Глава VIII. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И СДЕЛКИ БАНКА РОССИИ Глава VIII комментируемого закона содержит 5 статей, регулирующих банковские операции и сделки Банка России. В целом возможность совершать операции и сделки отражают функциональную и операционную независимость Банка России как центрального банка государства. Операционная функция центральных банков законодательно закреплена в большинстве зарубежных стран, включая перечень проводимых центральным банком операций и ответственность за результаты их проведения. Однако Банк России в силу закона вправе осуществлять банковские операции и сделки, за исключением тех операций и сделок, которые прямо запрещены законом. Такое правовое регулирование операционной составляющей центрального банка обусловлено публичными целями и особым правовым статусом Банка России. Вместе с тем осуществление банковских операций и сделок определяет второй основной элемент компетенции Банка России – собственно банковский, образующий состав банковской деятельности Банка России. В отличие от кредитных организаций, которые также осуществляют банковские операции и сделки, Банк России не преследует цели извлечения прибыли в результате их проведения. В этом смысле банковские операции и сделки, осуществляемые Банком России, являются гражданско-правовой формой выражения публично-правового интереса, концентрируемого в деятельности Банка России. Статья 46. Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации 223
Глава VIII для достижения целей, предусмотренных настоящим Федеральным законом: 1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете; 1.1) предоставлять кредиты без обеспечения на срок не более одного года российским кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня. Перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых применяются для определения кредитоспособности получателей кредитов, и необходимых минимальных показателей соответствующих рейтингов, дополнительные требования к получателям кредитов, а также порядок и условия предоставления соответствующих кредитов устанавливаются Советом директоров; 2) покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России; 3) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты; 4) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями; 5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей; 6) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы; 7) выдавать поручительства и банковские гарантии; 8) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками; 9) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств; 10) выставлять чеки и векселя в любой валюте; 11) осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике. Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. 224
Статья 46 Банк России также вправе осуществлять банковские операции и иные сделки с международными организациями, иностранными центральными (национальными) банками и иными иностранными юридическими лицами при осуществлении деятельности по управлению активами Банка России в иностранной валюте и драгоценных металлах, включая золотовалютные резервы Банка России. Банк России имеет право передавать российским и иностранным кредитным организациям, а также организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России, банкноты в сувенирной упаковке и монету Банка России по ценам, отличающимся от нарицательной стоимости, которые определяет Банк России.
1. В ч. 1 комментируемой статьи предусматривается открытый перечень банковских операций и сделок Банка России и детализируется положение п. 11 ст. 4 комментируемого закона, согласно которому Банк России осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России. Иными словами, законодательно установлено ограничение при совершении Банком России операций и сделок по субъектному признаку. Кроме того, с учетом ст. 3 комментируемого закона законодательно установлено ограничение на совершение таких операций Банком России по целевому признаку, т. е. указанные операции и сделки должны осуществляться только для достижения публично-правовых целей. Следует отметить, что в комментируемой статье используется формулировка «банковские операции и сделки». Проводя сравнительный анализ перечня банковских операций и сделок кредитных организаций, предусмотренного ст. 5 Закона о банках, и перечня банковских операций и сделок, закрепленного в комментируемой статье, можно выявить их сходные и отличительные черты. Так, большинство банковских операций, указанных в ст. 5 Закона о банках, характерно и для Банка России (депозитные операции, кредитование, открытие и ведение банковских счетов, купля-продажа иностранной валюты, выдача банковских гарантий). Вместе с тем, в отличие от ст. 5 Закона о банках, банковские операции и иные сделки, которые вправе осуществлять Банк России, не разграничены. К примеру, к числу «банковских операций и сделок Банка России», исходя из формального прочтения комментируемого закона, относятся: покупка и продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке; покупка и продажа облигаций, эмитированных Банком России; покупка и продажа драгоценных металлов; принятие на хранение и в управление 225
Глава VIII
ценных бумаг; осуществление операций с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками; открытие счетов в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств; выставление векселей. Конституционно-правовой статус Банка России непосредственно влияет на порядок проведения им банковских операций и сделок. В частности, к отношениям, связанным с проведением Банком России банковских операций и сделок, не применяются и не могут быть применены нормы Федерального закона от 21.12.2001 № 178-ФЗ «О приватизации государственного и муниципального имущества» 319. В п. 1 и п. 1.1 ч. 1 комментируемой статьи предусмотрены операции Банка России по кредитованию, представляющие собой инструмент, посредством которого Банк России выполняет функцию рефинансирования банковской системы. Кредит Банка России представляет собой сделку в гражданско-правовом смысле и связанную с этой сделкой банковскую операцию, направленную на предоставление денежных средств соответствующим субъектам на возмездной и возвратной основе, на определенный законом или решением Совета директоров Банка России срок. Для кредитной организации эта сделка заключается на основе принципа свободы договора. Этот принцип определяет формально и участие Банка России в отношениях, связанных с кредитованием кредитных организаций. Однако, будучи формально и внешне гражданско-правовыми, данные отношения связаны с реализацией публичных интересов. Исходя из такой двойственности указанных отношений суды приходят к достаточно небесспорным выводам. Так, при рассмотрении дела об отказе банку в заключении Генерального кредитного договора суд сформулировал правовую позицию, состоящую в том, что конституционно-правовой статус Центрального Банка Российской Федерации не позволяет отнести его к обычному, равноправному хозяйствующему субъекту в кредитно-финансовой сфере, в силу чего при разрешении вопроса о заключении либо отказе в заключении Генерального кредитного договора заинтересованное лицо выступает в качестве государственного органа, наделенного соответствующими властно-распорядительными полномочиями по отношению к заявителю 320. Иными словами, по мнению суда, предоставление См.: СЗ РФ. 2002. № 4. Ст. 251.
319
320
См.: Постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.01.2010 № 18АП-12129/2009 по делу № А07–18128/2009.
226
Статья 46
кредитов Банком России носит публично-правовой характер и представляет собой обязанность Банка России, что является явно ошибочным. Классификация кредитов, предоставляемых Банком России, может быть осуществлена по различным основаниям. По субъектам: кредиты российским кредитным организациям; кредиты иностранным кредитным организациям. Кредиты Банка России в зависимости от наличия обеспечения кредитов можно подразделить на: обеспеченные и необеспеченные. К кредитам, выдаваемым под обеспечение, относятся внутридневные кредиты, овернайт, ломбардные кредиты, а также кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами, золотом. Правовое регулирование выдачи кредитов под обеспечение осуществляется в соответствии с нормативными актами Банка России. Так, выдача кредитов под обеспечение активами и поручительствами осуществляется в соответствии с Положением Банка России от 12.11.2007 № 312П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами» 321 (далее – Положение № 312-П). Согласно Положению № 312-П обеспечение по кредитам осуществляется с помощью: 1) прав требования по кредитным договорам; 2) векселей третьих лиц; 3) поручительств иных кредитных организаций. Положение № 312-П предусматривает определенный срок, в течение которого Банк России принимает решение о признании обеспечения, предоставляемого заемщиком, соответствующим требованиям Положения № 312-П и о включении данных активов в состав активов, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России. В настоящее время данный срок в соответствии с п. 3.6 приложения 3 к Положению № 312П составляет 5 дней, поскольку в условиях кризиса данный срок был уменьшен Банком России 23 октября 2008 г. с 10 дней до 5 дней. Общие условия проведения кредитных операций определяются Генеральными кредитными договорами на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных активами или поручительствами, заключаемыми между Банком России и банками. При этом условия каждой кредитной операции (кроме предоставления внутридневного кредита), включая ее обеспечительную (залоговую) составляющую, осуществляемой в соответствии с Положением № 312-П, фиксируются в извещении о предоставлении кредита Банка России, направляемом Банком России банкам-заемщикам. Активами, предоставляемыми банками в обеспечение кредитов Банка России, являются векселя и (или) права требования по кредитным договорам, соответствующие критериям, установленным Положением № 312-П, См.: Вестник Банка России. 2007. № 69.
321
227
Глава VIII
а также выпуски облигаций, перечень которых установлен Советом директоров Банка России. Кредиты Банка России, кроме внутридневных кредитов и кредитов овернайт, также могут быть обеспечены поручительствами банков. Порядок предоставления кредитов под залог ценных бумаг регулируется Положением Банка России от 04.08.2003 № 236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг» 322 (далее – Положение № 236-П). В качестве обеспечения Банк России принимает только ценные бумаги, включенные в Ломбардный список Банка России. По сравнению с нормальными условиями функционирования банковской системы статистика позволяет утверждать, что в условиях кризиса большее значение приобретают кредиты, выдаваемые в соответствии с Положением № 236П. Так, в 2008 г. по сравнению с 2007 г. рост кредитов овернайт составил примерно 72%, в то время как ломбардные кредиты в 2008 г. по объемам выдачи возросли на 783% 323. В условиях кризиса объемы рефинансирования, особенно кредитов, обеспеченных нерыночными активами, выросли в несколько раз. При этом следует отметить, что развитие данных инструментов преследует цель не только насыщения банковской системы ликвидностью, но и стимулирования кредитования реального сектора экономики. Последнему способствует увеличение возможных сроков кредитования до максимально допустимых, с точки зрения Закона о Банке России (1 год), расширение видов обеспечения, включение ряда стратегических предприятий в перечень организаций, требования к которым принимаются в обеспечение кредитов Банка России. Кроме того, в 2010 г. Банк России предоставлял кредитным организациям кредиты, обеспеченные золотом, в соответствии с Положением № 362-П. Согласно Положению № 362-П кредиты, обеспеченные золотом, предоставляются кредитным организациям – резидентам Российской Федерации на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности. Процентные ставки по кредитам Банка России, сроки, на которые предоставляются кредиты Банка России, поправочные коэффициенты, применяемые для корректировки стоимости обеспечения кредитов Банка России, устанавливаются Банком России и публикуются в «Вестнике Банка России». Под обеспечение золотом Банк России предоставляет См.: Вестник Банка России. 2003. № 62.
322
См.: Макаревич К. А. Обеспечение ликвидности банковской системы в условиях необходимости модернизации инфраструктурного комплекса: финансово-правовые аспекты // Банковское право. 2010. № 3.
323
228
Статья 46
следующие виды кредитов: 1) внутридневные кредиты – при осуществлении платежа с корреспондентских счетов и корреспондентских субсчетов кредитных организаций сверх остатка денежных средств на них; 2) кредиты овернайт – в сумме не погашенных кредитными организациями на конец операционного дня внутридневных кредитов; 3) кредиты по фиксированной процентной ставке; 4) кредиты, предоставляемые по результатам проведения кредитного аукциона. Пункт 1.1 ч. 1 комментируемой статьи предусматривает право Банка России предоставлять кредитным организациям кредиты без обеспечения. Возможность получения кредитными организациями кредитов без обеспечения была закреплена в рамках антикризисных мер в 2008 г., а именно Федеральным законом от 13.10.2008 № 171-ФЗ «О внесении изменения в статью 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 324. В развитие указанных норм в Положении Банка России от 16.10.2008 № 323-П «О предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения» 325 (далее – Положение № 323-П) установлен порядок выдачи таких кредитов, который активно применялся в кризисных условиях, и был приостановлен только в 2011 г. Так, в соответствии с решением Совета директоров Банка России было приостановлено с 3 мая 2011 г. заключение с российскими кредитными организациями генеральных соглашений о предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов без обеспечения 326. Согласно Положению № 323-П кредиты в валюте Российской Федерации предоставляются Банком России без обеспечения на срок не более 1 года российским кредитным организациям. При этом Банком России в Положении № 323-П установлены перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых применяются для определения кредитоспособности кредитных организаций, и требования к кредитным организациям, которым предоставляются указанные кредиты. В целях проведения операций по предоставлению кредитов Банк России заключает с кредитной организацией, направившей заявление о намерении заключить генеральное соглашение, такое соглашение о предоставлении Банком России кредитной организации кредитов без обеспечения. Для оценки кредитоспособности кредитных организаций Банк России приме См.: СЗ РФ. 2008. № 42. Ст. 4696.
324
См.: Вестник Банка России. 2008. № 58.
325
См.: Официальное сообщение Банка России от 04.05.2011 «О приостановлении заключения с кредитными организациями генеральных соглашений о предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов без обеспечения».
326
229
Глава VIII
няет рейтинги, присвоенные рейтинговыми агентствами «Fitch Ratings», «Standard & Poor’s’ и «Moody’s Investors Service», а также иными рейтинговыми агентствами, определенными решением Совета директоров Банка России. Сроки предоставления Банком России кредитным организациям кредитов зависят от уровня рейтинга кредитных организаций. Указанная информация размещается на сайте Банка России в сети Интернет. Банк России заключает с кредитными организациями кредитные договоры при соблюдении следующих условий: 1) наличие у Банка России заключенного с кредитной организацией генерального соглашения и соблюдение установленных этим генеральным соглашением условий; 2) наличие у Банка России права списания денежных средств с корреспондентского счета (субсчета (субсчетов) кредитной организации, открытого (открытых) в подразделении (подразделениях) расчетной сети Банка России, банковских счетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих в соответствии с правилами организатора кредитного аукциона расчеты по денежным средствам при предоставлении Банком России кредитов без обеспечения, в сумме не исполненных кредитной организацией обязательств по уплате суммы основного долга, процентов и неустойки (пени) по заключенным кредитным договорам на основании инкассовых поручений Банка России без распоряжения владельца счета; 3) отсутствие у кредитной организации просроченных денежных обязательств по операциям с Банком России, в том числе по кредитным договорам; 4) установление Банком России для кредитной организации лимита на заявки, отличного от нуля; 5) наличие у кредитной организации международного рейтинга долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня «B-» по классификации рейтинговых агентств «Fitch Ratings’ или «Standard & Poor’s’ либо не ниже уровня «B3» по классификации рейтингового агентства «Moody’s Investors Service» или наличие у кредитной организации, отнесенной к 1-й или 2-й классификационной группе в соответствии с Указанием Банка России от 30.04.2008 № 2005-У «Об оценке экономического положения банков» 327 (далее – Указание № 2005-У), рейтинга кредитоспособности, присвоенного национальным рейтинговым агентством, не ниже установленного Банком России минимального уровня. В случае отнесения кредитной организации, с которой Банк России ранее заключал кредитный договор (имеет заключенный кредитный договор) в соответствии с настоящим Положением, к 3-й, 4-й или 5-й классификационной группе в соответствии с Указанием № 2005-У и при наличии у такой кредитной См.: Вестник Банка России. 2008. № 28.
327
230
Статья 46
организации рейтинга кредитоспособности, присвоенного национальным рейтинговым агентством, не ниже установленного Банком России минимального уровня, Банк России может принять решение о продолжении заключения с указанной кредитной организацией кредитных договоров на период до 3 месяцев с даты отнесения кредитной организации к 3-й, 4-й или 5-й классификационной группе в соответствии с Указанием № 2005-У. Предоставление кредитным организациям кредитов осуществляется Банком России по результатам проведенного кредитного аукциона как процентного конкурса заявок от кредитных организаций на участие в кредитном аукционе. Так, за октябрь – декабрь 2008 г. Банк России предоставил кредитным организациям кредиты без обеспечения на сроки от 1 недели до 6 месяцев в объеме 3,03 трлн.руб., на конец 2008 г. задолженность банковского сектора по данным операциям составила 1,76 трлн.руб 328. Пункт 2 ч. 1 комментируемой статьи, предусматривающий право Банка России покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России, в связи с кризисом 2008–2009 гг. претерпел изменения. Данный пункт был изложен в новой редакции в соответствии с Федеральным законом от 27.10.2008 № 176-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и в статью 12 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» 329. В ранее действовавшей редакции была предусмотрена возможность покупки и продажи Банком России исключительно государственных ценных бумаг, а также отсутствовало право продавать ценные бумаги, выступавшие обеспечением кредитов Банка России. Таким образом, в условиях кризиса 2008 г. перечень ценных бумаг, операции с которыми вправе осуществлять Банк России, был расширен. Кроме того, Банк России вправе покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты. Купля-продажа своих облигаций Банком России является операцией на открытом рынке и связана с нормой ст. 39 комментируемого закона. Депозитные сертификаты, указанные в п. 2 ч. 1 комментируемой статьи, обладают уникальным правовым статусом: с одной стороны, они являются ценными бумагами, с другой, удостоверяют внесение клиентом вклада и право вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока См.: Годовой отчет Банка России за 2008 год // М.: ЦБ РФ, 2009. С. 71.
328
См.: СЗ РФ. 2008. № 44. Ст. 4982.
329
231
Глава VIII
суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов, т. е. признаются формой договора банковского вклада (ст. 836, 844 ГК РФ). Банк России вправе покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями, а также покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей. В соответствии с Законом о валютном регулировании и валютном контроле к иностранной валюте относятся: а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки; б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах. В свою очередь, к валютным ценностям относятся иностранная валюта и внешние ценные бумаги, которые представляют собой ценные бумаги, в т. ч. в бездокументарной форме, не относящиеся в соответствии с указанным законом к внутренним ценным бумагам. Согласно Федеральному закону от 26.03.1998 № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» 330 драгоценные металлы – это золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий). Банк России вправе проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы. Порядок кассового обслуживания предусмотрен в Указании Банка России от 27.08.2008 № 2060-У «О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц» 331 (далее – Указание № 2060-У). В соответствии с Указанием № 2060У учреждения Банка России совершают кассовые операции по приему (выдаче) валюты Российской Федерации в виде банкнот и монеты Банка России от кредитных организаций, подразделений кредитных организаций или организаций с зачислением, перечислением сумм принятой денежной наличности на банковские счета (списанием сумм выданной денежной наличности с банковских счетов) кредитных организаций или организаций. Для осуществления кассового обслуживания подразделения кредитной организации в учреждении Банка России по месту нахожде См.: СЗ РФ. 1998. № 13. Ст. 1463.
330
См.: Вестник Банка России. 2008. № 48.
331
232
Статья 46
ния этого подразделения может открываться лицевой счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации и (или) лицевой счет для учета наличных денежных средств, принятых от подразделения кредитной организации. Кассовое обслуживание осуществляется на основании договоров, заключенных в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации Банком России в лице руководителя (заместителя руководителя) территориального учреждения Банка России, на подведомственной территории которого располагается кредитная организация, руководителя учреждения Банка России, входящего в состав данного территориального учреждения Банка России, на основании доверенности руководителя территориального учреждения Банка России, руководителя Первого операционного управления Банка России. Кассовое обслуживание в учреждениях Банка России осуществляется в течение операционного дня в соответствии с графиком обслуживания кредитных организаций, подразделений кредитных организаций. Порядок проведения депозитных операций установлен в Положении Банка России от 05.11.2002 № 203-П «О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации» 332 (далее – Положение № 203-П). Цель проводимых операций – регулирование ликвидности (изъятие излишней ликвидности) банковской системы путем привлечения в депозиты денежных средств кредитных организаций. Банк России осуществляет следующие виды депозитных операций: 1. Депозитные аукционы; 2. Депозитные операции по фиксированной процентной ставке; 3. Депозитные операции на основе отдельных соглашений, определяющих условия депозитов. При проведении депозитных аукционов и депозитных операций по фиксированным процентным ставкам сбор заявок кредитных организаций на участие в соответствующей депозитной операции и открытие счетов по учету депозитов кредитных организаций осуществляются в территориальных учреждениях Банка России. Проведение депозитных операций с использованием системы «Рейтерс-Дилинг», а также на основе отдельных соглашений, определяющих условия депозита, открытие счетов по учету депозитов кредитных организаций по этим операциям осуществляются в подразделениях центрального аппарата Банка России и других подразделениях Банка России, назначаемых распорядительным документом Банка России. При этом Банк России предъявляет См.: Вестник Банка России. 2002. № 65.
332
233
Глава VIII
к кредитным организациям определенные в Положении № 203-П требования и вправе выбирать кредитные организации, с которыми он осуществляет депозитные операции. Эти кредитные организации должны иметь заключенные с Банком России дополнительные соглашения к договору (договорам) корреспондентского счета (корреспондентского (их) субсчета (ов)) кредитной организации о предоставлении Банку России права на взыскание с корреспондентского счета (корреспондентского (их) субсчета (ов)) кредитной организации без распоряжения кредитной организации – владельца счета суммы штрафа за неисполнение (ненадлежащее исполнение) кредитной организацией обязательств по депозитной операции на основании инкассового поручения в очередности, установленной законодательством. Дата и способ проведения депозитных аукционов и депозитных операций по фиксированной процентной ставке устанавливаются Банком России. Депозитные аукционы, депозитные операции по фиксированной процентной ставке оформляются двусторонним договором-заявкой на участие в депозитном аукционе Банка России, на размещение в Банке России депозита по фиксированной процентной ставке соответственно, содержащим основные условия размещения денежных средств кредитной организации в депозит, открываемый в Банке России. Кредитная организация в целях участия в депозитных аукционах, депозитных операциях по фиксированной ставке заключает с уполномоченным учреждением Банка России соглашение об использовании аналога собственноручной подписи уполномоченных лиц при обмене договорами-заявками на участие в депозитном аукционе Банка России, на размещение в Банке России депозита по фиксированной ставке по типовой форме, установленной в приложении к Положению № 203-П. Депозиты, открытые в Банке России, пролонгации не подлежат. Депозитные аукционы проводятся Банком России как процентный конкурс договоров-заявок кредитных организаций на участие в депозитном аукционе Банка России с назначением Банком России максимальной начальной процентной ставки либо без ее назначения. При принятии решения о проведении депозитного аукциона Банк России публикует соответствующее сообщение в «Вестнике Банка России». Депозитные аукционы Банка России проводятся одним из следующих способов: 1. По «американскому» способу, при котором договоры-заявки (вошедшие в список удовлетворенных) удовлетворяются по предлагаемым кредитными организациями процентным ставкам, которые не превышают либо равны ставке отсечения, устанавливаемой Банком России по результатам аукциона; 2. По «голландскому» способу, при котором договоры-заявки (вошедшие в список удовлетворенных) удовлетворяются 234
Статья 46
по ставке отсечения, устанавливаемой Банком России по результатам аукциона. При проведении Банком России депозитной операции по фиксированной процентной ставке кредитные организации, имеющие намерение перечислить денежные средства в депозит, открываемый в Банке России, направляют в уполномоченное учреждение Банка России договор-заявку на размещение в Банке России депозита по фиксированной процентной ставке. Депозитные операции с использованием системы «Рейтерс-Дилинг» проводятся с кредитными организациями, заключившими с Банком России в лице территориального учреждения Банка России по месту открытия корреспондентского счета кредитной организации генеральное соглашение, заключаемое на неопределенный срок. Проведение Банком России депозитных операций с использованием системы «РейтерсДилинг» осуществляется: 1) по фиксированным процентным ставкам на стандартных условиях, установленных Положением № 203-П; 2) по процентным ставкам, определенным на аукционной основе (по результатам депозитного аукциона). К примеру, 12 января 2012 г. Банк России провел депозитный аукцион, в т. ч. с использованием системы «Рейтерс-Дилинг», Системы электронных торгов ЗАО ММВБ и путем оформления договоров-заявок со сроком привлечения средств в депозит 1 месяц. В аукционе приняли участие 48 кредитных организаций – резидентов из 31 региона, которыми были поданы заявки с предложением процентных ставок в диапазоне от 3,75% до 5,5% годовых, а Банком России установлена ставка отсечения в размере 4,05% годовых, средневзвешенная процентная ставка – 3,91% годовых 333. Банк России вправе выдавать поручительства и банковские гарантии. По общему правилу поручительство и банковская гарантия представляют собой способы обеспечения обязательств, в т. ч. вытекающих из кредитных договоров. Иными словами, Банк России может выступать поручителем или гарантом по обязательствам кредитных организаций или Правительства РФ. Поручительство может быть выдано Банком России на основании договора поручительства в соответствии с гражданским законодательством. Так, по договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части. Договор поручительства может быть заключен также для обеспечения обязательства, которое возникнет См.: Вестник Банка России. 2012. № 3.
333
235
Глава VIII
в будущем (ст. 361 ГК РФ). В силу банковской гарантии Банк России дает по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. Банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение принципалом его обязательства перед бенефициаром (основного обязательства) (ст. 368–369 ГК РФ). Банк России осуществляет операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками. Понятие финансового инструмента приведено в Законе о рынке ценных бумаг. Так, финансовый инструмент – это ценная бумага или производный финансовый инструмент. При этом данное понятие было введено Федеральным законом от 25.11.2009 № 281-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» 334. Согласно Закону о рынке ценных бумаг под производным финансовым инструментом понимается договор, за исключением договора репо, предусматривающий одну или несколько из следующих обязанностей: 1) обязанность сторон или стороны договора периодически или единовременно уплачивать денежные суммы, в т. ч. в случае предъявления требований другой стороной, в зависимости от изменения цен на товары, ценные бумаги, курса соответствующей валюты, величины процентных ставок, уровня инфляции, значений, рассчитываемых на основании цен производных финансовых инструментов, значений показателей, составляющих официальную статистическую информацию, значений физических, биологических и (или) химических показателей состояния окружающей среды, от наступления обстоятельства, свидетельствующего о неисполнении или ненадлежащем исполнении одним или несколькими юридическими лицами, государствами или муниципальными образованиями своих обязанностей (за исключением договора поручительства и договора страхования), либо иного обстоятельства, которое предусмотрено федеральным законом или нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг и относительно которого неизвестно, наступит оно или не наступит, а также от изменения значений, рассчитываемых на основании одного или совокупности нескольких указанных в настоящем пункте показателей. При этом такой договор может также предусматривать обязанность сторон (или стороны) договора передать другой стороне ценные бумаги, товар См.: СЗ РФ. 2009. № 48. Ст. 5731.
334
236
Статья 46
или валюту либо обязанность заключить договор, являющийся производным финансовым инструментом; 2) обязанность сторон или стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать ценные бумаги, валюту или товар либо заключить договор, являющийся производным финансовым инструментом; 3) обязанность одной стороны передать ценные бумаги, валюту или товар в собственность другой стороне не ранее третьего дня после дня заключения договора, обязанность другой стороны принять и оплатить указанное имущество и указание на то, что такой договор является производным финансовым инструментом. Банк России вправе открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств соответственно. Открытие счетов может быть связано с вопросами управления золотовалютными резервами или вытекать из функций Банка России, связанными с наличием в его составе полевых учреждений (см. комментарий к ст. 86). Банк России вправе распоряжаться денежными средствами, размещенными на открытых в кредитных организациях счетах, в т. ч. путем выставления чеков и векселей в любой валюте. Гражданская правосубъектность Банка России в силу данной нормы предоставляет ему свободу распоряжения денежными средствами, находящимися на счетах в кредитных организациях. Указанные в комментируемой норме инструменты (чек и вексель) являются одним из возможных способов распоряжения этими средствами и в настоящее время, как правило, не применяются. Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 877 ГК РФ). В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. 2. Согласно ч. 2 комментируемой статьи Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Иными словами, указанной нормой предусмотрен возмездный (платный) характер осуществления операций и сделок Банком России. Вместе с тем необходимо обратить внимание на то, что формулировка ч. 2 комментируемой статьи содержит две особенности. Во-первых, установление комиссии за проведение операций и сделок является правом Банка России, а не обязанностью. Во-вторых, законодательно предусмотрено исключение из данного 237
Глава VIII
правила, причем такие случаи могут быть установлены исключительно федеральными законами. 3. Норма ч. 3 комментируемой статьи устанавливает право Банка России осуществлять банковские операции и иные сделки с международными организациями, иностранными центральными (национальными) банками и иными иностранными юридическими лицами при осуществлении деятельности по управлению активами Банка России в иностранной валюте и драгоценных металлах, включая золотовалютные резервы Банка России. Данная норма была введена Федеральным законом от 03.11.2010 № 291-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» 335 и направлена на расширение возможностей Банка России по осуществлению операций с золотовалютными резервами, а также придание им большей гибкости. Необходимость их проведения Банком России обусловлена тем, что часть финансовых институтов, активы которых по классификации МВФ могут быть включены в состав золотовалютных резервов, формально не относятся к кредитным организациями и не имеют соответствующей лицензии надзорных органов. 4. Частью 4 комментируемой статьи установлено, что Банк России имеет право передавать российским и иностранным кредитным организациям, а также организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России, банкноты в сувенирной упаковке и монету Банка России по ценам, отличающимся от нарицательной стоимости, которые определяет Банк России. Указанное право Банка России также является новеллой и ранее не содержалось в комментируемом законе. Банк России был наделен указанными полномочиями в соответствии с Федеральным законом от 07.02.2011 № 10-ФЗ «О внесении изменений в статьи 34 и 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 336 в связи с проведением в 2014 г. в Российской Федерации Олимпийских игр. Как указано в пояснительной записке к проекту закона, в подавляющем большинстве стран распространением инвестиционных и памятных монет занимаются специализированные нумизматические фирмы. Учитывая существующие ограничения, Банк России осуществляет экспортные поставки своим контрагентам на основании комиссионного соглашения с ВТБ Банк (Германия) АО. При этом нумизматические фирмы – получатели российских монет, имея соглашение только с ВТБ Банком, не несут каких-либо обязательств перед См.: СЗ РФ. 2010. № 45. Ст. 5756.
335
См.: СЗ РФ. 2011. № 7. Ст. 907.
336
238
Статья 46
Банком России. Это может создать определенные трудности при выполнении олимпийской монетной программы «Сочи-2014». Для выпуска монет с официальной символикой Игр Банк России должен заключить лицензионные соглашения с Организационным комитетом «Сочи-2014» и Международным Олимпийским комитетом (МОК). Составной частью таких соглашений является Олимпийская Хартия. Эмиссионный институт страны проведения Игр выплачивает роялти (вознаграждение) Организационному комитету, МОК и Национальным Олимпийским комитетам тех стран, в которые поставляются монеты. МОК требует предоставления ему месячных (квартальных) отчетов о реализации монет, что предполагает ежемесячное получение информации от всех распространителей и ее обработку. Специалисты МОК анализируют и сверяют получаемые данные. На эмиссионный институт возлагается также обязанность проведения детального контроля рекламных материалов (с учетом требований Олимпийской Хартии) всех официальных распространителей и передача этих материалов в МОК для контроля. В случае каких-либо ошибок ответственным является эмиссионный институт. В соответствии с рекомендациями МОК реализация монет, прежде всего, из недрагоценных металлов должна происходить в местах, доступных и часто посещаемых гражданами страны проведения Игр и туристами. Монеты продаются в сувенирной упаковке. Исходя из опыта предыдущих Игр продажи таких монет, рассчитанных на массового потребителя, осуществляются практически повсеместно, для этих целей привлекаются спонсоры. Впервые к Играм 2008 г. в Пекине Банк Китая выпустил тиражом 5 млн. штук олимпийскую памятную банкноту. Ее реализация осуществлялась как в сувенирной упаковке, так и без упаковки. Опыт выпуска памятной банкноты признан успешным представителями МОК. Государствам, принимающим Игры, рекомендовано выпускать аналогичные банкноты. В этой связи возникла необходимость законодательно предоставить Банку России право осуществлять операции с памятными и инвестиционными монетами из драгоценных и недрагоценных металлов, памятными банкнотами, включая монеты, банкноты в сувенирной упаковке, с кредитными организациями, а также с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями. Указанное право Банка России будет способствовать не только успешному выполнению программы «Сочи-2014», но и значительному росту внутреннего нумизматического рынка, прежде всего, за счет реализации памятных монет из недрагоценных металлов в сувенирной упаковке через широкую сеть распространения 337. См.: Пояснительная записка к проекту Федерального закона № 256434–5 «О внесении дополнения в статью 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
337
239
Глава VIII Статья 47. Обеспечением кредитов Банка России могут выступать: золото и другие драгоценные металлы в стандартных и мерных слитках; иностранная валюта; векселя, номинированные в российской или иностранной валюте; государственные ценные бумаги. Списки векселей и государственных ценных бумаг, пригодных для обеспечения кредитов Банка России, определяются решением Совета директоров. В случаях, установленных решением Совета директоров, обеспечением кредитов Банка России могут выступать другие ценности, а также поручительства и банковские гарантии.
1. Комментируемая статья закрепляет способы обеспечения кредитов Банка России и по своему содержанию достаточно архаична и юридически не достаточно корректна. Так, в ч. 1 комментируемой статьи используется понятие обеспечения не в юридическом смысле, указанном в ст. 329 ГК РФ, а в экономическом: виды обеспечения обозначены как виды активов, которые могут являться предметом такого вида обеспечения (в правовом значении этого понятия) как залог. При этом норма ч. 3 комментируемой статьи, указывая на дополнительные виды обеспечения, содержит понятие обеспечения как в экономическом смысле (говоря об иных ценностях, которые могут выступать в качестве обеспечения), так и в юридическом смысле этого термина (признавая обеспечением банковские гарантии и поручительства). В статье указываются виды обеспечения, которые условно можно подразделить на основные (определенные непосредственно законом) и дополнительные (определяемые решением Совета директоров Банка России). Выделение т. н. «основных видов обеспечения» связано с представлением об их высокой ликвидности и возможности реализовать в краткие сроки. Практика показывает, что возможность быстрой реализации предмета залога в первую очередь зависит от качества правовых процедур, связанных с реализацией залогов, и с тем, насколько эти процедуры могут защитить права кредитора. С экономической точки зрения, ликвидность того или иного имущества связана с состоянием рынка и может подвергаться изменениям. В этой связи закрепление в законе конкретных видов имущества, способных выступать в качестве предмета залога, во многом лишено экономического смысла. Не случайно, что из 4-х видов имущества, указанных в ч. 1 комментируемой 240
Статья 47
статьи, иностранная валюта и векселя, номинированные в иностранной валюте, не использовались в качестве обеспечения кредитов Банка России. Основным видом обеспечения длительное время оставались государственные ценные бумаги, затем в состав возможного обеспечения вошли векселя и относительно недавно – драгоценные металлы (золото). В ч. 1 комментируемой статьи содержится перечень активов, которые выступают основными видами обеспечения кредитов Банка России. Понятие стандартных и мерных слитков драгоценных металлов установлено в Инструкции Банка России от 30.11.2000 № 94-И «О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях» 338. Так, стандартные слитки – слитки драгоценных металлов, изготовленные и маркированные российскими (до 1992 г. – советскими) аффинажными организациями в соответствии с действующими государственными и отраслевыми стандартами и имеющие соответствующие номиналы массы и пробы (см. таблицу 6). Таблица 6 Номиналы массы и пробы слитков драгоценных металлов Наименование драгоценного металла слитков
Лигатурная масса, г
Проба, не менее,%
золотые
11000–13300
99,95
серебряные
28000–32000
99,90
платиновые
не более 5500
99,90
палладиевые
не более 3500
99,90
Также к стандартным слиткам относятся слитки иностранного производства, соответствующие международным стандартам качества. Так, существуют зарубежные стандарты слитков драгоценных металлов, требования к которым предусмотрены в Положении Банка России от 01.11.1996 № 50 «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами», утвержденном Приказом Банка России от 01.11.1996 № 02–400 339. К примеру, слитки золота стандарта «London good delivery» должны отвечать следующим См.: Вестник Банка России. 2000. № 66–67.
338
См.: Вестник Банка России. 1996. № 61.
339
241
Глава VIII
требованиям: масса чистого золота в слитке составляет от 350 до 450 тройских унций (от 10886 г до 13754 г). Вес каждого слитка должен быть выражен в тройских унциях и кратным 0,025 унции, а чистота металла должна быть не ниже 995 долей химически чистого золота на 1000 долей лигатурной массы. Мерные слитки – слитки драгоценных металлов, изготовленные и маркированные российскими (до 1992 г. – советскими) аффинажными организациями в соответствии с действующими государственными, отраслевыми стандартами и стандартами предприятий, а также слитки иностранного производства, соответствующие международным стандартам качества, массой 1 кг и менее с содержанием химически чистого основного драгоценного металла не менее 99,99% лигатурной массы слитка. Понятие иностранной валюты содержится в Законе о валютном регулировании и валютном контроле и включает денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящихся в обращении и являющихся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки, а также средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах. Векселя, номинированные в российской или иностранной валюте, также являются обеспечением по кредитам Банка России. Согласно ст. 815 ГК РФ в случаях, когда в соответствии с соглашением сторон заемщиком выдан вексель, удостоверяющий ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы, отношения сторон по векселю регулируются законом о переводном и простом векселе. С момента выдачи векселя правила гражданского законодательства могут применяться к этим отношениям постольку, поскольку они не противоречат закону о переводном и простом векселе, а именно Федеральному закону от 11.03.1997 № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» 340. Кроме того, в настоящее время действует Постановление ЦИК СССР и СНК СССР от 07.08.1937 № 104/1341 «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» 341, которое применяется См.: СЗ РФ. 1997. № 11. Ст. 1238.
340 341
См.: Собрание законов и распоряжений Рабоче-Крестьянского Правительства СССР. 1937. № 52. Ст. 221.
242
Статья 47
на территории Российской Федерации в соответствии с международными обязательствами Российской Федерации, вытекающими из ее участия в Конвенции от 7 июня 1930 г., устанавливающей Единообразный закон о переводном и простом векселе. В соответствии с Законом об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг федеральными государственными ценными бумагами признаются ценные бумаги, выпущенные от имени Российской Федерации, а государственными ценными бумагами субъектов РФ признаются ценные бумаги, выпущенные от имени субъекта РФ. 2. Часть 2 комментируемой статьи определяет порядок отнесения государственных ценных бумаг и векселей (т. е. видов имущества, указанных в ч. 1 комментируемой статьи) к допустимому обеспечению кредитов Банка России. Решение о допустимости конкретных ценных бумаг принимает Совет директоров Банка России, который формирует соответствующий перечень ценных бумаг. Так как кредиты, выдаваемые под залог ценных бумаг, именуются ломбардными, то указанный перечень также получил название Ломбардного списка Банка России (Указание Банка России от 27.11.2008 № 2134-У «О перечне ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России») 342. 3. Нормой ч. 3 комментируемой статьи Банку России предоставлена возможность самостоятельно определять виды имущества, или ценностей, которые могут стать предметом залога под кредиты Банка России, а также определять, в каких случаях способом обеспечения могут выступать поручительства и гарантии. К иным ценностям, которые Банк России принимает в качестве предмета залога, в частности, относятся права (требования) кредитных организаций к третьим лицам. Предоставление кредитов под залог прав (требований) кредитных организаций к третьим лицам осуществляется Банком России в соответствии с Положением Банка России от 12.11.2007 № 312-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами» 343 (см. комментарий к п. 1 ч. 1 ст. 46). К способам обеспечения, указанным в ч. 3 комментируемой статьи, также отнесено поручительство. По общему правилу, по договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части. 342
См.: Вестник Банка России. 2008. № 74. См.: Вестник Банка России. 2007. № 69.
343
243
Глава VIII
Договор поручительства может быть заключен также для обеспечения обязательства, которое возникнет в будущем. При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или договором поручительства не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя (ст. 361 ГК РФ). Порядок принятия поручительств в качестве обеспечения по кредитам Банка России определен Положением № 312-П (см. комментарий к ст. 46). Кроме того, обеспечением кредитного обязательства перед Банком России может выступать банковская гарантия. Согласно ст. 368 ГК РФ в силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. Банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение принципалом его обязательства перед бенефициаром (основного обязательства). Банковская гарантия независима от основного обязательства, т. е. предусмотренное банковской гарантией обязательство гаранта перед бенефициаром не зависит в отношениях между ними от того основного обязательства, в обеспечение исполнения которого она выдана, даже если в гарантии содержится ссылка на это обязательство. Банковская гарантия не может быть отозвана гарантом, если в ней не предусмотрено иное. В ряде случаев в условиях кризиса Банк России принимал в качестве обеспечения активы и поручительства на индивидуальной основе. Так, Банк России заключил договоры с банками ОАО АКБ «Межпромбанк» и ОАО ИКБ «Петрофф-банк» о пролонгации кредитов, которые ранее были получены последними в качестве беззалоговых, и одновременно принял в качестве обеспечения акции ряда судостроительных предприятий (ОАО АКБ «Межпромбанк»), акции предприятия машиностроения и поручительство физического лица (ОАО ИКБ «Петрофф-банк») 344. Историческая справка
Положения об обеспечении выданных Государственным банком кредитов были предусмотрены в Уставе Госбанка СССР от 1929 г. Так, в п. 27 указанного Устава содержалось непосредственное указание 344
См.: Определение Московского областного суда от 24.05.2011 по делу № 33–11911/2011.
244
Статья 48 на обеспечение кредитов Государственного банка СССР (кредитов в форме срочных ссуд, специального текущего счета до востребования, контокоррентного счета, акцептов, поручительств, товарных аккредитивов, а также кредитов по комиссионным и платежным поручениям) залогом. В качестве залога принимались: а) ценные бумаги, выпущенные в Союзе ССР или за границей, а именно облигации государственных займов Союза ССР или союзных республик и иные облигации или б) драгоценные металлы в слитках и в иностранной монете, а также в иностранной валюте или в) товары и распорядительные товарные документы. Кредиты в форме специального текущего счета до востребования и контокоррентного счета могли быть также обеспечиваемы залогом векселей. При этом в Уставе Госбанка СССР от 1929 г. устанавливались требования, предъявляемые к залогу по кредитам Государственного банка, а именно: 1. Государственный Банк мог принимать в залог только имущество, свободное от залога; 2. принимаемые Банком в залог товары должны быть застрахованы за счет клиента в сумме, не менее чем на 10% превышающей сумму ссуды. В дальнейшем регулирование видов обеспечения по кредитам Госбанка СССР было изменено, однако в качестве основного вида обеспечения по кредитам использовался залог. Так, согласно Уставу Госбанка СССР от 1960 г. кредиты предоставлялись Госбанком СССР под срочные обязательства заемщика или обязательства сроком по предъявлению и обеспечивались полностью залогом товарно-материальных ценностей, а в необходимых случаях – гарантиями вышестоящих организаций. Кредиты, предоставляемые Госбанком СССР на заготовки и на авансирование закупок сельскохозяйственной продукции, а также на сезонные производственные затраты в сельском хозяйстве, обеспечивались товарно-материальными ценностями, поступающими в залог по мере их заготовки и выхода готовой продукции. Статья 48. Банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и органов местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами. Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации. 245
Глава VIII
1. Комментируемая статья предусматривает полномочия Банка России по осуществлению банковских операций субъектов, определенных законом: – органов государственной власти; – органов местного самоуправления; – организаций органов государственной власти и местного самоуправления; – государственных внебюджетных фондов; – воинских частей; – военнослужащих; – служащих Банка России; – иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами. Расчетно-кассовое облуживание указанных выше субъектов осуществляется расчетно- кассовыми центрами Банка России в соответствии с Типовым положением о расчетно-кассовом центре Банка России, утвержденным Приказом Банка России от 07.10.1996 № 02–373 345. Бюджетные полномочия Банка России предусмотрены в ст. 155 БК РФ, с которой взаимосвязана комментируемая статья. Так, п. 2 ст. 155 БК РФ устанавливает, что Центральный банк Российской Федерации обслуживает счета бюджетов. Открытие органам государственной власти субъектов РФ или органам, осуществляющим кассовое обслуживание исполнения бюджетов субъектов РФ, включая органы Федерального казначейства, счетов для учета средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, полученных учреждениями, находящимися в ведении органов государственной власти субъектов РФ, в учреждениях Банка России или кредитных организациях (филиалах), регламентирует Указание Банка России от 28.06.2004 № 1459-У «Об открытии органам государственной власти субъектов Российской Федерации или органам, осуществляющим кассовое обслуживание исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации, включая органы Федерального казначейства, счетов для учета средств от приносящей доход деятельности, полученных учреждениями, находящимися в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации, в учреждениях Банка России или кредитных организациях (филиалах)» 346.
См.: Банковский бюллетень. 1996. № 44. Данное Типовое положение действует до 30.06.2012, поскольку признано утратившим силу с 1 июля 2012 г. в связи с изданием нового Положения Банка России о расчетно-кассовых центрах Банка России.
345
См.: Вестник Банка России. 2004. № 42.
346
246
Статья 48
Вопрос о возможности обслуживания Банком России счетов по учету средств, не являющихся средствами бюджета, но поступающих во временное распоряжение бюджетных учреждений, был предметом рассмотрения суда. Судебной практикой была признана правомерность заключения договора банковского счета, заключенного между Банком России и органом исполнительной власти Российской Федерации по учету средств, поступающих во временное распоряжение бюджетных учреждений в валюте Российской Федерации, которые не являются средствами бюджета, а также то, что возможность обслуживания указанного счета Банком России предусмотрена Законом о Банке России 347. При этом обслуживание Банком России воинских частей и военнослужащих необходимо рассматривать в системной связи с нормами ст. 83 и 86 комментируемого закона, согласно которым полевые учреждения входят в состав системы Банка России и предназначены для банковского обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны РФ, иных государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность Российской Федерации, а также физических лиц, проживающих на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями Банка России. 2. Частью 2 комментируемой статьи определено полномочие Банка России по банковскому обслуживанию клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации. Данное полномочие является исключением из ограничения, определенного ст. 49 комментируемого закона, по обслуживанию лиц, не относящихся к органам власти или самоуправления либо к кредитным организациям. Норма является «зеркальной» по отношению к норме ст. 23 комментируемого закона, ограничивающей кредитные организации в их праве обслуживать счета бюджетов и внебюджетных фондов (см. комментарий к ст. 23, комментарий к п. 6 ст. 4). По аналогии закона термин «регион» необходимо толковать как определенную территориальную единицу (субъект РФ или муниципальное образование), в которой отсутствует подразделение какой-либо кредитной организации и, напротив, присутствует подразделение платежной системы Банка России. В настоящее время такие «регионы» отсутствуют, что является результатом развития всей банковской системы. Так, еще десятилетие назад в некоторых регионах Российской Федерации счета предприятий обслуживались Банком России в силу отсутствия кредитных организаций. После См.: Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 23.11.2009 по делу № А74–1032/2009.
347
247
Глава VIII
кризиса 1998 г. в целом ряде регионов возникло желание руководителей предприятий перейти на обслуживание в Банк России как наиболее стабильный банк. В этой связи отказ от обслуживания Банком России таких предприятий основывался на аналогичной норме Закона о банках. Статья 49. Банк России не имеет права: 1) осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных частью третьей статьи 46 и статьей 48 настоящего Федерального закона; 2) приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных статьями 8, 9 и 39 настоящего Федерального закона; 3) осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций; 4) заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом; 5) пролонгировать предоставленные кредиты. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров.
Комментируемая статья предусматривает исчерпывающий перечень запретов, касающихся осуществления деятельности Банком России, и корреспондирует нормам ст. 46, 48 комментируемого закона, предусматривающим право Банка России на осуществление банковских операций и сделок, а также определяющим перечень субъектов, с которыми Банк России вправе совершать такие операции и сделки. 1. Банк России не может осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами. Иными словами, Банк России осуществляет банковские операции исключительно с кредитными организациями, что согласуется с особым правовым статусом «банка банков» и функцией кредитора последней инстанции для банковской системы. Кроме того, банковские операции с юридическими и физическими лицами призваны осуществлять кредитные организации, для которых данные сделки составляют основной вид их деятельности – собственно банковскую деятельность. Данный подход подтверждается судебной практикой, которая признает, что в случае, если субъект не относится к числу 248
Статья 49
субъектов, перечисленных в ст. 48 комментируемого закона, Банк России не вправе осуществлять банковские операции по его обслуживанию 348. При этом в п. 1 комментируемой статьи предусматриваются исключения из данного правила. Так, Банк России в силу прямого указания закона вправе осуществлять банковские операции и иные сделки: с международными организациями, с иностранными центральными (национальными) банками и иными иностранными юридическими лицами при осуществлении деятельности по управлению активами Банка России в иностранной валюте и драгоценных металлах, включая золотовалютные резервы Банка России, а также с органами государственной власти и органами местного самоуправления, их организациями, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями, военнослужащими, служащими Банка России, а также с иными лицами, в регионах, где отсутствуют кредитные организации, и в случаях, предусмотренных законами. Таким образом, осуществление банковских операций Банком России с любыми организациями и лицами, кроме указанных в комментируемом законе, запрещено. Судебная практика применения указанной нормы свидетельствует о том, что у Банка России отсутствует возможность осуществлять расчетно-кассовое обслуживание, например, общественной организации в силу нормы ст. 49 комментируемого закона 349. Исходя из формулировки комментируемой статьи можно прийти к выводу о том, что данный запрет касается только банковских операций, но не относится к сделкам. В этой связи Банк России не вправе открывать корреспондентские счета центральным банкам иностранных государств, выдавать им кредиты, принимать от них депозиты, если отсутствуют соответствующие международные договоры. В то же время комментируемая статья не ограничивает права Банка России открывать корреспондентские счета в центральных банках иных государств. Применительно к осуществлению Банком России операций и сделок с иностранными центральными банками можно отметить, что Федеральным законом от 03.11.2010 № 291-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» 350 в комментируемый пункт было внесено уточнение в части дополнения его указанием на ч. 3 ст. 46 комментируемого закона в качест348
См.: Постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.05.2010 № 18АП-3591/2010 по делу № А76–42188/2009.
См.: Постановление ФАС Поволжского округа от 11–16.03.2004 № А55–10629/03–19.
349
См.: СЗ РФ. 2010. № 45. Ст. 5756.
350
249
Глава VIII
ве исключения. Иными словами, согласно внесенным в 2010 г. поправкам Банк России вправе осуществлять банковские операции и иные сделки с международными организациями, иностранными центральными (национальными) банками и иными иностранными юридическими лицами при осуществлении Банком России деятельности по управлению активами Банка России в иностранной валюте и драгоценных металлах, включая золотовалютные резервы Банка России. Историческая справка
В отличие от современного регулирования, ранее Государственный банк СССР был вправе осуществлять операции по кредитованию промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта и других отраслей хозяйства 351, а также операции по выдаче средств на капитальный ремонт и по финансированию капитальных вложений государственных и кооперативных предприятий, организаций и учреждений 352.
2. Банк России не вправе приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных ст. 8, 9 и 39 комментируемого закона. Норма ч. 2 комментируемой статьи была изложена в соответствии с изменениями, внесенными Федеральным законом от 27.10.2008 № 176-ФЗ ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и статью 12 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» 353, а именно дополнена указанием на ст. 39 комментируемого закона. Таким образом, Банк России вправе участвовать в капитале Сбербанка России, а также в капиталах иных коммерческих организаций, если они обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих, а также в случаях, если такое участие стало результатом проведения Банком России операций на открытом рынке. 3. Банк России не вправе осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций. Согласно ст. 130 ГК РФ к недвижимым вещам (недвижимости) относятся земельные участки, участки недр См.: Устав Госбанка СССР от 1929 г.
351 352
См.: Устав Госбанка СССР от 1960 г. См.: СЗ РФ, 2008. № 44. Ст. 4982.
353
250
Статья 50
и все, что прочно связано с землей, т. е. объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, в т. ч. здания, сооружения, объекты незавершенного строительства. Как следует из формулировки комментируемого пункта, исключением из запрета на осуществление Банком России операций с недвижимостью являются случаи, связанные с обеспечением деятельности Банка России и его операций. Действительно, в соответствии со ст. 2 комментируемого закона Банк России как юридическое лицо осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, которое является федеральной собственностью. При этом комментируемая норма согласуется со ст. 2 комментируемого закона в части целей владения, пользования и распоряжения имуществом, а именно такие цели должны быть установлены федеральным законом. Так, в комментируемом пункте предусмотрена цель операций Банка России с недвижимостью – обеспечение деятельности Банка России и его организаций. 4. Банк России не вправе заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных комментируемым законом. Понятие торговой деятельности содержится в Федеральном законе от 28.12.2009 № 381-ФЗ «Об основах государственного регулирования торговой деятельности в Российской Федерации» 354: торговая деятельность – вид предпринимательской деятельности, связанный с приобретением и продажей товаров. Производственную деятельность можно определить как вид предпринимательской деятельности, связанный с применением работниками средств труда, необходимых для превращения ресурсов в готовую продукцию 5. Банк России не вправе пролонгировать предоставленные кредиты. Исключение может быть сделано только на основании решения Совета директоров, поскольку пролонгация представляет собой отсрочку исполнения кредитной организацией обязательства по возврату кредита, предоставленного Банком России как кредитором последней инстанции, и влечет для последнего повышенные риски, связанные с невозвратом предоставленного кредита в срок. Статья 50. Банк России несет ответственность в порядке, установленном федеральными законами. В суде и арбитражном суде интересы Банка России могут представлять руководители его территориальных учреждений и другие См.: СЗ РФ. 2009. № 1. Ст. 2.
354
251
Глава VIII должностные лица Банка России, которые получают соответствующую доверенность в установленном порядке.
Комментируемая статья предусматривает ответственность Банка России, а также определяет должностных лиц, которые вправе представлять интересы Банка России в судах. 1. Норма ч. 1 комментируемой статьи не конкретизирована и, по сути, является бланкетной, отсылая к неопределенному количеству федеральных законов. Учитывая специфику правового статуса Банка России, к нему может быть применена ответственность как к юридическому лицу, как «банку банков», а также как к надзорному органу с учетом специальных надзорных полномочий. При этом привлечение Банка России к ответственности обусловлено участием Банка России во множестве правоотношений: гражданско-правовых, административных, финансовых и др. Так, Банк России несет гражданско-правовую ответственность в случае нарушения им договорных отношений, административно-правовую ответственность (например в рамках экологических правоотношений) и т. д. К примеру, специальные формы ответственности Банка России предусмотрены Законом о банках, согласно ст. 26 которого за разглашение банковской тайны Банк России, а также его должностные лица и работники несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном федеральным законом. Историческая справка
Нормы об ответственности Государственного банка СССР за проведение им операций содержались в Уставе Госбанка СССР от 1960 г. В случае неправильной выдачи Госбанком СССР денежных средств или неправильного зачисления их на счета Госбанк СССР нес ответственность за ущерб, причиненный клиентам, в пределах неправильно выданных или зачисленных денежных сумм, если не было установлено, что такие выдачи или зачисления средств произошли по вине клиентов. Во всех остальных случаях ответственность Госбанка СССР перед клиентом ограничивалась штрафом, предусмотренным Положением о штрафах за нарушение правил документооборота.
2. Часть 2 комментируемой статьи указывает на должностных лиц, которые могут представлять в суде и арбитражном суде интересы Банка России: 252
Статья 50
– руководители территориальных учреждений Банка России, – другие должностные лица Банка России. Руководителями территориальных учреждений Банка России являются начальники – в Главных управлениях Банка России, председатели – в Национальных банках, которые назначаются и освобождаются от должности Председателем Банка России 355. Руководители территориальных учреждений Банка России и иные должностные лица Банка России (его служащие) получают соответствующую доверенность на представление интересов Банка России в суде, в арбитражном суде в установленном порядке. Согласно ст. 185 ГК РФ доверенностью признается письменное уполномочие, выдаваемое одним лицом другому лицу для представительства перед третьими лицами. При этом ч. 2 комментируемой статьи не предусматривает законодательных ограничений для определения Банком России таких должностных лиц, ограничиваясь общим требованием о наличии у них доверенности на представление интересов в суде.
355
См.: Положение Банка России от 29.07.1998 № 46-П «О территориальных учреждениях Банка России».
253