริตที่อาจมีผลกระทบต่อการปฏิบัติงานของมหาวิทยาลัย 1.2.5 ให้ ข้อเสนอแนะการแต่งตั้ง โยกย้าย ผลงานและความดีความชอบประจาปี ความก้าวหน้า ในการทางานของหัวหน้าหน่วยตรวจสอบภายในต่อสภามหาวิทยาลัย 1.2.6 กากับ ดูแลระบบงานตรวจสอบภายในให้ มีความเป็นอิส ระ และปฏิบัติเป็นไปตามหลักการ ทางวิชาชีพตรวจสอบภายใน 1.2.7 พิ จ ารณาและอนุ มั ติ แผนการตรวจสอบภายในประจ าปี ที่ อ ธิก ารบดีพิ จารณาแล้ ว ภายใน เดือนสุดท้ายของปีงบประมาณ รวมถึงการปรับ และ/หรือเปลี่ยนแปลงแผนดังกล่าว 1.2.8 รับทราบปัญ หาและอุป สรรคในการปฏิบัติงานของหน่วยตรวจสอบภายใน ให้ ข้อเสนอแนะ วิธีการ กระบวนการปฏิ บัติงานตรวจสอบภายใน และการพัฒ นาระบบการตรวจสอบภายในและศักยภาพ ของผู้ตรวจสอบภายในของหน่วยตรวจสอบภายใน 1.2.9 ประชุมหารือร่วมกับสานักงานการตรวจเงินแผ่นดิน หรือผู้สอบบัญชีที่สานักงานการตรวจเงิน แผ่ น ดิน เห็ น ชอบเกี่ย วกับ ผลการตรวจสอบ และเรื่องอื่นๆ และอาจเสนอแนะให้ ส อบทาน หรือตรวจสอบ รายการใดที่เห็นว่าจาเป็นเพิ่มเติม รวมถึงพิจารณาให้ความเห็นเกี่ยวกับค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี 1.2.10 รายงานผลการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการฯ ซึ่งหน่วยตรวจสอบภายในเป็นผู้จัดทาเสนอ สภามหาวิทยาลัย ปีงบประมาณละ 1 ครั้ง ทั้งนี้ ให้คณะกรรมการฯ จัดให้มีการรับฟังความเห็นจากอธิการบดี และผู้บริหารของมหาวิทยาลัยในเรื่องต่างๆ ที่เสนอไว้ในรายงานก่อนเสนอต่อสภามหาวิทยาลัยด้วย 1.2.11 ปฏิบั ติห น้ าที่ หรือดาเนิน การอื่นใดตามที่สภามหาวิทยาลั ยมอบหมาย หรือตามกฎหมาย กาหนด มหาวิทยาลัยกาหนดการเชื่อมโยงแผนพัฒนามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ระยะที่ 4 (พ.ศ. 2560-2564) กับแผนงบประมาณประจาปี พ.ศ. 2563 (แผนภูมิที่ 1) ดังนี้

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 6 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 7 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

2. ผลการปฏิบัติงาน ข้อสังเกต/ข้อเสนอแนะของคณะกรรมการฯ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 คณะกรรมการฯ ได้จัดประชุม จานวน 11 ครั้ง และเวียนแจ้งขอมติ จานวน 1 ครั้ง ได้ปฏิบัติหน้าที่ตามกฎบัตรคณะกรรมการฯ อย่างครบถ้วน ยกเว้น การประชุมร่วมกับ สานักตรวจเงิน แผ่นดิน จังหวัดเชียงราย เนื่ องจากรัฐบาลประกาศใช้มาตรการป้องกันการแพร่ระบาดของโรคติดเชื้อไวรัส โคโรนา 2019 (COVID-19) และสานักตรวจเงินแผ่นดินฯ มีภารกิจ ไม่สะดวกเข้าร่วมประชุมกับคณะกรรมการฯ ทั้งนี้ ผลการตรวจสอบ/สอบทาน ข้อสังเกต/ข้อเสนอแนะของคณะกรรมการฯ มีดังนี้ 2.1 การตรวจสอบ/สอบทาน โดยการติดตามผลการดาเนินงานของฝ่ายบริหารตามนโยบาย ยุทธศาสตร์ และแผนงาน ผลการตรวจสอบ/สอบทาน 2.1.1 การผลิตบัณฑิต ปีการศึกษา 2563 มหาวิทยาลัยมีสานักวิชา 15 สานักวิชา เปิ ด สอน 65 สาขาวิ ช า ก าหนดเป้ า หมายรั บ นั ก ศึ ก ษา จ านวน 4,044 คน รั บ นั ก ศึ ก ษาใหม่ ทั้ ง หมด ได้ จ านวน 3,791 คน หรื อร้ อยละ 93.74 แบ่ งเป็ น นั ก ศึก ษาระดับ ปริญ ญาตรี จานวน 3,595 คน ระดับ ปริญญาโท จานวน 171 คน และระดับปริญญา เอก จานวน 25 คน นักศึกษาใหม่เป็นนักศึกษาใหม่ต่างชาติ จานวน 91 คน แบ่งเป็น นักศึกษาระดับปริญญาตรี จานวน 55 คน ระดับ ปริ ญ ญาโท 18 คน และระดั บ ปริ ญ ญาเอก 18 คน (ข้ อ มู ล จาก ภาคผนวกตารางที่ 1-5) รวมนักศึกษาทั้งหมด 13,801 คน (ข้อมูล จากภาคผนวกตารางที่ 6) และมี ผู้ ส าเร็ จ การศึก ษา ปี การศึ กษา 2562 ณ วันที่ 6 พฤศจิกายน 2563 จานวน 3,033 คน (ข้อมูลจาก ภาคผนวกตารางที่ 7) สานักวิชาที่รับนักศึกษาระดับปริญญาตรีตามเป้าหมายและ สูงกว่าเป้าหมาย จานวน 5 สานักวิชา คือ สานักวิชาจีนวิทยา สานัก วิช าเทคโนโลยี ส ารสนเทศ ส านั ก วิ ช าวิท ยาศาสตร์เครื่อ งส าอาง สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ และสานักวิชาแพทยศาสตร์ สานักวิชาที่รับนักศึกษาระดับปริญญาโทได้สูงกว่าเป้าหมาย คือ สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ และสานักวิชา ที่รับนักศึกษาระดับปริญญาเอก ได้สูงกว่าเป้าหมาย คือ สานักวิชา วิทยาศาสตร์ สาหรับสานักวิชาที่รับนักศึกษาได้ต่ากว่าเป้าหมายที่กาหนด

ข้อสังเกต/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการฯ - การรับนักศึกษาที่ได้ต่ากว่าเป้าหมาย มากที่สุดแต่ละระดับการศึกษา โดย - ร ะ ดั บ ป ริ ญ ญ าต รี ส า นั ก วิ ช า วิ ท ยาศาสตร์ รั บ นั ก ศึ ก ษาได้ ร้ อ ยละ 36.66 ทั้งนี้ รับนักศึกษาระดับ ปริญญา โทได้ ร้อ ยละ 52.38 และรับ นั ก ศึ กษา ระดับปริญญาเอกได้ ร้อยละ 112.5 - ร ะ ดั บ ป ริ ญ ญ า โท ส า นั ก วิ ช า เทคโนโลยี ส ารสนเทศ รั บ นั ก ศึ ก ษา ได้ ร้ อ ยละ 10.00 ทั้ ง นี้ รั บ นั ก ศึ ก ษา ระดั บ ปริ ญ ญาตรี ไ ด้ ร้ อ ยละ 100.78 และรับ นั ก ศึ ก ษาระดั บ ปริญ ญาเอกได้ ร้อยละ 42.85 - ระ ดั บ ป ริ ญ ญ าเอ ก ส านั ก วิ ช า เวชศาสตร์ ช ะลอวั ย และฟื้ น ฟู สุ ข ภาพ ร้อยละ 16.66 ทั้งนี้ รับนักศึกษาระดับ ปริ ญ ญาโทได้ ต ามเป้ า หมายมากที่ สุ ด ร้อยละ 110.00 เห็ นควรพิจารณาปรับปรุงหลักสู ตร ที่ รั บ นั กศึ กษ าได้ ต่ า ก ว่ า เป้ าห ม าย ทุ ก ระดั บ ให้ ตรงตามความต้ อ งการ

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 8 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ผลการตรวจสอบ/สอบทาน ไว้ เนื่องจากผู้ที่ได้รับการคัดเลือกเข้าศึกษาสละสิทธิ์ และมีผู้สมัคร เข้ารับการศึกษาน้อย ปีการศึกษา 2562 มหาวิทยาลัยมีจานวนอาจารย์ทั้งหมด 629 คน ลาศึ ก ษาต่ อ 61 คน มี สั ด ส่ ว นวุ ฒิ ก ารศึ ก ษา ตรี : โท : เอก ร้ อยละ 6.60 : 42.21 : 51.19 และสั ดส่ วนต าแหน่ งทางวิ ช าการ อาจารย์ : ผู้ช่วยศาสตราจารย์ : รองศาสตราจารย์ : ศาสตราจารย์ ร้อยละ 79.73 : 15.42 : 3.74 : 1.11 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 8) มีอัตราส่ วนนั กศึกษาเต็มเวลาเทีย บเท่าต่อจานวนอาจารย์ ตามเกณฑ์ สป.อว. จานวน 8 สานักวิชา และสูงกว่าเกณฑ์ จานวน 7 ส านั ก วิ ช า (ข้ อ มู ล จากภ าคผนวกตารางที่ 9) เนื่ อ งจาก เป็นสานักวิชาที่มีนักศึกษาจานวนมากเพื่อเป็นการยกระดับคุณภาพ การศึกษา จึงต้องอาศัยผู้มีทักษะ ประสบการณ์วิชาชีพเฉพาะ และ ความเชี่ยวชาญพิเศษ เป็นอาจารย์พิเศษช่วยสอน จากนโยบายของมหาวิ ท ยาลั ย ที่ ว่ า “นั ก ศึ ก ษาทุ ก คน ที่ ส ามารถเรี ย นได้ จะต้ อ งได้ เรี ย น และจะไม่ มี ใครต้ อ งออกจาก มหาวิ ท ยาลั ย แห่ ง นี้ เพราะความยากจน” ปี ก ารศึ ก ษา 2563 มหาวิทยาลัยจึงได้จัดสรรทุนการศึกษาจากผู้บริจาคมอบให้นักศึกษา จานวน 956 ทุน วงเงิน 23,537,350.00 บาท

2.1.2 การประกันคุณภาพการศึกษา ปี ก ารศึ ก ษา 2562 มหาวิ ท ยาลั ย เปิ ด สอนหลั ก สู ต รระดั บ ปริญญาตรี ปริญญาโท และปริญญาเอก จานวนรวม 69 หลักสูตร ซึ่งผลการประเมินประกันคุณภาพการศึกษา โดยกรรมการประเมิน คุ ณ ภาพการศึ ก ษาภายใน ระดั บ หลั ก สู ต ร และระดั บ ส านั ก วิช า โดยมีหัวหน้าส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตรเป็น เลขานุการ สรุปได้ดังนี้ (1) ระดับหลักสูตร ใช้เกณฑ์การประเมินคุณภาพของ สป.อว. ผลการประเมิน พบว่า ทุกหลักสูตรเป็นไปตามมาตรฐานหลัก สูตร (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 10) โดยหลักสูตรปริญญาตรี จานวน

ข้อสังเกต/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการฯ ขอ งผู้ เรี ย น แ ล ะผู้ ใช้ บั ณ ฑิ ต ส ร้ า ง แรงจูงใจในการศึกษาต่อให้กับนักศึกษา ระดั บ ปริ ญ ญ าตรี เพื่ อ ให้ ไ ด้ จ านวน นักศึกษาระดับปริญญาโทและปริญญา เอกเพิ่มขึ้น

- มีการดาเนินการตามนโยบาย “นักศึกษา ทุ กคนที่ สามารถเรียนได้ จะต้ องได้ เรียน และจะไม่มีใครต้องออกจากมหาวิทยาลัย แห่ งนี้ เพราะความยากจน” ด้ ว ยการ ให้ ทุ น การศึ ก ษาอย่ างสม่ าเสมอทุ ก ปี การศึกษา นับเป็นการดาเนินตามนโยบาย ได้อย่างน่าชื่นชมยิ่ง - ผลการประเมิ นหลั ก สู ตร จานวน 69 หลักสูตร เป็นไปตามมาตรฐานหลักสูตร ทุ ก ห ลั ก สู ต ร เห็ น ค วรด าเนิ น ก าร ให้หลักสูตรที่ผ่านการประเมินด้วยระดับ ปานกลาง 7 หลักสูตร ทั้งระดับปริญญา ต รี ป ริ ญ ญ าโท แ ล ะ ป ริ ญ ญ าเอ ก ผ่านการประเมินด้วยระดับที่สูงขึ้น

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 9 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ผลการตรวจสอบ/สอบทาน ทั้งสิ้น 38 หลักสูตร มีผลการประเมินระดับดี จานวน 30 หลักสูตร มีผลการประเมินระดับปานกลาง จานวน 2 หลักสูตร และได้รับการ รับรองจากการประเมินตามเกณฑ์มาตรฐานนานาชาติและองค์กร วิชาชีพ จานวน 6 หลักสูตร หลั ก สู ต รปริ ญ ญาโท จ านวนทั้ ง สิ้ น 18 หลั ก สู ต ร มี ผ ล การประเมินระดับดี จานวน 15 หลักสูตร มีผลการประเมินระดับ ปานกลาง จานวน 3 หลักสูตร หลั ก สู ต รปริ ญ ญาเอก จ านวนทั้ งสิ้ น 13 หลั ก สู ต ร มี ผ ล การประเมินระดับดี จานวน 10 หลักสูตร มีผลการประเมินระดับ ปานกลาง จานวน 2 หลักสูตร โดยมีการรายงานผลการดาเนินงาน จ านวน 1 หลั ก สู ต ร เนื่ อ งจากหลั ก สู ต รปรั ช ญาดุ ษ ฎี บั ณ ฑิ ต สาขาวิ ช าสั ง คมศาสตร์ ไ ด้ รั บ อนุ มั ติ จ ากสภามหาวิ ท ยาลั ย ฯ ให้ ปิ ด หลั ก สู ต รเนื่ อ งจากผู้ ส นใจสมั ค รเข้ า ศึ ก ษามี จ านวนลดลง อย่างต่อเนื่อง ทั้งนี้ สภามหาวิทยาลัยแมฟาหลวง ในคราวประชุมครั้งที่ 3/2563 เมื่ อ วั น พุ ธ ที่ 20 พฤษภาคม 2563 มี ม ติ เ ห็ น ชอบ ให้ ห ลั ก สู ต รจ านวน 17 หลั ก สู ต ร จาก 5 ส านั ก วิ ช า ใช้ เกณฑ์ การประกันคุณ ภาพการศึกษาภายใน ระดับหลักสูตร ด้วยเกณฑ์ (Asean University Network Quality Assurance : AUN-QA) แทนระบบการประกัน คุณ ภาพการศึ กษาภายใน ระดับหลั กสู ต ร ของ สป.อว. ตั้งแต่ปีการศึกษา 2563 เป็นต้นไป (2) ระดับ ส านัก วิช า มหาวิท ยาลัย ได้ดาเนิน การประเมิน คุณภาพ ทั้งสิ้น 15 สานักวิช า โดยมีสานักวิชาที่ประเมินคุณภาพ การศึก ษาภายใน โดยเกณฑ์ สป.อว. จ านวน 10 ส านัก วิช า มีสานักวิช าที่มีผ ลการประเมิน ระดับ ดีมาก จานวน 1 ส านักวิช า มีผ ลการประเมิน ระดับ ดี จ านวน 7 ส านัก วิช า และมีผ ลการ ประเมินระดับพอใช้ จานวน 2 สานักวิชา และสานักวิชาที่ประเมิน คุณภาพการศึกษาภายใน โดยเกณฑ์ EdPEx จานวน 5 สานักวิชา ประกอบด้ว ย ส านัก วิช าศิล ปศาสตร์ ส านัก วิช าอุต สาหกรรม เกษตร สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ สานักวิชาพยาบาลศาสตร์

ข้อสังเกต/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการฯ

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 10 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ผลการตรวจสอบ/สอบทาน และสานักวิชาแพทยศาสตร์ (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 11) 2.1.3 การบริการวิชาการ มหาวิ ท ยาลั ย ด าเนิ น โครงการ/กิ จ กรรมบริ ก ารวิ ช าการ จานวน 581 โครงการ/กิจกรรม มีผู้รับบริการ จานวน 109,713 คน โดยเป้าหมายตามตัวชี้วัดแผนพัฒนามหาวิทยาลัยฉบับที่ 4 จานวน 15,000 คน ผลการดาเนินโครงการจึงมีผู้รับบริการมากกว่าจานวน ที่ ม หาวิท ยาลั ย ตั้ งเป้ าหมายไว้ จ านวน 94,713 คน หรือร้อ ยละ 631.42 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 12) ดังนี้

ข้อสังเกต/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการฯ

- มี การจัด โครงการที่ น่ าสนใจและเป็ น ประโยชน์ นาองค์ความรู้และเทคโนโลยี ใน ส าข า วิ ช า ก า ร ต่ างๆ ที่ มี อ ยู่ ใน มหาวิ ท ยาลั ย เผยแพร่แ ละประยุ ก ต์ ใช้ ให้ กั บ สั งค ม ที่ มี ผู้ เข้ าร่ ว ม ม าก ก ว่ า เป้าหมายที่กาหนด - เห็ น ค ว ร จั ด โค ร งก า ร /กิ จ ก ร ร ม ตามความต้องการของผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย แ ล ะ เห็ น ค ว ร พิ จ า ร ณ า ส รุ ป ผ ล การได้ ป ระโยชน์ ข องสั ง คมและชุ ม ชน เมื่อสิ้นสุดโครงการ/กิจกรรม

โดยโครงการ/กิจกรรมที่มีผู้เช้าร่วมมากที่สุด 3 ลาดับแรก คือ กิ จ กรรม COSMETIC TALK หั ว ข้ อ “ผลกระทบของ COVID-19 ต่ อ อุ ต สาหกรรมเครื่ อ งส าอาง นวั ต กรรม และพยากรณ์ เ ทรนด์ ของตลาดเครื่ อ งส าอางหลั ง COVID-19 จ านวน 10,639 คน กิจกรรม Tea & Coffee Live Talk #3 ก้าวต่อไปของอุตสาหกรรม ชาและกาแฟไทย จานวน 6,943 คน และงานเสวนาวิชาการภายใต้ ความร่วมมือทางวิชาการระหว่างสานักวิชานิติศาสตร์ มหาวิทยาลัย แม่ฟ้าหลวงและคณะนิติศาสตร์ มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ หัวข้อ “ชุมชนกับการจัดการปัญหาสิ่งแวดล้อมอย่างยั่งยืน” จานวน 6,000 คน 2.1.4 การวิจัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 สภามหาวิทยาลัยอนุมัติจัดสรร - มีนวัตกรรมและทรัพ ย์สิ นทางปัญ ญา งบประมาณรายจ่ ายแผนงานวิจั ย จ านวน 123.4 ล้ านบาท เป็ น เพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่อง เห็ นควรเชื่อมโยง รายจ่ายในหมวดเงินเดือนและค่าจ้างประจา หมวดค่าจ้างชั่วคราว ผลงานวิจัยที่ได้รับการคุ้มครองทรัพย์สิน

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 11 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ผลการตรวจสอบ/สอบทาน

ข้อสังเกต/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการฯ หมวดค่ า ตอบแทน ใช้ ส อยและวั ส ดุ หมวดครุ ภั ณ ฑ์ ที่ ดิ น และ ทางปั ญ ญาต่ อ ยอดสู่ ก ารใช้ ป ระโยชน์ สิ่งก่อสร้าง หมวดค่าสาธารณูปโภค จานวน 109.1 ล้ านบาท และ ในเชิงพาณิชย์เพิ่มขึ้น หมวดเงิน อุ ด หนุ น จ านวน 14.3 ล้ านบาท มหาวิ ท ยาลั ย ด าเนิ น โครงการวิจัย จานวน 92 โครงการ งบประมาณ 56.9 ล้านบาท โดย ใช้งบประมาณของมหาวิทยาลัย จานวน 13.6 ล้านบาท (ข้อมูลจาก ภาคผนวกตารางที่ 13) ดังนี้

ปี ง บประมาณ พ.ศ. 2563 มหาวิ ท ยาลั ย มี น วัต กรรมและ ทรั พ ย์ สิ น ทางปั ญ ญาเพิ่ ม ขึ้ น จาก 3 ส านั ก วิ ช า คื อ ส านั ก วิ ช า วิทยาศาสตร์ สานักวิชาแพทยศาสตร์ และสานักวิชาวิทยาศาสตร์ เครื่ อ งส าอาง ประเภทอนุ สิ ท ธิ บั ต ร จ านวน 13 รายการ และ สิ ทธิบั ตรการประดิษฐ์ จ านวน 2 รายการ (ข้อมู ล จากภาคผนวก ตารางที่ 14) มีผลงานวิจัยที่มีผู้สนใจนาไปผลิตเป็นผลิตภัณ ฑ์ และได้ทา สัญ ญาในปี งบประมาณ พ.ศ. 2563 จ านวน 7 ผลงาน และได้รับ ค่าเปิดเผยเทคโนโลยี จานวน 297,600 บาท (ข้อมูลจากภาคผนวก ตารางที่ 15) 2.1.5 การทานุบารุงศิลปวัฒนธรรมและอนุรักษ์สิ่งแวดล้อม มหาวิ ท ยาลั ย มี โ ครงการปฏิ บั ติ ก ารประจ าปี ภ ายใต้ ยุทธศาสตร์ 6 ทานุบารุงศิลปวัฒนธรรมโดยเฉพาะศิลปวัฒนธรรม ล้านนาและอนุภูมิภาคลุ่มแม่น้าโขง จานวน 3 โครงการ งบประมาณ จานวน 6.5 ล้านบาท ใช้งบประมาณ จานวน 2.0 ล้านบาท หรือ ร้อยละ 30.53 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 16) เบิ ก จ่ า ยงบประมาณน้ อ ยกว่ า ที่ กาหนด เนื่ อ งจากยกเลิ ก กิ จ กรรมการสร้ า งเครื อ ข่ า ยสวนพฤษศาสตร์ ใ นประเทศและ

- เห็นควรเก็บรวบรวมข้อมูลประโยชน์ที่ เกิ ด จากผลการวิ จั ย ในรู ป เงิ น หรื อ มูลค่าประโยชน์อื่นใดที่มิใช่ตัวเงิน อย่าง ต่อเนื่อง

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 12 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ผลการตรวจสอบ/สอบทาน ต่ า งประเทศของโครงการอนุ รั ก ษ์ พั น ธุ ก รรมพื ช อั น เนื่ อ งมาจาก พระราชดาริ สมเด็จ พระเทพรัตนราชสุดาฯ สยามบรมราชกุมารี เนื่ องจากสถานการณ์การแพร่ระบาดของโรคติดเชื้อไวรัส โคโรนา 2019 (COVID-19) 2.1.6 การบริหารงบประมาณ มหาวิ ท ยาลั ย ประมาณ การรายรั บ จ านวน 3,382.8 ล้านบาท ประกอบด้วย เงิน อุดหนุ นจากรัฐบาล จานวน 2,068.8 ล้ า นบาท รายรั บ จากการด าเนิ น งาน คื อ รายรั บ จากการ จัดการศึกษาและบริการ ผลประโยชน์จากทรัพย์สิน และรายรับอื่น จ าน วน 1,314.0 ล้ า น บ าท ณ วั น ที่ 30 กั น ยายน 2563 มหาวิทยาลัยได้รับเงินอุดหนุนจากรัฐบาลเต็มจานวน หรือร้อยละ 100.00 และมีรายรับจากการดาเนินงาน จานวน 1,303.1 ล้านบาท หรือร้อยละ 99.17 ของประมาณการรายรับ นอกจากนี้ ยังได้รับเงิน อุ ด หนุ น จากแหล่ งอื่ น ที่ ไม่ ได้ ป ระมาณการไว้ เนื่ อ งจากเป็ น เงิ น ที่ได้รับ และใช้จ่ ายตามวัตถุป ระสงค์ของผู้ บ ริจาค จานวน 134.9 ล้านบาท (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 17) รายรับ จากผลประโยชน์จ ากทรัพย์สิ นต่ากว่าประมาณการ เนื่องจากมหาวิทยาลัยได้ปฏิบัติตามประกาศกระทรวงอุดมศึกษาฯ จากสถานการณ์การแพร่ระบาดของโรคติดเชื้อไวรัสโคโรนา 2019 (COVID-19) ที่มีผลกระทบต่อการเรียนการสอนต้องปรับเปลี่ยนเป็น ระบบออนไลน์ ทุ ก หลั ก สู ต ร สภามหาวิท ยาลั ย ฯ จึ งได้ อ นุ มั ติ ให้ มหาวิ ท ยาลั ย คื น เงิ น ค่ า ธรรมเนี ย มหอพั ก ของภาคการศึ ก ษาที่ 2/2562 ให้ นั ก ศึ ก ษา และยกเว้ น ค่ า เช่ า ให้ กั บ ผู้ ป ระกอบการ ทุกรายในมหาวิทยาลัย จานวน 6.5 เดือน นอกจากนี้ มหาวิ ท ยาลั ย ยั งมี ม าตรการเยี ย วยานั ก ศึ ก ษา ที่ได้รับผลกระทบจากการแพร่ระบาดของเชื้อไวรัสโคโรนา 2019 (COVID-19) ภาคการศึ ก ษาที่ 1/2563 คื อ ลดค่ า ธรรมเนี ย ม การศึกษา ร้อยละ 10.00 ไม่เก็บค่าปรับการลงทะเบียนล่าช้า ไม่เก็บ ค่าธรรมเนียมโครงการเตรียมความพร้อมก่อนเข้าเรียนมหาวิทยาลัย (How to Live and Learn on Campus 2020) ไม่เก็บค่าประกัน

ข้อสังเกต/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการฯ

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 13 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ผลการตรวจสอบ/สอบทาน ของเสี ย หายทั่ ว ไป ลดค่ า ธรรมเนี ย มการลงทะเบี ย นรายวิ ช า ภาษาอังกฤษเร่งรัดและภาษาจีน เร่งรัด ร้อยละ 50.00 และเฉลี่ ย ค่าบริการและค่าบารุงกิจการสาธารณะจัดเก็บในเดือนที่นักศึกษา สามารถเข้าเรียนได้ สภามหาวิ ท ยาลั ย ฯ อนุ มั ติ จั ด สรรงบประมาณรายจ่ า ย จ าน วน 3,279.2 ล้ า น บ าท ณ วั น ที่ 30 กั น ยายน 2563 มหาวิทยาลัยใช้จ่ายงบประมาณ จานวนทั้งสิ้ น 2,563.6 ล้านบาท หรื อ ร้ อ ยละ 78.17 ของงบประมาณที่ ได้ รั บ จั ด สรร (ข้ อ มู ล จาก ภาคผนวกตารางที่ 18) การเบิกจ่ายงบประมาณจึงต่ากว่าเป้าหมาย การเบิ ก จ่ ายมติ ค ณะรั ฐ มนตรี ร้ อ ยละ 21.83 ซึ่ งเป็ น การใช้ จ่า ย งบประมาณโดยประหยัด และมหาวิทยาลัยได้ปฏิบัติตามประกาศ กระทรวงอุ ด มศึ ก ษาฯ จากสถานการณ์ ก ารแพร่ร ะบาดของโรค ติ ด เชื้ อ ไวรั ส โคโรนา 2019 (COVID-19) โดยงดจั ด กิ จ กรรมที่ มี ผู้เข้าร่วมจ านวนมาก งดจั ดกิจ กรรมที่ มีป ฏิ สั มพันธ์ซึ่งกันและกัน เสี่ยงต่อการแพร่เชื้อ ทั้งนี้ มหาวิทยาลัยโดยส่วนนโยบายและแผนได้ประเมินและ รายงานผลการใช้จ่ายงบประมาณ ตามวัตถุประสงค์และเป้าหมาย ที ่ ต กลงกั บ ส านัก งบ ประมาณ ส่ง ทุก สิ ้น ไตรมาสแล้ว ตาม ระเบี ย บว่าด้วย การบริหารงบประมาณ พ.ศ. 2562 หมวด 6 2.1.7 การประเมินคุณ ธรรมและความโปร่งใสในการดาเนินงาน ของหน่วยงานภาครัฐ การประเมิน คุณ ธรรมและความโปร่งใสในการดาเนิน งาน ข อ ง ห น ่ว ย ง า น ภ า ค ร ัฐ ( Integrity and Transparency Assessment : ITA) ตามข้อกาหนดของสานักงานคณะกรรมการ ป้อ งกัน และปราบปรามการทุจ ริต แห่งชาติ (สานัก งาน ป.ป.ช.) ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ใช้เครื่อ งมือ และตัว ชี้วัด การประเมิน เช่น เดีย วกับ ปี งบประมาณ พ.ศ. 2562 โดยวัด 3 การดาเนินการ จานวน 10 ตัวชี้วัด ประกอบด้วย การรับรู้ของผู้มีส่วนได้เสียภายใน (Internal Integrity and Transparency Assessment; IIT) จ านวน 5 ตัวชี้วัด การรับรู้ของผู้มีส่วนได้เสียภายนอก (External Integrity and

ข้อสังเกต/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการฯ

- ผลการประเมินฯ ผ่านเกณฑ์เป้าหมาย จานวน 5 ตัวชี้วัด โดยให้รักษาระดับไว้ และที่เหลืออีก 5 ตัวชี้วัดกาหนดให้ผ่าน เกณฑ์ ป ระเมิ น ระดั บ A เพื่ อ ป้ อ งกั น การเข้าใจผิดและรักษาภาพลักษณ์ - ก า ร เปิ ด เผ ย ข้ อ มู ล ส า ธ า ร ณ ะ ของมหาวิทยาลั ยควรพิ จารณาเปิดเผย ตามพระราชบั ญ ญั ติ ข้ อ มู ล ข่ า วสาร ของราชการ พ.ศ. 2540

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 14 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ผลการตรวจสอบ/สอบทาน Transparency Assessment; EIT) จ า น ว น 3 ตั ว ชี้ วั ด แ ล ะ ก า ร เปิ ด เผ ย ข้ อ มู ล ส า ธ า ร ณ ะ (Open Data Integrity and Transparency Assessment; OIT) จานวน 2 ตัวชี้วัด มหาวิทยาลั ยได้แต่งตั้งคณะกรรมการการประเมินคุณ ธรรม และความโปร่งใสในการดาเนิ น งานของมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง (Integrity and Transparency Assessment : ITA) ป ร ะ จ า ปี งบประมาณ พ.ศ. 2563 โดยมีอธิการบดีเป็นประธานกรรมการฯ และหัวหน้าส่วนสารบรรณ อานวยการและนิติการเป็นเลขานุการ กาหนดเป้าหมายคะแนนผ่านเกณฑ์ประเมินเฉลี่ยทุกตัวชี้วัด ร้อยละ 85.00 และกาหนดแนวทางการดาเนินการพร้อมกับผู้รับผิดชอบ มหาวิ ท ยาลั ย ได้ รั บ คะแนน 66.95 จากปี งบประมาณ พ.ศ. 2562 ได้ รั บ คะแนน 84.88 ไม่ ผ่ า นเกณฑ์ เป้ า หมาย ลดลงจาก ปีงบประมาณก่อน 17.93 คะแนน โดยการเปิดเผยข้อมูลสาธารณะ 2 ตั ว ชี้ วั ด สุ ด ท้ า ยมี ค ะแนนลดลงกว่ า ปี ก่ อ นจ านวนมาก คื อ การเปิดเผยข้อมูลและการป้องกันการทุจริต ทั้งนี้ ผลการประเมิน ปี ง บประมาณ พ.ศ. 2563 เที ย บกั บ ปี ง บประมาณ พ.ศ. 2562 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 19)

ผลการประเมิน สะท้อ นประสิท ธิภ าพในการปฏิบัติห น้าที ่ อย่า งซื ่อ สัต ย์ส ุจ ริต มุ ่ง ผลสัม ฤทธิ ์ส ูง สุด และค านึง ถึง ประโยชน์ ส่วนรวมเป็นหลักอย่างชัดเจน การรับรู้ของผู้มีส่วนได้เสียภายนอก เพิ่มขึ้นแต่การเปิดเผยข้อมูลสาธารณะหลายรายการไม่พบเอกสาร

ข้อสังเกต/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการฯ

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 15 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ผลการตรวจสอบ/สอบทาน ตามลิ งก์ และไม่ พ บข้ อ มู ล /ข้ อ มู ล ไม่ ค รบถ้ ว นตามเกณฑ์ ก ารให้ คะแนนที่สานักงาน ป.ป.ช. กาหนด ซึ่งมหาวิทยาลัยได้ประชุมและ เตรียมการในปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 แล้ว 2.1.8 การด าเนิ น งาน ของโรงพ ยาบ าลศู น ย์ ก ารแพ ท ย์ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง มหาวิทยาลัยกาหนดจัดทารายงานทางการเงินโรงพยาบาล ศูน ย์ การแพทย์ มหาวิทยาลั ย เป็ น การเฉพาะ ปี งบประมาณ พ.ศ. 2564 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 โรงพยาบาลศูนย์ฯ ประมาณการ รายได้ จ านวน 120.6 ล้ า นบาท ณ วั น ที่ 30 กั น ยายน 2563 มีรายได้ จานวน 128.3 ล้านบาท หรือร้อยละ 106.38 โดยรายได้ ค่ารักษาพยาบาล มีจานวน 119.7 ล้านบาท หรือร้อยละ 106.49 (ข้ อ มู ล จากภาคผนวกตารางที่ 20-21) รายได้ ค่ า รัก ษาพยาบาล จาแนกตามสิทธิ์การรักษา ดังนี้

โดยมี จ านวนผู้ ป่ ว ยทั้ ง ปี ง บประมาณ พ.ศ. 2563 จ านวน 87,397 ราย แยกเป็นรายเดือน ได้ดังนี้

ข้อสังเกต/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการฯ

- มี ร ายได้ ต ามเป้ า หมายที่ ก าหนด รายได้ จ ากคนไข้ ช าระเงิ น ด้ ว ยตนเอง ร้อยละ 27.99 รองจากสิทธิ์ข้าราชการ เห็นควรกาหนดการดาเนินการเพิ่มเติม ให้รายได้เพียงพอต่อค่าใช้จ่าย

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 16 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ผลการตรวจสอบ/สอบทาน มหาวิ ท ยาลั ย อนุ มั ติ จั ด สรรงบประมาณรายจ่ า ย จ านวน 420.3 ล้านบาท ณ วันที่ 30 กันยายน 2563 โรงพยาบาลฯ ใช้จ่าย งบประมาณ จานวนทั้งสิ้น 307.9 ล้านบาท หรือร้อยละ 73.26 ของงบประมาณที่ได้รับจัดสรร (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 22) 2.2 ระบบการบริหารความเสี่ยง คณะกรรมการบริห ารความเสี่ ย ง มหาวิทยาลั ยแม่ฟ้ าหลวง โดยมีหั วหน้ าส่ ว นประกัน คุณ ภาพการศึกษาและพั ฒ นาหลั กสู ต ร เป็ น เลขานุ การฯ ได้ดาเนิ น การตามหลั กเกณฑ์กระทรวงการคลั ง ว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการบริหารจัดการความเสี่ยง สาหรับหน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2562 และคู่มือระบบควบคุมภายใน แ ล ะ บ ริ ห า ร ค ว า ม เสี่ ย ง ม ห า วิ ท ย า ลั ย แ ม่ ฟ้ า ห ล ว ง ฉบั บ ปรั บ ปรุ ง 2563 ซึ่ ง ก าหนดความเสี่ ย งไว้ 7 ด้ า น คื อ ด้ า น กลยุทธ์ ด้านการเงินและทรัพย์สิน ด้านการปฏิบัติงาน ด้านบุคลากร ด้านนโยบาย กฎหมาย ระเบียบ ข้อบังคับ ด้านวิบัติภัย/เหตุการณ์ และด้านการทุจริต ครอบคลุมการบริหารจัดการความเสี่ยง จานวน 6 การดาเนินการ คือ ระบุความเสี่ยง ประเมินความเสี่ยง ตอบสนอง ความเสี่ ย ง จั ด การความเสี่ ย ง ติ ด ตามประเมิ น ผล และรายงาน การบริหารความเสี่ยง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 มีการดาเนินการ ดังนี้ 2.2.1 ระดับหน่วยงาน คณะกรรมการบริห ารความเสี ่ย งฯ ได้ต ิด ตามกิจ กรรม เพื ่อ ลดความเสี ่ย งของปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ซึ ่ง หน่ว ยงาน ที ่ร ับ ผิด ช อบ รายงาน การด าเนิน การครบ ถ้ว น เชื ่อ มั ่น ได้ อย่างสมเหตุสมผลว่า สามารถควบคุมไม่ให้เกิดความเสี่ยงอัน ส่งผล ต่อการปฏิบัติตามภารกิจของมหาวิทยาลัย 2.2.2 ระดับมหาวิทยาลัย คณะกรรมการบริ ห ารความเสี่ ย งฯ ได้ ก าหนดประเด็ น ความเสี่ยงระดับมหาวิทยาลัย ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 จานวน 6 ด้าน ซึ่งอยู่ระหว่างจัดทาแผนการบริหารจัดการความเสี่ยง กาหนด กิจกรรมเพื่อลดหรือควบคุมไม่ให้ประเด็นความเสี่ยงส่งผลกระทบต่อ

ข้อสังเกต/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการฯ

- มี ก ารด าเนิ น การทั้ งระดั บ หน่ ว ยงาน และระดับมหาวิทยาลัยตามหลักเกณฑ์ กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและ หลั ก เกณฑ์ ป ฏิ บั ติ ก ารบริ ห ารจั ด การ ความเสี่ยงสาหรับหน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2562 และคู่มือระบบการควบคุมภายใน และบริ ห ารความเสี่ ย งมหาวิ ท ยาลั ย แม่ ฟ้ าห ลวง ฉ บั บ ป รั บ ป รุ ง 2563 เห็นควรพิจารณากาหนดประเด็นความเสี่ยง ระดับ มหาวิท ยาลั ย เพิ่ ม อี ก 1 ด้ าน คื อ ด้านบุคลากร เพื่อให้ การบริหารจัดการ ความเสี่ยงครบทุกด้าน

- เร่ ง จั ด ท าแผนการบริ ห ารจั ด การ ความเสี่ยง กาหนดกิจกรรมเพื่อลดหรือ ควบคุม เพื่ อให้ ความเสี่ ยงอยู่ในระดับที่ ยอมรั บ ได้ ไม่ ก ระทบต่ อ การปฏิ บั ติ

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 17 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ผลการตรวจสอบ/สอบทาน

ข้อสังเกต/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการฯ การดาเนินงานตามพันธกิจ กาหนดแนวทางการจัดการความเสี่ยง ภารกิจมหาวิทยาลัย และกาหนดตัวชี้วัดผลการดาเนิ นงาน เพื่อใช้ในการกากับติดตาม ผลการดาเนินงานอย่างเป็นระบบต่อไป ดังนี้

2.3 ระบบการควบคุมภายใน คณะกรรมการควบคุมภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง โดยมี หั ว หน้ า ส่ ว นประกั น คุ ณ ภาพการศึ ก ษาและพั ฒ นาหลั ก สู ต ร เป็นเลขานุการฯ ดาเนินการตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าด้วย มาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการควบคุมภายในสาหรับหน่วยงาน ภาครั ฐ พ.ศ. 2561 และคู่ มื อ ระบบควบคุ ม ภายในและบริ ห าร ความเสี่ยง มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ฉบับปรับปรุง 2563 โดยกากับ ดูแลการจั ดวางระบบควบคุม ภายในของมหาวิท ยาลั ย จัด ระบบ การติดตามประเมิน ผลการควบคุมภายใน เพื่ อให้ การดาเนิ นงาน เป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพรวมถึงจัดทารายงานการควบคุมภายใน ภาพรวม ซึ่ ง เป็ น การด าเนิ น การที่ ค รบ 5 องค์ ป ระกอบ คื อ สภาพแวดล้อมการควบคุม การประเมิน ความเสี่ยง กิจกรรมการ ควบคุม สารสนเทศและการสื่อสาร และกิจกรรมการติดตามผล ระหว่ า งปี ง บประมาณ คณ ะกรรมการควบคุ ม ภายในฯ ได้แจ้งหน่วยงานรับทราบและดาเนินการทบทวนระบบการควบคุม ภายในด้านการรับเงินตามแนวทางการควบคุมภายในด้านการรับเงิน

- มี ก ารดาเนิน การอย่า งต่อ เนื่อ ง ทั้งนี้ ค ณ ะ ก ร ร ม ก า ร ค ว บ คุ ม ภ า ย ใน ฯ ค ว ร พ ิ จ า ร ณ า ส ร้ า งร ะ บ บ ใน ก า ร พิจารณากลั่ น กรองการควบคุมภายใน ของมหาวิท ยาลัย และกากับ ดูแ ลให้ ป รับ ป รุง ต าม ระยะเวลาที ่ก าห น ด เพื่อ ให้เ กิด ประโยชน์ต่อ มหาวิท ยาลั ย และสร้า งความตระหนั ก การควบคุ ม ภายใน โดยให้ผู ้ บ ริ ห ารระดับ ต่ า งๆ เป็ น ผู้ รั บ ผิ ด ชอบในการจั ด วาง ก ากั บ ดู แ ล และควบคุ ม ให้ มี ก ารปฏิ บั ติ ต าม ก ารค ว บ คุ ม ภ าย ใน ที่ ว างไว้ อ ย่ าง สม่าเสมอ

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 18 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ผลการตรวจสอบ/สอบทาน

ข้อสังเกต/ข้อเสนอแนะ ของคณะกรรมการฯ

ที่ ก รมบั ญ ชี ก ลางก าหนด สร้ า งความรู้ ค วามเข้ า ใจการจั ด วาง การควบคุมภายในและบริห ารความเสี่ ยง และกาหนดระยะเวลา ในการส่งรายงานประจาปี 2.4 การตรวจสอบภายใน 2.4.1 แผนการตรวจสอบภายใน ที่ประชุมคณะกรรมการฯ ในการประชุมครั้งที่ 6/2555 เมื่อวันที่ 26 ธันวาคม พ.ศ. 2555 เคยมีมติ เห็นชอบการจัดทาแผนการตรวจสอบระยะ 3 ปี ไว้ดังนี้ 1. เรื่อง/หน่วยงาน/กิจกรรมที่อธิการบดีและรองอธิการบดีมีข้อพิจารณาให้ตรวจสอบ 2. เรื่อง/หน่วยงาน/กิจกรรมที่อยู่ในความสนใจของสภามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 3. ตรวจติดตามผลตามแผนการดาเนินงานตามแผนพัฒนามหาวิทยาลัย และตรวจสอบ/สอบทาน โครงการพิเศษที่ดาเนินการตามนโยบายของมหาวิทยาลัยปีงบประมาณละ 2 โครงการ 4. เป็นเรื่องที่อยู่ในความสนใจของคนทั่วไป และจาเป็นทางการบริหารที่ต้องดาเนินการตรวจสอบ เพื่อไม่ให้เกิดผลกระทบต่อมหาวิทยาลัย 5. การตรวจสอบการดาเนิ น งานทุ กหน่ วยงานให้ แล้ ว เสร็จภายใน 3 ปี งบประมาณ การล าดั บ หน่วยงานในการตรวจสอบใช้เกณฑ์ความเสี่ยงเป็นเกณฑ์ ทั้งตามเกณฑ์ที่กรมบัญชีกลางกาหนดไว้ร่วมกับ การประเมินความเสี่ยงโดยผู้บริหาร ภารกิจของหน่วยงาน และจานวนเงินงบประมาณที่ได้รับจัดสรรจากมาก ไปหาน้อย ทั้ ง นี้ แต่ ล ะปี ง บประมาณ ให้ ส อบทานระบบการด าเนิ น งานของมหาวิ ท ยาลั ย จ านวน 9 การดาเนินงาน คือ (1) การรับ-จ่ายงบประมาณ (2) การจัดซื้อ/จัดจ้าง (3) การดาเนินโครงการปฏิบัติการ (4) การประกัน คุณ ภาพการศึกษา (5) การประเมินผลคารับรองการปฏิบัติงาน (6) การบริห ารความเสี่ยง (7) การประเมิ น ผลการควบคุ ม ภายใน (8) ระบบการจั ด ท างบการเงิ นของมหาวิ ท ยาลั ย และ (9) การดาเนินงาน และการใช้จ่ายงบประมาณของหน่วยบริการทางวิชาการ ต่ อ มาในการประชุ ม ครั้ ง ที่ 5/2562 วั น ที่ 23 สิ ง หาคม 2562 คณะกรรมการฯ มี ม ติ อ นุ มั ติ แผนการตรวจสอบภายในระยะ 3 ปี (ปี งบประมาณ พ.ศ. 2563-2565) และเห็ น ชอบเพิ่ม เติม การจัดท า แผนการตรวจสอบประจาปี ให้ ตรวจสอบความครบถ้วนและถูกต้องของหน่วยงานที่มีรายได้ทุกหน่วยงาน และให้เสนอร่างแผนการตรวจสอบฯ ต่ออธิการบดี เพื่อรับฟังความเห็ น จากนั้น นาความเห็ นที่ได้มาปรับ ร่ า งแผนการตรวจสอบฯ เสนออธิ ก ารบดี เพื่ อ ให้ ค วามเห็ น ชอบร่ า งแผนการตรวจสอบฯ แล้ ว จึ ง เสนอ คณะกรรมการฯ เพื่อพิจารณาอนุมัติตามข้อกาหนดของกฎบัตรของคณะกรรมการฯ และกฎการตรวจสอบ ภายในมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 19 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 คณะกรรมการฯ ได้อนุมัติแผนการตรวจสอบภายใน ดังนี้ (1) แผนการตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 คณะกรรมการฯ ได้ อนุ มั ติการปรับ เปลี่ ยนระยะเวลาปฏิ บั ติงานแผนการตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เดือนเมษายนถึงเดือนกันยายน 2563 เนื่องจากมหาวิทยาลัยได้ประกาศ เรื่อง กาหนดแนวปฏิบัติงานในรูปแบบ Work from Home เพื่อป้องกันการแพร่ระบาดของโรคติดเชื้อไวรัสโคโรนา 2019 (COVID-19) และลดความเสี่ยงในการรับเชื้อระหว่างผู้ปฏิบัติงานภายในมหาวิทยาลัย โดยอธิการบดี ได้เห็นชอบการปรับเปลี่ยนระยะเวลาฯ เมื่อวันที่ 24 มีนาคม 2563 และคณะกรรมการฯ ได้อนุมัติในการเวียน แจ้งขอมติครั้งที่ 4/2563 (2) แผนการตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 คณะกรรมการฯ ได้อนุมัติตามที่อธิการบดีเห็นชอบแล้ว ในการประชุมครั้งที่ 8/2563 วันที่ 14 กันยายน 2563 2.4.2 ผลการปฏิบัติงานตามแผนการตรวจสอบภายใน คณะกรรมการฯ ได้รับทราบและให้ข้อเสนอแนะเพิ่มเติมผลการปฏิบัติงานตามแผนการตรวจสอบ ที่อธิการบดีได้พิจารณาและสั่งการแล้ว ดังนี้ (1) การตรวจสอบการดาเนินงาน จานวน 18 หน่วยงาน จานวน 9 เรื่อง ดังนี้ หน่วยงาน เรื่องที่ตรวจสอบ 1. หน่วยจัดการสารสนเทศ ตรวจทุกการดาเนินงาน 2. คลินิกทันตกรรม สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ 3. สานักงานจัดการทรัพย์สินและรายได้ ระบบการจัดเก็บรายได้โครงการพัฒนาศูนย์อาหาร 4. วนาเวศน์ ระบบการจัดเก็บเงินรายได้จากการบริการห้องพัก 5. โรงพยาบาลมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง สาขากรุงเทพฯ การควบคุมและรายงานเวชภัณฑ์ยาและเวชภัณฑ์มิใช่ยา 6. ส่วนพัฒนานักศึกษา การควบคุมและดูแลหอพัก 7. ศูนย์บริการวิชาการ 8. ส่วนพัฒนาความสัมพันธ์ระหว่างประเทศ 9. โครงการสวนพฤกษศาสตร์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง การควบคุมและการรายงานครุภัณฑ์ เฉลิมพระเกียรติ 80 พรรษา มหาราชา 10. หน่วยประสานงานมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง กรุงเทพฯ 11. ส่วนสารบรรณ อานวยการและนิติการ ระบบความรับผิดทางละเมิดและแพ่ง 12. ส่วนบริการงานวิจัย ระบบการบริหารงานวิจัย

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 20 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

หน่วยงาน 13. สานักวิชาศิลปศาสตร์ 14. สานักวิชาการจัดการ 15. สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 16. สานักวิชาแพทยศาสตร์ 17. สถาบันชาและกาแฟ 18. ศูนย์ภาษาและวัฒนธรรมจีนสิรินธร

เรื่องที่ตรวจสอบ

ระบบการคืนเงินทดรองจ่าย

(2) การสอบทานระบบการจัดทารายงานการเงิน การสอบทานระบบการจั ด ท ารายงานการเงิน ระหว่างปี งบประมาณ พ.ศ. 2563 พบว่ า ระบบการจัดทารายงานฯ ที่ส่วนการเงินฯ จัดวางไว้ยังคงมีประสิทธิภาพ ข้อตรวจพบสามารถแก้ไขได้โดยไม่มี ผลกระทบที่มีนัยสาคัญ เชื่อมั่นได้อย่างสมเหตุสมผลว่า รายงานฯ แสดงฐานะการเงิน และผลการดาเนินงาน ทางการเงินของมหาวิทยาลัย ตามมาตรฐานการบัญชีภาครัฐ และนโยบายการบัญชีภาครัฐที่กระทรวงการคลัง กาหนด การปฏิ บั ติ ง านตามแผนการตรวจสอบภายใน ทั้ ง การตรวจสอบ และการสอบทาน ผลการดาเนินงาน มีข้อเสนอแนะ จานวน 195 การดาเนินการ โดยหน่วยงานได้ดาเนินการแล้ว ณ วันชี้แจง ผลการตรวจสอบ จานวน 33 การดาเนินการ หรือร้อยละ 16.92 และรับไปดาเนินการพร้อมกับกาหนดเวลา แล้วเสร็จแล้ว จานวน 162 การดาเนินการ หรือร้อยละ 83.08 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 23) (3) การสอบทานผลการดาเนินงานของหน่วยบริการทางวิชาการ มหาวิ ท ยาลั ย จั ด ตั้งหน่ ว ยบริก ารทางวิช าการ เพื่ อสนั บ สนุ น การดาเนิ น การของหน่ ว ยงาน ของมหาวิ ท ยาลั ย เป็ น หน่ ว ยงานที่ ไม่ แ สวงหาก าไร แต่ ต้ อ งสามารถเลี้ ย งตั ว ได้ ในระยะเวลาที่ ก าหนด ปี งบประมาณ พ.ศ. 2563 มี จ านวน 3 หน่ ว ยงาน คื อ ศู นย์ หนั งสื อมหาวิทยาลั ยแม่ ฟ้ าหลวง วนาศรม และ วนาเวศน์ ทุกหน่วยงานมีรายรับมากกว่าประมาณการ โดยหน่วยงานที่มีรายรับมากกว่าประมาณการมากที่สุด คือ วนาศรม รองลงมาคือ วนาเวศน์ และศูนย์หนังสือฯ แต่ได้รับผลกระทบจากการปฏิบัติตามมาตรการป้องกัน การแพร่ระบาดของโรคติดเชื้อไวรัสโคโรนา 2019 (COVID-19) ศูนย์หนังสือฯ จึงมีรายรับสูงกว่ารายจ่ายก่อนหัก ค่าเสื่อมราคาเพียงหน่วยงานเดียว (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 24-26) (4) การติดตามผลการดาเนิ น งานตามข้อสั งเกตและข้อเสนอแนะของส านักงานการตรวจเงิน แผ่นดิน (สตง.) และหน่วยตรวจสอบภายใน ปี ง บประมาณ พ.ศ. 2563 ส านั ก งานการตรวจเงิน แผ่ น ดิ น ได้ ต รวจสอบรายงานการเงิ น ของมหาวิทยาลัย ณ วันที่ 30 กันยายน 2562 และแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไข หน่ ว ยตรวจสอบภายในได้ ติ ด ตามการด าเนิ น การตามที่ อ ธิ ก ารบดี เห็ น ชอบให้ ห น่ ว ยงาน ขยายระยะเวลาด าเนิ น การตามข้ อ เสนอแนะที่ พ บจากการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบภายใน ก่อนปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 และปรับปรุงการควบคุมภายในที่พบจากการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบ

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 21 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 จานวนรวม 147 การดาเนินการ พบว่า หน่วยงานดาเนินการแล้ว จานวน 91 การดาเนินการ หรือร้อยละ 61.90 และขอขยายระยะเวลาดาเนินการ จานวน 56 การดาเนินการ หรือ ร้อยละ 38.10 (ข้อมูลจากภาคผนวกตารางที่ 27) โดยรายการที่ขอขยายระยะเวลาดาเนินการหน่วยงาน ดาเนินการอย่างต่อเนื่อง โดยกาหนดแล้วเสร็จสุดท้ายเดือนกรกฎาคม 2564 คณะกรรมการฯ มีข้อเสนอแนะต่อการตรวจสอบภายใน โดยให้หน่วยตรวจสอบภายในดาเนินการ ดังนี้ 1. สอบทานระบบการควบคุมยา/เวชภัณ ฑ์ที่ไม่ใช่ยา ให้ ตรวจสอบต้นทุนยา ปริมาณต่าสุดในการ สั่งซื้อ ควบคุมการหมดอายุยา/เวชภัณฑ์ที่ไม่ใช่ยา และตรวจนับความมีอยู่จริงของยา/เวชภัณฑ์ที่ไม่ใช่ยา 2. สอบทานการใช้ ข้ อ มู ล ในระบบสารสนเทศ MFU-ERP ในการตั ด สิ น ใจด าเนิ น การและ เป็นสัญญาณเตือนล่วงหน้าของหน่วยงาน และผู้บริหาร 3. ตรวจสอบการควบคุ ม ระบบสารสนเทศ โดยใช้ ม าตรฐานสากลด้ า นเทคโนโลยี ส ารสนเทศ ควรใช้มาตรฐานฉบับล่าสุด และใช้ตรวจสอบให้ครบทุกกระบวนการที่กาหนดในมาตรฐานนั้นๆ 4. ตรวจสอบระบบสารสนเทศครั้งถัดไปให้ตรวจสอบการบริหารจัดการเทคโนโลยีสารสนเทศและ การสื่อสารในองค์กร (IT Governance) ซึ่งมี 4 องค์ประกอบ คือ 4.1 การกาหนดกลยุ ท ธ์ (Strategic alignment) เป็ น การน าแผนกลยุทธ์ขององค์ ก รมาก าหนด แผนกลยุทธ์ด้านเทคโนโลยีสารสนเทศ 4.2 การบริหารจัดการทรัพยากร (Resource management) เป็นการลงทุนและจัดสรรทรัพยากร เทคโนโลยีสารสนเทศให้กับส่วนต่างๆ ในองค์กรตามความต้องการ 4.3 การวัดผลการดาเนินการ (Performance measurement) เป็นการวัดผลสาเร็จและการบรรลุ วัตถุประสงค์โครงการพัฒนาระบบเทคโนโลยีสารสนเทศที่ได้สร้างขึ้นมาใช้ 4.4 การบริ ห ารความเสี่ ย ง (Risk management) คือ การประมาณความเสี่ ยงที่ จะเกิ ดขึ้น และ แนวทางลดความเสียหายที่อาจจะเกิดขึ้น 5. ในการสอบทานระบบการจั ด ท ารายงานการเงิ น ของมหาวิ ท ยาลั ย เพื่ อ มิ ใ ห้ ซ้ า ซ้ อ นกั บ การปฏิบั ติงานตรวจสอบและรับ รองรายงานการเงินของผู้ ส อบบัญ ชีของมหาวิท ยาลัย และลดระยะเวลา ในการปฏิ บั ติ งานให้ ห น่ ว ยตรวจสอบภายในปรับ ปรุงแนวการตรวจสอบระบบการจั ด ท ารายงานการเงิน ของมหาวิทยาลัยที่คณะกรรมการฯ เห็นชอบในการประชุมครั้งที่ 1/2555 เมื่อวันที่ 16 มกราคม 2555 6. การนาส่งรายงานผลการตรวจสอบภายในภายหลังอธิการบดีรับทราบผลการตรวจสอบและสั่งการ แล้ ว นอกจากส่ งหน่ วยรั บ ตรวจ ให้ น าส่ งรองอธิการบดีที่ กากับ ดูแลหน่ว ยรับ ตรวจนั้น และหน่ว ยงานอื่ น ที่มีลักษณะการดาเนินการเช่นเดียวกัน เพื่อรับทราบและใช้ประโยชน์จากรายงานฯ 2.5 การดาเนินการกับกฎบัตร สภามหาวิทยาลัยฯ ในการประชุมครั้งที่ 5/2562 วันที่ 15 พฤษภาคม 2562 มีมติให้คณะกรรมการฯ ร่ ว มกั บ อธิ ก ารบดี พิ จ ารณาข้ อ ก าหนดในกฎบั ต รคณะกรรมการฯ และกฎบั ต รการตรวจสอบภายใน

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 22 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

มหาวิท ยาลั ย แม่ ฟ้ าหลวง เพื่ อ ให้ การปฏิ บั ติ ต ามกฎบั ต รท าให้ เกิ ด ความเชื่ อ มั่น ว่ าฝ่ ายบริห ารด าเนิ น งาน อย่างโปร่งใส และเชื่อถือได้ ผลการดาเนินการ ดังนี้ 2.5.1 กฎบัตรคณะกรรมการฯ คณะกรรมการฯ ได้ร่างกฎบัตรคณะกรรมการฯ และสภามหาวิทยาลัย ฯ มีมติอนุมัติในการ ประชุมครั้งที่ 8/2562 วันที่ 20 พฤศจิกายน 2562 โดยกฎบัตรคณะกรรมการฯ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ประกาศ ณ วันที่ 21 พฤศจิกายน 2562 (ภาคผนวก 3) 2.5.2 กฎบัตรการตรวจสอบภายในมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง คณะกรรมการฯ ได้มอบหมายให้ ห น่ วยตรวจสอบภายในร่างกฎบัตรการตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง เสนอคณะกรรมการฯ พิจารณา โดยให้ขอความคิดเห็นจากอธิการบดี ประกอบการ พิจารณาอนุมัติ ทั้งนี้ คณะกรรมการฯ มีมติอนุมัติกฎบัตรการตรวจสอบภายในฯ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ในการประชุมครั้งที่ 7/2563 วันที่ 28 สิงหาคม 2563 (ภาคผนวก 4)

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 23 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

3. ความเห็นของฝ่ายบริหารต่อรายงานฉบับนี้ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ได้รับการสถาปนาขึ้นเพื่อเป็นอนุสรณ์แห่งความจงรักภักดีของปวงชนชาวไทย ที่ มี ต่ อ สมเด็ จ พระศรี น คริ น ทราบรมราชชนนี โดยพระบาทสมเด็ จ พระปรมิ น ทรมหาภู มิ พ ลอดุ ล ยเดชฯ ทรงลงพระปรมาภิ ไธยในพระราชบั ญบั ติมหาวิทยาลั ยแม่ฟ้ าหลวง เมื่อ พ.ศ. 2541 มหาวิทยาลัยเปิดรับสมัคร นักศึกษารุ่นแรกในปีการศึกษา 2542 ตลอดระยะเวลาแห่งการดาเนินงาน มหาวิทยาลัยได้เติบโตและมีพัฒนาการ มาอย่างต่อเนื่อง ได้รับการสนับสนุนส่งเสริมการดาเนินงานต่างๆ จากสภามหาวิทยาลัย รวมทั้งกรรมการในชุดต่างๆ เป็นอย่างดีในทุกด้าน รวมถึงผู้มีอุปการคุณอื่นๆ อีกเป็นจานวนมาก ปี งบประมาณ พ.ศ. 2563 มหาวิ ทยาลั ยได้ ด าเนิ นการมาครบ 22 ปี ภายใต้ หลั กการ New Different Better Together ปฏิ บั ติ ภ ารกิ จอุ ดมศึ กษาครบถ้ วน ทั้ งด้ านการผลิ ตบั ณ ฑิ ต การแสวงหาองค์ ความรู้ ใหม่ การให้ บริการวิชาการแก่สังคม และการทานุ บารุงศิลปะวัฒนธรรม มหาวิทยาลัยได้รับการจัดอันดับเป็นปีที่ 2 ให้ อ ยู่ ในกลุ่ ม 601-800 ของโลก ซึ่ งเป็ น อั น ดั บ ที่ สู งที่ สุ ด ของประเทศไทย และยั งได้ รั บ การจั ด อั น ดั บ เป็ นมหาวิทยาลั ยหน้ าใหม่ ที่ ดี ที่ สุ ดในประเทศไทย จากการจั ดอั นดั บ Young University Rankings 2020 จาก Times Higher Education (THE) และมหาวิทยาลัยได้ประกาศค่านิยมของมหาวิทยาลัย คือ MFU·FIRST หรือ มฟล. เป็ น หนึ่ ง ประกอบด้ วย FLEXIBILITY, INTEGRITY, RESOURCEFULNESS, SPIRIT และ TEAMWORK เพื่ อ เป็ น กลไกในการขั บ เคลื่ อ นมหาวิ ท ยาลั ย ก้ าวสู่ มหาวิ ทยาลั ยชั้ นน า 1 ใน 5 ของอาเซี ยน ทั้ งนี้ ภายใต้ สถานการณ์การแพร่ระบาดของโรคติดเชื้อไวรัสโคโรนา 2019 (COVID-19) มหาวิทยาลัยได้ออกประกาศมาตรการ และแนวปฏิบัติ โดยคานึ งถึงความปลอดภั ยของนักศึกษาและบุคคลากร เช่น จัดการเรียนการสอน การวัดและ ประเมินผลในรูปแบบออนไลน์ การเว้นระยะห่างทางสังคม การปฏิบัติงานในรูปแบบ Work from Home เป็นต้น และปฏิบัติตามมาตรฐานของกระทรวงสาธารณะสุขอย่างต่อเนื่อง รายงานผลด าเนิ น งานของคณะกรรมการฯ ฉบั บ นี้ ถื อ เป็ น รายงานที่ ส ะท้ อ นให้ เห็ น ความมุ่ งมั่ น ของมหาวิทยาลัยในการดาเนินงานตามภารกิจความเป็นสถาบันอุดมศึกษา การจัดให้มีระบบการกากับดูแล กิ จ การตามหลั ก ธรรมภิ บ าล (Good Governance) รวมทั้ ง กระบวนการบริ ห ารงานของมหาวิ ท ยาลั ย ว่า เป็นไปตามนโยบาย ยุทธศาสตร์ และแผนงานที่สภามหาวิทยาลัยเห็นชอบอย่างมีประสิทธิภาพ ประสิทธิผล โปร่งใส ตรวจสอบได้ เป็นไปโดยประหยัด เพิ่มความน่าเชื่อถือ เสริมสร้างความมั่นใจแก่สาธารณชน โดยเฉพาะ ผู้มีส่วนได้เสียในระบบอุดมศึกษาทั้งภาครัฐ เอกชน และประชาชนทั่วไป มหาวิทยาลัยขอขอบพระคุณคณะกรรมการฯ เป็นอย่างยิ่งที่ได้สละเวลาในการปฏิบัติงงานตรวจสอบ และติดตามการดาเนิน การของมหาวิทยาลัย อนุเคราะห์ให้ข้อคิดเห็นและข้อเสนอแนะต่างๆ ที่เป็นประโยชน์ อย่ างมาก ซึ่ งมหาวิท ยาลั ย จะได้ พิ จ ารณาเร่งด าเนิ น การและน าไปเป็ น ส่ ว นหนึ่ งในการจั ด ท าแผนพั ฒ นา มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ระยะที่ 5 (พ.ศ. 2565 – 2569) ต่อไป

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 24 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ภาคผนวก

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 25 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 26 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 27 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 28 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 29 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 30 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 31 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 32 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 33 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 34 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 35 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 36 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 37 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 38 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 39 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 40 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 41 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 42 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 43 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 44 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 45 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 46 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 47 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ปฏิทินการประชุมของคณะกรรมการฯ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 คณะกรรมการฯ ได้ประชุม จานวน 11 ครั้ง และเวียนแจ้งขอมติ จานวน 1 ครั้ง ดังนี้ 1. ครั้งที่ 8/2562 วันที่ 24 ตุลาคม 2562 2. ครั้งที่ 9/2562 วันที่ 6 พฤศจิกายน 2562 3. ครั้งที่ 10/2562 วันที่ 29 พฤศจิกายน 2562 4. ครั้งที่ 11/2562 วันที่ 27 ธันวาคม 2562 5. ครั้งที่ 1/2563 วันที่ 7 กุมภาพันธ์ 2563 6. ครั้งที่ 2/2563 วันที่ 28 กุมภาพันธ์ 2563 7. ครั้งที่ 3/2563 วันที่ 6 มีนาคม 2563 8. ครั้งที่ 4/2563 เวียนแจ้งขอมติ 9. ครั้งที่ 5/2563 วันที่ 27 พฤษภาคม 2563 10. ครั้งที่ 6/2563 วันที่ 17 มิถุนายน 2563 11. ครั้งที่ 7/2563 วันที่ 28 สิงหาคม 2563 12. ครั้งที่ 8/2563 วันที่ 14 กันยายน 2563

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 48 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ตารางที่ 1 แสดงจานวนนักศึกษาใหม่ ปีการศึกษา 2563 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

ปริญญา ตรี

ปริญญาโท

ปริญญา เอก

รวม

1. กลุ่มสาขาวิชาสังคมศาสตร์ 1.1 สานักวิชาการจัดการ 1.2 สานักวิชาจีนวิทยา 1.3 สานักวิชานวัตกรรมสังคม 1.4 สานักวิชานิติศาสตร์ 1.5 สานักวิชาศิลปศาสตร์ 2. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี 2.1 สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ 2.2 สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 2.3 สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 2.4 สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร 3. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 3.1 สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ 3.2 สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ 3.3 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 3.4 สานักวิชาแพทยศาสตร์ 3.5 สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 3.6 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ รวม เป้าหมาย การรับนักศึกษาสูง(ต่า)กว่าเป้าหมาย

2,435 1,041 686 49 445 214 547 257 55 153 82 613 177 32 117 32 255 3,595 3,724 (129)

44 35 3 6 57 2 11 37 7 70 4 66 171 278 (107)

3 3 21 3 18 1 1 25 42 (17)

2,482 1,076 686 52 451 217 625 262 84 190 89 684 177 32 117 32 259 67 3,791 4,044 (253)

หมายเหตุ : มหาวิทยาลัยมีนักศึกษาใหม่หลักสูตรประกาศนียบัตรผูช้ ่วยพยาบาล จานวน 49 คน

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 49 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ตารางที่ 2 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาตรี ปีการศึกษา 2563 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

แผน (จานวน)

ผล (จานวน)

(ร้อยละ)

2,455 1,260 425 50 450 270 645 255 150 150 90 624 180 32 120 32 260 3,724

2,435 1,041 686 49 445 214 547 257 55 153 82 613 177 32 117 32 255 3,595

99.18 82.61 161.41 98.00 98.88 79.25 84.80 100.78 36.66 102.00 91.11 98.23 98.33 100.00 97.50 100.00 98.07 96.53

ตารางที่ 3 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาโท ปีการศึกษา 2563 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

1. กลุ่มสาขาวิชาสังคมศาสตร์ 1.1 สานักวิชาการจัดการ 1.2 สานักวิชาจีนวิทยา 1.3 สานักวิชานวัตกรรมสังคม 1.4 สานักวิชานิติศาสตร์ 1.5 สานักวิชาศิลปศาสตร์

แผน (จานวน)

ผล (จานวน)

(ร้อยละ)

102 70 10 15 7

44 35 3 6 -

43.13 50.00 30.00 40.00 0.00

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 50 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

2. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี 2.1 สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ 2.2 สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 2.3 สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 2.4 สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร 3. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 3.1 สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ 3.2 สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ 3.3 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 3.4 สานักวิชาแพทยศาสตร์ 3.5 สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 3.6 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ รวม

แผน (จานวน)

ผล (จานวน)

(ร้อยละ)

106 20 21 55 10 70 10 60 278

57 2 11 37 7 70 4 66 171

53.77 10.00 52.38 67.27 70.00 100.00 40.00 110.00 61.51

ตารางที่ 4 แสดงแผนและผลการรับนักศึกษาใหม่ระดับปริญญาเอก ปีการศึกษา 2563 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

แผน (จานวน)

ผล (จานวน)

(ร้อยละ)

7 7 29 7 16 3 3

3 3 21 3 18 -

42.85 42.85 72.41 42.85 112.5 0.00 0.00

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 51 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

3. กลุ่มสาขาวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 3.1 สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ 3.2 สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ 3.3 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 3.4 สานักวิชาแพทยศาสตร์ 3.5 สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 3.6 สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ รวม

แผน (จานวน)

ผล (จานวน)

(ร้อยละ)

6 6 42

1 1 25

16.66 16.66 59.52

ปริญญาตรี

ปริญญาโท

ปริญญาเอก

รวม

41 24 1 1 15 8 4 1 3 6 1 5 55

1 1 5 1 1 1 2 12 1 11 18

2 2 16 16 18

44 25 1 1 17 29 5 17 2 5 18 1 6 11 91

ตารางที่ 5 แสดงจานวนนักศึกษาใหม่ชาวต่างชาติ ปีการศึกษา 2563 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 52 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ตารางที่ 6 แสดงจานวนนักศึกษาทั้งหมด ปีการศึกษา 2563 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

ปริญญาตรี

ปริญญาโท

ปริญญาเอก

รวม

8,769 4,287 2,125 166 1,314 877 1,972 990 225 535 222 2,361 742 183 526 188 722 13,102

129 94 9 2 6 221 17 41 141 22 197 19 178 547

18 5 13 116 11 100 3 2 18 18 152

8,916 4,386 2,125 175 1,334 896 2,309 1,018 366 679 246 2,576 742 183 526 188 741 196 13,801

ปริญญาตรี

ปริญญาโท

ปริญญาเอก

รวม

1,943 1,087 358 58 236 204

27 21 4 2

5 2 3

1,975 1,110 358 58 240 209

ตารางที่ 7 แสดงจานวนผู้สาเร็จการศึกษา ปีการศึกษา 2562 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 53 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กลุ่มสาขาวิชา/สานักวิชา

ปริญญาตรี

ปริญญาโท

ปริญญาเอก

รวม

445 197 86 105 57 513 174 24 119 35 161 2,901

41 2 3 30 6 41 9 32 109

13 2 11 5 5 23

499 201 100 135 63 559 174 24 119 35 170 37 3,033

ตารางที่ 8 แสดงจานวนอาจารย์ วุฒิการศึกษา และตาแหน่งทางวิชาการอาจารย์ประจา ปีการศึกษา 2562

สานักวิชา

จานวนอาจารย์ วุฒิการศึกษา ตาแหน่งทางวิชาการ ทั้งหมด ปฏิบัติ ลา ปริญญา ปริญญา ปริญญา อาจารย์ ผู้ช่วย รอง ศาสตรา งานจริง ศึกษา ศาสตรา ศาสตรา จารย์ ตรี โท เอก ต่อ จารย์ จารย์

1. ศิลปศาสตร์

72.50

71.50

1.00

7.50

42.00

23.00

68.50

3.00

1.00

0.00

2. วิทยาศาสตร์

51.00

0.00

51.00

35.00

11.00

5.00

0.00

3. การจัดการ

61.50

0.00

1.00

38.00

22.50

56.50

4.00

1.00

0.00

4. เทคโนโลยี สารสนเทศ 5. อุตสาหกรรม เกษตร 6. นิติศาสตร์

43.00

36.00

7.00

0.00

17.00

26.00

33.00

8.00

2.00

0.00

21.00

20.00

1.00

0.00

3.00

18.00

8.00

12.00

1.00

0.00

31.00

30.00

1.00

0.00

22.00

9.00

19.00

11.00

1.00

0.00

7. วิทยาศาสตร์ เครื่องสาอาง

21.00

0.00

5.00

16.00

14.00

5.00

2.00

0.00

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 54 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

สานักวิชา

8. วิทยาศาสตร์ สุขภาพ 9. พยาบาลศาสตร์

45.50

41.50

4.00

0.00

17.50

28.00

36.50

7.00

1.00

48.00

44.00

4.00

0.00

36.00

12.00

29.00

17.00

2.00

0.00

10. เวชศาสตร์ ชะลอวัยและฟื้นฟู สุขภาพ 11. แพทยศาสตร์

17.00

0.00

17.00

12.00

3.00

0.00

2.00

61.00

54.00

7.00

0.00

5.00

56.00

49.00

6.00

3.00

12. ทันต แพทยศาสตร์ 13. นวัตกรรม สังคม 14. จีนวิทยา

39.50

23.50 16.00 28.00

5.00

6.50

35.00

2.00

2.50

0.00

15.00

14.00

1.00

0.00

6.00

9.00

12.00

1.00

2.00

0.00

43.50

34.50

9.00

1.00

31.50

11.00

39.50

3.00

0.00

1.00

15. การแพทย์ บูรณาการ รวม

58.50

48.50 10.00

4.00

37.50

17.00

54.50

4.00

0.00

629.00 568.00 61.00 41.50

265.50 322.00 501.50

97.00

23.50

7.00

100.00

42.21

15.42

3.74

1.11

ร้อยละ

90.30

9.70

6.60

51.19

79.73

หมายเหตุ : นับตามเกณฑ์ของ สป.อว. และใช้คานวณในรายงานการประเมินตนเอง ประจาปีการศึกษา 2562 จานวนอาจารย์ประจา ในกรณีที่ปฏิบัติงานไม่ถึง 6 เดือน ไม่นับ ถ้าปฏิบัติงาน 6 – 9 เดือน นับ 0.5 คน ถ้าปฏิบัติงานเกิน 9 เดือน นับ 1 คน

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 55 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ตารางที่ 9 แสดงอัตราส่วนจานวนนักศึกษาเต็มเวลาเทียบเท่าต่อจานวนอาจารย์ประจา ปีการศึกษา 2562 สานักวิชา

เกณฑ์ตามสานักงาน ปลัดกระทรวงการอุดมศึกษา วิทยาศาสตร วิจัยและนวัตกรรม (สป.อว.)

1. สานักวิชาศิลปศาสตร์ 25 : 1 2. สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 20 : 1 3. สานักวิชาการจัดการ 25 : 1 4. สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ 20 : 1 5. สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร 20 : 1 6. สานักวิชานิติศาสตร์ 50 : 1 7. สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 20 : 1 8. สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 8:1 9. สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 6:1 10. สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและ 8:1 ฟื้นฟูสุขภาพ 11. สานักวิชาแพทยศาสตร์ 4:1 12. สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ 8:1 13. สานักวิชานวัตกรรมสังคม 25 : 1 14. สานักวิชาจีนวิทยา ยกเว้นการสอนจีน 25 : 1 การสอนจีน 30 : 1 15. สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ ยกเว้นแพทย์แผนจีน 8 : 1 แพทย์แผนจีน 25 : 1 รวม ร้อยละ

อัตราส่วน

36.66 : 1 18.67 : 1 49.64 : 1 24.67 : 1 11.85 : 1 35.53 : 1 19.32 : 1 10.03 : 1 5.27 : 1 6.81 : 1 6.45 : 1 4.49 : 1 17.09 : 1 63.82 : 1 14.14 : 1 8.63 : 1 14.16 : 1

มหาวิทยาลัย ตามเกณฑ์

สูงกว่า เกณฑ์

/ / / / / / / / / / / / / / / 8 53.33

7 46.67

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 56 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ตารางที่ 10 แสดงผลการประเมินระดับหลักสูตร ปีการศึกษา 2562 สานักวิชา

หลักสูตรปริญญาตรี เปิดสอน

1. ศิลปศาสตร์ 2. วิทยาศาสตร์ 3. การจัดการ 4. เทคโนโลยี สารสนเทศ 5. อุตสาหกรรม เกษตร 6. นิติศาสตร์ 7. วิทยาศาสตร์ เครื่องสาอาง 8. วิทยาศาสตร์ สุขภาพ 9. พยาบาล ศาสตร์ 10. เวชศาสตร์ ชะลอวัยและฟื้นฟู สุขภาพ 11. แพทยศาสตร์ 12. ทันต แพทยศาสตร์ 13. นวัตกรรม สังคม 14. จีนวิทยา 15. การแพทย์ บูรณาการ รวม ร้อยละ

ผลการประเมิน น้อย ปาน ดี กลาง

หลักสูตรปริญญาโท ประเมิน ตาม หลัก เกณฑ์ องค์กร วิชาชีพ

เปิดสอน

ผลการประเมิน น้อย ปาน กลาง

หลักสูตรปริญญาเอก เปิดสอน ดี

ผลการประเมิน มีการ ปาน ดี รายงาน กลาง ผลการ ดาเนิน งาน

2 3 7 6

2 -

2 1 4 6

3 -

1 4 2 2

2 -

1 2 2 2

2 4 1 1

1 -

2 -

1 2 1 1

1 2

1 1

1 -

4 3

4 2

38 100.00

2 5.26

18 100.00

3 16.67

15 83.33

2 15.39

10 76.92

30 6 78.95 15.79

13 1 100.00 7.69

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 57 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ตารางที่ 11 แสดงผลการประเมินระดับสานักวิชา ปีการศึกษา 2562 สานักวิชา

คุณภาพ

1. สานักวิชาศิลปศาสตร์ 2. สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 3. สานักวิชาการจัดการ 4. สานักวิชาเทคโนโลยีสารสนเทศ 5. สานักวิชาอุตสาหกรรมเกษตร 6. สานักวิชานิติศาสตร์ 7. สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 8. สานักวิชาวิทยาศาสตร์สุขภาพ 9. สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 10. สานักวิชาเวชศาสตร์ชะลอวัยและฟื้นฟูสุขภาพ 11. สานักวิชาแพทยศาสตร์ 12. สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ 13. สานักวิชานวัตกรรมสังคม 14. สานักวิชาจีนวิทยา 15. สานักวิชาการแพทย์บูรณาการ

ประเมินโดยใช้เกณฑ์ EdPEx * ดี ** ดี ** ดี ** ประเมินโดยใช้เกณฑ์ EdPEx * ดี ** ดีมาก ** ประเมินโดยใช้เกณฑ์ EdPEx * ประเมินโดยใช้เกณฑ์ EdPEx * ดี ** ประเมินโดยใช้เกณฑ์ EdPEx * พอใช้ ** ดี ** พอใช้ ** ดี **

หมายเหตุ : * ผลการประเมินโดยใช้เกณฑ์ EdPEx ** ผลการประเมินโดยใช้เกณฑ์ IQA สป.อว.

ตารางที่ 12 แสดงโครงการ/กิจกรรมการบริการวิชาการ แหล่งทุน

โครงการ/กิจกรรม (จานวน)

ผู้รับบริการ (คน)

1. งบประมาณมหาวิทยาลัย 1.1 เรียกเก็บค่าบริการ 1.2 ไม่เรียกเก็บค่าบริการ 2. งบประมาณจากหน่วยงานภายนอก 3. โครงการบริการวิชาการอื่น เช่น ด้านการเกษตร ด้านวิทยาศาสตร์ ด้านเทคโนโลยี สารสนเทศ ด้านสังคมศาสตร์และมนุ ษยศาสตร์ และ ด้านการพยาบาลและสาธารณสุข เป็นต้น รวมทั้งสิ้น ตัวชี้วัดตามแผนพัฒนามหาวิทยาลัยฉบับที่ 4 (พ.ศ. 2560-2564) ผู้รับบริการมาก(น้อย)กว่าตัวชี้วัด

13 2 11 79 489

13,299 158 13,141 6,004 90,410

581

109,713 15,000 94,713

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 58 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ตารางที่ 13 แสดงโครงการวิจัย แหล่งทุน

โครงการ (จานวน)

(ร้อยละ)

64 28 92

69.57 30.43 100.00

1. เงินรายได้มหาวิทยาลัย 2. แหล่งทุนภายนอก รวมทั้งสิ้น

งบประมาณ (ล้านบาท) (ร้อยละ)

13.6 43.3 56.9

23.90 76.10 100.00

อนุสิทธิบัตร

สิทธิบัตร การประดิษฐ์

ตารางที่ 14 แสดงนวัตกรรมและทรัพย์สินทางปัญญา รายการ

1. สานักวิชาวิทยาศาสตร์ 1.1 ชุดตรวจฤทธิ์ต้านอนุมูลอิสระโดยอาศัยการวัดระยะทางบนกระดาษ 1.2 วัสดุปิดแผลฟองน้าเซลลูโลสที่มีสารประกอบเชิงซ้อนของเคอร์คิวมิน และไคโตซาน และกรรมวิธีผลิต 1.3 วัส ดุปิ ดแผลไฮโดรเจลสองชั้น จากอัล จิเนตที่ มีส ารประกอบเชิงซ้อน ของเคอร์คิวมินและไคโตซาน และกรรมวิธีการผลิต 1.4 เจลมาส์กผสมอนุภาคนาโนไคโตซานที่มีสารสกัดถั่งเช่า และกรรมวิธี การผลิต 1.5 สูตรอาหารเพาะเลี้ยงเห็ดถั่งเช่าสีทองที่มีส่วนผสมของกากราข้าว และ กรรมวิธีการเตรียม 1.6 สูตรน้าสลิปอลูมินาสาหรับใช้ทาเซรามิกโฟม และกรรมวิธีการเตรียม 1.7 กรรมวิธีการผลิตแผ่นหินสังเคราะห์ด้วยการหล่อ 1.8 กรรมวิ ธี ก ารใช้ ส ป อร์ เ ชื่ อ ราเพื่ อใช้ เ ป็ นสารชี ว ภั ณ ฑ์ ชนิ ด ผง ในการควบคุมแบคทีเรียอะชิโตโวแร็ก ซิทรูลิ เชื้อสาเหตุโรคเน่าแบคทีเรีย 1.9 เม็ดอัลจิเนต-ไคโตซานที่มีสารสกัดจากเมล็ดลาไยและกรรมวิธีการผลิต 1.10 กรรมวิธีการสกัดเพคตินชนิด เมทอกซีต่าจากกาแฟและกรดอินทรีย์ และด่าง 1.11 วัสดุเชิงประกอบชีวมวลที่มีฐานเป็นพอลิเมอร์ประเภทเทอร์โมเซตติง และกรรมวิธีการผลิต 2. สานักวิชาแพทยศาสตร์ 2.1 แขนกลตัดกะโหลกและเนื้อเยื่อศพ

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 59 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 รายการ

อนุสิทธิบัตร

2.2 อุปกรณ์ครอบฝุ่นเลื่อยตัดเฝือกไฟฟ้า 2.3 ผลิตภัณฑ์เสริมอาหารจากวุ้นในไม้ไผ่ 3. สานักวิชาวิทยาศาสตร์เครื่องสาอาง 3.1 กระบวนการเตรี ย มสารสกั ด กิ่ ง มะขามป้ อ มและการใช้ ส ารสกั ด กิ่งมะขามป้อมเป็นส่วนประกอบในผลิตภัณฑ์เครื่องสาอาง รวม

1 1

สิทธิบัตร การประดิษฐ์

1 13

ตารางที่ 15 แสดงผลงาน วันลงนามสัญญาและค่าเปิดเผยเทคโนโลยี ชื่อผลงาน

1. กรรมวิธีสกัดอะดีโนซีนจากถั่งเช่า 2. ผลิตภัณฑ์เครื่องสาอางที่มีน้ามะพร้าวเป็นองค์ประกอบ 3. กรรมวิธีสกัดผงซิงค์ออกไซด์ความบริสุทธิ์สูงจากขี้เถ้าอุตสาหกรรม 4. กรรมวิธีการสกัดน้ามันจากผลและเมล็ดมะแข่วน และใช้ของสิ่งนั้น 5. ครีมจากน้ามันลูกประคบ และกรรมวิธีการผลิต 6. สูตรตารับเครื่องสาอางที่มีสารสกัดจากชาอัสสัมเป็นส่วนประกอบ 7. สารประกอบเชิงซ้อนคอร์คูมิน รวม

วันลงนามสัญญา

ค่าเปิดเผย เทคโนโลยี (บาท)

14/11/2562 3/12/2562 14/1/2563 14/1/2563 14/1/2563 17/6/2563 16/9/2563

48,000.00 52,000.00 50,000.00 50,000.00 39,600.00 30,000.00 28,000.00 297,600.00

ตารางที่ 16 แสดงโครงการปฏิบัติการประจาปีภายใต้ยุทธศาสตร์ 6 ทานุบารุงศิลปวัฒนธรรมโดยเฉพาะ ศิลปวัฒนธรรมล้านนาและอนุภูมิภาคลุ่มแม่น้าโขง โครงการ

หน่วยงานผู้รับผิดชอบ

1. โครงการพัฒ นาการบริการ ที่มีมูลค่าสู งด้วยการท่องเที่ย ว เชิงสร้างสรรค์ 2. โครงการสักการะเทวาไหว้สา แม่ฟ้าหลวง 3. โครงการอนุ รักษ์พั น ธุกรรม พืชอันเนื่องมาจากพระราชดาริ

พิพิธภัณฑ์อารยธรรมลุ่มน้าโขง

สานักวิชาการจัดการ โครงการสวนพฤกษศาสตร์ มหาวิ ท ยาลั ย แม่ ฟ้ าหลวง

งบประมาณที่ได้รับสรร (บาท)

การใช้จ่าย (บาท) (ร้อยละ)

100,000.00

99,571.00 99.57

30,000.00

30,000.00 100.00

6,430,988.90 1,873,320.47 29.13

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 60 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 โครงการ

หน่วยงานผู้รับผิดชอบ

สมเด็จพระเทพรัตนราชสุ ดาฯ เฉลิ ม พระเกี ย รติ 80 พรรษา สยามบรมราชกุมารี มหาราชา รวม

งบประมาณที่ได้รับสรร (บาท)

การใช้จ่าย (บาท) (ร้อยละ)

6,560,988.90 2,002,891.47 30.53

ตารางที่ 17 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับประมาณการ รายการ

1. เงินอุดหนุนจากรัฐบาล 2. รายรับจากการดาเนินงาน 2.1 การจัดการศึกษาและบริการ 2.2 ผลประโยชน์จากทรัพย์สิน 2.3 รายรับอื่น รวม 3. เงินอุดหนุนจากแหล่งอื่น รวมทั้งสิ้น

ประมาณการ (ล้านบาท)

รายรับ (ล้านบาท)

(ร้อยละ)

2,068.8 1,314.0 829.9 474.1 10.0 3,382.8 3,382.8

2,068.8 1,303.10 835.0 437.7 30.4 3,371.9 134.9 3,506.8

100.00 99.17 100.61 92.32 304.00 99.67 100.00 103.66

ได้รับจัดสรร (ล้านบาท)

เบิกจ่าย (ล้านบาท) (ร้อยละ)

ตารางที่ 18 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณรายจ่าย หมวดเงิน

1. เงินเดือนและค่าจ้างประจา 2. ค่าจ้างชั่วคราว 3. ตอบแทน ใช้สอย และวัสดุ 4. ค่าสาธารณูปโภค 5. ครุภัณฑ์ ที่ดิน และสิ่งก่อสร้าง 6. เงินอุดหนุน 7. สารองจ่ายทั่วไป รวมทั้งสิ้น

870.2 66.5 845.6 100.8 1,088.0 154.1 154.0 3,279.2

754.0 58.3 563.4 92.6 1,022.5 72.8 2,563.6

86.64 87.66 66.62 91.86 93.97 47.24 0.00 78.17

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 61 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ตารางที่ 19 แสดงผลการประเมินคุณธรรมและความโปร่งใสในการดาเนินงานของมหาวิทยาลัย แม่ฟ้าหลวงเปรียบเทียบกับปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 แบบ/ตัวชี้วัด

1. แบบวัดการรับรู้ของผู้มีส่วนได้เสียภายใน (IIT) ตัวชีว้ ัดที่ 1 การปฏิบัติหน้าที่ ตัวชีว้ ัดที่ 2 การใช้งบประมาณ ตัวชีว้ ัดที่ 3 การใช้อานาจ ตัวชีว้ ัดที่ 4 การใช้ทรัพย์สินของราชการ ตัวชีว้ ัดที่ 5 การแก้ไขปัญหาการทุจริต 2. แบบวัดการรับรู้ของผู้มีส่วนได้เสียภายนอก (EIT) ตัวชีว้ ัดที่ 6 คุณภาพการดาเนินงาน ตัวชีว้ ัดที่ 7 ประสิทธิภาพการสื่อสาร ตัวชีว้ ัดที่ 8 การปรับปรุงระบบการทางาน 3. แบบตรวจการเปิดเผยข้อมูลสาธารณะ (OIT) ตัวชีว้ ัดที่ 9 การเปิดเผยข้อมูล ตัวชีว้ ัดที่ 10 การป้องกันการทุจริต รวม

คะแนน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562

คะแนน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

คะแนน สูง(ต่า)กว่า ปีงบประมาณก่อน

90.26 83.10 84.83 80.43 81.28

92.43 87.58 89.49 87.58 83.69

2.17 4.48 4.66 7.15 2.41

89.40 85.77 79.28

83.69 87.80 79.45

(5.71) 2.03 0.17

77.43 93.75 84.88

62.98 18.75 66.95

(14.45) (75.00) (17.93)

ตารางที่ 20 แสดงรายได้เปรียบเทียบกับประมาณการโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัย แม่ฟ้าหลวง รายการ

1. รายได้ค่ารักษาพยาบาล 2. รายได้จากการจัดการทรัพย์สิน 3. รายได้อื่น รวมทั้งสิ้น

ประมาณการ (ล้านบาท)

112.4 4.7 3.5 120.6

รายได้ (ล้านบาท)

119.7 4.9 3.7 128.3

(ร้อยละ)

106.49 104.25 105.71 106.38

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 62 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ตารางที่ 21 แสดงรายได้ค่ารักษาพยาบาลจาแนกตามสิทธิ์การรักษาโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง สิทธิ์

รายรับ (ล้านบาท)

1. ชาระเงินด้วยตนเอง 2. ข้าราชการ 3. หลักประกันสุขภาพแห่งชาติ 4. ประกันชีวิต/ประกันสุขภาพ 5. องค์การปกครองส่วนท้องถิ่น 6. สวัสดิการพนักงาน 7. MOU โรงพยาบาลเชียงราย ประกันสังคม โครงการ พอสว. ข้าราชการ กรุงเทพมหานคร และกองทุน ดร.เชาว์และคุณชม้อย โพธิ์สิริสุข รวมทั้งสิ้น

(ร้อยละ)

33.5 49.2 9.4 12.3 8.8 6.2 0.3

27.99 41.10 7.85 10.28 7.35 5.18 0.25

119.7

100.00

ตารางที่ 22 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณรายจ่ายโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัย แม่ฟ้าหลวง หมวดเงิน

1. เงินเดือนและค่าจ้างประจา 2. ค่าจ้างชั่วคราว 3. ตอบแทน ใช้สอย และวัสดุ 4. ค่าสาธารณูปโภค 5. ครุภัณฑ์ ที่ดิน และสิ่งก่อสร้าง 6. เงินอุดหนุน รวมทั้งสิ้น

ได้รับจัดสรร (ล้านบาท)

75.8 11.9 198.3 25.9 108.3 0.1 420.3

เบิกจ่าย (ล้านบาท) (ร้อยละ)

72.2 10.9 107.3 25.7 91.8 0.0 307.9

95.25 91.59 54.10 99.22 84.76 0.00 73.26

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 63 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ตารางที่ 23 แสดงจานวนข้อเสนอแนะจากการตรวจสอบ และการสอบทานผลการดาเนินงาน จาแนกตามประเภทการตรวจสอบภายใน เรื่อง/หน่วยงาน

1. ตรวจทุกการดาเนินการ 1.1 หน่วยจัดการสารสนเทศ 1.2 คลิ นิ ก ทั น ตกรรม ส านั ก วิชาทันตแพทยศาสตร์ 1.2.1 ค ลิ นิ กทั น ต กรรม สานักวิชาทันตแพทยศาสตร์ 1.2.2 ส า นั ก วิ ช า ทั น ต แพทยศาสตร์ 2 . ร ะ บ บ ก า ร จั ด เก็ บ ร า ย ได้ โครงการพัฒนาศูนย์อาหาร 2.1 สานักงานจัดการทรัพย์สิน และรายได้ 2.2 ศูนย์อาหาร 3. ระบบการจั ด เก็ บ เงิ น รายได้ จากการบริการห้องพัก 3.1 วนาเวศน์ 3.2 สานักงานจัดการทรัพย์สิน และรายได้ 4 . ก าร ค ว บ คุ ม แ ล ะ ร า ย งา น เวชภัณฑ์ยาและเวชภัณฑ์มิใช่ยา 4.1 โรงพยาบาลมหาวิทยาลั ย แม่ฟ้าหลวง สาขากรุงเทพฯ 5. การควบคุมและดูแลหอพัก 5.1 ส่วนพัฒนานักศึกษา

ข้อเสนอแนะ ดาเนิน อยู่ รวม การแล้ว ระหว่าง ดาเนิน การ

จาแนกตามประเภทการตรวจสอบภายใน P F C IT รวม

2 2

2 8

4 10

3 3

1 -

4 10

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 64 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เรื่อง/หน่วยงาน

6. การควบคุ ม และการรายงาน ครุภัณฑ์ 6.1 ศูนย์บริการวิชาการ 6.2 ส่ ว นพั ฒ นาความสั ม พั น ธ์ ระหว่างประเทศ 6.3 โครงการสวนพฤกษศาสตร์ ม ห า วิ ท ย า ลั ย แ ม่ ฟ้ า ห ล ว ง เฉ ลิ ม พ ระ เกี ย รติ 80 พ รรษ า มหาราชา 6 .4 ห น่ ว ย ป ร ะ ส า น ง า น ม ห า วิ ท ย า ลั ย แ ม่ ฟ้ า ห ล ว ง กรุงเทพฯ 6.5 ส่วนพัสดุ 7. ระบบความรั บ ผิ ด ทางละเมิ ด และแพ่ง 7.1 ส่วนสารบรรณ อานวยการ และนิติการ 8. ระบบการบริหารงานวิจัย 8.1 ส่วนบริหารงานวิจัย 9. ระบบการคืนเงินทดรองจ่าย 9.1 สานักวิชาศิลปศาสตร์ 9.2 สานักวิชาการจัดการ 9.3 ส านั ก วิ ช าวิ ท ยาศาสตร์ สุขภาพ 9.4 สานักวิชาแพทยศาสตร์ 9.5 สถาบันชาและกาแฟ 9.6 ศูน ย์ ภ าษาและวัฒ นธรรม จีนสิรินธร

ข้อเสนอแนะ ดาเนิน อยู่ รวม การแล้ว ระหว่าง ดาเนิน การ

จาแนกตามประเภทการตรวจสอบภายใน P F C IT รวม

5 5

3 2

1 2

1 1

5 5

2 10 5

2 -

1 -

2 7 5

2 10 5

9 2 1

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 65 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 เรื่อง/หน่วยงาน

ข้อเสนอแนะ ดาเนิน อยู่ รวม การแล้ว ระหว่าง ดาเนิน การ

9.7 ส่วนสารบรรณ อานวยการ และนิติการ 9.8 ส่วนการเงินและบัญชี 10. ระบบการจัดทารายงานการเงิน 10.1 ส่วนการเงินและบัญชี รวม 33 ร้อยละ 16.92

จาแนกตามประเภทการตรวจสอบภายใน P F C IT รวม

4 4 1 162 195 84 21 83.08 100.00 43.08 10.77

หมายเหตุ : P = ด้านการปฏิบัติงาน (Performance Audit) C = ด้านการปฏิบัติตาม กฎ ระเบียบ นโยบาย (Compliance Audit)

3 68 34.87

4 22 195 11.28 100.00

F = ด้านการเงิน (Financial Audit) IT = ด้านสารสนเทศ (Information Technology Audit)

ตารางที่ 24 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับประมาณการหน่วยทางบริการวิชาการ หน่วยงาน

ประมาณการ (ล้านบาท)

1. ศูนย์หนังสือมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 2. วนาเวศน์ 3. วนาศรม รวม

8.8 12.1 2.5 23.4

รายรับ (ล้านบาท) (ร้อยละ)

10.7 14.8 4.1 29.6

121.59 122.31 164.00 126.49

ตารางที่ 25 แสดงการเบิกจ่ายงบประมาณหน่วยบริการทางวิชาการ หน่วยงาน

1. ศูนย์หนังสือมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 2. วนาเวศน์ 3. วนาศรม รวม

ประมาณการ (ล้านบาท)

9.7 17.5 10.7 37.9

เบิกจ่าย (ล้านบาท) (ร้อยละ)

9.4 15.7 8.2 33.3

96.90 89.71 76.63 87.86

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 66 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

ตารางที่ 26 แสดงรายรับเปรียบเทียบกับรายจ่าย และค่าเสื่อมราคาหน่วยทางบริการวิชาการ รายการ

ศูนย์หนังสือ มหาวิทยาลัย แม่ฟ้าหลวง (ล้านบาท)

วนาเวศน์

วนาศรม

รวม

(ล้านบาท)

10.7 10.6 0.1 0.2 (0.1)

14.8 17.8 (3.0) 0.1 (3.1)

4.1 8.2 (4.1) 0.3 (4.4)

29.6 36.6 (7.0) 0.6 (7.6)

รายรับ หัก รายจ่าย รายรับสูง(ต่า)กว่ารายจ่ายก่อนหักค่าเสื่อมราคา หัก ค่าเสื่อมราคา รายรับสูง(ต่า)กว่ารายจ่ายหลังหักค่าเสื่อมราคา

ตารางที่ 27 แสดงการดาเนินการตามข้อสังเกตและข้อเสนอแนะของหน่วยงาน ปีงบประมาณ/เรื่องที่ตรวจสอบ/หน่วยงาน

1. ปีงบประมาณ พ.ศ. 2559 1.1 การตรวจสอบการควบคุมสารสนเทศ 1.1.1 ศูนย์บริการเทคโนโลยีสารสนเทศ 2. ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560 2.1 การตรวจสอบการดาเนินงานของหน่วยงาน 2.1.1 โรงพยาบาลมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง สาขากรุงเทพฯ 2.1.2 วนาศรม 2.2 การดาเนินงานระบบการเงินนักศึกษาระดับปริญญาตรี 2.2.1 ส่วนการเงินและบัญชี 3. ปีงบประมาณ พ.ศ. 2561 3.1 การตรวจสอบการดาเนินงานของหน่วยงาน 3.1.1 ศูนย์หนังสือมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 3.2 การสอบทานระบบการเงินนักศึกษาระดับบัณฑิตศึกษา 3.2.1 ส่วนทะเบียนและประมวลผล 3.3 การดาเนินงานระบบทุนการศึกษาของพนักงาน 3.3.1 ส่วนการเจ้าหน้าที่

การดาเนินการที่อธิการบดีเห็นชอบ ให้หน่วยงานดาเนินการ (จานวน) ดาเนินการ ขอขยายเวลา รวม แล้ว ดาเนินการ

7 2

7 3

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 67 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ปีงบประมาณ/เรื่องที่ตรวจสอบ/หน่วยงาน

3.4 การควบคุมและรายงานวัสดุ 3.4.1 ส่วนการเงินและบัญชี 3.5 การติดตามและรายงานผลการดาเนินงาน 3.5.1 ส่วนนโยบายและแผน 3.6 การสอบทานระบบการจัดทารายงานการเงิน 3.6.1 ส่วนการเงินและบัญชี - รายงานการเงินมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 4. ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 4.1 การตรวจสอบการดาเนินงานของหน่วยงาน 4.1.1 สานักงานส่งเสริมและพัฒนาวิชาการ 4.2 ระบบการควบคุมและรายงานวัสดุ 4.2.1 วนาเวศน์ 4.3 การดาเนินโครงการ 4.3.1 สานักวิชานิติศาสตร์ 4.3.2 สานักวิชานวัตกรรมสังคม 4.3.3 สานักวิชาจีนวิทยา 4.3.4 สานักวิชาพยาบาลศาสตร์ 4.3.5 ส่วนจัดการทรัพย์สินทางปัญญาและนวัตกรรม 4.3.6 ส่วนนโยบายและแผน 4.3.7 ส่วนอาคารสถานที่ 4.4 ระบบการคืนเงินทดรอง 4.4.1 สานักงานให้คาปรึกษาและช่วยเหลือนักศึกษา 4.4.2 โครงการจัดตั้งหน่วยความร่วมมือฝรั่งเศส-อนุภูมภิ าคลุ่มน้าโขง 4.4.3 ส่วนพัฒนาความสัมพันธ์ระหว่างประเทศ 4.4.4 สานักงานสภามหาวิทยาลัย 4.4.5 ส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตร 4.5 ระบบการจัดเก็บเงินรายได้ 4.5.1 ศูนย์กีฬามหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง

4 3 2 3 1 1 4

2 3 4 4 3

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 68 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ปีงบประมาณ/เรื่องที่ตรวจสอบ/หน่วยงาน

4.6 การสอบทานระบบการจัดทารายงานการเงิน 4.6.1 ส่วนการเงินและบัญชี - รายงานการเงินมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง (ระหว่างปี) - รายงานการเงินมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง รวม ร้อยละ

3 4 91 61.90

7 56 38.10

3 11 147 100.00

หมายเหตุ : ส่ ว นการเงิ น ฯ มี ร ายการที่ ห น่ ว ยตรวจสอบภายในได้ เสนอแนะการด าเนิ น การอย่ า งต่ อ เนื่ อ ง จ านวน 3 การดาเนิ น การ ปี งบประมาณ พ.ศ. 2557 จ านวน 1 การด าเนิ นการ คือ เงิน รอเรียกคื น และปี งบประมาณ พ.ศ. 2561 จานวน 2 การดาเนินการ คือ (1) เงินรอเรียกคืน และ (2) เงินรับฝาก

ตารางที่ 28 แสดงผู้ปฏิบัติงานของหน่วยตรวจสอบภายใน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ชื่อ-สกุล

1. นางสาวสิขรินทร์ แสงจันทร์ 2. นางสาวเฉลิมพร สมสวัสดิ์ 3. นางสาวนุชาดา จันทร์กระจ่าง 4. นางสาวภัทรวดี พรหมชัยวุฒิ 5. นางสาวพัชรี ผ่องใส 6. นางสาวจันทร์จิรา กามนต์ 7. นางสาวนภาพร กาแพงทิพย์ 8. นางสาวเบญญาภา กอนแสง

ตาแหน่ง

วุฒิการศึกษา

หัวหน้าหน่วย เจ้าหน้าที่บริหาร เจ้าหน้าที่บริหาร เจ้าหน้าที่บริหาร เจ้าหน้าที่บริหาร เจ้าหน้าที่บริหาร เจ้าหน้าที่บริหาร เจ้าหน้าที่บริหาร

บัญชีมหาบัณฑิต บัญชีบัณฑิต บัญชีบัณฑิต บัญชีบัณฑิต เศรษฐศาสตรบัณฑิต บัญชีบัณฑิต เศรษฐศาสตรบัณฑิต บัญชีบัณฑิต

รายงานผลดาเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบและติดตามการดาเนินการ มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 69 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

7. ที่มาขอข้อมูล 1. การรับนักศึกษา : ส่วนทะเบียนและประมวลผล 2. จานวนนักศึกษาทั้งหมด : ส่วนนโยบายและแผน 3. ผู้สาเร็จการศึกษา : ส่วนนโยบายและแผน 4. จานวนอาจารย์ วุฒิการศึกษา และตาแหน่ง : ส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตร ทางวิชาการอาจารย์ประจา 5. อัตราส่วนจานวนนักศึกษาเต็มเวลาเทียบเท่า : ส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตร จานวนอาจารย์ประจา 6. การประเมินประกันคุณภาพการศึกษา : ส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตร 7. การบริการวิชาการ : ส่วนนโยบายและแผน 8. การวิจัย : ส่วนนโยบายและแผน 9. นวัตกรรมและทรัพย์สินทางปัญญา : ส่วนนโยบายและแผน 10. ผลงาน วันลงนามสัญญาและค่าเปิดเผยเทคโนโลยี : ส่วนจัดการทรัพย์สินทางปัญญาและ นวัตกรรม มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 11. โครงการปฏิบัติการ : ส่วนนโยบายและแผน 12. การบริหารงบประมาณ : ส่วนนโยบายและแผน 13. ผลการประเมิน คุณธรรมและความโปร่งใส : ส่ ว นสารบรรณ อานวยการและนิติการ ในการดาเนิ น งานของหน่ ว ยงานภาครัฐ ปี งบประมาณ พ.ศ. 2563 14. ผลการดาเนินงานโรงพยาบาลศูนย์การแพทย์ : โรงพยาบาลศูนย์การแพทย์มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง 15. ผลการบริหารความเสี่ยงของมหาวิทยาลัย : ส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตร ระหว่างปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 16. ผลการประเมินการควบคุมภายใน : ส่วนประกันคุณภาพการศึกษาและพัฒนาหลักสูตร ของมหาวิทยาลัยระหว่างปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 17. ผลการดาเนินงานของหน่วยบริการ : สานักงานจัดการทรัพย์สินและรายได้ ทางวิชาการ ศูนย์หนังสือมหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง วนาเวศน์ วนาศรม

หน่วยตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยแม่ฟา้ หลวง 333 หมู่ 1 ต�ำบลท่าสุด อ�ำเภอเมือง จังหวัดเชียงราย 57100 โทรศัพท์ 0-5391-6007-9