Genner - Hellevad - Hovslund Forenede KraftvarmevĂŚrker A.m.b.a. CVR-nr. 18 42 97 72
Ă…rsrapport 1. juli 2014 - 30. juni 2015
Sønderjyllands Revision
Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning
1
Den uafhængige revisors erklæringer
2
Ledelsesberetning Selskabsoplysninger
4
Ledelsesberetning
5
Årsregnskab 1. juli 2014 - 30. juni 2015 Anvendt regnskabspraksis
6
Resultatopgørelse
10
Balance
11
Noter
13
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
Sønderjyllands Revision
Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 1. juli 2014 - 30. juni 2015 for Genner Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2014 - 30. juni 2015. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til repræsentantskabets godkendelse.
Rødekro, den 5. oktober 2015
Bestyrelse
Kjeld Andresen
Per O. Forst
Freddy Hansen
Formand
Næstformand
Kasserer
Peter A. Jacobsen
Niels Poulsen
Knud Rasmussen
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
1
Sønderjyllands Revision
Den uafhængige revisors erklæringer Til andelshaverne i Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. for regnskabsåret 1. juli 2014 - 30. juni 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for selskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
2
Sønderjyllands Revision
Den uafhængige revisors erklæringer Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2014 - 30. juni 2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Supplerende oplysninger vedrørende forståelsen af revisionen Selskabet har som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 1. juli 2014 - 30. juni 2015 medtaget de af bestyrelsen godkendte resultatbudgetter for 2014/15 og 2015/16. Disse sammenligningstal (resultatbudgetter) har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.
Aabenraa, den 5. oktober 2015
Sønderjyllands Revision Statsautoriseret revisionsaktieselskab
Egon Dall Nørgaard statsaut. revisor
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
3
Sønderjyllands Revision
Selskabsoplysninger Selskabet
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. Surbækvej 10 Hellevad 6230 Rødekro
Bestyrelse
Telefon:
74669085
Hjemmeside:
www.ghh-fjernvarme.blogspot.dk/
E-mail:
ghh@post10.tele.dk
CVR-nr.:
18 42 97 72
Hjemsted:
Aabenraa Kommune
Regnskabsår:
1. juli - 30. juni
Kjeld Andresen, Formand Per O. Forst, Næstformand Freddy Hansen, Kasserer Peter A. Jacobsen Niels Poulsen Knud Rasmussen
Revision
Sønderjyllands Revision, Statsautoriseret revisionsaktieselskab, Nørreport 3, 6200 Aabenraa
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
4
Sønderjyllands Revision
Ledelsesberetning Hovedaktivitet Selskabets formål er at etablere energiproduktionsanlæg samt at distribuere energi i Genner, Hellevad og Hovslund. Regnskabsåret 2014/15 Årets overskud, kr. 471.631 med tillæg af overført resultat fra tidligere år, kr. 606.121 eller i alt kr. 1.077.752, foreslås overført til indregning i budgettet for 2015/16. Budgettet for regnskabsåret 2014/15 blev udarbejdet med baggrund i tidligere års varme- , gas- og elprisudvikling. For at efterleve "hvile i sig selv" princippet, blev varmeprisen fastsat til kr. 625/MWh. inkl. moms. Årets resultat afviger forholdsvis meget i positiv retning fra budgettet. De væsentligste årsager hertil er, at gaspriserne i dette regnskabsår har været så lave, at omkostningerne til køb af gas blev t.kr. 742 mindre end budgetteret. Indtægten fra varme har været t.kr. 90 større end budgetteret, og indtægterne ved elproduktion har været t.kr. 194 større end budgetteret. Herfra går t.kr. 380 i låneomkostninger. Selskabets forventninger til fremtiden GHH vil i regnskabsåret 2015/16 opføre 3 nye biomassefyrede kedler i forbindelse med de bestående værker. Ved at anvende træflis og træpiller vil GHH opnå en betydelig besparelse ved køb af brændsel. Denne besparelse plus det store overskud i regnskabsåret 2014/2015 gør, at varmeprisen kan sænkes til kr. 475/MWh inkl. moms i regnskabsåret 2015/16. I de kommende år forventer GHH at kunne holde en konkurrencedygtig varmepris. GHH´s varmepris vil dog til enhver tid være afhængig af prisudviklingen på biomasse, el og gas. Desuden har politisk fastsatte afgifter og tilskud stor indflydelse på GHH's varmepris. Betydningsfulde hændelser, som er indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabets afslutning indtruffet omstændigheder, der væsentligt influerer på årsrapporten.
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
5
Sønderjyllands Revision
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed, idet regnskabsopstillingen er tilpasset under hensyntagen til de ifølge Varmeforsyningsloven gældende bestemmelser samt virksomhedens karakter. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner. Hvile i sig selv princippet Selskabet er underlagt det særlige hvile-i-sig-selv princip i henhold til varmeforsyningsloven. Princippet medfører, at årets over- eller underdækning opgjort som årets resultat efter varmeforsyningsloven i forhold til opkrævede priser, skal tilbageføres eller kan opkræves hos forbrugerne ved indregning i efterfølgende års priser. Årets over- eller underdækning indregnes derfor som henholdsvis en omkostning eller en indtægt i resultatdisponeringen. Den akkumulerede over- eller underdækning efter varmeforsyningslovens regler er udtryk for et mellemværende med forbrugerne og indregnes i balancen under gæld eller tilgodehavender. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen.
Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætning, der indeholder indtægter fra salg af varme og el indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang, og såfremt indtægten kan opgøres pålideligt og forventes modtaget. Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og afgifter.
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
6
Sønderjyllands Revision
Anvendt regnskabspraksis Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter omkostninger til brændsler, vedligeholdelse af produktionsanlæg, lønninger til produktion samt afskrivninger, der afholdes for at opnå årets nettoomsætning. Distributionsomkostninger I distributionsomkostninger indregnes omkostninger, der er afholdt til distribution af varmeforsyningen, herunder beregnet varmetab, vedligeholdelse af ledningsnet og målere, lønninger til distribution samt afskrivninger. Administrationsomkostninger I administrationsomkostninger indregnes omkostninger, der er afholdt i året til ledelse og administration, herunder omkostninger til det administrative personale, ledelsen, kontorlokaler, kontoromkostninger samt afskrivninger. Andre driftsindtægter Andre driftsindtægter indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til virksomhedens hovedaktiviteter. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger samt realiserede og urealiserede kursavancer og -tab vedrørende finansielle aktiver og forpligtelser. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Henlæggelser Henlæggelser til nye anlæg indregnes tidligst fem år før det planlagte idriftsættelsesår. Der henlægges maksimalt 20% pr. år af den budgetterede anlægssum og maksimalt 75% af den samlede anlægssum. Henlæggelser indregnes i resultatdisponeringen. Årets over- eller underdækning / overførsel til næste år Årets over- eller underdækning fremkommer ved afvigelser mellem budgetterede omkostninger og deraf budgetteret varmeindtægt og realiserede omkostninger og realiseret varmeindtægt. Årets over- eller underdækning overføres til indregning i det efterfølgende år og indregnes i resultatdisponeringen.
Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af tilslutningsafgifter, anvendte henlæggelser samt akkumulerede afskrivninger og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af tilslutningsafgifter samt anvendte henlæggelser. Der foretages lineære afskrivninger, jf. nedenfor.
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
7
Sønderjyllands Revision
Anvendt regnskabspraksis Fortjeneste ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter. Kraftvarmeanlægget Efter ekstraordinær nedskrivning i forbindelse med modtagne tilskud til gældssanering udgjorde den bogførte værdi af anlægget pr. 1. juli 2000 kr. 21.155.375. Denne bogførte værdi er valgt afskrevet lineært over 18 år med virkning fra 1. juli 2000. De 18 år er fastlagt ud fra en vurdering af de gennemsnitlige driftsøkonomiske restlevetider. Tilgang efter 1. juli 2000 Der foretages lineære afskrivninger med udgangspunkt i forventede restlevetider for de enkelte aktivgrupper, således: Målere Motorer/turboladere SRO-anlæg Røggasvekslere Akkumuleringstanke Øvrige omkostninger
10 7,5-15 5/15 20 25 30
år år år år år år
Driftsmidler Afskrivningerne beregnes lineært af kostprisen over 5 år. Kapitalandele Kapitalandele, der er indregnet under anlægsaktiver, måles til kostpris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Likvide beholdninger Likvider omfatter indeståender i pengeinstitutter og kontantbeholdninger. Gældsforpligtelser Finansielle gældsforpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu med fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder indregnes de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden.
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
8
Sønderjyllands Revision
Anvendt regnskabspraksis Gæld til realkreditinstitut og kreditinstitutter er således målt til amortiseret kostpris, der for kontantlån svarer til lånets restgæld. For obligationslån svarer amortiseret kostpris til en restgæld beregnet som lånets underliggende kontantværdi på låneoptagelsestidspunktet reguleret med en over afdragstiden foretaget afskrivning af lånets kursregulering på optagelsestidspunktet. Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi.
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
9
Sønderjyllands Revision
Resultatopgørelse 1. juli - 30. juni Regnskab 2014/15 kr.
Budget 2014/15 t.kr. (ej revideret)
Regnskab 2013/14 kr.
Budget 2015/16 t.kr. (ej revideret)
11.265.011 -5.624.826
10.981 -6.147
12.753.269 -5.828.889
9.871 -5.972
5.640.185
4.834
6.924.380
3.899
-3.815.179 -577.742 11.575
-4.081 -790 0
-4.053.324 -661.766 0
-3.363 -836 0
Resultat før finansielle poster
1.258.839
-37
2.209.290
-300
Øvrige finansielle omkostninger
-787.208
-569
-574.532
-778
471.631
-606
1.634.758
-1.078
606.121 471.631
606 -606
-1.028.637 1.634.758
1.078 -1.078
1.077.752
0
606.121
0
Overførsel til næste år
1.077.752
0
606.121
0
Disponeret i alt
1.077.752
0
606.121
0
Note
1 2
Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat
3 4 5
6
Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Andre driftsindtægter
Årets resultat
Forslag til resultatdisponering: Overført fra tidligere år Årets resultat I alt til disposition
Der foreslås disponeret således:
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
10
Sønderjyllands Revision
Balance 30. juni Aktiver 2015 kr.
Note
2014 kr.
Anlægsaktiver 7 7 7
Kraftvarmeanlæg Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlægsaktiver under udførelse
8.738.370 30.070 2.409.440
9.889.569 44.065 0
11.177.880
9.933.634
Kapitalandele
5.000
0
Finansielle anlægsaktiver i alt
5.000
0
11.182.880
9.933.634
Tilgodehavender fra varmeopgørelser Tilgodehavende elsalg Andre tilgodehavender
12.386 388.184 379.422
0 329.346 35.337
Tilgodehavender i alt
779.992
364.683
Likvide beholdninger
10.249.779
0
Omsætningsaktiver i alt
11.029.771
364.683
Aktiver i alt
22.212.651
10.298.317
Materielle anlægsaktiver i alt
Anlægsaktiver i alt
Omsætningsaktiver
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
11
Sønderjyllands Revision
Balance 30. juni Passiver 2015 kr.
2014 kr.
0
0
Gæld til realkreditinstitutter
16.297.449
3.461.405
Langfristede gældsforpligtelser i alt
16.297.449
3.461.405
Kortfristet del af langfristet gæld Gæld til pengeinstitutter Gæld fra varmeopgørelser Skyldigt køb af naturgas Kreditorer i øvrigt Overdækning til indregning i efterfølgende års priser Anden gæld
808.929 0 0 786.727 3.057.400 1.077.752 184.394
2.423.169 1.705.864 621.799 1.001.088 65.247 606.121 413.624
Kortfristede gældsforpligtelser i alt
5.915.202
6.836.912
Gældsforpligtelser i alt
22.212.651
10.298.317
Passiver i alt
22.212.651
10.298.317
Note
Egenkapital Egenkapital i alt
Gældsforpligtelser 8
9
Pantsætninger og sikkerhedsstillelser
10 Eventualposter
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
12
Sønderjyllands Revision
Noter
1.
2.
Regnskab 2014/15 kr.
Budget 2014/15 t.kr. (ej revideret)
Regnskab 2013/14 kr.
Budget 2015/16 t.kr. (ej revideret)
Faste afgifter Abonnement Varmeforbrug
2.156.194 1.108.510 4.019.000
2.150 1.050 3.994
2.137.218 1.071.327 5.654.725
2.150 1.050 3.017
Varmesalg i alt
7.283.704
7.194
8.863.270
6.217
Indtægter ved elproduktion
3.981.307
3.787
3.889.999
3.654
11.265.011
10.981
12.753.269
9.871
6.857.072 4.134 0 155.622 1.654
7.528 75 0 150 0
7.168.612 78.260 0 122.633 1.781
3.750 50 1.700 150 0
7.018.482 -2.816.640
7.753 -3.061
7.371.286 -2.956.081
5.650 -2.228
178.348
150
153.387
225
221.718 11.237 122.299 889.382
230 15 160 900
219.628 9.695 135.592 895.382
250 15 160 1.900
5.624.826
6.147
5.828.889
5.972
Nettoomsætning
Produktionsomkostninger Køb af naturgas, varmeproduktion Køb af naturgas, elproduktion Biobrændsel El og vand Arbejdstøj Omkostninger til råvarer og hjælpematerialer Beregnet varmetab Vedligeholdelse af produktionsanlæg Fordelte omkostninger: Personaleomkostninger Kørselsomkostninger Bygningsomkostninger Afskrivninger
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
13
Sønderjyllands Revision
Noter
3.
Budget 2014/15 t.kr. (ej revideret)
Regnskab 2013/14 kr.
Budget 2015/16 t.kr. (ej revideret)
2.816.640 41.965
3.061 25
2.956.081 24.508
2.228 25
0 87.348 0
50 50 0
24.645 23.872 210.000
175 50 0
110.859 11.237 15.287 731.843
115 10 20 750
109.814 9.695 19.003 675.706
125 10 20 730
3.815.179
4.081
4.053.324
3.363
1.188 693 58.960
6 5 100
0 1.714 78.992
6 6 75
59.165 2.751
58 10
58.520 9.339
140 10
29.111 0 7.204 2.752 59.950 44.893 9.517 21.948
50 8 5 8 55 60 10 125
52.712 7.500 9.447 6.839 59.100 39.121 9.993 43.377
50 8 5 8 55 50 15 110
221.718 5.619 15.507 36.766
230 5 20 35
219.628 4.847 20.250 40.387
250 5 20 23
577.742
790
661.766
836
Distributionsomkostninger Beregnet varmetab Vedligeholdelse, ledningsnet Vedligeholdelse, distributionsanlæg Udskiftning, målere IT-omkostninger Fordelte omkostninger: Personaleomkostninger Kørselsomkostninger Lokaleomkostninger Afskrivninger
4.
Regnskab 2014/15 kr.
Administrationsomkostninger Vedligeholdelse, inventar Ejendommenes drift Telefon, internet og porto Administrationsgebyr m.m., Syd Energi Bestyrelsesomkostninger Omkostninger i forbindelse med møder mv. Kursusomkostninger Tab på debitorer IT Revisor Kontorhold inkl. tryksager Annoncer og reklamer Energibesparelser Fordelte omkostninger: Personaleomkostninger Kørselsomkostninger Lokaleomkostninger Afskrivninger
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
14
Sønderjyllands Revision
Noter
5.
Regnskab 2014/15 kr.
Budget 2014/15 t.kr. (ej revideret)
Regnskab 2013/14 kr.
Budget 2015/16 t.kr. (ej revideret)
11.575
0
0
0
11.575
0
0
0
146.178 230.506 30.240 650 379.634
300 231 38 0 0
175.156 327.861 71.515 0 0
100 611 28 39 0
787.208
569
574.532
778
Andre driftsindtægter Diverse salg/udført arbejde
6.
Øvrige finansielle omkostninger Renter, pengeinstitutter mv. Renter, prioritetslån Indeksering, prioritetslån Amortisering af kurstab Låneomkostninger
7.
Materielle anlægsaktiver
Kraftvarmeanlæg
Andre anlæg, driftsmateriel og inventar
Materielle anlægsaktiver under udførelse
56.594.974
387.081
0
Tilgang
565.100
16.895
2.409.440
Afgang
-89.198
0
0
Kostpris 30. juni 2015
57.070.876
403.976
2.409.440
Af- og nedskrivninger 1. juli 2014
46.705.405
343.016
0
1.627.101
30.890
0
48.332.506
373.906
0
8.738.370
30.070
2.409.440
Kostpris 1. juli 2014
Årets afskrivninger Af- og nedskrivninger 30. juni 2015 Regnskabsmæssig værdi 30. juni 2015
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
15
Sønderjyllands Revision
Noter
8.
30/6 2014 kr.
3.491.643 0 13.614.735
3.780.592 2.103.982 0
17.106.378
5.884.574
-808.929
-2.423.169
16.297.449
3.461.405
12.948.117
2.386.717
Gæld til realkreditinstitutter Nykredit, opr. kr. 9.241.165 Nykredit, opr. kr. 30.208.361 Nordea Kredit, opr. kr. 14.046.000 Heraf forfalder inden for 1 år
Andel af gæld, der forfalder efter 5 år
9.
30/6 2015 kr.
Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Til sikkerhed for gæld til realkreditinstitutter, 13.615 t.kr., er der givet pant i grunde og bygninger.
10.
Eventualposter Eventualforpligtelser Ved salg af selskabets Kraftvarmeanlæg og driftsmidler til regnskabsmæssig værdi kan ved en skattesats på 22% beregnes et udskudt skatteaktiv på ca. t.kr. 149, hvilket beløb ikke er afsat.
Genner - Hellevad - Hovslund Forenede Kraftvarmeværker A.m.b.a. · Årsrapport for 2014/15
16