Jaarrekening 2015
Regionale Ontwikkelingsmaatschappij InnovationQuarter B.V.
1
INHOUDSOPGAVE
Jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december 2015 Geconsolideerde winst- en verliesrekening 2015 Geconsolideerd kasstroomoverzicht 2015 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling in de geconsolideerde jaarrekening Toelichting op de geconsolideerde balans Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening Bezoldiging van de bestuurder en de commissarissen Enkelvoudige balans per 31 december 2015 Enkelvoudige winst- en verliesrekening 2015 Enkelvoudig kasstroomoverzicht 2015 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling in de enkelvoudige jaarrekening Toelichting op de enkelvoudige balans Toelichting op de enkelvoudige winst- en verliesrekening Ondertekening van de jaarrekening Overige gegevens Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Bijlagen Over dit verslag
NB: Deze Jaarrekening 2015 van de Regionale Ontwikkelingsmaatschappij InnovationQuarter B.V. is onderdeel van het InnovationQuarter Jaarverslag 2015 (TerugblIQ).
COLOFON Ontwerp: Walvis & Mosmans Druk: Van de Sande Š InnovationQuarter / IQ032016
WTC The Hague Prinses Margrietplantsoen 32 2595 BR DEN HAAG +3188 4747 255 info@innovationquarter.nl www.innovationquarter.nl
Jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december 2015 Activa (in duizenden euro’s)
2015
20141
Verw. Vaste activa Materiële vaste activa
(1)
310
430
Financiële vaste activa
(2)
5.688
1.317 5.998
1.747
Vlottende activa Vorderingen
(3)
520
1.816
Liquide middelen
(4)
21.054
25.017 21.574
26.833
27.572
25.580
Passiva (in duizenden euro’s)
2015
3
2014
Verw. Eigen vermogen
(5)
Geplaatst kapitaal
27.700
Bestemmingsreserves
288
Wettelijke reserves
-
-
Statutaire reserves
-
-
Algemene reserves
(715)
-
(492)
(427)
Onverdeeld resultaat
Kortlopende schulden
1
27.700
(6)
Verlengd boekjaar en loopt van 23 september 2013 tot en met 31 december 2014.
26.781
27.273
791
1.307
27.572
28.580
Geconsolideerde winst- en verliesrekening 2015 Winst- en verliesrekening 2015 (in duizenden euro’s)
2015
20142
Verw. Inkomsten Rentebaten
4.041
3.737
472
262
Opbrengsten
(7)
Personeelskosten
(8)
3.676
3.128
Overige bedrijfskosten
(9)
1.207
1.079
Afschrijvingskosten
(10)
146
84
Som der kosten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
Buitengewone baten en lasten
(11)
Resultaat
2
Verlengd boekjaar en loopt van 23 september 2013 tot en met 31 december 2014.
4.513
3.999
5.029
4.291
(516)
(292)
24
(135)
(492)
(427)
Geconsolideerd kasstroomoverzicht 2015 (in duizenden euro’s)
2015
20143
Verw. Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat
(492)
(427)
Aanpassingen voor: Afschrijvingen
(1)
Voorziening
146
84
-
-
Veranderingen in werkkapitaal: Vorderingen
(3)
1.275
(1.387)
Overlopende activa
(3)
21
(429)
Crediteuren
(6)
(34)
164
Schulden/ verplichtingen
(6)
(594)
701
Belastingen en sociale premies
(6)
75
117
Overlopende passiva
(6)
37
325
Kasstroom uit operationele activiteiten
926
(425)
434
(852)
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
5
Deelnemingen en leningen
(2)
(4.371)
(1.267)
Investeringen in overige financiĂŤle activa
(2)
-
(50)
(Des-)investeringen in materiĂŤle vaste activa
(1)
(26)
(514)
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
(4.397)
(1.831)
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Kapitaalstorting
(5)
Toename geldmiddelen
Geldmiddelen beginstand Toe- (af)name geldmiddelen Geldmiddelen eindstand
3
(4)
Verlengd boekjaar en loopt van 23 september 2013 tot en met 31 december 2014.
-
27.700 -
27.700
(3.963)
25.017
25.017
-
(3.963)
25.017
21.054
25.017
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling in de geconsolideerde jaarrekening Algemene grondslagen
de Technische Universiteit Delft, de Universiteit Leiden,
De vennootschap heeft de geconsolideerde jaarrekening
het Leids Universitair Medisch Centrum en het Erasmus
opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van Titel 9
Medisch Centrum ieder 1,8051%.
Boek 2 Burgerlijke Wetboek. De jaarrekening is opgemaakt op 18 februari 2016.
Groepsverhoudingen De vennootschap Regionale Ontwikkelingsmaatschappij
Activiteiten
InnovationQuarter B.V. te Den Haag staat aan het hoofd
De Regionale Ontwikkelingsmaatschappij
van de groep van ‘InnovationQuarter’ en consolideert
InnovationQuarter B.V. (InnovationQuarter) heeft ten
de financiële gegevens van Participatiemaatschappij
doel het stimuleren van de economische ontwikkeling in
InnovationQuarter B.V. te Den Haag in haar
de regio Zuid-Holland en hiermee het versterken van de
geconsolideerde jaarrekening waarvan afschriften op te
positie en de internationale concurrentiekracht van Zuid-
vragen zijn.
Holland en Nederland. InnovationQuarter investeert in vernieuwende en snelgroeiende bedrijven, adviseert buitenlandse ondernemingen bij het vestigen in Zuid-Holland
Geconsolideerde maatschappijen ▶▶ Participatiemaatschappij InnovationQuarter B.V.: 100% deelneming (opgericht d.d. 23 september 2013).
en organiseert samenwerking tussen innovatieve ondernemers, kennisinstellingen en de overheid.
Voor een lijst van participaties wordt verwezen naar de toelichting van de post Financiële vaste activa van de
Oordelen en schattingen
geconsolideerde balans.
Bij de toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van
Consolidatie
de groep zich diverse oordelen en schattingen. Indien
In de geconsolideerde jaarrekening worden de
het voor het geven van het in art. 2:362 lid 1 BW vereiste
financiële gegevens van de vennootschap en haar
inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en
groepsmaatschappij Participatiemaatschappij
schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen
InnovationQuarter B.V. per 31 december van het boekjaar
opgenomen bij de toelichting op de betreffende
opgenomen.
jaarrekeningposten. Groepsmaatschappijen zijn rechtspersonen en
Belastingen
vennootschappen waarin beslissende zeggenschap
Over 2015 is de vennootschap geen
wordt uitgeoefend. Hierbij worden mede in aanmerking
vennootschapsbelasting verschuldigd.
genomen de financiële instrumenten die potentiële stemrechten bevatten en direct kunnen worden
Vergelijking met voorgaand jaar
uitgeoefend.
De voorliggende jaarrekening is de tweede jaarrekening van de vennootschap sinds haar bestaan. Het eerste
De groepsmaatschappijen worden integraal
boekjaar was een verlengd boekjaar en loopt van 23
geconsolideerd vanaf de datum waarop beslissende
september 2013 tot en met 31 december 2014. Het tweede
zeggenschap op de groepsmaatschappij is verkregen.
boekjaar loopt gelijk aan kalenderjaar 2015 en loopt van 1
De groepsmaatschappijen worden niet meer in de
januari 2015 tot en met 31 december 2015.
consolidatie opgenomen vanaf de datum waarop geen sprake meer is van beslissende zeggenschap. De posten in
De gehanteerde grondslagen van waardering en van
de geconsolideerde jaarrekening worden volgens uniforme
resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte
grondslagen van waardering en resultaatbepaling
van het voorgaande jaar.
vastgesteld. Resultaten uit transacties met en tussen groepsmaatschappijen worden volledig geëlimineerd.
Aandeelhouders De aandeelhouders van de vennootschap zijn ultimo 2015 het ministerie van Economische Zaken en de provincie Zuid-Holland ieder 36,1011%, de gemeente Rotterdam 10,8303%, de gemeente Leiden 3,6101%, de gemeente Delft 2,5271% en de gemeente Den Haag, de gemeente Westland,
Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De vennootschap heeft de jaarrekening opgesteld volgens
De materiële vaste activa worden lineair afgeschreven op
de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 Burgerlijk
basis van de geschatte economische levensduur rekening
Wetboek. Ter verbetering van het inzicht en gelet op het
houdend met de restwaarde. De bedrijfsinventaris wordt
specifieke karakter van de vennootschap is op grond
afgeschreven over vijf jaar en de ICT-apparatuur over drie
van het Besluit Modellen jaarrekening (art. 6) op een
jaar.
aantal onderdelen afgeweken van de algemeen geldende voorschriften en is een beter passende en daardoor
Indien de verwachtingen omtrent de afschrijvings
duidelijker benaming en indeling gekozen betreffende een
methode, gebruiksduur en/of restwaarde in de loop
aantal posten in de balans en winst- en verliesrekening.
van de tijd wijzigingen ondergaan, worden zij als een
Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd
schattingswijziging verantwoord.
tegen kostprijs of lagere actuele waarde. Indien geen actuele waarderingsgrondslag is vermeld, vindt
Buiten gebruik gestelde materiële vaste activa worden
waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans,
gewaardeerd tegen de kostprijs dan wel de lagere
winst- en verliesrekening en het kasstroomoverzicht zijn
opbrengstwaarde.
referenties opgenomen, waarmee wordt verwezen naar de toelichting.
Een materieel vast actief wordt niet langer in de balans opgenomen na vervreemding of wanneer geen
Een actief en een passief worden gesaldeerd in de
toekomstige prestatie-eenheden van het gebruik of
jaarrekening opgenomen uitsluitend indien en voor zover:
de vervreemding worden verwacht. De bate of last die
▶▶ Een deugdelijk juridisch instrument beschikbaar is
voortvloeit uit de desinvestering wordt in de winst-en-
om het actief en de post van het vreemd vermogen
verliesrekening verwerkt.
gesaldeerd en simultaan af te wikkelen; en
▶▶ Het stellige voornemen bestaat om het saldo als zodanig of beide posten simultaan af te wikkelen.
Financiële vaste activa De aandelenparticipaties worden initieel gewaardeerd
tegen reële waarde. Vervolgens worden deze participaties
Financiële instrumenten
gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs.
Onder financiële instrumenten worden zowel primaire
7
financiële instrumenten zoals vorderingen, effecten en
De waardering tegen verkrijgingsprijs heeft tot gevolg
schulden, als financiële derivaten verstaan.
dat ongerealiseerde waardestijgingen niet in de cijfers tot uitdrukking komen.
Alle aan- en verkopen volgens standaard marktconventies van financiële vaste activa worden opgenomen per
De leningen betreffen zowel leningen aan participaties
transactiedatum, dat wil zeggen de datum waarop de
als in leningen aan ondernemingen waarin niet wordt
groep de bindende overeenkomst aangaat.
geparticipeerd. De leningen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs.
Voor de grondslagen van de primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa:
balanspost.
Door de leiding van de groep wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan
De groep maakt in het boekjaar geen gebruik van afgeleide
een bijzondere waardevermindering (hierna: voorziening)
financiële instrumenten zoals renteswaps ter afdekking
onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig
van de gelopen risico’s betreffende de rente of valuta.
zijn, wordt een voorziening op het actief vastgesteld. De voorziening wordt bepaald op basis van de
Materiële vaste activa
International Private Equity and Venture Capital
De materiële vaste activa in eigen gebruik worden
Investor Reporting Guidelines (IPEV). De kosten van
gewaardeerd tegen de kostprijs, minus eventuele
de voorziening worden direct als een last verwerkt in
investeringssubsidies, verminderd met de cumulatieve
de winst- en verliesrekening. Indien wordt vastgesteld
afschrijvingen en indien van toepassing (cumulatieve)
dat een voorziening die in het verleden verantwoord is,
bijzondere waardeverminderingen. Er zijn geen
niet meer noodzakelijk is of is afgenomen, dan wordt de
rentekosten in de tegen de kostprijs gewaardeerde
toegenomen boekwaarde van de desbetreffende activa
materiële vaste activa opgenomen.
niet hoger gesteld dan de verkrijgingsprijs die bepaald
zou zijn indien geen voorziening voor het actief zou zijn
Grondslagen voor bepaling van het resultaat
verantwoord. Het teruggenomen verlies wordt in de winst- en verliesrekening verwerkt.
Opbrengsten De exploitatiebijdragen en opbrengsten overige
Vorderingen
opdrachten ter compensatie van gemaakte kosten
Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd
worden als opbrengsten in de winst- en verliesrekening
tegen de reële waarde van de tegenprestatie.
opgenomen in dezelfde periode als die waarin deze kosten
Handelsvorderingen worden na eerste verwerking
worden gemaakt.
gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering
De opbrengsten worden verantwoord in het jaar
gebracht op de boekwaarde van de vordering.
waarop zij betrekking hebben, met dien verstande dat de opbrengsten bij verkoop van participaties worden
Liquide middelen
verantwoord in het jaar waarin de economische rechten
Onder liquide middelen worden verstaan kasmiddelen
en risico’s op de desbetreffende participaties zijn
en de tegoeden op bankrekeningen. Deposito’s worden
overgedragen. Dividenden worden verantwoord in het jaar
onder liquide middelen opgenomen indien zij in feite
van ontvangst. Renteopbrengsten worden tijdsevenredig
- zij het eventueel met opoffering van rentebaten - ter
verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet
onmiddellijke beschikking staan. Liquide middelen die
van de desbetreffende actiefpost. Verliezen bij afstoting
(naar verwachting) langer dan twaalf maanden niet ter
van participaties of bij oninbaarheid van leningen worden
beschikking staan van de groep, worden als financiële
afgeboekt op de daarvoor gevormde voorziening.
vaste activa gerubriceerd.
Toevoeging aan deze voorziening komt ten laste van het resultaat. De opbrengsten van diensten worden
Voorzieningen
verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht.
Een voorziening wordt gevormd indien de groep op balansdatum een in rechte afdwingbare of feitelijke
Kosten
verplichting heeft waarvan het waarschijnlijk is dat voor
De kosten worden bepaald met inachtneming van de
de afwikkeling een uitstroom van middelen noodzakelijk
hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en
is en waarvan de omvang betrouwbaar is te schatten.
toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking
De omvang van de voorziening wordt bepaald door de
hebben. (Voorzienbare) verplichtingen en mogelijke
beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn
verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van
om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per
het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor het
balansdatum af te wikkelen. Tenzij anders vermeld,
opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden en
worden voorzieningen gewaardeerd tegen nominale
overigens wordt voldaan aan de voorwaarden voor het
waarde.
opnemen van voorzieningen.
Kortlopende schulden
Grondslagen voor kasstroomoverzicht
Bij de eerste opname van kortlopende schulden worden deze opgenomen tegen reële waarde verminderd met
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte
de direct daaraan toe te rekenen transactiekosten
methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht
(nominaal).
bestaan uit de liquide middelen en het eventueel bankkrediet opgenomen onder de kortlopende
De overige kortlopende schulden worden na de eerste
schulden. Ontvangen en betaalde rente, ontvangen
waardering gewaardeerd tegen de geamortiseerde
dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder
kostprijs volgens de effectieve-rentemethode. Winst of
de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde
verlies worden in de winst- en verliesrekening opgenomen
dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit
zodra de verplichtingen niet langer op de balans worden
financieringsactiviteiten.
opgenomen, alsmede via het amortisatieproces.
Toelichting op de geconsolideerde balans Materiële vaste activa (1) Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt:
(in duizenden euro’s)
Balanswaarde per 31 december 2014
Bedrijfsinventaris
ICT apparatuur
In uitvoering
Totaal
304
85
41
430
Investeringen gedurende het boekjaar
2
66
1
69
Desinvesteringen/ buitengebruikstelling gedurende het boekjaar
-
(53)
(42)
(95)
(72)
(49)
-
(121)
-
27
-
27
234
76
-
310
360
128
-
488
(126)
(52)
-
(178)
234
76
-
310
20,0%
33,3%
0,0%
Afschrijvingen Afschrijvingen desinvesteringen Boekwaarde per 31 december 2015
Stand per 31 december 2015: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Balanswaarde per 31 december 2015 Afschrijvingspercentages:
9
Financiële vaste activa (2) Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: (in duizenden euro’s)
Participaties
Balanswaarde per 31 december 2014
Leningen aan participaties
Leningen
Overige vorderingen
Totaal
967
300
-
50
1.317
1.100
-
3.150
-
4.250
-
325
-
-
325
-
32
64
-
96
-
-
(300)
-
(300)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.067
657
2.914
50
5.688
-
-
-
-
-
2.067
657
2.914
50
5.688
Bij: Investeringen Uitbreiding Rentebijschrijving Af: Desinvestering/ aflossing Faillissement/ liquidatie Omzetting Aanschafwaarde per 31 december 2015
Voorziening Balanswaarde per 31 december 2015
Voor de additionele contractuele
Overige vorderingen
investeringsverplichtingen per balansdatum wordt
Onder de Overige vorderingen is een bedrag van
verwezen naar de Niet in de balans opgenomen regelingen
€ 49.960 aan liquide middelen opgenomen die niet
en verplichtingen.
ter vrije beschikking staat van de vennootschap. Het betreft een gestelde bankgarantie ten behoeve van de
De huidige investeringsportefeuille van participaties en
huurovereenkomst van de kantoorruimte en blijft geldig
leningen zoals hierboven opgenomen betreffen recent
tot ten minste zes maanden na de datum waarop de
gedane investeringen in jonge/startende MKB. Een
huurovereenkomst is beëindigd.
(andere) marktwaarde kan niet op een betrouwbare wijze worden vastgesteld derhalve wordt de marktwaarde van deze investeringen vooralsnog gesteld op verkrijgingsprijs.
Alfabetisch overzicht participaties en leningen per 31 december 2015: Jaar van aanvang
Belang deelnemingen
Statutaire zetel
Babybloom Healthcare B.V.
2014
5,0%
Leiden
Babybloom Healthcare B.V.
2014
lening
-
Leiden
Barge Master Holding B.V.
2015
lening
-
Capelle a/d IJssel
FiberCore Holding B.V.
2015
lening
-
Rotterdam
IQ Messenger Holding B.V.
2015
17,5%
Dordrecht
Milgro Groep B.V.
2015
-
Rotterdam
Munisense B.V.
2015
6,08%
Alphen a/d Rijn
Onegini Holding B.V.
2015
6,98%
Woerden4
Pluriomics Belgium SA
2014
16,67%
Gosselies, België5
4
Vennootschap is in 2015 nog statutair gevestigd in Woerden (Utrecht) maar in het 1e kwartaal 2016 zal de vennootschap verhuizen naar de HSD Campus te Den Haag.
lening
5
Pluriomics Belgium SA is statutair gevestigd in Gosselies (België): de bedrijfsactiviteiten inclusief Research & Development van Pluriomics vinden plaats in Leiden, met uitzondering van productie, dat plaats vindt in Gosselies.
Vorderingen (3) (in duizenden euro’s)
2015
Debiteuren
2014 112
279
-
1.108
Overlopende activa
408
429
Totaal
520
1.816
Overige vorderingen
De overige vorderingen in 2014 betroffen de nog te
van de in 2014 afgeronde projecten Kennisbruggen en
ontvangen bijdragen in het kader van het Europees
Kennisnetwerken en Innovatie in clusters, deze zijn
Fonds voor Regionale Ontwikkeling (EFRO) van provincie
volledig afgewikkeld in 2015
Zuid-Holland, Rijkscofinanciering en EFRO uit hoofde
De post Overlopende activa is als volgt te specificeren: (in duizenden euro’s)
2015
2014
Nog te ontvangen rente
219
228
Nog te factureren bedragen
128
127
Vooruitbetaalde huur
28
28
Vooruitbetaalde pensioenpremies
27
18
6
28
408
429
Vooruitbetaalde overige kosten Totaal
11
Liquide middelen (4)
(in duizenden euro’s)
2015
Bank
2014 172
4.767
Spaarrekeningen/Deposito’s
20.882
20.250
Totaal
21.054
25.017
De deposito’s opgenomen onder de liquide middelen zijn direct opeisbaar.
Groepsvermogen (5) Voor het eigen vermogen wordt verwezen naar de toelichting op het eigen vermogen in de enkelvoudige jaarrekening.
Kortlopende schulden (6) (in duizenden euro’s)
2015
Aflossingsverplichting op leningen
2014 -
568
Nog te besteden middelen
107
133
Crediteuren
130
164
Belastingen en premies sociale verzekeringen
192
117
Overlopende passiva
362
325
Totaal
791
1.307
Aflossingsverplichtingen op leningen
hoofdsom. Deze lening is volledig afgelost per 4 november
Bij de overname van beide EFRO-projecten van Stichting
2015, waarbij een deel van de rente is kwijtgescholden ad
Kennisalliantie Zuid-Holland op 1 januari 2014, is ook
€ 21.000. Deze rentekwijtschelding is verantwoord als
een lening overgenomen. Kamer van Koophandel
buitengewone bate afwikkeling Kennisalliantie 2015.
(voorheen Stichting Syntens) had een lening verstrekt aan de vennootschap van € 511.000. De aflossing van
Nog te besteden middelen
het geleende en de termijn van expiratie van deze
De ontvangen middelen inzake de door de vennootschap
leningovereenkomst is gekoppeld aan de afwikkeling van
uit te voeren en uitgevoerde projecten betreffen
beide EFRO projecten Kennisbruggen en Kennisnetwerken
voorschotten en kunnen derhalve (gedeeltelijk) worden
en Innovatie in clusters. Over de lening is een rente
teruggevorderd indien de middelen niet worden besteed
van 4% verschuldigd en deze wordt toegevoegd aan de
aan een project.
De post Nog te besteden middelen is als volgt te specificeren: (in duizenden euro’s) Partnership Maritime Delta
2015
2014 33
30
Project Leiden Biobased 2013-2015
-
13
Regionaal Uitvoeringsprogramma ICT – 2de fase
-
24
Plan 3D3Hoek
-
50
Fieldlab SmartFood
-
16
3D Printing Marine Spare Parts
34
-
Economische Programmaraad Zuidvleugel
40
-
107
133
Totaal
Overlopende passiva De post Overlopende passiva is als volgt te specificeren: (in duizenden euro’s) Nog te betalen vakantiegeld
2015
2014 101
61
32
32
7
41
82
78
Nog te betalen overige kosten
140
113
Totaal
362
325
Nog te vergoeden vakantiedagen Nog te betalen accountantskosten Nog te betalen advieskosten
Niet in de balans opgenomen regelingen en verplichtingen Huurverplichtingen Voor de kantoorlocatie aan het Prinses Margrietplantsoen 32 te Den Haag is een huurovereenkomst aangegaan voor de duur van 5 jaar ingaande per 1 januari 2014. De huurverplichting exclusief servicekosten bedraagt € 80.000 per jaar. Operationele lease – de vennootschap als lessee De vennootschap heeft als lessee operationele leasecontracten voor auto’s afgesloten. De toekomstige minimale leasebetalingen zijn als volgt te specificeren (in duizenden euro’s): 2016 2017-2020 2021 e.v. Totaal
In 2015 is een totaalbedrag van € 63.000 (2014: € 19.000) aan leasebetalingen verwerkt in de winsten verliesrekening. De overeenkomsten hebben een gemiddelde looptijd van 3 jaar (2014: 3 jaar) waarbij de leasebetaling een vast bedrag per maand is. Niet in de balans opgenomen investeringsverplichtingen Per balansdatum heeft de vennootschap, ten aanzien van participaties, leningen aan participaties en leningen, een contractuele investeringsverplichting, onder voorwaarden, voor een bedrag ad € 1.408.000 (2014: € 483.000).
13
54 144 188
Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening Opbrengsten (7) (in duizenden euro’s) Exploitatiebijdragen beschikbaar gesteld door de Participanten Opbrengsten overige opdrachten
2015
2014
3.639
3.439
399
298 4.038
3.737
Verkoopwinsten participaties
-
-
Ontvangen dividend
-
-
Aanschafwaarde verkochte participaties
-
-
Aanschafwaarde verkopen, waardeverminderingen en faillissementen
-
-
Transactieresultaat
-
-
4.038
3.737
Inkomsten
Overige baten uit participaties Rente leningen u/g participaties
3
-
40
10
Rente leningen u/g
207
Rente liquide middelen
225
Totaal opbrengsten
252 475
262
4.513
3.999
Verdeling opbrengsten naar activiteiten: (in duizenden euro’s) Participatieactiviteiten Ontwikkelingsactiviteiten Aanvullende activiteiten
2015
2014
475
233
3.639
3.468
399
298
-
4.513
-
3.999
Personeelskosten (8) (in duizenden euro’s) Lonen en salarissen:
2015
2014
2.474
1.659
Sociale lasten
323
230
Pensioenlasten
172
116 2.969
2.005
387
782
Directe personeelskosten
3.357
2.787
Andere personeelskosten
319
341
3.676
3.128
Kosten werknemers flexibele contractbasis
Verdeling personeelskosten naar activiteiten: (in duizenden euro’s)
2015
Participatieactiviteiten Ontwikkelingsactiviteiten
2014
916
612
2.391
2.188
369
328
Aanvullende activiteiten
3.676
3.128
Personeelsbestand Ultimo 2015 waren er 43 personen werkzaam (2014: 28), exclusief werknemers op flexibele contractbasis (2015:
Bezoldiging van de bestuurder en de commissarissen
6 personen, 2014: 10 personen). De personele bezetting gemiddeld over 2015 op fulltime basis was 35,3 (2014: 24,2),
Deze verantwoording is op vrijwillige basis toegepast
exclusief werknemers op flexibele contractbasis (2015: 2,5
en opgesteld op basis van de volgende Regionale
fte, 2014: 5,3 fte).
Ontwikkelingsmaatschappij InnovationQuarter B.V. van toepassing zijnde regelgeving: Het algemene WNT-
Pensioen De vennootschap kent een toegezegde-bijdrageregeling voor haar medewerkers en de vennootschap betaalt op contractuele basis premies aan een verzekeringsmaatschappij. Behalve de betaling van premies heeft de vennootschap geen verdere verplichtingen voor deze pensioenregelingen. De premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen.
maximum.
15
Leidinggevende topfunctionaris: (in euro’s)
Dhr. R. Zonneveld
Functie:
Directeur
Duur dienstverband in 2015
1/1 - 31/12
Omvang dienstverband (in fte)
1.0
Gewezen topfunctionaris
Neen
(Fictieve) dienstbetrekking
Ja
Bezoldiging Beloning
148.253
Belastbare onkostenvergoedingen
-
Beloningen betaalbaar op termijn6
7.652
Totaal bezoldiging
155.905
Toepasselijk WNT-maximum
178.000
6
Betreft werkgeversdeel van de betaalde pensioenpremie 2015.
Toezichthoudende topfunctionarissen: (in euro’s) Functie:
Dhr. A. Verberk
Dhr. C.A.M. de Koning
Voorzitter RvC
Lid RvC
1/1 - 31/12
1/1 - 31/12
-
-
15.000
11.000
-
-
Totaal bezoldiging
15.000
11.000
Toepasselijk WNT-maximum
26.700
17.800
Duur dienstverband in 2015
Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn
(in euro’s) Functie:
Mevr. B.N.M. van der Maarel
Dhr. H.C.M. van der Zeeuw
Lid RvC
Lid RvC
1/1 - 31/12
1/1 - 31/12
-
-
11.000
11.000
-
-
Totaal bezoldiging
11.000
11.000
Toepasselijk WNT-maximum
17.800
17.800
Duur dienstverband in 2015
Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn
(in euro’s)
Dhr. P.J. van Zunderd
Functie:
Lid RvC
Duur dienstverband in 2015
1/1 - 31/12
Bezoldiging Beloning
-
Belastbare onkostenvergoedingen
10.000
Beloningen betaalbaar op termijn
-
Totaal bezoldiging
10.000
Toepasselijk WNT-maximum
17.800
Naast de hierboven topfunctionarissen zijn er geen overige
betaald die op grond van de WNT dienen te worden
functionarissen die in 2015 een bezoldiging boven het
gerapporteerd, of die in eerdere jaren op grond van de
individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in
WOPT of de WNT gerapporteerd zijn of hadden moeten
2015 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen
worden.
Overige bedrijfskosten (9) Onder de Overige bedrijfskosten zijn de volgende posten opgenomen: (in duizenden euro’s)
2015
2014
Algemene Bedrijfskosten Huisvesting
147
129
Automatiseringskosten
136
131
Organisatie brede communicatie, PR en website
116
138
Administratie, verzekeringen en overige advieskosten
94
66
Accountantskosten
35
41
Overige algemene bedrijfskosten
44
18 572
17
523
Operationele kosten Onderzoeks- en advieskosten
309
277
Evenementen en congressen
40
81
Reiskosten
131
83
Marketing en communicatie
34
32
Vergoedingen Investeringscommissie leden
37
20
Overige operationele kosten
84
63 635
556
1.207
1.079
Verdeling overige bedrijfskosten (inclusief afschrijvingskosten) naar activiteiten: (in duizenden euro’s) Participatieactiviteiten Ontwikkelingsactiviteiten Aanvullende activiteiten
2015
2014
294
336
1.029
827
30
1.353
Afschrijvingskosten (10) De reguliere afschrijvingskosten over 2015 bedragen € 121.000 (2014: € 84.000). In 2015 is ook versneld afgeschreven op enkele desinvesteringen voor een bedrag ad € 25.000 (2014: nihil).
Buitengewone baten en lasten (11) Voor de toelichting op de Buitengewone baten en lasten wordt verwezen naar de toelichting opgenomen in de toelichting op de vennootschappelijke winst- en verliesrekening.
1.163
Enkelvoudige balans per 31 december 2015 (voor verwerking van het resultaat) Activa (in duizenden euro’s)
2015
20147
Verw. Vaste activa Materiële vaste activa
(12)
310
430
Financiële vaste activa
(13)
26.299
27.034 26.609
27.464
Vlottende activa Vorderingen
(14)
301
1.810
Liquide middelen
(15)
617
2.510
7
918
4.320
27.527
31.784
Verlengd boekjaar en loopt van 23 september 2013 tot en met 31 december 2014.
Passiva (in duizenden euro’s)
2015
19
2014
Verw. Eigen vermogen
(16)
Geplaatst kapitaal
27.700
Bestemmingsreserves
27.700
288
Wettelijke reserves
-
-
Statutaire reserves
-
-
Algemene reserves
(715)
-
(492)
(427)
Onverdeeld resultaat
Kortlopende schulden
(17)
26.781
27.273
746
4.511
27.527
31.784
Enkelvoudige winst- en verliesrekening 2015 (in duizenden euro’s)
2015
20148
Verw. Inkomsten Rentebaten
5.186
4.428
-
252
Opbrengsten
(18)
Personeelskosten
(19)
3.676
3.128
Overige bedrijfskosten
(20)
1.145
1.044
Afschrijvingskosten
(21)
146
84
Som der kosten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
5.186
4.680
4.967
4.256
219
424
Buitengewone baten en lasten
(22)
24
(135)
Resultaat deelnemingen
(23)
(735)
(716)
Resultaat
8
Verlengd boekjaar en loopt van 23 september 2013 tot en met 31 december 2014.
(492)
(427)
Enkelvoudig kasstroomoverzicht 2015 (in duizenden euro’s)
2015
20149
Verw. Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat
(492)
(427)
Aanpassingen voor: Afschrijvingen
(21)
146
84
-
-
(23)
735
716
Vorderingen
(14)
1.275
(1.387)
Overlopende activa
(14)
234
(423)
Crediteuren
(17)
(40)
164
Schulden/verplichtingen
(17)
(3.802)
3.909
Belastingen en sociale premies
(17)
75
117
Overlopende passiva
(17)
2
321
Voorziening Resultaat deelneming Veranderingen in werkkapitaal:
Kasstroom uit operationele activiteiten
(1.375)
3.501
(1.867)
3.074
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
21
Verwerving groepsmaatschappijen
(13)
-
(27.700)
Investeringen in overige financiële activa
(13)
-
(50)
(Des-)investeringen in materiële vaste activa
(12)
(26)
(514)
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
(26)
(28.264)
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Kapitaalstorting
(16)
Toe- (af)name geldmiddelen
-
27.700 -
27.700
(1.893)
2.510
Geldmiddelen begin periode
2.510
-
Toe- (af)name geldmiddelen
(1.893)
2.510
Geldmiddelen eind periode
9
(15)
Verlengd boekjaar en loopt van 23 september 2013 tot en met 31 december 2014.
617
2.510
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling in de enkelvoudige jaarrekening De vennootschap heeft de enkelvoudige jaarrekening
Voor de toelichting op de activiteiten van de vennootschap
opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van Titel 9
en andere toelichting op de grondslagen, waaronder de
Boek 2 Burgerlijk Wetboek. De jaarrekening is opgemaakt
grondslagen van de waardering van activa en passiva voor
op 18 februari 2016.
de bepaling van het resultaat wordt verwezen naar de grondslagen van waardering en resultaatbepaling in de
De grondslagen van waardering en resultaatbepaling
geconsolideerde jaarrekening.
voor de enkelvoudige jaarrekening en de geconsolideerde jaarrekening zijn gelijk. Deelnemingen in
De deelneming in Participatiemaatschappij
groepsmaatschappijen worden gewaardeerd volgens
InnovationQuarter B.V. is in de enkelvoudige balans
de nettovermogenswaarde in overeenstemming de
gewaardeerd tegen de netto vermogenswaarde aangezien
geconsolideerde jaarrekening.
invloed van betekenis kan worden uitgeoefend.
Toelichting op de enkelvoudige balans Materiële vaste activa (12) Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt: (in duizenden euro’s)
Balanswaarde per 31 december 2014
Bedrijfsinventaris
ICT apparatuur
In uitvoering
Totaal
304
85
41
430
Investeringen gedurende het boekjaar
2
66
1
69
Desinvesteringen/ buitengebruikstelling gedurende het boekjaar
-
(53)
(42)
(95)
(72)
(49)
-
(121)
-
27
-
27
234
76
-
310
360
128
-
488
(126)
(52)
-
(178)
234
76
-
310
20,0%
33,3%
0,0%
Afschrijvingen Afschrijvingen desinvesteringen Boekwaarde per 31 december 2015
Stand per 31 december 2015: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Balanswaarde per 31 december 2015 Afschrijvingspercentages:
Financiële vaste activa (13) Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: (in duizenden euro’s)
Deelnemingen in groepsmaatschappijen
Balanswaarde per 31 december 2014
Overige vorderingen
Totaal
26.984
50
27.034
-
-
-
(735)
-
(735)
26.249
50
26.299
Investering
27.700
50
27.750
Resultaat
(1.501)
-
(1.501)
26.249
50
26.299
Bij: Investeringen gedurende boekjaar Resultaat boekjaar Balanswaarde per 31 december 2015
Stand per 31 december 2015 cumulatief:
Balanswaarde per 31 december 2015
23 Deelnemingen in groepsmaatschappijen
Overige vorderingen
De deelneming in groepsmaatschappij betreft het 100%
Onder de Overige vorderingen is een bedrag van
belang in Participatiemaatschappij InnovationQuarter
€ 49.960 aan liquide middelen opgenomen die niet
B.V..
ter vrije beschikking staat van de vennootschap. Het betreft een gestelde bankgarantie ten behoeve van de huurovereenkomst van de kantoorruimte en blijft geldig tot ten minste zes maanden na de datum waarop de huurovereenkomst is beëindigd.
Vorderingen (14) (in duizenden euro’s)
2015
Debiteuren
2014 112
279
-
1.108
Overlopende activa
189
423
Totaal
301
1.810
Overige vorderingen
De overige vorderingen betroffen in 2014 de nog te ontvangen bijdragen in het kader van het Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling (EFRO) van provincie Zuid-Holland, Rijkscofinanciering en EFRO uit hoofde van de in 2014 afgeronde projecten Kennisbruggen en Kennisnetwerken en Innovatie in clusters, deze zijn in 2015 volledig afgewikkeld. De post Overlopende activa is als volgt te specificeren: (in duizenden euro’s)
2015
Nog te ontvangen rente
2014 -
222
128
127
Vooruitbetaalde huur
28
28
Vooruitbetaalde pensioenpremies
27
18
6
28
189
423
Nog te facturen bedragen
Vooruitbetaalde overige kosten Totaal
Liquide middelen (15) (in duizenden euro’s)
2015
Bank Spaarrekeningen/Deposito’s Totaal De deposito’s opgenomen onder de liquide middelen zijn direct opeisbaar.
2014 117
10
500
2.500
617
2.510
Eigen vermogen (16) Het geplaatst en gestort kapitaal bestaat uit 27.700.000 aandelen tegen een uitgifte prijs van € 1,00 per aandeel.
(in duizenden euro’s)
Geplaatst en gestort kapitaal
Stand per 31 december 2014
Reserves
Onverdeeld resultaat Boekjaar
Totaal
27.700
-
(427)
27.273
Geplaatst (en gestort) kapitaal
-
-
-
-
Resultaat boekjaar
-
-
(492)
(492)
Overige mutaties
-
(427)
427
-
27.700
(427)
(492)
26.781
Mutaties gedurende het boekjaar:
Stand per 31 december 2015
Reserves Het negatief resultaat boekjaar 2014 ad € 427.000 is als volgt bestemd: (in duizenden euro’s)
2015
Bestemmingsreserve Kennisalliantie
55
Risico-egalisatiereserve
233
Algemene reserve
(715)
Totaal
(427) 25
De resultaten op ontwikkelingsactiviteiten 2014 worden
exploitatiebijdrage voorwaarden zijn de resultaten
naar rato van de toegekende exploitatiebijdrage
ROM-activiteiten definitief vastgesteld in 2015 tijdens de
door de Participanten over 2014 toegevoegd aan de
algemene vergadering van aandeelhouders van 28 mei
bestemmingsreserve ROM-ontwikkelingsactiviteiten
2015. De onderverdeling van deze bestemmingsreserve is
(risico-egalisatiereserve). In het kader van de
als volgt:
(in duizenden euro’s)
2015
Ministerie van Economische Zaken
70
Provincie Zuid-Holland
70
Gemeente Rotterdam
35
Gemeente Delft
20
Gemeente Den Haag
14
Technische Universiteit Delft
10
Gemeente Leiden
7
Gemeente Dordrecht
7 233
Kortlopende schulden (17) (in duizenden euro’s)
2015
2014
Aflossingsverplichting op leningen
-
568
Nog te besteden middelen
107
133
Crediteuren
124
164
-
3.208
Belastingen en premies sociale verzekeringen
192
117
Overlopende passiva
323
321
Totaal
746
4.511
Schulden aan groepsmaatschappijen
Aflossingsverplichtingen op leningen
hoofdsom. Deze lening is volledig afgelost per 4 november
Bij de overname van beide EFRO-projecten van Stichting
2015, waarbij een deel van de rente is kwijtgescholden ad
Kennisalliantie Zuid-Holland op 1 januari 2014, is ook
€ 21.000. Deze rentekwijtschelding is verantwoord als
een lening overgenomen. Kamer van Koophandel
buitengewone bate afwikkeling Kennisalliantie 2015.
(voorheen Stichting Syntens) heeft een lening verstrekt aan de vennootschap van € 511.000. De aflossing van
Nog te besteden middelen
het geleende en de termijn van expiratie van deze
De ontvangen middelen inzake de door de vennootschap
leningsovereenkomst is gekoppeld aan de afwikkeling van
uit te voeren en uitgevoerde projecten betreffen
beide EFRO projecten Kennisbruggen en Kennisnetwerken
voorschotten en kunnen derhalve (gedeeltelijk) worden
en Innovatie in clusters. Over de lening is een rente
teruggevorderd indien de middelen niet worden besteed
van 4% verschuldigd en deze wordt toegevoegd aan de
aan een project.
De post nog te besteden middelen is als volgt te specificeren: (in duizenden euro’s) Partnership Maritime Delta
2015
2014 33
30
Project Leiden Biobased 2013-2015
-
13
Regionaal Uitvoeringsprogramma ICT – 2de fase
-
24
Plan 3D3Hoek
-
50
Fieldlab SmartFood
-
16
34
-
40
-
107
133
3D Printing Marine Spare Parts Economische Programmaraad Zuidvleugel Totaal
Schulden aan groepsmaatschappijen
InnovationQuarter B.V.. In januari 2015 is de schuld voor
Ultimo 2014 is een bedrag ad € 3.208.000 verwerkt
een bedrag ad € 2.500.000 ingelost, het restant is ingelost
in de rekening courant als nog vol te storten bedrag
in de loop van 2015, de rekening courant positie wordt per
op de aandelen van Participatiemaatschappij
maand afgerekend en bedraagt ultimo 2015 nihil.
Overlopende passiva De post Overlopende passiva is als volgt te specificeren:
(in duizenden euro’s)
2015
Nog te betalen vakantiegeld
2014 101
61
32
32
7
41
Nog te betalen advieskosten
62
78
Nog te betalen overige kosten
123
109
Totaal
323
321
Nog te betalen vakantiedagen Nog te betalen accountantskosten
Toelichting op de enkelvoudige winst- en verliesrekening Opbrengsten (18) (in duizenden euro’s)
2015
2014
Exploitatiebijdragen beschikbaar gesteld door de Participanten Ministerie van Economische Zaken
1.004
1.004
Provincie Zuid-Holland
1.000
1.000
500
500
285
285
400
200
Technische Universiteit Delft
150
150
Gemeente Leiden
100
100
Gemeente Dordrecht
100
100
Gemeente Westland
100
100
Gemeente Rotterdam Gemeente Delft Gemeente Den Haag
3.639
27
3.439
Opbrengsten overige opdrachten VPdelta
154
266
Investor Development
50
-
160
32
35
-
Economische Programmaraad Zuidvleugel Partnership Maritime Delta
Doorbelasting groepsmaatschappijen Inkomsten
399
298
1.148
691
5.186
4.428
Personeelskosten (19)
(in duizenden euro’s)
2015
2014
Lonen en salarissen Lonen en salarissen
2.474
1.659
Sociale lasten
323
230
Pensioenlasten
172
116 2.969
2.005
387
782
Directe personeelskosten
3.356
2.787
Overige personeelskosten
320
341
3.676
3.128
Kosten werknemers flexibele contractbasis
Totaal
Van de personeelskosten heeft € 916.000 (2014: € 612.000) betrekking op de participatieactiviteiten en deze kosten worden doorbelast aan Participatiemaatschappij InnovationQuarter B.V..
Overige bedrijfskosten (20) Onder de Overige bedrijfskosten zijn de volgende posten opgenomen: (in duizenden euro’s)
2015
2014
Algemene bedrijfskosten Huisvesting
147
129
Automatiseringskosten
136
131
Organisatie brede communicatie, PR en website
116
138
Administratie, verzekeringen en overige advieskosten
94
66
Accountantskosten
35
41
Overige algemene bedrijfskosten
44
18 572
523
Operationele kosten Onderzoeks- en advieskosten
309
262
Evenementen en congressen
40
81
131
83
34
32
59
63
Reiskosten Functie specifieke marketing en communicatie Overige operationele kosten
573
521
1.145
1.044 29
Van de Algemene bedrijfskosten wordt € 145.000 (2014:
Afschrijvingskosten (21)
€ 109.000) doorbelast aan Participatiemaatschappij
De reguliere afschrijvingskosten over 2015 bedragen
InnovationQuarter B.V.. Van de Operationele kosten
€ 121.000 (2014: € 84.000). In 2015 is ook versneld
heeft € 51.000 (2014: € 171.000) betrekking op de
afgeschreven op enkele desinvesteringen voor een bedrag
participatieactiviteiten en worden doorbelast aan
ad € 25.000 (2014: nihil).
Participatiemaatschappij InnovationQuarter B.V..
Van de totale afschrijvingskosten heeft € 37.000 (2014: € 18.000) betrekking op de participatieactiviteiten en deze kosten worden doorbelast aan Participatiemaatschappij InnovationQuarter B.V..
Buitengewone baten en lasten (22) (in duizenden euro’s) Afwikkeling: St. Kennisalliantie Zuid-Holland Transitiebudget Totaal
2015
2014 24
55
-
(190)
24
(135)
De Buitengewone baten en lasten betreffen
Holland. In 2015 zijn nog bedragen ontvangen van derden
een tweetal elementen: i) het zogenaamde
met betrekking tot de afwikkeling Stichting Kennisalliantie
transitiebudget ten behoeve van de start van Regionale
Zuid-Holland en verantwoord als buitengewone baten.
Ontwikkelingsmaatschappij Zuidvleugel B.V., later
Ultimo 2015 worden geen nagekomen (nog te ontvangen/
InnovationQuarter, en ii) de afwikkeling van de activa
nog te betalen) bedragen verwacht.
en passiva overeenkomst Stichting Kennisalliantie Zuid-
Afwikkeling Kennisalliantie Zuid-Holland Met het besluit tot oprichting van de Regionale
Ontwikkelingsmaatschappij InnovationQuarter B.V..
Ontwikkelingsmaatschappij in Zuid-Holland hebben
Hiertoe is een activa en passiva overeenkomst tot stand
partners van de Kennisalliantie ook besloten te komen
gekomen en onderstaande Buitengewone baten en
tot beëindiging van de Kennisalliantie, waarbij een aantal
lasten hebben betrekking op de uitwerking van deze
activiteiten zijn overgegaan naar Regionale
overeenkomst:
(in duizenden euro’s) Verantwoord resultaat 2014
Nagekomen baten 2015
55
24
Verantwoord resultaat 2015
24
Het batig saldo wordt beschikbaar gesteld aan
Transitiebudget (2013)
de vennootschap en is bestemd voor activiteiten
Bi de start in 2013 van Regionale
in overeenstemming met het doel van Stichting
Ontwikkelingsmaatschappij InnovationQuarter B.V. is
Kennisalliantie Zuid-Holland, namelijk het stimuleren
gebruik gemaakt van een transitiebudget dat door een
van innovatie en ondernemerschap in Zuid-Holland.
deel van de huidige aandeelhouders ter beschikking was
Voorgesteld wordt om het resterende batig Kennisalliantie
gesteld. De beschikbaar gestelde middelen waren niet
toe te voegen aan de bestemmingsreserve. Ultimo 2015
toereikend en afgesproken is met de aandeelhouders
worden geen nagekomen (nog te ontvangen/ nog te
en participanten in 2014 dat de overschrijding wordt
betalen) bedragen verwacht.
opgenomen als te compenseren lasten in 2014.
Resultaat deelnemingen (23) Het gepresenteerd verlies is het resultaat over het boekjaar van Participatiemaatschappij InnovationQuarter B.V. ad € 735.000 (negatief resultaat 2014: € 716.000) en betreft het gesaldeerd resultaat uit de participatieactiviteiten.
Ondertekening van de jaarrekening Den Haag, 18 februari 2016 Directeur:
Raad van Commissarissen:
w.g. R. Zonneveld
w.g. A. Verberk (voorzitter)
w.g. C.A.M. de Koning
w.g. B.N.M. van der Maarel
w.g. H.C.M van der Zeeuw
w.g. P.J. van Zunderd
Overige gegevens Statutaire winstbestemmingsregeling
directie geen goedkeuring heeft verleend. De directie
De winstbestemming vindt plaats overeenkomstig artikel
mag deze goedkeuring slechts weigeren indien zij weet of
21 van de statuten. Daarin is bepaald dat de algemene
redelijkerwijs behoort te voorzien dat de vennootschap na
vergadering bevoegd is tot bestemming van de winst die
de uitkering niet zal kunnen blijven voortgaan met het
door vaststelling van de jaarrekening is bepaald. Indien de
betalen van haar opeisbare schulden. Uitkeringen op
algemene vergadering niet voorafgaand aan of uiterlijk
aandelen zijn onmiddellijk na het besluit tot uitkering
direct na het besluit tot vaststelling van de jaarrekening
betaalbaar, tenzij in het besluit een ander tijdstip is
een besluit neemt tot bestemming van de winst, zal de
vastgesteld, met dien verstande dat in de statuten van
winst worden gereserveerd.
Participatiemaatschappij InnovationQuarter B.V. (artikel 22) is opgenomen dat de winst, die door vaststelling van
De algemene vergadering is bevoegd tot vaststelling van
de jaarrekening is bepaald, met dien verstande dat de
uitkeringen. Indien de vennootschap reserves krachtens
winst over de eerste 10 boekjaren (tot en met boekjaar
de wet moet aanhouden, geldt deze bevoegdheid
2023) zal worden toegevoegd aan de algemene reserve.
uitsluitend voor zover het eigen vermogen groter is dan
Deze algemene reserves dient de eerste tien boekjaren
die reserves. Een besluit van de algemene vergadering dat
aangehouden te worden en er zullen geen uitkeringen
strekt tot uitkering heeft geen gevolgen zolang de
worden gedaan ten laste van deze algemene reserve.
Voorstel resultaatbestemming 2015 Aan de algemene vergadering wordt voorgesteld om het negatief resultaat over 2015 ad € 492.000 als volgt te bestemmen: (in duizenden euro’s) Mutatie bestemmingsreserve Kennisalliantie
24
Mutatie bestemmingsreserve ROM-activiteiten
219
Resultaat boekjaar Participatiemaatschappijen
(735)
31 (492)
Bovenstaande bestemming van het resultaat 2015 houdt in dat het restant van de exploitatiebijdragen beschikbaar gesteld door de Participanten over 2015 ad € 219.000 zal worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve ROM-activiteiten (risico-egalisatiereserve) om eventuele tekorten in de toekomst mee te kunnen dekken.
Op basis van het voorstel resultaatbestemming is de onderverdeling van de Bestemmingsreserve ROM-activiteiten als volgt: (in duizenden euro’s)
Resultaatbestemming 2014
Resultaatbestemming 2015
Totaal
Ministerie van Economische Zaken
70
62
132
Provincie Zuid-Holland
70
62
132
Gemeente Rotterdam
35
31
66
Gemeente Delft
20
18
38
Gemeente Den Haag
14
25
39
Technische Universiteit Delft
10
9
19
Gemeente Leiden
7
6
13
Gemeente Dordrecht
7
6
13
233
219
452
Gebeurtenissen na balansdatum In 2015 is veel tijd geïnvesteerd om samen met de Technische Universiteit Delft, de Universiteit Leden en het Erasmus Medisch Centrum Rotterdam een gezamenlijk Proof-of-Concepts fonds te ontwikkelen: UNIIQ. Dit fonds zal mede gefinancierd worden vanuit EFRO middelen en vanuit middelen van het Rijk, de provincie Zuid-Holland en de gemeente Leiden. In de eerste helft van 2016 zal naar verwachting de vennootschap UNIIQ B.V. worden opgericht en zullen de voorloopkosten die zijn voorgefinancierd door InnovationQuarter worden ingebracht in deze B.V.. Deze voorloopkosten ad € 62.000 zijn verantwoord onder de overlopende activa ultimo 2015.
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor
Aan: de directie en de raad van commissarissen van
het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten
Regionale Ontwikkelingsmaatschappij InnovationQuarter
van controlewerkzaamheden die passend zijn in de
B.V.
omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen
Verklaring betreffende de jaarrekening
over de effectiviteit van de interne beheersing van de
Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2015
vennootschap. Een controle omvat tevens het evalueren
Regionale Ontwikkelingsmaatschappij InnovationQuarter
van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor
B.V. te Den Haag gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat
financiĂŤle verslaggeving en van de redelijkheid van de door
uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31
de directie van de vennootschap gemaakte schattingen,
december 2015 en de geconsolideerde en enkelvoudige
alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de
winst-en-verliesrekening over 2015 met de toelichting,
jaarrekening.
waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiĂŤle verslaggeving en andere
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-
toelichtingen.
informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Verantwoordelijkheid van de directie De directie van de vennootschap is verantwoordelijk voor
Oordeel betreffende de jaarrekening
het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld
het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor
van de grootte en samenstelling van het vermogen van
het opstellen van het verslag van de directie, beide in
Regionale Ontwikkelingsmaatschappij InnovationQuarter
overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland
B.V. per 31 december 2015 en van het resultaat over 2015
geldende Burgerlijk Wetboek (BW) en de bepalingen
in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW en bepalingen
van en krachtens de Wet normering bezoldiging
van en krachtens de WNT.
topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). De directie is tevens verantwoordelijk voor een
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de
zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht
wet gestelde eisen
om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken
Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden
zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van
wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar
fraude of fouten.
aanleiding van het onderzoek of het verslag van de directie, voor zover wij dat kunnen beoordelen,
Verantwoordelijkheid van de accountant
overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel
de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste
over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij
gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat
hebben onze controle verricht in overeenstemming
het verslag van de directie, voor zover wij dat kunnen
met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse
beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals
controlestandaarden en het Controleprotocol WNT. Dit
vereist in artikel 2:391 lid 4 BW.
vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van
Den Haag, 22 februari 2016
materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden
Ernst & Young Accountants LLP
ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.
w.g. S.B. Spiessens RA
33
Bijlagen Over dit verslag Bij het jaarverslag nemen wij de wettelijke bepalingen van
Het is de ambitie om in 2016 een meer toegespitste
Titel 9 Boek 2 BW in acht. Ook houden we rekening met
toelichting in het jaarverslag op te nemen van
de Richtlijnen van de Jaarverslaggeving en de G4 richtlijn
onderwerpen met een materieel belang in ten minste
van het Global Reporting Initiative (GRI). Door de aard van
economische aspecten; milieu-aspecten; en/ of sociale
InnovationQuarter zijn de GRI indicatoren slechts ten dele
aspecten
relevant. De in het jaarverslag opgenomen jaarrekening hebben wij In dit jaarverslag hebben wij een aanzet gemaakt om het
laten controleren door een externe accountant.
traditioneel jaarverslag zoveel als mogelijk te integreren met het Maatschappelijk Verantwoord ondernemen
Zoals hierboven opgenomen is het de ambitie om in
(MVO) verslag. Over 2015 hebben wij ons beperkt tot het
2016 het traditionele jaarverslag verder te integreren
rapporteren over onze bedrijfsvoering en in mindere mate
met het MVO-verslag. In de volgende tabel is wel een
over het effect van onze eigen bedrijfsuitvoering op de
GRI4 (‘in accordance’ – Core) van de algemene standaard
omgeving.
informatievoorziening opgenomen inclusief verwijzing naar voorliggend Jaarverslag 2015 waar deze informatie is
In dit jaarverslag rapporteren we onder andere over de resultaten en het maatschappelijk rendement daarvan: het aantal gecreëerde nieuwe arbeidsplaatsen, het aantal gerealiseerde innovatieprojecten, het additioneel geïnvesteerde private kapitaal et cetera. Welke maatschappelijke uitdagingen we adresseren komt in de hoofdstukken 5 en 6 aan de orde.
opgenomen.
GRI-tabel InnovationQuarter - Core Indicator
Referentie
Gerapporteerd
Algemene standaard informatievoorziening - Strategie en Analyse
G4-1
Verklaring directie /rvc over de relevantie van duurzame ontwikkeling voor de organisatie en haar strategie
Voorwoord
Volledig
Organisatieprofiel G4-3
Naam organisatie
7. Onze organisatie - Hoe zijn we georganiseerd
Volledig
G4-4
Producten en diensten
5. Onze omgeving - bedrijfsprofiel
Volledig
G4-5
Locatie hoofdkantoor
7. Onze organisatie - Human Resource Management, huisvesting
Volledig
G4-6
Landen waarin actief
5. Onze omgeving - bedrijfsprofiel
Volledig
G4-7
Eigendomsstructuur en rechtsvorm
7. Onze organisatie - Hoe zijn we georganiseerd
Volledig
G4-8
Afzetmarkten
5. Onze omgeving - bedrijfsprofiel
Volledig
G4-9
Omvang organisatie
7. Onze organisatie - Omvang van de organisatie
Volledig
G4-10
Samenstelling personeelsbestand
7. Onze organisatie - Human Resource Management
Volledig
G4-11
Percentage medewerkers dat onder CAO valt
7. Onze organisatie - Human Resource Management
Volledig
G4-12
Waardeketen
5. Onze omgeving - Waardeketen en ketenverantwoordelijkheid, 6. Onze resultaten - Business Development
Volledig
G4-13
Significante organisatorische wijzigingen
Niet van toepassing. Dit is ons jaarverslag over het 2e boekjaar
Volledig
G4-14
Toepassing Precautionary Principle
8. Governance, 5. Onze omgeving Waardeketen en ketenverantwoordelijkheid
Volledig
G4-15
Extern geformuleerde duurzaamheidsprincipes en initiatieven die de organisatie onderschrijft/toepast
-
Uitwerking 2016 e.v
G4-16
Lidmaatschap van verenigingen (zoals brancheverenigingen en/ of nationale/internationale belangenorganisaties
-
Niet volledig, verdere uitwerking 2016 e.v
35
GRI-tabel InnovationQuarter - Core Indicator
Referentie
Gerapporteerd
Algemene standaard informatievoorziening - Materialiteit en Afbakening G4-17
Basis verslaggeving dochters/ samenwerkingsverbanden
Jaarrekening
Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.
G4-18
Proces bepaling inhoud en afbakening verslag
7. Onze organisatie - Materiële onderwerpen
Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.
G4-19
Identificatie materiële aspecten vanuit proces bepaling inhoud van het verslag
7. Onze organisatie - Materiële onderwerpen
Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.
G4-20
Materiële aspecten voor de organisatie
7. Onze organisatie - Materiële onderwerpen
Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.
G4-21
Materiële aspecten voor de omgeving
7. Onze organisatie - Materiële onderwerpen
Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.
G4-22
Gevolgen herformuleringen
7. Onze organisatie - Materiële onderwerpen
Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.
G4-23
Significante wijzigingen t.a.v. reikwijdte en afbakening t.o.v. vorige verslagperiodes
Niet van toepassing. Dit is ons eerste uitgebreide jaarverslag.
Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.
Betrokkenheid belanghebbenden G4-24
Lijst van betrokken belanghebbenden
5. Onze omgeving - Belanghebbenden / samenwerkingspartners
Volledig
G4-25
Selectie van belanghebbenden
Bijlage: Belanghebbenden
Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.
G4-26
Benadering van belanghebbenden
-
Ontbreekt verdere uitwerking 2016 e.v
G4-27
Reactie organisatie op onderwerpen/vraagstukken die naar voren zijn gekomen door betrokkenheid belanghebbenden
-
Ontbreekt verdere uitwerking 2016 e.v
Jaarrekening
Volledig (boekjaar 2015)
Grondslagen voor verslaggeving G4-28
Verslagleggingsperiode
Volledig (23 september 2013 – 31 december 2014)
G4-29
Datum voorgaande verslag
Jaarrekening
G4-30
Verslaggevingscyclus
Jaarrekening
Volledig (Kalenderjaar)
G4-31
Contactgegevens
Colofon
volledig
G4-32
GRI tabel
Bijlage: Over dit verslag
Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.
G4-33
Beleid en huidige praktijk m.b.t. externe assurance
Bijlage: Over dit verslag
Gedeeltelijk, verdere uitwerking 2016 e.v.
Governance structuur
8. Governance
volledig
4. Onze strategie
volledig
Governance G4-34
Ethiek en integriteit G4-56
Waarden en normen van de organisatie
37
38 18