СОДЕРЖАНИЕ Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . VI Глава I Отличие банковских операций от смежных видов коммерческой деятельности . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 Глава II Формирование фиктивных банковских вкладов . . . . . . . . . . . 12 Глава III Незаконная банковская деятельность . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 § 1. Административная и уголовная ответственность за незаконную банковскую деятельность . . . . . . . . . . . . 21 § 2. Гражданско-правовая ответственность за незаконную банковскую деятельность . . . . . . . . . . . 39 § 3. Налоговые последствия для клиентов теневых банкиров . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49 Глава IV Противодействие незаконным финансовым операциям . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58 Глава V Механизм реабилитации банковских клиентов . . . . . . . . . . . 72 Библиография . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 82
III