InnovationQuarter Jaarrekening ROM 2015

Page 1

Jaarrekening 2015

Regionale Ontwikkelingsmaatschappij InnovationQuarter B.V.

1


INHOUDSOPGAVE

Jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december 2015 Geconsolideerde winst- en verliesrekening 2015 Geconsolideerd kasstroomoverzicht 2015 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling in de geconsolideerde jaarrekening Toelichting op de geconsolideerde balans Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening Bezoldiging van de bestuurder en de commissarissen Enkelvoudige balans per 31 december 2015 Enkelvoudige winst- en verliesrekening 2015 Enkelvoudig kasstroomoverzicht 2015 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling in de enkelvoudige jaarrekening Toelichting op de enkelvoudige balans Toelichting op de enkelvoudige winst- en verliesrekening Ondertekening van de jaarrekening Overige gegevens Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Bijlagen Over dit verslag

NB: Deze Jaarrekening 2015 van de Regionale Ontwikkelingsmaatschappij InnovationQuarter B.V. is onderdeel van het InnovationQuarter Jaarverslag 2015 (TerugblIQ).

COLOFON Ontwerp: Walvis & Mosmans Druk: Van de Sande Š InnovationQuarter / IQ032016

WTC The Hague Prinses Margrietplantsoen 32 2595 BR DEN HAAG +3188 4747 255 info@innovationquarter.nl www.innovationquarter.nl


Jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december 2015 Activa (in duizenden euro’s)

2015

20141

Verw. Vaste activa Materiële vaste activa

(1)

310

430

Financiële vaste activa

(2)

5.688

1.317 5.998

1.747

Vlottende activa Vorderingen

(3)

520

1.816

Liquide middelen

(4)

21.054

25.017 21.574

26.833

27.572

25.580

Passiva (in duizenden euro’s)

2015

3

2014

Verw. Eigen vermogen

(5)

Geplaatst kapitaal

27.700

Bestemmingsreserves

288

Wettelijke reserves

-

-

Statutaire reserves

-

-

Algemene reserves

(715)

-

(492)

(427)

Onverdeeld resultaat

Kortlopende schulden

1

27.700

(6)

Verlengd boekjaar en loopt van 23 september 2013 tot en met 31 december 2014.

26.781

27.273

791

1.307

27.572

28.580


Geconsolideerde winst- en verliesrekening 2015 Winst- en verliesrekening 2015 (in duizenden euro’s)

2015

20142

Verw. Inkomsten Rentebaten

4.041

3.737

472

262

Opbrengsten

(7)

Personeelskosten

(8)

3.676

3.128

Overige bedrijfskosten

(9)

1.207

1.079

Afschrijvingskosten

(10)

146

84

Som der kosten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

Buitengewone baten en lasten

(11)

Resultaat

2

Verlengd boekjaar en loopt van 23 september 2013 tot en met 31 december 2014.

4.513

3.999

5.029

4.291

(516)

(292)

24

(135)

(492)

(427)


Geconsolideerd kasstroomoverzicht 2015 (in duizenden euro’s)

2015

20143

Verw. Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat

(492)

(427)

Aanpassingen voor: Afschrijvingen

(1)

Voorziening

146

84

-

-

Veranderingen in werkkapitaal: Vorderingen

(3)

1.275

(1.387)

Overlopende activa

(3)

21

(429)

Crediteuren

(6)

(34)

164

Schulden/ verplichtingen

(6)

(594)

701

Belastingen en sociale premies

(6)

75

117

Overlopende passiva

(6)

37

325

Kasstroom uit operationele activiteiten

926

(425)

434

(852)

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

5

Deelnemingen en leningen

(2)

(4.371)

(1.267)

Investeringen in overige financiĂŤle activa

(2)

-

(50)

(Des-)investeringen in materiĂŤle vaste activa

(1)

(26)

(514)

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

(4.397)

(1.831)

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Kapitaalstorting

(5)

Toename geldmiddelen

Geldmiddelen beginstand Toe- (af)name geldmiddelen Geldmiddelen eindstand

3

(4)

Verlengd boekjaar en loopt van 23 september 2013 tot en met 31 december 2014.

-

27.700 -

27.700

(3.963)

25.017

25.017

-

(3.963)

25.017

21.054

25.017


Grondslagen van waardering en resultaatbepaling in de geconsolideerde jaarrekening Algemene grondslagen

de Technische Universiteit Delft, de Universiteit Leiden,

De vennootschap heeft de geconsolideerde jaarrekening

het Leids Universitair Medisch Centrum en het Erasmus

opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van Titel 9

Medisch Centrum ieder 1,8051%.

Boek 2 Burgerlijke Wetboek. De jaarrekening is opgemaakt op 18 februari 2016.

Groepsverhoudingen De vennootschap Regionale Ontwikkelingsmaatschappij

Activiteiten

InnovationQuarter B.V. te Den Haag staat aan het hoofd

De Regionale Ontwikkelingsmaatschappij

van de groep van ‘InnovationQuarter’ en consolideert

InnovationQuarter B.V. (InnovationQuarter) heeft ten

de financiële gegevens van Participatiemaatschappij

doel het stimuleren van de economische ontwikkeling in

InnovationQuarter B.V. te Den Haag in haar

de regio Zuid-Holland en hiermee het versterken van de

geconsolideerde jaarrekening waarvan afschriften op te

positie en de internationale concurrentiekracht van Zuid-

vragen zijn.

Holland en Nederland. InnovationQuarter investeert in vernieuwende en snelgroeiende bedrijven, adviseert buitenlandse ondernemingen bij het vestigen in Zuid-Holland

Geconsolideerde maatschappijen ▶▶ Participatiemaatschappij InnovationQuarter B.V.: 100% deelneming (opgericht d.d. 23 september 2013).

en organiseert samenwerking tussen innovatieve ondernemers, kennisinstellingen en de overheid.

Voor een lijst van participaties wordt verwezen naar de toelichting van de post Financiële vaste activa van de

Oordelen en schattingen

geconsolideerde balans.

Bij de toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van

Consolidatie

de groep zich diverse oordelen en schattingen. Indien

In de geconsolideerde jaarrekening worden de

het voor het geven van het in art. 2:362 lid 1 BW vereiste

financiële gegevens van de vennootschap en haar

inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en

groepsmaatschappij Participatiemaatschappij

schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen

InnovationQuarter B.V. per 31 december van het boekjaar

opgenomen bij de toelichting op de betreffende

opgenomen.

jaarrekeningposten. Groepsmaatschappijen zijn rechtspersonen en

Belastingen

vennootschappen waarin beslissende zeggenschap

Over 2015 is de vennootschap geen

wordt uitgeoefend. Hierbij worden mede in aanmerking

vennootschapsbelasting verschuldigd.

genomen de financiële instrumenten die potentiële stemrechten bevatten en direct kunnen worden

Vergelijking met voorgaand jaar

uitgeoefend.

De voorliggende jaarrekening is de tweede jaarrekening van de vennootschap sinds haar bestaan. Het eerste

De groepsmaatschappijen worden integraal

boekjaar was een verlengd boekjaar en loopt van 23

geconsolideerd vanaf de datum waarop beslissende

september 2013 tot en met 31 december 2014. Het tweede

zeggenschap op de groepsmaatschappij is verkregen.

boekjaar loopt gelijk aan kalenderjaar 2015 en loopt van 1

De groepsmaatschappijen worden niet meer in de

januari 2015 tot en met 31 december 2015.

consolidatie opgenomen vanaf de datum waarop geen sprake meer is van beslissende zeggenschap. De posten in

De gehanteerde grondslagen van waardering en van

de geconsolideerde jaarrekening worden volgens uniforme

resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte

grondslagen van waardering en resultaatbepaling

van het voorgaande jaar.

vastgesteld. Resultaten uit transacties met en tussen groepsmaatschappijen worden volledig geëlimineerd.

Aandeelhouders De aandeelhouders van de vennootschap zijn ultimo 2015 het ministerie van Economische Zaken en de provincie Zuid-Holland ieder 36,1011%, de gemeente Rotterdam 10,8303%, de gemeente Leiden 3,6101%, de gemeente Delft 2,5271% en de gemeente Den Haag, de gemeente Westland,


Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De vennootschap heeft de jaarrekening opgesteld volgens

De materiële vaste activa worden lineair afgeschreven op

de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 Burgerlijk

basis van de geschatte economische levensduur rekening

Wetboek. Ter verbetering van het inzicht en gelet op het

houdend met de restwaarde. De bedrijfsinventaris wordt

specifieke karakter van de vennootschap is op grond

afgeschreven over vijf jaar en de ICT-apparatuur over drie

van het Besluit Modellen jaarrekening (art. 6) op een

jaar.

aantal onderdelen afgeweken van de algemeen geldende voorschriften en is een beter passende en daardoor

Indien de verwachtingen omtrent de afschrijvings­

duidelijker benaming en indeling gekozen betreffende een

methode, gebruiksduur en/of restwaarde in de loop

aantal posten in de balans en winst- en verliesrekening.

van de tijd wijzigingen ondergaan, worden zij als een

Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd

schattingswijziging verantwoord.

tegen kostprijs of lagere actuele waarde. Indien geen actuele waarderingsgrondslag is vermeld, vindt

Buiten gebruik gestelde materiële vaste activa worden

waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans,

gewaardeerd tegen de kostprijs dan wel de lagere

winst- en verliesrekening en het kasstroomoverzicht zijn

opbrengstwaarde.

referenties opgenomen, waarmee wordt verwezen naar de toelichting.

Een materieel vast actief wordt niet langer in de balans opgenomen na vervreemding of wanneer geen

Een actief en een passief worden gesaldeerd in de

toekomstige prestatie-eenheden van het gebruik of

jaarrekening opgenomen uitsluitend indien en voor zover:

de vervreemding worden verwacht. De bate of last die

▶▶ Een deugdelijk juridisch instrument beschikbaar is

voortvloeit uit de desinvestering wordt in de winst-en-

om het actief en de post van het vreemd vermogen

verliesrekening verwerkt.

gesaldeerd en simultaan af te wikkelen; en

▶▶ Het stellige voornemen bestaat om het saldo als zodanig of beide posten simultaan af te wikkelen.

Financiële vaste activa De aandelenparticipaties worden initieel gewaardeerd

tegen reële waarde. Vervolgens worden deze participaties

Financiële instrumenten

gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs.

Onder financiële instrumenten worden zowel primaire

7

financiële instrumenten zoals vorderingen, effecten en

De waardering tegen verkrijgingsprijs heeft tot gevolg

schulden, als financiële derivaten verstaan.

dat ongerealiseerde waardestijgingen niet in de cijfers tot uitdrukking komen.

Alle aan- en verkopen volgens standaard marktconventies van financiële vaste activa worden opgenomen per

De leningen betreffen zowel leningen aan participaties

transactiedatum, dat wil zeggen de datum waarop de

als in leningen aan ondernemingen waarin niet wordt

groep de bindende overeenkomst aangaat.

geparticipeerd. De leningen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs.

Voor de grondslagen van de primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa:

balanspost.

Door de leiding van de groep wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan

De groep maakt in het boekjaar geen gebruik van afgeleide

een bijzondere waardevermindering (hierna: voorziening)

financiële instrumenten zoals renteswaps ter afdekking

onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig

van de gelopen risico’s betreffende de rente of valuta.

zijn, wordt een voorziening op het actief vastgesteld. De voorziening wordt bepaald op basis van de

Materiële vaste activa

International Private Equity and Venture Capital

De materiële vaste activa in eigen gebruik worden

Investor Reporting Guidelines (IPEV). De kosten van

gewaardeerd tegen de kostprijs, minus eventuele

de voorziening worden direct als een last verwerkt in

investeringssubsidies, verminderd met de cumulatieve

de winst- en verliesrekening. Indien wordt vastgesteld

afschrijvingen en indien van toepassing (cumulatieve)

dat een voorziening die in het verleden verantwoord is,

bijzondere waardeverminderingen. Er zijn geen

niet meer noodzakelijk is of is afgenomen, dan wordt de

rentekosten in de tegen de kostprijs gewaardeerde

toegenomen boekwaarde van de desbetreffende activa

materiële vaste activa opgenomen.

niet hoger gesteld dan de verkrijgingsprijs die bepaald


zou zijn indien geen voorziening voor het actief zou zijn

Grondslagen voor bepaling van het resultaat

verantwoord. Het teruggenomen verlies wordt in de winst- en verliesrekening verwerkt.

Opbrengsten De exploitatiebijdragen en opbrengsten overige

Vorderingen

opdrachten ter compensatie van gemaakte kosten

Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd

worden als opbrengsten in de winst- en verliesrekening

tegen de reële waarde van de tegenprestatie.

opgenomen in dezelfde periode als die waarin deze kosten

Handelsvorderingen worden na eerste verwerking

worden gemaakt.

gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering

De opbrengsten worden verantwoord in het jaar

gebracht op de boekwaarde van de vordering.

waarop zij betrekking hebben, met dien verstande dat de opbrengsten bij verkoop van participaties worden

Liquide middelen

verantwoord in het jaar waarin de economische rechten

Onder liquide middelen worden verstaan kasmiddelen

en risico’s op de desbetreffende participaties zijn

en de tegoeden op bankrekeningen. Deposito’s worden

overgedragen. Dividenden worden verantwoord in het jaar

onder liquide middelen opgenomen indien zij in feite

van ontvangst. Renteopbrengsten worden tijdsevenredig

- zij het eventueel met opoffering van rentebaten - ter

verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet

onmiddellijke beschikking staan. Liquide middelen die

van de desbetreffende actiefpost. Verliezen bij afstoting

(naar verwachting) langer dan twaalf maanden niet ter

van participaties of bij oninbaarheid van leningen worden

beschikking staan van de groep, worden als financiële

afgeboekt op de daarvoor gevormde voorziening.

vaste activa gerubriceerd.

Toevoeging aan deze voorziening komt ten laste van het resultaat. De opbrengsten van diensten worden

Voorzieningen

verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht.

Een voorziening wordt gevormd indien de groep op balansdatum een in rechte afdwingbare of feitelijke

Kosten

verplichting heeft waarvan het waarschijnlijk is dat voor

De kosten worden bepaald met inachtneming van de

de afwikkeling een uitstroom van middelen noodzakelijk

hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en

is en waarvan de omvang betrouwbaar is te schatten.

toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking

De omvang van de voorziening wordt bepaald door de

hebben. (Voorzienbare) verplichtingen en mogelijke

beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn

verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van

om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per

het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor het

balansdatum af te wikkelen. Tenzij anders vermeld,

opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden en

worden voorzieningen gewaardeerd tegen nominale

overigens wordt voldaan aan de voorwaarden voor het

waarde.

opnemen van voorzieningen.

Kortlopende schulden

Grondslagen voor kasstroomoverzicht

Bij de eerste opname van kortlopende schulden worden deze opgenomen tegen reële waarde verminderd met

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte

de direct daaraan toe te rekenen transactiekosten

methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht

(nominaal).

bestaan uit de liquide middelen en het eventueel bankkrediet opgenomen onder de kortlopende

De overige kortlopende schulden worden na de eerste

schulden. Ontvangen en betaalde rente, ontvangen

waardering gewaardeerd tegen de geamortiseerde

dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder

kostprijs volgens de effectieve-rentemethode. Winst of

de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde

verlies worden in de winst- en verliesrekening opgenomen

dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit

zodra de verplichtingen niet langer op de balans worden

financieringsactiviteiten.

opgenomen, alsmede via het amortisatieproces.


Toelichting op de geconsolideerde balans Materiële vaste activa (1) Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt:

(in duizenden euro’s)

Balanswaarde per 31 december 2014

Bedrijfsinventaris

ICT apparatuur

In uitvoering

Totaal

304

85

41

430

Investeringen gedurende het boekjaar

2

66

1

69

Desinvesteringen/ buitengebruikstelling gedurende het boekjaar

-

(53)

(42)

(95)

(72)

(49)

-

(121)

-

27

-

27

234

76

-

310

360

128

-

488

(126)

(52)

-

(178)

234

76

-

310

20,0%

33,3%

0,0%

Afschrijvingen Afschrijvingen desinvesteringen Boekwaarde per 31 december 2015

Stand per 31 december 2015: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Balanswaarde per 31 december 2015 Afschrijvingspercentages:

9


Financiële vaste activa (2) Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: (in duizenden euro’s)

Participaties

Balanswaarde per 31 december 2014

Leningen aan participaties

Leningen

Overige vorderingen

Totaal

967

300

-

50

1.317

1.100

-

3.150

-

4.250

-

325

-

-

325

-

32

64

-

96

-

-

(300)

-

(300)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.067

657

2.914

50

5.688

-

-

-

-

-

2.067

657

2.914

50

5.688

Bij: Investeringen Uitbreiding Rentebijschrijving Af: Desinvestering/ aflossing Faillissement/ liquidatie Omzetting Aanschafwaarde per 31 december 2015

Voorziening Balanswaarde per 31 december 2015

Voor de additionele contractuele

Overige vorderingen

investeringsverplichtingen per balansdatum wordt

Onder de Overige vorderingen is een bedrag van

verwezen naar de Niet in de balans opgenomen regelingen

€ 49.960 aan liquide middelen opgenomen die niet

en verplichtingen.

ter vrije beschikking staat van de vennootschap. Het betreft een gestelde bankgarantie ten behoeve van de

De huidige investeringsportefeuille van participaties en

huurovereenkomst van de kantoorruimte en blijft geldig

leningen zoals hierboven opgenomen betreffen recent

tot ten minste zes maanden na de datum waarop de

gedane investeringen in jonge/startende MKB. Een

huurovereenkomst is beëindigd.

(andere) marktwaarde kan niet op een betrouwbare wijze worden vastgesteld derhalve wordt de marktwaarde van deze investeringen vooralsnog gesteld op verkrijgingsprijs.


Alfabetisch overzicht participaties en leningen per 31 december 2015: Jaar van aanvang

Belang deelnemingen

Statutaire zetel

Babybloom Healthcare B.V.

2014

5,0%

Leiden

Babybloom Healthcare B.V.

2014

lening

-

Leiden

Barge Master Holding B.V.

2015

lening

-

Capelle a/d IJssel

FiberCore Holding B.V.

2015

lening

-

Rotterdam

IQ Messenger Holding B.V.

2015

17,5%

Dordrecht

Milgro Groep B.V.

2015

-

Rotterdam

Munisense B.V.

2015

6,08%

Alphen a/d Rijn

Onegini Holding B.V.

2015

6,98%

Woerden4

Pluriomics Belgium SA

2014

16,67%

Gosselies, België5

4

Vennootschap is in 2015 nog statutair gevestigd in Woerden (Utrecht) maar in het 1e kwartaal 2016 zal de vennootschap verhuizen naar de HSD Campus te Den Haag.

lening

5

Pluriomics Belgium SA is statutair gevestigd in Gosselies (België): de bedrijfsactiviteiten inclusief Research & Development van Pluriomics vinden plaats in Leiden, met uitzondering van productie, dat plaats vindt in Gosselies.

Vorderingen (3) (in duizenden euro’s)

2015

Debiteuren

2014 112

279

-

1.108

Overlopende activa

408

429

Totaal

520

1.816

Overige vorderingen

De overige vorderingen in 2014 betroffen de nog te

van de in 2014 afgeronde projecten Kennisbruggen en

ontvangen bijdragen in het kader van het Europees

Kennisnetwerken en Innovatie in clusters, deze zijn

Fonds voor Regionale Ontwikkeling (EFRO) van provincie

volledig afgewikkeld in 2015

Zuid-Holland, Rijkscofinanciering en EFRO uit hoofde

De post Overlopende activa is als volgt te specificeren: (in duizenden euro’s)

2015

2014

Nog te ontvangen rente

219

228

Nog te factureren bedragen

128

127

Vooruitbetaalde huur

28

28

Vooruitbetaalde pensioenpremies

27

18

6

28

408

429

Vooruitbetaalde overige kosten Totaal

11


Liquide middelen (4)

(in duizenden euro’s)

2015

Bank

2014 172

4.767

Spaarrekeningen/Deposito’s

20.882

20.250

Totaal

21.054

25.017

De deposito’s opgenomen onder de liquide middelen zijn direct opeisbaar.

Groepsvermogen (5) Voor het eigen vermogen wordt verwezen naar de toelichting op het eigen vermogen in de enkelvoudige jaarrekening.

Kortlopende schulden (6) (in duizenden euro’s)

2015

Aflossingsverplichting op leningen

2014 -

568

Nog te besteden middelen

107

133

Crediteuren

130

164

Belastingen en premies sociale verzekeringen

192

117

Overlopende passiva

362

325

Totaal

791

1.307

Aflossingsverplichtingen op leningen

hoofdsom. Deze lening is volledig afgelost per 4 november

Bij de overname van beide EFRO-projecten van Stichting

2015, waarbij een deel van de rente is kwijtgescholden ad

Kennisalliantie Zuid-Holland op 1 januari 2014, is ook

€ 21.000. Deze rentekwijtschelding is verantwoord als

een lening overgenomen. Kamer van Koophandel

buitengewone bate afwikkeling Kennisalliantie 2015.

(voorheen Stichting Syntens) had een lening verstrekt aan de vennootschap van € 511.000. De aflossing van

Nog te besteden middelen

het geleende en de termijn van expiratie van deze

De ontvangen middelen inzake de door de vennootschap

leningovereenkomst is gekoppeld aan de afwikkeling van

uit te voeren en uitgevoerde projecten betreffen

beide EFRO projecten Kennisbruggen en Kennisnetwerken

voorschotten en kunnen derhalve (gedeeltelijk) worden

en Innovatie in clusters. Over de lening is een rente

teruggevorderd indien de middelen niet worden besteed

van 4% verschuldigd en deze wordt toegevoegd aan de

aan een project.

De post Nog te besteden middelen is als volgt te specificeren: (in duizenden euro’s) Partnership Maritime Delta

2015

2014 33

30

Project Leiden Biobased 2013-2015

-

13

Regionaal Uitvoeringsprogramma ICT – 2de fase

-

24

Plan 3D3Hoek

-

50

Fieldlab SmartFood

-

16

3D Printing Marine Spare Parts

34

-

Economische Programmaraad Zuidvleugel

40

-

107

133

Totaal


Overlopende passiva De post Overlopende passiva is als volgt te specificeren: (in duizenden euro’s) Nog te betalen vakantiegeld

2015

2014 101

61

32

32

7

41

82

78

Nog te betalen overige kosten

140

113

Totaal

362

325

Nog te vergoeden vakantiedagen Nog te betalen accountantskosten Nog te betalen advieskosten

Niet in de balans opgenomen regelingen en verplichtingen Huurverplichtingen Voor de kantoorlocatie aan het Prinses Margrietplantsoen 32 te Den Haag is een huurovereenkomst aangegaan voor de duur van 5 jaar ingaande per 1 januari 2014. De huurverplichting exclusief servicekosten bedraagt € 80.000 per jaar. Operationele lease – de vennootschap als lessee De vennootschap heeft als lessee operationele leasecontracten voor auto’s afgesloten. De toekomstige minimale leasebetalingen zijn als volgt te specificeren (in duizenden euro’s): 2016 2017-2020 2021 e.v. Totaal

In 2015 is een totaalbedrag van € 63.000 (2014: € 19.000) aan leasebetalingen verwerkt in de winsten verliesrekening. De overeenkomsten hebben een gemiddelde looptijd van 3 jaar (2014: 3 jaar) waarbij de leasebetaling een vast bedrag per maand is. Niet in de balans opgenomen investeringsverplichtingen Per balansdatum heeft de vennootschap, ten aanzien van participaties, leningen aan participaties en leningen, een contractuele investeringsverplichting, onder voorwaarden, voor een bedrag ad € 1.408.000 (2014: € 483.000).

13

54 144 188


Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening Opbrengsten (7) (in duizenden euro’s) Exploitatiebijdragen beschikbaar gesteld door de Participanten Opbrengsten overige opdrachten

2015

2014

3.639

3.439

399

298 4.038

3.737

Verkoopwinsten participaties

-

-

Ontvangen dividend

-

-

Aanschafwaarde verkochte participaties

-

-

Aanschafwaarde verkopen, waardeverminderingen en faillissementen

-

-

Transactieresultaat

-

-

4.038

3.737

Inkomsten

Overige baten uit participaties Rente leningen u/g participaties

3

-

40

10

Rente leningen u/g

207

Rente liquide middelen

225

Totaal opbrengsten

252 475

262

4.513

3.999

Verdeling opbrengsten naar activiteiten: (in duizenden euro’s) Participatieactiviteiten Ontwikkelingsactiviteiten Aanvullende activiteiten

2015

2014

475

233

3.639

3.468

399

298

-

4.513

-

3.999


Personeelskosten (8) (in duizenden euro’s) Lonen en salarissen:

2015

2014

2.474

1.659

Sociale lasten

323

230

Pensioenlasten

172

116 2.969

2.005

387

782

Directe personeelskosten

3.357

2.787

Andere personeelskosten

319

341

3.676

3.128

Kosten werknemers flexibele contractbasis

Verdeling personeelskosten naar activiteiten: (in duizenden euro’s)

2015

Participatieactiviteiten Ontwikkelingsactiviteiten

2014

916

612

2.391

2.188

369

328

Aanvullende activiteiten

3.676

3.128

Personeelsbestand Ultimo 2015 waren er 43 personen werkzaam (2014: 28), exclusief werknemers op flexibele contractbasis (2015:

Bezoldiging van de bestuurder en de commissarissen

6 personen, 2014: 10 personen). De personele bezetting gemiddeld over 2015 op fulltime basis was 35,3 (2014: 24,2),

Deze verantwoording is op vrijwillige basis toegepast

exclusief werknemers op flexibele contractbasis (2015: 2,5

en opgesteld op basis van de volgende Regionale

fte, 2014: 5,3 fte).

Ontwikkelingsmaatschappij InnovationQuarter B.V. van toepassing zijnde regelgeving: Het algemene WNT-

Pensioen De vennootschap kent een toegezegde-bijdrageregeling voor haar medewerkers en de vennootschap betaalt op contractuele basis premies aan een verzekeringsmaatschappij. Behalve de betaling van premies heeft de vennootschap geen verdere verplichtingen voor deze pensioenregelingen. De premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen.

maximum.

15


Leidinggevende topfunctionaris: (in euro’s)

Dhr. R. Zonneveld

Functie:

Directeur

Duur dienstverband in 2015

1/1 - 31/12

Omvang dienstverband (in fte)

1.0

Gewezen topfunctionaris

Neen

(Fictieve) dienstbetrekking

Ja

Bezoldiging Beloning

148.253

Belastbare onkostenvergoedingen

-

Beloningen betaalbaar op termijn6

7.652

Totaal bezoldiging

155.905

Toepasselijk WNT-maximum

178.000

6

Betreft werkgeversdeel van de betaalde pensioenpremie 2015.

Toezichthoudende topfunctionarissen: (in euro’s) Functie:

Dhr. A. Verberk

Dhr. C.A.M. de Koning

Voorzitter RvC

Lid RvC

1/1 - 31/12

1/1 - 31/12

-

-

15.000

11.000

-

-

Totaal bezoldiging

15.000

11.000

Toepasselijk WNT-maximum

26.700

17.800

Duur dienstverband in 2015

Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

(in euro’s) Functie:

Mevr. B.N.M. van der Maarel

Dhr. H.C.M. van der Zeeuw

Lid RvC

Lid RvC

1/1 - 31/12

1/1 - 31/12

-

-

11.000

11.000

-

-

Totaal bezoldiging

11.000

11.000

Toepasselijk WNT-maximum

17.800

17.800

Duur dienstverband in 2015

Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn


(in euro’s)

Dhr. P.J. van Zunderd

Functie:

Lid RvC

Duur dienstverband in 2015

1/1 - 31/12

Bezoldiging Beloning

-

Belastbare onkostenvergoedingen

10.000

Beloningen betaalbaar op termijn

-

Totaal bezoldiging

10.000

Toepasselijk WNT-maximum

17.800

Naast de hierboven topfunctionarissen zijn er geen overige

betaald die op grond van de WNT dienen te worden

functionarissen die in 2015 een bezoldiging boven het

gerapporteerd, of die in eerdere jaren op grond van de

individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in

WOPT of de WNT gerapporteerd zijn of hadden moeten

2015 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen

worden.

Overige bedrijfskosten (9) Onder de Overige bedrijfskosten zijn de volgende posten opgenomen: (in duizenden euro’s)

2015

2014

Algemene Bedrijfskosten Huisvesting

147

129

Automatiseringskosten

136

131

Organisatie brede communicatie, PR en website

116

138

Administratie, verzekeringen en overige advieskosten

94

66

Accountantskosten

35

41

Overige algemene bedrijfskosten

44

18 572

17

523

Operationele kosten Onderzoeks- en advieskosten

309

277

Evenementen en congressen

40

81

Reiskosten

131

83

Marketing en communicatie

34

32

Vergoedingen Investeringscommissie leden

37

20

Overige operationele kosten

84

63 635

556

1.207

1.079


Verdeling overige bedrijfskosten (inclusief afschrijvingskosten) naar activiteiten: (in duizenden euro’s) Participatieactiviteiten Ontwikkelingsactiviteiten Aanvullende activiteiten

2015

2014

294

336

1.029

827

30

1.353

Afschrijvingskosten (10) De reguliere afschrijvingskosten over 2015 bedragen € 121.000 (2014: € 84.000). In 2015 is ook versneld afgeschreven op enkele desinvesteringen voor een bedrag ad € 25.000 (2014: nihil).

Buitengewone baten en lasten (11) Voor de toelichting op de Buitengewone baten en lasten wordt verwezen naar de toelichting opgenomen in de toelichting op de vennootschappelijke winst- en verliesrekening.

1.163


Enkelvoudige balans per 31 december 2015 (voor verwerking van het resultaat) Activa (in duizenden euro’s)

2015

20147

Verw. Vaste activa Materiële vaste activa

(12)

310

430

Financiële vaste activa

(13)

26.299

27.034 26.609

27.464

Vlottende activa Vorderingen

(14)

301

1.810

Liquide middelen

(15)

617

2.510

7

918

4.320

27.527

31.784

Verlengd boekjaar en loopt van 23 september 2013 tot en met 31 december 2014.

Passiva (in duizenden euro’s)

2015

19

2014

Verw. Eigen vermogen

(16)

Geplaatst kapitaal

27.700

Bestemmingsreserves

27.700

288

Wettelijke reserves

-

-

Statutaire reserves

-

-

Algemene reserves

(715)

-

(492)

(427)

Onverdeeld resultaat

Kortlopende schulden

(17)

26.781

27.273

746

4.511

27.527

31.784


Enkelvoudige winst- en verliesrekening 2015 (in duizenden euro’s)

2015

20148

Verw. Inkomsten Rentebaten

5.186

4.428

-

252

Opbrengsten

(18)

Personeelskosten

(19)

3.676

3.128

Overige bedrijfskosten

(20)

1.145

1.044

Afschrijvingskosten

(21)

146

84

Som der kosten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

5.186

4.680

4.967

4.256

219

424

Buitengewone baten en lasten

(22)

24

(135)

Resultaat deelnemingen

(23)

(735)

(716)

Resultaat

8

Verlengd boekjaar en loopt van 23 september 2013 tot en met 31 december 2014.

(492)

(427)


Enkelvoudig kasstroomoverzicht 2015 (in duizenden euro’s)

2015

20149

Verw. Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat

(492)

(427)

Aanpassingen voor: Afschrijvingen

(21)

146

84

-

-

(23)

735

716

Vorderingen

(14)

1.275

(1.387)

Overlopende activa

(14)

234

(423)

Crediteuren

(17)

(40)

164

Schulden/verplichtingen

(17)

(3.802)

3.909

Belastingen en sociale premies

(17)

75

117

Overlopende passiva

(17)

2

321

Voorziening Resultaat deelneming Veranderingen in werkkapitaal:

Kasstroom uit operationele activiteiten

(1.375)

3.501

(1.867)

3.074

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

21

Verwerving groepsmaatschappijen

(13)

-

(27.700)

Investeringen in overige financiële activa

(13)

-

(50)

(Des-)investeringen in materiële vaste activa

(12)

(26)

(514)

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

(26)

(28.264)

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Kapitaalstorting

(16)

Toe- (af)name geldmiddelen

-

27.700 -

27.700

(1.893)

2.510

Geldmiddelen begin periode

2.510

-

Toe- (af)name geldmiddelen

(1.893)

2.510

Geldmiddelen eind periode

9

(15)

Verlengd boekjaar en loopt van 23 september 2013 tot en met 31 december 2014.

617

2.510


Grondslagen van waardering en resultaatbepaling in de enkelvoudige jaarrekening De vennootschap heeft de enkelvoudige jaarrekening

Voor de toelichting op de activiteiten van de vennootschap

opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van Titel 9

en andere toelichting op de grondslagen, waaronder de

Boek 2 Burgerlijk Wetboek. De jaarrekening is opgemaakt

grondslagen van de waardering van activa en passiva voor

op 18 februari 2016.

de bepaling van het resultaat wordt verwezen naar de grondslagen van waardering en resultaatbepaling in de

De grondslagen van waardering en resultaatbepaling

geconsolideerde jaarrekening.

voor de enkelvoudige jaarrekening en de geconsolideerde jaarrekening zijn gelijk. Deelnemingen in

De deelneming in Participatiemaatschappij

groepsmaatschappijen worden gewaardeerd volgens

InnovationQuarter B.V. is in de enkelvoudige balans

de nettovermogenswaarde in overeenstemming de

gewaardeerd tegen de netto vermogenswaarde aangezien

geconsolideerde jaarrekening.

invloed van betekenis kan worden uitgeoefend.

Toelichting op de enkelvoudige balans Materiële vaste activa (12) Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt: (in duizenden euro’s)

Balanswaarde per 31 december 2014

Bedrijfsinventaris

ICT apparatuur

In uitvoering

Totaal

304

85

41

430

Investeringen gedurende het boekjaar

2

66

1

69

Desinvesteringen/ buitengebruikstelling gedurende het boekjaar

-

(53)

(42)

(95)

(72)

(49)

-

(121)

-

27

-

27

234

76

-

310

360

128

-

488

(126)

(52)

-

(178)

234

76

-

310

20,0%

33,3%

0,0%

Afschrijvingen Afschrijvingen desinvesteringen Boekwaarde per 31 december 2015

Stand per 31 december 2015: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Balanswaarde per 31 december 2015 Afschrijvings­­percentages:


Financiële vaste activa (13) Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: (in duizenden euro’s)

Deelnemingen in groepsmaatschappijen

Balanswaarde per 31 december 2014

Overige vorderingen

Totaal

26.984

50

27.034

-

-

-

(735)

-

(735)

26.249

50

26.299

Investering

27.700

50

27.750

Resultaat

(1.501)

-

(1.501)

26.249

50

26.299

Bij: Investeringen gedurende boekjaar Resultaat boekjaar Balanswaarde per 31 december 2015

Stand per 31 december 2015 cumulatief:

Balanswaarde per 31 december 2015

23 Deelnemingen in groepsmaatschappijen

Overige vorderingen

De deelneming in groepsmaatschappij betreft het 100%

Onder de Overige vorderingen is een bedrag van

belang in Participatiemaatschappij InnovationQuarter

€ 49.960 aan liquide middelen opgenomen die niet

B.V..

ter vrije beschikking staat van de vennootschap. Het betreft een gestelde bankgarantie ten behoeve van de huurovereenkomst van de kantoorruimte en blijft geldig tot ten minste zes maanden na de datum waarop de huurovereenkomst is beëindigd.


Vorderingen (14) (in duizenden euro’s)

2015

Debiteuren

2014 112

279

-

1.108

Overlopende activa

189

423

Totaal

301

1.810

Overige vorderingen

De overige vorderingen betroffen in 2014 de nog te ontvangen bijdragen in het kader van het Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling (EFRO) van provincie Zuid-Holland, Rijkscofinanciering en EFRO uit hoofde van de in 2014 afgeronde projecten Kennisbruggen en Kennisnetwerken en Innovatie in clusters, deze zijn in 2015 volledig afgewikkeld. De post Overlopende activa is als volgt te specificeren: (in duizenden euro’s)

2015

Nog te ontvangen rente

2014 -

222

128

127

Vooruitbetaalde huur

28

28

Vooruitbetaalde pensioenpremies

27

18

6

28

189

423

Nog te facturen bedragen

Vooruitbetaalde overige kosten Totaal

Liquide middelen (15) (in duizenden euro’s)

2015

Bank Spaarrekeningen/Deposito’s Totaal De deposito’s opgenomen onder de liquide middelen zijn direct opeisbaar.

2014 117

10

500

2.500

617

2.510


Eigen vermogen (16) Het geplaatst en gestort kapitaal bestaat uit 27.700.000 aandelen tegen een uitgifte prijs van € 1,00 per aandeel.

(in duizenden euro’s)

Geplaatst en gestort kapitaal

Stand per 31 december 2014

Reserves

Onverdeeld resultaat Boekjaar

Totaal

27.700

-

(427)

27.273

Geplaatst (en gestort) kapitaal

-

-

-

-

Resultaat boekjaar

-

-

(492)

(492)

Overige mutaties

-

(427)

427

-

27.700

(427)

(492)

26.781

Mutaties gedurende het boekjaar:

Stand per 31 december 2015

Reserves Het negatief resultaat boekjaar 2014 ad € 427.000 is als volgt bestemd: (in duizenden euro’s)

2015

Bestemmingsreserve Kennisalliantie

55

Risico-egalisatiereserve

233

Algemene reserve

(715)

Totaal

(427) 25

De resultaten op ontwikkelingsactiviteiten 2014 worden

exploitatiebijdrage voorwaarden zijn de resultaten

naar rato van de toegekende exploitatiebijdrage

ROM-activiteiten definitief vastgesteld in 2015 tijdens de

door de Participanten over 2014 toegevoegd aan de

algemene vergadering van aandeelhouders van 28 mei

bestemmingsreserve ROM-ontwikkelingsactiviteiten

2015. De onderverdeling van deze bestemmingsreserve is

(risico-egalisatiereserve). In het kader van de

als volgt:

(in duizenden euro’s)

2015

Ministerie van Economische Zaken

70

Provincie Zuid-Holland

70

Gemeente Rotterdam

35

Gemeente Delft

20

Gemeente Den Haag

14

Technische Universiteit Delft

10

Gemeente Leiden

7

Gemeente Dordrecht

7 233


Kortlopende schulden (17) (in duizenden euro’s)

2015

2014

Aflossingsverplichting op leningen

-

568

Nog te besteden middelen

107

133

Crediteuren

124

164

-

3.208

Belastingen en premies sociale verzekeringen

192

117

Overlopende passiva

323

321

Totaal

746

4.511

Schulden aan groepsmaatschappijen

Aflossingsverplichtingen op leningen

hoofdsom. Deze lening is volledig afgelost per 4 november

Bij de overname van beide EFRO-projecten van Stichting

2015, waarbij een deel van de rente is kwijtgescholden ad

Kennisalliantie Zuid-Holland op 1 januari 2014, is ook

€ 21.000. Deze rentekwijtschelding is verantwoord als

een lening overgenomen. Kamer van Koophandel

buitengewone bate afwikkeling Kennisalliantie 2015.

(voorheen Stichting Syntens) heeft een lening verstrekt aan de vennootschap van € 511.000. De aflossing van

Nog te besteden middelen

het geleende en de termijn van expiratie van deze

De ontvangen middelen inzake de door de vennootschap

leningsovereenkomst is gekoppeld aan de afwikkeling van

uit te voeren en uitgevoerde projecten betreffen

beide EFRO projecten Kennisbruggen en Kennisnetwerken

voorschotten en kunnen derhalve (gedeeltelijk) worden

en Innovatie in clusters. Over de lening is een rente

teruggevorderd indien de middelen niet worden besteed

van 4% verschuldigd en deze wordt toegevoegd aan de

aan een project.

De post nog te besteden middelen is als volgt te specificeren: (in duizenden euro’s) Partnership Maritime Delta

2015

2014 33

30

Project Leiden Biobased 2013-2015

-

13

Regionaal Uitvoeringsprogramma ICT – 2de fase

-

24

Plan 3D3Hoek

-

50

Fieldlab SmartFood

-

16

34

-

40

-

107

133

3D Printing Marine Spare Parts Economische Programmaraad Zuidvleugel Totaal

Schulden aan groepsmaatschappijen

InnovationQuarter B.V.. In januari 2015 is de schuld voor

Ultimo 2014 is een bedrag ad € 3.208.000 verwerkt

een bedrag ad € 2.500.000 ingelost, het restant is ingelost

in de rekening courant als nog vol te storten bedrag

in de loop van 2015, de rekening courant positie wordt per

op de aandelen van Participatiemaatschappij

maand afgerekend en bedraagt ultimo 2015 nihil.


Overlopende passiva De post Overlopende passiva is als volgt te specificeren:

(in duizenden euro’s)

2015

Nog te betalen vakantiegeld

2014 101

61

32

32

7

41

Nog te betalen advieskosten

62

78

Nog te betalen overige kosten

123

109

Totaal

323

321

Nog te betalen vakantiedagen Nog te betalen accountantskosten

Toelichting op de enkelvoudige winst- en verliesrekening Opbrengsten (18) (in duizenden euro’s)

2015

2014

Exploitatiebijdragen beschikbaar gesteld door de Participanten Ministerie van Economische Zaken

1.004

1.004

Provincie Zuid-Holland

1.000

1.000

500

500

285

285

400

200

Technische Universiteit Delft

150

150

Gemeente Leiden

100

100

Gemeente Dordrecht

100

100

Gemeente Westland

100

100

Gemeente Rotterdam Gemeente Delft Gemeente Den Haag

3.639

27

3.439

Opbrengsten overige opdrachten VPdelta

154

266

Investor Development

50

-

160

32

35

-

Economische Programmaraad Zuidvleugel Partnership Maritime Delta

Doorbelasting groepsmaatschappijen Inkomsten

399

298

1.148

691

5.186

4.428


Personeelskosten (19)

(in duizenden euro’s)

2015

2014

Lonen en salarissen Lonen en salarissen

2.474

1.659

Sociale lasten

323

230

Pensioenlasten

172

116 2.969

2.005

387

782

Directe personeelskosten

3.356

2.787

Overige personeelskosten

320

341

3.676

3.128

Kosten werknemers flexibele contractbasis

Totaal

Van de personeelskosten heeft € 916.000 (2014: € 612.000) betrekking op de participatieactiviteiten en deze kosten worden doorbelast aan Participatiemaatschappij InnovationQuarter B.V..


Overige bedrijfskosten (20) Onder de Overige bedrijfskosten zijn de volgende posten opgenomen: (in duizenden euro’s)

2015

2014

Algemene bedrijfskosten Huisvesting

147

129

Automatiseringskosten

136

131

Organisatie brede communicatie, PR en website

116

138

Administratie, verzekeringen en overige advieskosten

94

66

Accountantskosten

35

41

Overige algemene bedrijfskosten

44

18 572

523

Operationele kosten Onderzoeks- en advieskosten

309

262

Evenementen en congressen

40

81

131

83

34

32

59

63

Reiskosten Functie specifieke marketing en communicatie Overige operationele kosten

573

521

1.145

1.044 29

Van de Algemene bedrijfskosten wordt € 145.000 (2014:

Afschrijvingskosten (21)

€ 109.000) doorbelast aan Participatiemaatschappij

De reguliere afschrijvingskosten over 2015 bedragen

InnovationQuarter B.V.. Van de Operationele kosten

€ 121.000 (2014: € 84.000). In 2015 is ook versneld

heeft € 51.000 (2014: € 171.000) betrekking op de

afgeschreven op enkele desinvesteringen voor een bedrag

participatieactiviteiten en worden doorbelast aan

ad € 25.000 (2014: nihil).

Participatiemaatschappij InnovationQuarter B.V..

Van de totale afschrijvingskosten heeft € 37.000 (2014: € 18.000) betrekking op de participatieactiviteiten en deze kosten worden doorbelast aan Participatiemaatschappij InnovationQuarter B.V..

Buitengewone baten en lasten (22) (in duizenden euro’s) Afwikkeling: St. Kennisalliantie Zuid-Holland Transitiebudget Totaal

2015

2014 24

55

-

(190)

24

(135)


De Buitengewone baten en lasten betreffen

Holland. In 2015 zijn nog bedragen ontvangen van derden

een tweetal elementen: i) het zogenaamde

met betrekking tot de afwikkeling Stichting Kennisalliantie

transitiebudget ten behoeve van de start van Regionale

Zuid-Holland en verantwoord als buitengewone baten.

Ontwikkelingsmaatschappij Zuidvleugel B.V., later

Ultimo 2015 worden geen nagekomen (nog te ontvangen/

InnovationQuarter, en ii) de afwikkeling van de activa

nog te betalen) bedragen verwacht.

en passiva overeenkomst Stichting Kennisalliantie Zuid-

Afwikkeling Kennisalliantie Zuid-Holland Met het besluit tot oprichting van de Regionale

Ontwikkelingsmaatschappij InnovationQuarter B.V..

Ontwikkelingsmaatschappij in Zuid-Holland hebben

Hiertoe is een activa en passiva overeenkomst tot stand

partners van de Kennisalliantie ook besloten te komen

gekomen en onderstaande Buitengewone baten en

tot beëindiging van de Kennisalliantie, waarbij een aantal

lasten hebben betrekking op de uitwerking van deze

activiteiten zijn overgegaan naar Regionale

overeenkomst:

(in duizenden euro’s) Verantwoord resultaat 2014

Nagekomen baten 2015

55

24

Verantwoord resultaat 2015

24

Het batig saldo wordt beschikbaar gesteld aan

Transitiebudget (2013)

de vennootschap en is bestemd voor activiteiten

Bi de start in 2013 van Regionale

in overeenstemming met het doel van Stichting

Ontwikkelingsmaatschappij InnovationQuarter B.V. is

Kennisalliantie Zuid-Holland, namelijk het stimuleren

gebruik gemaakt van een transitiebudget dat door een

van innovatie en ondernemerschap in Zuid-Holland.

deel van de huidige aandeelhouders ter beschikking was

Voorgesteld wordt om het resterende batig Kennisalliantie

gesteld. De beschikbaar gestelde middelen waren niet

toe te voegen aan de bestemmingsreserve. Ultimo 2015

toereikend en afgesproken is met de aandeelhouders

worden geen nagekomen (nog te ontvangen/ nog te

en participanten in 2014 dat de overschrijding wordt

betalen) bedragen verwacht.

opgenomen als te compenseren lasten in 2014.

Resultaat deelnemingen (23) Het gepresenteerd verlies is het resultaat over het boekjaar van Participatiemaatschappij InnovationQuarter B.V. ad € 735.000 (negatief resultaat 2014: € 716.000) en betreft het gesaldeerd resultaat uit de participatieactiviteiten.

Ondertekening van de jaarrekening Den Haag, 18 februari 2016 Directeur:

Raad van Commissarissen:

w.g. R. Zonneveld

w.g. A. Verberk (voorzitter)

w.g. C.A.M. de Koning

w.g. B.N.M. van der Maarel

w.g. H.C.M van der Zeeuw

w.g. P.J. van Zunderd


Overige gegevens Statutaire winstbestemmingsregeling

directie geen goedkeuring heeft verleend. De directie

De winstbestemming vindt plaats overeenkomstig artikel

mag deze goedkeuring slechts weigeren indien zij weet of

21 van de statuten. Daarin is bepaald dat de algemene

redelijkerwijs behoort te voorzien dat de vennootschap na

vergadering bevoegd is tot bestemming van de winst die

de uitkering niet zal kunnen blijven voortgaan met het

door vaststelling van de jaarrekening is bepaald. Indien de

betalen van haar opeisbare schulden. Uitkeringen op

algemene vergadering niet voorafgaand aan of uiterlijk

aandelen zijn onmiddellijk na het besluit tot uitkering

direct na het besluit tot vaststelling van de jaarrekening

betaalbaar, tenzij in het besluit een ander tijdstip is

een besluit neemt tot bestemming van de winst, zal de

vastgesteld, met dien verstande dat in de statuten van

winst worden gereserveerd.

Participatiemaatschappij InnovationQuarter B.V. (artikel 22) is opgenomen dat de winst, die door vaststelling van

De algemene vergadering is bevoegd tot vaststelling van

de jaarrekening is bepaald, met dien verstande dat de

uitkeringen. Indien de vennootschap reserves krachtens

winst over de eerste 10 boekjaren (tot en met boekjaar

de wet moet aanhouden, geldt deze bevoegdheid

2023) zal worden toegevoegd aan de algemene reserve.

uitsluitend voor zover het eigen vermogen groter is dan

Deze algemene reserves dient de eerste tien boekjaren

die reserves. Een besluit van de algemene vergadering dat

aangehouden te worden en er zullen geen uitkeringen

strekt tot uitkering heeft geen gevolgen zolang de

worden gedaan ten laste van deze algemene reserve.

Voorstel resultaatbestemming 2015 Aan de algemene vergadering wordt voorgesteld om het negatief resultaat over 2015 ad € 492.000 als volgt te bestemmen: (in duizenden euro’s) Mutatie bestemmingsreserve Kennisalliantie

24

Mutatie bestemmingsreserve ROM-activiteiten

219

Resultaat boekjaar Participatiemaatschappijen

(735)

31 (492)

Bovenstaande bestemming van het resultaat 2015 houdt in dat het restant van de exploitatiebijdragen beschikbaar gesteld door de Participanten over 2015 ad € 219.000 zal worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve ROM-activiteiten (risico-egalisatiereserve) om eventuele tekorten in de toekomst mee te kunnen dekken.


Op basis van het voorstel resultaatbestemming is de onderverdeling van de Bestemmingsreserve ROM-activiteiten als volgt: (in duizenden euro’s)

Resultaatbestemming 2014

Resultaatbestemming 2015

Totaal

Ministerie van Economische Zaken

70

62

132

Provincie Zuid-Holland

70

62

132

Gemeente Rotterdam

35

31

66

Gemeente Delft

20

18

38

Gemeente Den Haag

14

25

39

Technische Universiteit Delft

10

9

19

Gemeente Leiden

7

6

13

Gemeente Dordrecht

7

6

13

233

219

452

Gebeurtenissen na balansdatum In 2015 is veel tijd geïnvesteerd om samen met de Technische Universiteit Delft, de Universiteit Leden en het Erasmus Medisch Centrum Rotterdam een gezamenlijk Proof-of-Concepts fonds te ontwikkelen: UNIIQ. Dit fonds zal mede gefinancierd worden vanuit EFRO middelen en vanuit middelen van het Rijk, de provincie Zuid-Holland en de gemeente Leiden. In de eerste helft van 2016 zal naar verwachting de vennootschap UNIIQ B.V. worden opgericht en zullen de voorloopkosten die zijn voorgefinancierd door InnovationQuarter worden ingebracht in deze B.V.. Deze voorloopkosten ad € 62.000 zijn verantwoord onder de overlopende activa ultimo 2015.


Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor

Aan: de directie en de raad van commissarissen van

het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten

Regionale Ontwikkelingsmaatschappij InnovationQuarter

van controlewerkzaamheden die passend zijn in de

B.V.

omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen

Verklaring betreffende de jaarrekening

over de effectiviteit van de interne beheersing van de

Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2015

vennootschap. Een controle omvat tevens het evalueren

Regionale Ontwikkelingsmaatschappij InnovationQuarter

van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor

B.V. te Den Haag gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat

financiĂŤle verslaggeving en van de redelijkheid van de door

uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31

de directie van de vennootschap gemaakte schattingen,

december 2015 en de geconsolideerde en enkelvoudige

alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de

winst-en-verliesrekening over 2015 met de toelichting,

jaarrekening.

waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiĂŤle verslaggeving en andere

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-

toelichtingen.

informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Verantwoordelijkheid van de directie De directie van de vennootschap is verantwoordelijk voor

Oordeel betreffende de jaarrekening

het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en

Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld

het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor

van de grootte en samenstelling van het vermogen van

het opstellen van het verslag van de directie, beide in

Regionale Ontwikkelingsmaatschappij InnovationQuarter

overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland

B.V. per 31 december 2015 en van het resultaat over 2015

geldende Burgerlijk Wetboek (BW) en de bepalingen

in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW en bepalingen

van en krachtens de Wet normering bezoldiging

van en krachtens de WNT.

topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). De directie is tevens verantwoordelijk voor een

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de

zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht

wet gestelde eisen

om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken

Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden

zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van

wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar

fraude of fouten.

aanleiding van het onderzoek of het verslag van de directie, voor zover wij dat kunnen beoordelen,

Verantwoordelijkheid van de accountant

overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel

de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste

over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij

gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat

hebben onze controle verricht in overeenstemming

het verslag van de directie, voor zover wij dat kunnen

met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse

beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals

controlestandaarden en het Controleprotocol WNT. Dit

vereist in artikel 2:391 lid 4 BW.

vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van

Den Haag, 22 februari 2016

materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden

Ernst & Young Accountants LLP

ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

w.g. S.B. Spiessens RA

33


Bijlagen Over dit verslag Bij het jaarverslag nemen wij de wettelijke bepalingen van

Het is de ambitie om in 2016 een meer toegespitste

Titel 9 Boek 2 BW in acht. Ook houden we rekening met

toelichting in het jaarverslag op te nemen van

de Richtlijnen van de Jaarverslaggeving en de G4 richtlijn

onderwerpen met een materieel belang in ten minste

van het Global Reporting Initiative (GRI). Door de aard van

economische aspecten; milieu-aspecten; en/ of sociale

InnovationQuarter zijn de GRI indicatoren slechts ten dele

aspecten

relevant. De in het jaarverslag opgenomen jaarrekening hebben wij In dit jaarverslag hebben wij een aanzet gemaakt om het

laten controleren door een externe accountant.

traditioneel jaarverslag zoveel als mogelijk te integreren met het Maatschappelijk Verantwoord ondernemen

Zoals hierboven opgenomen is het de ambitie om in

(MVO) verslag. Over 2015 hebben wij ons beperkt tot het

2016 het traditionele jaarverslag verder te integreren

rapporteren over onze bedrijfsvoering en in mindere mate

met het MVO-verslag. In de volgende tabel is wel een

over het effect van onze eigen bedrijfsuitvoering op de

GRI4 (‘in accordance’ – Core) van de algemene standaard

omgeving.

informatievoorziening opgenomen inclusief verwijzing naar voorliggend Jaarverslag 2015 waar deze informatie is

In dit jaarverslag rapporteren we onder andere over de resultaten en het maatschappelijk rendement daarvan: het aantal gecreëerde nieuwe arbeidsplaatsen, het aantal gerealiseerde innovatieprojecten, het additioneel geïnvesteerde private kapitaal et cetera. Welke maatschappelijke uitdagingen we adresseren komt in de hoofdstukken 5 en 6 aan de orde.

opgenomen.


GRI-tabel InnovationQuarter - Core Indicator

Referentie

Gerapporteerd

Algemene standaard informatievoorziening - Strategie en Analyse

G4-1

Verklaring directie /rvc over de relevantie van duurzame ontwikkeling voor de organisatie en haar strategie

Voorwoord

Volledig

Organisatieprofiel G4-3

Naam organisatie

7. Onze organisatie - Hoe zijn we georganiseerd

Volledig

G4-4

Producten en diensten

5. Onze omgeving - bedrijfsprofiel

Volledig

G4-5

Locatie hoofdkantoor

7. Onze organisatie - Human Resource Management, huisvesting

Volledig

G4-6

Landen waarin actief

5. Onze omgeving - bedrijfsprofiel

Volledig

G4-7

Eigendomsstructuur en rechtsvorm

7. Onze organisatie - Hoe zijn we georganiseerd

Volledig

G4-8

Afzetmarkten

5. Onze omgeving - bedrijfsprofiel

Volledig

G4-9

Omvang organisatie

7. Onze organisatie - Omvang van de organisatie

Volledig

G4-10

Samenstelling personeelsbestand

7. Onze organisatie - Human Resource Management

Volledig

G4-11

Percentage medewerkers dat onder CAO valt

7. Onze organisatie - Human Resource Management

Volledig

G4-12

Waardeketen

5. Onze omgeving - Waardeketen en ketenverantwoordelijkheid, 6. Onze resultaten - Business Development

Volledig

G4-13

Significante organisatorische wijzigingen

Niet van toepassing. Dit is ons jaarverslag over het 2e boekjaar

Volledig

G4-14

Toepassing Precautionary Principle

8. Governance, 5. Onze omgeving Waardeketen en ketenverantwoordelijkheid

Volledig

G4-15

Extern geformuleerde duurzaamheidsprincipes en initiatieven die de organisatie onderschrijft/toepast

-

Uitwerking 2016 e.v

G4-16

Lidmaatschap van verenigingen (zoals brancheverenigingen en/ of nationale/internationale belangenorganisaties

-

Niet volledig, verdere uitwerking 2016 e.v

35


GRI-tabel InnovationQuarter - Core Indicator

Referentie

Gerapporteerd

Algemene standaard informatievoorziening - Materialiteit en Afbakening G4-17

Basis verslaggeving dochters/ samenwerkingsverbanden

Jaarrekening

Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.

G4-18

Proces bepaling inhoud en afbakening verslag

7. Onze organisatie - Materiële onderwerpen

Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.

G4-19

Identificatie materiële aspecten vanuit proces bepaling inhoud van het verslag

7. Onze organisatie - Materiële onderwerpen

Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.

G4-20

Materiële aspecten voor de organisatie

7. Onze organisatie - Materiële onderwerpen

Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.

G4-21

Materiële aspecten voor de omgeving

7. Onze organisatie - Materiële onderwerpen

Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.

G4-22

Gevolgen herformuleringen

7. Onze organisatie - Materiële onderwerpen

Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.

G4-23

Significante wijzigingen t.a.v. reikwijdte en afbakening t.o.v. vorige verslagperiodes

Niet van toepassing. Dit is ons eerste uitgebreide jaarverslag.

Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.

Betrokkenheid belanghebbenden G4-24

Lijst van betrokken belanghebbenden

5. Onze omgeving - Belanghebbenden / samenwerkingspartners

Volledig

G4-25

Selectie van belanghebbenden

Bijlage: Belanghebbenden

Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.

G4-26

Benadering van belanghebbenden

-

Ontbreekt verdere uitwerking 2016 e.v

G4-27

Reactie organisatie op onderwerpen/vraagstukken die naar voren zijn gekomen door betrokkenheid belanghebbenden

-

Ontbreekt verdere uitwerking 2016 e.v

Jaarrekening

Volledig (boekjaar 2015)

Grondslagen voor verslaggeving G4-28

Verslagleggingsperiode

Volledig (23 september 2013 – 31 december 2014)

G4-29

Datum voorgaande verslag

Jaarrekening

G4-30

Verslaggevingscyclus

Jaarrekening

Volledig (Kalenderjaar)

G4-31

Contactgegevens

Colofon

volledig

G4-32

GRI tabel

Bijlage: Over dit verslag

Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.

G4-33

Beleid en huidige praktijk m.b.t. externe assurance

Bijlage: Over dit verslag

Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.

Governance structuur

8. Governance

volledig

4. Onze strategie

volledig

Governance G4-34

Ethiek en integriteit G4-56

Waarden en normen van de organisatie


37


38 18


Turn static files into dynamic content formats.

Create a flipbook
Issuu converts static files into: digital portfolios, online yearbooks, online catalogs, digital photo albums and more. Sign up and create your flipbook.