Memoria de
LABORES 2017
a e l b m a s A 53 CANTEL, QUETZALTENANGO
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2 MEMORIA DE LABORES 2017
Nuevas
Instalaciones 7a. Calle
Agencia Pasac 6a. Calle
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19 Avenid a
Rodolf
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Colegio La Patria
19 Av. 2-40 Zona 3 Utz Ulew Mall Tercer Nivel, Plaza financiera
2a. Calle 17 Avenid a
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Centro Comerci al Mont B lanc
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CONTENIDO
NORMAS PARLAMENTARIAS
Normas Parlamentarias 3 Programa General 4 Presentación 5 Informe 2017 del Consejo de Administración 6 Informe 2017 de la Comisión de Vigilancia 8 • Supervisión • Fiscalización y Control • Aspecto Legal • Otros Aspectos Relevantes Informe Financiero 2017 9 • Balance General • Estado de Resultados • Gráficas de Balance General Activos • Gráficas de Estado de Resultados • Gráficas de Balance General Pasivo y Capital • Gráficas de Membresía Total • Gráficas el Comportamiento de Activos • Gráficas el Comportamiento de Ahorros • Gráficas el Comportamiento de Prestamos • Gráficas el Comportamiento de Capital Institucional • Gráficas el Comportamiento de Ahorros • Gráficas el Crecimiento Membresía Dictamen de La Comisión de Vigilancia 12 Dictamen de Auditoría Externa 13 Dictamen Sobre el Cumplimiento a la Ley Contra el Lavado de Dinero y otros Activos 15 Proyecto de Aplicación de Excedentes 16 Informe de Seguros 2017 16 Balance General Proyectado 2018 17 Estado de Resultados Proyectados 2018 17
1. El Presidente de la Asamblea General Ordinaria obligatoria de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Integral El Bienestar R.L. será el Presidente del Consejo de Administración o el que haga sus veces de acuerdo a lo estipulado por los estatutos. 2. La Comisión de Vigilancia llevará la lista de asociados que soliciten la palabra y la tendrá a disposición del Presidente de la Asamblea, indicando el orden y el turno correspondiente. 3. El Secretario del Consejo de Administración será el Secretario de la Asamblea y tomará nota de los asuntos tratados, en coordinación con la Gerencia General, resumiendo proposiciones aprobadas. 4. El uso de la palabra para los asociados se limitará a tres minutos como máximo. 5. Los asociados podrán participar hasta dos veces para referirse al mismo asunto; a excepción del ponente que podrá hacerlo hasta tres veces, lo que será controlado por la Comisión de Vigilancia (observando el contenido de la norma 4). 6. El voto será ejercido por los asociados alzando el brazo, para facilitar su identificación. 7. Las mociones no concretas o que no sean de interés institucional, no serán sometidas a discusión, esta calificación la hará el Consejo de Administración. 8. Toda moción debe ser secundada y se someterá a votación simple para determinar si se discute o no. 9. La Comisión de Vigilancia, de ser necesario será la responsable de efectuar el conteo de votos, dando a conocer en forma oficial el resultado final. 10. La Comisión de Vigilancia tiene la facultad para llamar al orden al asociado que se conduzca abiertamente contra la moral. 11. El asociado que se presente en estado de ebriedad o altere el orden será expulsado de la Asamblea, por los Órganos Directivos.
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Respaldamos el fruto del esfuerzo de nuestros Asociados de las 1==>3@/B7D/A MICOOPE
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AGENDA GENERAL Comprobaciรณn del Quรณrum. ACTOS PROTOCOLARIOS 1. Oraciรณn y Bienvenida 2. Ingreso de los Pabellones. 3. Entonaciรณn del Himno Nacional. 4. Homenaje pรณstumo en memoria de cooperativistas fallecidos. 5. Egreso de los Pabellones DESARROLLO DE LA ASAMBLEA 1. Apertura de la Asamblea, presentaciรณn de invitados y saludo de bienvenida. 2. Lectura y aprobaciรณn de las Normas Parlamentarias. 3. Aprobaciรณn de la agenda. 4. Mensajes: - Mensaje del Presidente del Consejo de Administraciรณn. - Mensaje del representante de Mi Coope. - Otro Mensaje.
5. Informe de trabajo de Directivos: - Informe de Consejo de Administraciรณn. - Informe de Comisiรณn de Vigilancia. 6. Conocimiento de Informaciรณn Financiera al 31-12-2017. - Balance General. - Estado de Resultados. - Comportamiento de Activos Totales. - Comportamiento de Cartera de Prรฉstamos. - Comportamiento de Cartera de Ahorros. - Comportamiento de Capital Institucional. 7. Dictรกmenes: - Dictamen de La Comisiรณn de Vigilancia. - Dictamen de la firma de Auditorรญa Externa 8. Informe de Seguros. 9. Proyecto de Aplicaciรณn de Resultados. 10.Proyecciรณn Financiera para 2018. - Balance General. - Estado de Resultados.
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PRESENTACIÓN Estimados asociados: En nombre de Cooperativa El Bienestar R.L., nos permitimos extenderles un especial y cordial saludo, darles la bienvenida y agradecer su distinguida presencia. Expresamos nuestro agradecimiento especial a Dios, por darnos la oportunidad de ser parte de esta institución financiera, y porque reconocemos que todo éxito es por obra, gracia y misericordia de Él, pues nos ha encaminado a una meta proyectada a su debido tiempo; vislumbramos que todo lo que Dios hace es para el Bienestar de todos, es duradero y queremos aunar esfuerzos para encaminarnos hacia una misma meta, un mismo sueño que es el desarrollo de nuestros asociados y nuestras comunidades. En esta oportunidad tendremos el gusto y privilegio de informarles sobre el desempeño de nuestra Cooperativa durante el ejercicio 2017. Nos complace comunicarles que durante este año logramos una vez más reafirmar y fortalecer nuestra posición como una relevante institución de intermediación financiera en la Región, lo que permitió continuar con la tendencia de un crecimiento sostenido. Por otro lado, destacamos que, fieles a nuestra política de prudencia, El Bienestar R.L. continuó manteniendo sólidos niveles de liquidez y capital, así como una excelente calidad crediticia en nuestra cartera. Esta Institución continuará sus esfuerzos buscando cumplir su Visión y Misión para reforzar su posición como un socio importante y estratégico para sus asociados. Otro punto clave en nuestro desempeño en el año 2017 fue hacer especial énfasis en mejoras de eficiencia y productividad, iniciamos una revisión y mejora de nuestros procesos internos enfocados en los requerimientos de nuestros asociados, lo que nos permitirá a partir de 2018 medirlos, analizarlos y mejorarlos de forma continua, con el fin de acercarnos cada vez más al nivel de excelencia operativa. Estamos haciendo esfuerzos para mejorar los niveles de eficiencia en todo lo que hacemos, desde el uso apropiado de capital y fondeo estable hasta la gestión proactiva de carteras, todo orientado a garantizar los recursos de nuestros asociados. Fieles a nuestros valores de Cooperación, Integridad, Enfoque en el asociado y Responsabilidad, continuamos nuestro esfuerzo y anhelo de ser una Cooperativa ejemplar para nuestros asociados, colaboradores y comunidades donde actuamos. Dichos valores nos sirven de guía día a día, sin perder nunca de vista lo más importante de nuestro quehacer: atender las necesidades financieras de nuestros asociados, buscar el crecimiento profesional y personal de nuestros colaboradores, y contribuir con el desarrollo de nuestras comunidades. Por otro lado, no podemos dejar de mencionar nuestras acciones de Responsabilidad Cooperativista, por lo que nos honra y satisface apoyar el desarrollo y la educación de niños y jóvenes en temas de Cooperativismo, como un esfuerzo a brindar educación financiera. No queremos terminar estas palabras, sin expresarles en nombre del Consejo de Administración un especial agradecimiento por su preferencia y apoyo recibido. Finalmente, también deseamos reconocer y agradecer una vez más de manera especial el esfuerzo, la tenacidad y dedicación de todos nuestros colaboradores. Ellos son, junto a ustedes, los que han hecho posible el crecimiento sostenido de nuestra Cooperativa. Muchísimas gracias una vez más por su presencia y apoyo. CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
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INFORME DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN 2017 APROBACIÓN DE PLANES, POLÍTICAS REGLAMENTEO Y MANUALES:
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NUESTROS AGENTES AGENTE MI DESPENSA Centro de Cantel Frente a Estación Policía Nacional Civil
AGENTE CANCHA Y TIENDA EL MONUMENTAL Sector Escuela de Pachaj Cantel, Quetzaltenango
AGENTE TIENDA JIREH 4 Av. 2 Calle Cantón Ixpatz Zona 1 San Sebastián, Retalhuleu
AGENTE LA ESTANCIA Calle principal Aldea La Estancia Cantel, Quetzaltenango
TIENDA ARABELLY 1ra. Avenida 3-065 Zona 1 Santa Cruz Mulua, Retalhuleu
AGENTE ACADEMIA DE COMPUTACIÓN, E INTERNET ADETEC MEGAPLUS 1a Avenida Sector Centro, Pueblo Nuevo, Suchitepéquez.
AGENTE CYSCOM 4ta. Calle 6-50 Zona 1 Arriba del Parque Central de El Palmar, Retalhuleu
AGENTE VENTA DE MEDICINA ROSALES Km. 201, Carretera al Pacífico, Santa María de Jesús Zunil, Quetzaltenango.
AGENTE KOMPU FACIL 15 Avenida 4-60 Zona 3 Edificio Pacsa Centro Segundo Nivel La Democracia, Quetzaltenango Tel: 7767-2674 y 7767-7726
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8 MEMORIA DE LABORES 2017
INFORME DE LA COMISIÓN DE VIGILANCIA 2017
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INFORME FINANCIERO 2017
AHORRO Y CREDITO INTEGRAL EL BIENESTAR, R.L. COOPERATIVACOOPERATIVA DE AHORRO Y DE CREDITO INTEGRAL EL BIENESTAR, R.L.
BALANCE GENERAL BALANCE GENERAL AL 31DE DE2017 DICIEMBRE DE 2017 AL 31 DE DICIEMBRE
ACTIVO
ACTIVO
Circulante
Circulante
Caja y Bancos
Caja y Bancos
Inversiones
Inversiones
Cartera de Créditos Cartera de Créditos -) Estimaciones -) Estimaciones
PASIVO
PASIVO 25,686,044.76
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Circulante Circulante 25,686,044.76 Depósitos de Ahorro Depósitos de Ahorro 148,255,359.22 148,255,359.22 1,932,079.00 Obligaciones Inmediatas 5,418,082.53 Obligaciones Inmediatas 5,418,082.53
1,932,079.00 155,449,058.21 155,449,058.21 Crédito Externo Crédito Externo 8,361,111.10 1,115,103.35 1,115,103.35
8,361,111.10
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE TOTAL PASIVO TOTAL ACTIVO CIRCULANTE TOTAL PASIVO 181,952,078.62 181,952,078.62 162,034,552.85 162,034,552.85 ACTIVO FIJOACTIVO FIJO Inmuebles Inmuebles Muebles y Equipos Muebles y Equipos -) Depreciaciones-) Depreciaciones
CAPITAL
CAPITAL 5,546,272.35 -
! "!( #$ ! "! #$ #% ! &'" &) "#% ! &'" ( &) " Bienes en Liquidación Bienes en Liquidación Otros Activos Otros Activos
3,634,555.28 3,393,981.43 5,786,846.20 4,395,406.13 959,343.25
5,546,272.35 Aportaciones Aportaciones 11,711,556.84 3,634,555.28 Capital Institucional Capital Institucional 16,626,706.52 3,393,981.43 Excedentes Excedentes 2,720,857.99
TOTAL CAPITAL TOTAL CAPITAL 5,786,846.20 31,059,121.35 4,395,406.13 959,343.25
11,711,556.84 16,626,706.52 2,720,857.99 31,059,121.35
! "! "! * "+ #% ! &'"+5,354,749.38 5,354,749.38 ! "! #$ "! * "+ #%#$! &'"+ TOTAL DEL ACTIVO 193,093,674.20 193,093,674.20 PASIVO Y CAPITAL TOTAL DEL ACTIVO PASIVO Y CAPITAL 193,093,674.20 193,093,674.20 ' ' DE AHORRO Y CREDITO INTEGRAL EL BIENESTAR, R.L. COOPERATIVA COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO INTEGRAL EL BIENESTAR, R.L.
DE RESULTADOS ESTADO ESTADO DE RESULTADOS
DELAL 1 DE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 DEL 1 DE ENERO 31 ENERO DE DICIEMBRE DE 2017
INGRESOS INGRESOS Ingresos por Prestamos Ingresos por Prestamos Ingresos por Inversiones Ingresos por Inversiones Otros Ingresos
Otros Ingresos
TOTAL DE INGRESOS TOTAL DE INGRESOS
GASTOS
22,174,514.03
22,174,514.03
1,283,071.42
1,283,071.42
1,356,453.05
1,356,453.05
24,814,038.50
24,814,038.50
7,938,965.06
7,938,965.06
296,557.92
296,557.92
514,111.07
514,111.07
GASTOS
GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS Intereses por ahorros Intereses por ahorros Intereses CréditoIntereses Externo Crédito Externo Intereses por Aportaciones Intereses por Aportaciones Otros Costos Financieros Otros Costos Financieros
TOTALFINANCIEROS DE GASTOS FINANCIEROS TOTAL DE GASTOS
236,705.76
236,705.76
8,986,339.81
8,986,339.81
DE OPERACIÓN GASTOS DE GASTOS OPERACIÓN Gobernabilidad Gobernabilidad Administración Administración Funcionamiento Funcionamiento Mercadeo y Publicidad Mercadeo y Publicidad Depreciaciones Depreciaciones Provisión de Activos en Riesgo Provisión de Activos en Riesgo
TOTALOPERATIVOS DE GASTOS OPERATIVOS TOTAL DE GASTOS RESULTADO DEL EJERICICIO RESULTADO DEL EJERICICIO
598,861.23
598,861.23
3,785,898.37
3,785,898.37
5,901,299.20
5,901,299.20
969,409.32
969,409.32
602,571.93
602,571.93
1,248,800.65
1,248,800.65
13,106,840.70
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2,720,857.99
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10 MEMORIA DE LABORES 2017 El total de pasivos de la Cooperativa está integrado de la siguiente manera: Los ahorros de los asociados representan el 75%, el 2% corresponde a los préstamos en Federación, el 3% lo constituyen los gastos por pagar, las aportaciones de los asociados representan el 8% y finamente el Capital está integrado por el 11%.
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En la gráfica se puede observar que la cooperativa cuenta con las disponibilidades (liquidez) adecuadas ya que representan el 13% del total de activos, la cartera de créditos está integrada por el 80% de los activos, el activo improductivo corresponde al 6% y las inversiones son el 1%
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En la gráfica podemos observar que los ingresos obtenidos en el año son de 24.81 millones de quetzales y se utilizaron de la siguiente Forma: El 53% en gastos operativos y el 36% en gastos financieros. Los excedentes son el 11% por un monto de 2.72 millones de quetzales.
En la gráfica podemos observar que los ingresos obtenidos en el año son de 24.81 millones de quetzales y se utilizaron de la siguiente Forma: El 53% en gastos operativos y el 36% en gastos financieros. Los excedentes son el 11% por un monto de 2.72 millones de quetzales.
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El total de pasivos de la Cooperativa está integrado de la siguiente manera: Los ahorros de los asociados representan el 75%, el 2% corresponde a los préstamos en Federación, el 3% lo constituyen los gastos por pagar, las aportaciones de los asociados representan el 8% y finamente el Capital está integrado por el 11%.
El total de pasivos de la Cooperativa está integrado de la siguiente manera: Los ahorros de los asociados representan el 75%, el 2% corresponde a los préstamos en Federación, el 3% lo constituyen los gastos por pagar, las aportaciones de los asociados ' representan el 8% y finamente el Capital está integrado por el ( 11%.
En la gráfica podemos observar que los ingresos obtenidos en el año son de 24.81 millones de quetzales y se utilizaron de la siguiente Forma: El 53% en gastos operativos y el 36% en gastos financieros. Los excedentes son el 11% por un monto de 2.72 millones de quetzales.
En la gráfica se puede observar la cantidad de socios por agencia, en total la cooperativa al 31 de diciembre de 2017 finalizó con 28,125 asociados.
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Los ahorros son la principal fuente de financiamiento para la cooperativa que suman un total de Q. 148.25 logrando un crecimiento con relación a 2016 de Q. 34.85 millones, En la gráfica se puede observar la cantidad de socios por agencia, en total la cooperativa al 31 millones, de representados por 31% diciembre de 2017 finalizó con 28,125 asociados.
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El activo lo constituyen todos los bienes y derechos de la cooperativa que suman un total de Q. 193.09 millones, logrando un incremento con relación al 2016 de Q. 42.76 millones, lo que se traduce en un (( crecimiento del 28%.
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El principal activo de la cooperativa lo constituyen los préstamos que a la fecha suman un total de Q. 154.33 millones, logrando un crecimiento con relación a 2016 de Q. 33.06 millones, lo que ( significa un 27%
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El capital institucional de la cooperativa se ha fortalecido, a la fecha suma un total de Q. 18.35 millones, logrando un crecimiento con relación a 2016 de Q. 1.73 millones, traducidos en 10% de ( crecimiento.
Los ahorros son la principal fuente de financiamiento para la cooperativa que suman un total de Q. 148.25 millones, logrando un Q. crecimiento 148.25 millones, logrando un crecimiento relación a 2016 de Q. con relación a 2016 de Q. 34.85con millones, representados representados por 31% por 31% (
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En el año 2,012 la Cooperativa tenía una membresía de 16,408 asociados y en un período de 5 años se ha logrado crecer en 11,717 asociados más, haciendo un total de la membresía a la fecha de 28,125; esto representa un crecimiento de asociados de 71% en dicho período.
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34.85 millone
12 MEMORIA DE LABORES 2017
DICTÁMENES
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AUDITORÍA EXTERNA
CANTEL, QUETZALTENANGO
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INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE
Señores: Asamblea General de Socios Cooperativa de Ahorro y Credito Integral El Bienestar, R.L. Cantel, Quetzaltenango, Guatemala.
Opinión Hemos auditado los estados financieros de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Integral El Bienestar, R.L., que comprenden el Balance General al 31 de diciembre de 2017, el Estado del Resultados, el Estado de Cambios en el patrimonio neto y el Estado de Flujos de Efectivo correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha, y las notas a los estados financieros, incluyendo un resumen de las políticas contables significativas. En nuestra opinión, los Estados Financieros adjuntos presentan fielmente, en todos los aspectos materiales e importantes, la situación financiera de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Integral El Bienestar R.L. al 31 de diciembre de 2017, así como de sus resultados y flujos de efectivo correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha, de conformidad con la base contable aplicada por la institución. Fundamento de la opinión Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría (NIA). Nuestras responsabilidades bajo esas normas se describen más a fondo en la sección Responsabilidades del auditor para la auditoría de los estados financieros de nuestro informe. Somos independientes de la Cooperativa de conformidad con el Código de Ética para Profesionales de la Contabilidad del Consejo de Normas Internacionales de Ética para Contadores, junto con los requerimientos de ética que son importantes para nuestra auditoría sobre los estados financieros en Guatemala y hemos cumplido nuestras otras responsabilidades éticas de conformidad con éstos requerimientos y con el Código IESBA. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión. Cuestiones clave de auditoría Las cuestiones clave de auditoría son cuestiones que, a nuestro juicio profesional, fueron las de mayor importancia en nuestra auditoría de los estados financieros del periodo actual Estas cuestiones fueron abordadas en el contexto de nuestra auditoría de los estados financieros en su conjunto, y al formar nuestra opinión en consecuencia, y no proporcionamos una opinión por separado sobre estas cuestiones. Nuestro examen consistió en la aplicación de pruebas de auditoría a los rubros de los estados financieros que a juicio del auditor se consideran de importancia relativa. Responsabilidades de la dirección y de los encargados del gobierno de la entidad sobre los estados financieros La dirección es responsable de la preparación y presentación fiel de los estados financieros, de conformidad con la base contable aplicada y del control interno que la dirección considere necesario para permitir la preparación de estados financieros libres de incorrección material debida a fraude o error. En la preparación de los estados financieros, la dirección es responsable de valorar la capacidad de la Cooperativa para continuar como negocio en funcionamiento, revelando, en su caso, las cuestiones relativas en funcionamiento y utilizando las bases contables de empresa en funcionamiento a menos que la dirección tenga la intención de liquidar la Cooperativa o cesar operaciones, o no tiene otra alternativa más realista de hacerlo. Los encargados del gobierno de la entidad son responsables de la supervisión del proceso de información financiera de la Cooperativa.
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14 MEMORIA DE LABORES 2017
Responsabilidades del auditor sobre la auditoría de los estados financieros Nuestros objetivos son obtener seguridad razonable sobre si los estados financieros en su conjunto se encuentran libres de incorrecciones materiales, ya sean derivadas de fraude o error, y para emitir el informe del auditor que incluye nuestra opinión. Seguridad razonable es un alto nivel de aseguramiento, pero no es una garantía de que una auditoría llevada a cabo de conformidad con las NIA siempre detectará una incorrección material cuando ésta exista. Las incorrecciones pueden surgir de fraude o error y son consideradas materiales si, individualmente o en su conjunto, se puede esperar que razonablemente afecten las decisiones económicas que tomen los usuarios sobre las bases de estos estados financieros. Como parte de una auditoría de conformidad con las NIA, el auditor ejerce el juicio profesional y mantiene el escepticismo profesional a lo largo de la auditoría. Nosotros también: Identificamos y valoramos los riegos de incorrecciones materiales de los estados financieros, ya sean por fraude o error, diseñamos y realizamos los procedimientos de auditoría que respondieron a esos riesgos; y obtuvimos evidencia de auditoría suficiente y apropiada para proporcionar los fundamentos para nuestra opinión. El riesgo de no detectar una incorrección material resultante de fraude es mayor que de aquella resultante de un error, ya que el fraude involucra colusión, falsificación, omisiones intencionales, distorsión, o anulación del control interno. Obtener un conocimiento del control interno es importante para la auditoría, con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la Compañía. Evaluar lo apropiado de las políticas contables utilizadas y la razonabilidad de las estimaciones contables y de las revelaciones relacionadas, realizadas por la dirección. Concluir sobre lo apropiado del uso de la dirección de las bases contables de negocio en funcionamiento y, con base a la evidencia obtenida, si existe una incertidumbre material relativa a eventos o condiciones que puedan originar una duda significativa sobre la capacidad de la Cooperativa de continuar como empresa en funcionamiento. Si concluimos que existe una incertidumbre material, se nos pide el llamar la atención en nuestro informe del auditor sobre la información a revelar respectiva en los estados financieros o, si dicha información a revelar es insuficiente, para modificar nuestra opinión. Nuestras conclusiones se basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de nuestro informe del auditor. Sin embargo, hechos o condiciones futuros pueden causar que la Cooperativa deje de ser una empresa en funcionamiento. Evaluar la presentación en general, estructura y contenido de los estados financieros, incluyendo las revelaciones, y si los estados financieros representan las transacciones y eventos subyacentes de forma que logran una presentación razonable. Nos comunicamos con los encargados del gobierno en relación con, entre otras cuestiones, el alcance previsto y el momento de realización de la auditoría y los resultados de auditoría importantes, incluidas posibles deficiencias significativas en el control interno que identificamos durante nuestra auditoría. También proporcionamos a los encargados del gobierno una declaración sobre que hemos cumplido con los requisitos éticos relevantes en relación con la independencia, y para comunicarles todas las relaciones y otras cuestiones que puede pensarse razonablemente que influyan en nuestra independencia, y en su caso, las garantías correspondientes. De las cuestiones comunicadas con los encargados del gobierno, determinamos aquellas cuestiones que eran de mayor importancia en la auditoría de los estados financieros del período actual y por lo tanto son las cuestiones clave de la auditoría. Describimos estas cuestiones en nuestro informe del auditor a menos que la ley o el reglamento impida la divulgación pública sobre la cuestión o cuando, en circunstancias extremadamente raras, determinamos que una cuestión no debe ser comunicada en nuestro informe, porque las consecuencias adversas de hacerlo razonablemente se esperaría que sobrepase los beneficios de interés público de dicha comunicación. Informe sobre otros requerimientos legales o regulatorios. Durante nuestro examen verificamos el cumplimiento de la legislación vigente en Guatemala, y cuya observancia para la Cooperativa es obligatoria. Nada llego a nuestro conocimiento que indicara que estas disposiciones no se cumplieron. Lic. Percy Ivan Aguilar Argueta Colegiado 395 Condominio Villas de San José, Casa No. 46, Olintepeque, Quetzaltenango, Guatemala, C.A. Teléfonos: 79687195 – 52897602 - 57016444 Cantel, Quetzaltenango, 16 de Febrero de 2018.
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16 MEMORIA DE LABORES 2017
PROYECTO DE APLICACIÓN DE EXCEDENTES
PROYECTO DE APLICACIÓN DE EXCEDENTES
El Consejo de Administración de conformidad con lo establecido en el artículo 49 de los Estatutos vigentes de de la conformidad Cooperativa, a la en Asamblea la aplicación del presenta a la El Consejo de Administración conpresenta lo establecido el artículo General, 49 de los Estatutos vigentesdelderesultado la Cooperativa, ejercicio contable terminado al 31 de diciembre de 2017, el que se realizó de la siguiente forma: Asamblea General, la aplicación del resultado del ejercicio contable terminado al 31 de diciembre de 2017, el que se realizó de la siguiente forma:
Resultado del Ejercicio 2016 a) 70% Reserva Irrepartible b) 20% Reserva Institucional c) 10% Otras Reservas Resultado Neto
Q 1,904,600.59 Q 544,171.60 Q 272,085.80
Q 2,720,857.99
Q 2,720,857.99 Q -
De acuerdo a lo antes expuesto y considerando los proyectos a largo plazo de la Cooperativa se someten a consideración de la Asamblea General Deaplicación acuerdodea excedentes lo antes expuesto y considerando loslaproyectos a largo plazo de la Cooperativa se las propuestas de del 10% para otras reservas de siguiente forma: someten a consideración de la Asamblea General las propuestas de aplicación de excedentes del 10% para otras reservas de la siguiente forma:
a) Que el equivalente al 10% de los excedentes del ejercicio 2017 por la suma de doscientos setenta y dos mil ochenta y cinco con ochenta centavos (Q. 272,085.80) se destine para un proyecto de salud para personas de la tercera edad. a) Que el equivalente al 10% de los excedentes del ejercicio 2017 por la suma de doscientos setenta y dos mil ochenta y cinco con ochenta centavos (Q. 272,085.80) se destine para un b) Que el equivalente al 10% los excedentes del ejercicio por laedad. suma de doscientos setenta y dos mil ochenta y cinco con ochenta centavos proyecto de de salud para personas de la2017 tercera
(Q. 272,085.80) se destine a un proyecto de pupitres para escuelas oficiales.
b) Que el equivalente al 10% de los excedentes del ejercicio 2017 por la suma de doscientos
setenta y dos mil ochenta y cinco con ochenta centavos (Q. 272,085.80) se destine a un proyecto Cooperativamente, de pupitres para escuelas oficiales. CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Cooperativamente,
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
56 Creciendo contigo
CANTEL, QUETZALTENANGO COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO INTEGRAL EL BIENESTAR, R.L.
BALANCE GENERAL PROYECTADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
ACTIVO
PASIVO
Circulante
Circulante
Caja y Bancos
37,687,222.00
Inversiones
2,323,079.00
Cartera de Créditos
192,681,105.00
-) Estimaciones
-
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
Depósitos de Ahorro
188,556,189.00
Obligaciones Inmediatas
8,587,599.00
Crédito Externo
10,200,000.00
1,593,060.00 231,098,346.00
ACTIVO FIJO
TOTAL PASIVO
207,343,788.00
CAPITAL
Inmuebles
8,197,980.39
Muebles y Equipos -) Depreciaciones
-
! "! #$ #% ! &'" ( &) "
Aportaciones
11,911,557.00
5,004,419.15
Capital Institucional
19,085,478.00
4,506,811.31
Excedentes
8,695,588.23
Bienes en Liquidación
3,395,407.00
Otros Activos
1,054,847.00
! "! #$ "! * "+ #% ! &'"+ TOTAL DEL ACTIVO
4,450,254.00 244,244,188.23
5,903,365.23
TOTAL CAPITAL
36,900,400.23
PASIVO Y CAPITAL
244,244,188.23
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO INTEGRAL EL BIENESTAR, R.L.
ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
INGRESOS Ingresos por Prestamos
31,959,687.00
Ingresos por Inversiones
1,559,605.00
Otros Ingresos
1,350,000.00
TOTAL DE INGRESOS
34,869,292.00
GASTOS GASTOS FINANCIEROS Intereses por ahorros
10,336,085.00
Intereses Crédito Externo
562,402.00
Intereses por Aportaciones
514,334.00
Otros Costos Financieros
908,660.00
TOTAL DE GASTOS FINANCIEROS
12,321,481.00
GASTOS DE OPERACIÓN Gobernabilidad
823,684.50
Administración
4,477,130.92
Funcionamiento
7,985,743.04
Mercadeo y Publicidad
1,042,100.00
Depreciaciones
1,112,830.31
Provisión de Activos en Riesgo
1,202,957.00
TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS
16,644,445.77 -
RESULTADO DEL EJERICICIO
5,903,365.23
(
56 Creciendo contigo
(
(
17
18 MEMORIA DE LABORES 2017
PRESENTE EN CADA
ETAPA DE TU
Familia
56 Creciendo contigo
CANTEL, QUETZALTENANGO
COOPERATIVA EL BIENESTAR
CRECE CON VALORES
ENFOQUE EN EL
Asociado 56 Creciendo contigo
19
56 contigo Creciendo AGENCIAS AGENCIA CENTRAL C-94 Zona 3, Xecam Cantel, Quetzaltenango PBX: 7961-7000 AGENCIA PASAC PRIMERO B-234 Km. 219.5 Ruta al PacÃfico, Cantel, Quetzaltenango Tel: 7961-8700
AGENCIA UTZ ULEW 19 Av. 2-40 Zona 3, Tercer Nivel Centro Financiero Tel: 4750-3150
AGENCIA ZUNIL 5ta. Av. 2-27 Zona 1, Zunil, Quetzaltenango Tel: 7961-8800
AGENCIA ALMOLONGA 3ra. Avenida 1-18 Zona 4 Almolonga, Quetzaltenango Tels: 7766-8053
AGENCIA SAN FELIPE 2da. Av. 2-77 Zona 1, San Felipe, Retalhuleu Tel: 7961-9300
PUNTO DE SERVICIO: Maxi Despensa La Cuesta Blanca zona 2, Quetzaltenango
www.micoopebienestar.com.gt PBX: 7961 7000