Årsrapport 2013 Driftsbudget 2013 og 2014
Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. FJERNVARME
FJERNKØLING
Fjernvarme
Indholdsfortegnelse
Selskabsoplysninger. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 Påtegninger Ledelsespåtegning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 Den uafhængige revisors påtegning. . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
Ledelsesberetning Oversigt ejerforhold. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 Hoved- og nøgletal. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 - 7 Beretning. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 - 9
Årsregnskab 1. januar - 31. december 2013 Anvendt regnskabspraksis . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 - 13 Resultatopgørelse. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 Balance. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 Pengestrømsopgørelse. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17 Noter. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 - 23
Driftsbudget 1. januar - 31. december 2013 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 - 25 1. januar - 31. december 2014 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 - 27
Fototema: ”Thisted set fra oven” Grafisk design og tilrettelæggelse: Reklamebureauet a14 · www.a14.dk Tryk: Dantryk · www.dantryk.dk
2
Oplag: 5.000 eksemplarer
Selskabsoplysninger
Selskab Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. Ringvej 26 7700 Thisted Tlf. 97 92 66 66 Fax 96 17 71 66 www.thisted-varmeforsyning.dk www.fjernkøling.dk post@thisted-varmeforsyning.dk CVR nr. 30 99 25 12 Stiftet: 1961 Hjemsted: Thisted Regnskabsår: 1. januar – 31. december
Bestyrelse Lars Toft Hansen (formand) Peter Ottosen (næstformand) Jørgen Staun Carsten Lyngs Leif Mørk Erik Krogh Pedersen Asger Goth
Oversigt ejerforhold Andelshaverne 100% Thisted Varmeforsyning a.m.b.a.
100%
50%
Thyra I/S
I/S Kraftvarmeværk Thisted
50%
Driftschef Søren Højmose Damgaard
Thisted Fjernkøl ApS
Revision BRANDT Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Thyparken 10 7700 Thisted
3
Påtegninger Ledelsespåtegning Bestyrelse og driftschef har dags dato aflagt årsrapporten for 2013 for Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultatet. Samtidig er det vor opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
Thisted, den 27. februar 2014
Driftschef
Søren Højmose Damgaard
Bestyrelse
Lars Toft Hansen
Peter Ottosen
(formand)
(næstformand)
Carsten Lyngs
Leif Mørk
Asger Goth 4
Jørgen Staun
Erik Krogh Pedersen
Den uafhængige revisors erklæring Til andelshaverne i Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.
Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.
Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.
Supplerende oplysning vedrørende forhold i regnskabet Uden at modificere vores konklusion henleder vi opmærksomheden på note 18, som beskriver den usikkerhed, der er forbundet med det indregnede tilgodehavende i tilknyttede virksomheder.
Supplerende oplysning vedrørende forståelse af revisionen Selskabet har i årsrapporten medtaget det af bestyrelsen godkendte driftsbudget for 2013 og 2014. Disse budgettal, som fremgår særskilt af siderne 24 – 27, har ikke været underlagt revision.
Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Thisted, den 27. februar 2014
BRANDT Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
Tom Hedegaard-Kristensen statsautoriseret revisor
5
Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal
Hovedtal (1.000 kr.) 2013 2012 2011 2010 2009 Nettoomsætning 68.928 62.669 60.280 55.223 47.454 Omkostninger Produktion -39.722 -33.920 -32.276 -33.964 -26.771 Distribution -19.113 -17.611 -15.147 -19.522 -17.302 Administration -4.269 -4.262 -3.903 -4.023 -3.337 Andre driftsindtægter 61 52 99 111 239 Finansiering -1.875 -1.677 -1.576 -1.221 -1.577 Nedskrivning finasielle aktiver -2.339 0 0 0 0 Omkostninger i alt
-67.357 -57.418 -52.803 -58.619 -48.748
Årets tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger Henlæggelser til nyinvesteringer -4.781 -5.999 0 0 0 Årets resultat
-3.210 -748 7.477 -3.396 -1.294
Overføres til fri egenkapital 2.339 0 0 0 0 Overdækning fra forrige år 9.133 9.881 2.404 5.800 7.094 Overdækning til næste år Balance Aktiver Egenkapital Antal medarbejdere
8.262 9.133 9.881 2.404 5.800
110.027 104.781 82.861 68.608 63.581 2.918 5.206 5.601 5.601 5.601 9,0 9,0 9,8 9,8 10,1
Nøgletal produktion mv. Antal forbrugere: Antal forbrugere (ultimo året) 5.017 4.965 4.907 4.843 4.809 Tilsluttet areal m2 (ultimo året) 1.154.885 1.137.286 1.112.786 1.077.541 1.067.107 Graddage: I alt for året (normalår 3.112) Leverance til forbrugere: I alt MWh
6
2.890
2.918
2.733
3.490
2.857
177.354 170.639 168.876 154.805 141.961
Afregningspriser (ekskl. moms): Forbrugsafhængige bidrag: Kr. pr. MWh
280,00 260,00 250,00 240,00 207,00
Forbrugsuafhængige bidrag: Effektbidrag pr. m2 Abonnementsbidrag
14,00 14,00 14,00 14,00 14,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00
Ledelsesberetning · hoved- og nøgletal (fortsat)
Nøgletal produktion mv. 2013 2012 2011 2010 2009 - fortsat - Produktionsoversigt varme: Affaldskraftvarme, MWh 126.460 125.532 120.407 110.826 113.795 Halm, MWh 46.759 45.011 42.565 51.380 33.733 Geotermisk varme, MWh 20.825 21.829 19.623 21.480 18.963 N-gas, MWh 7.244 7.119 3.453 12.428 6.716 Solanlæg, MWh 290 0 0 0 0 Olie, MWh 0 0 0 0 24 I alt produceret og modtaget varmemængde, MWh 201.578 199.491 186.048 196.114 173.231 Produktionsoversigt el: El, MWh Varmemængde leveret til forbrugerne i procent af varmeproduktionen Omkostninger procentuel fordelt: Produktion Distribution Administration Andre driftsindtægter Finansiering
16 36 64 19 14
88,0 85,5 90,8 78,9 81,9
61,1 59,1 61,2 57,9 54,9 29,5 30,7 28,7 33,3 35,6 6,6 7,4 7,4 6,9 6,8 -0,1 -0,1 -0,2 -0,2 -0,5 2,9 2,9 2,9 2,1 3,2 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Omkostninger i kr. pr. MWh produceret: Energiomkostninger: Affaldskraftvarme Halm Geotermi Naturgas Olie Energi i alt
158,77 136,76 118,01 132,55 104,78 203,61 183,85 179,27 179,56 164,32 71,53 68,30 126,49 142,57 113,71 531,36 624,84 570,04 555,12 468,36 - - - - 173,32 157,31 141,31 173,07 131,54
Samlede omkostninger: Produktion Distribution Administration Andre driftsindtægter Finansiering
197,06 170,03 173,48 173,18 154,54 95,31 88,28 81,42 99,55 99,88 21,18 21,37 20,98 20,51 19,27 -0,31 -0,26 -0,53 -0,57 -1,38 9,30 8,41 8,47 6,22 9,10 322,54 287,83 283,82 298,89 281,41
Samlede omkostninger i kr. pr. leveret MWh
366,60 336,49 312,67 378,66 343,39
Forbrugsbidrag i alt opkrævet i kr. pr. leveret MWh
7
386,63 365,77 354,24 353,50 328,73
Ledelsesberetning Årsregnskabet Det er ledelsens opfattelse, at alle væsentlige oplysninger til bedømmelse af selskabets økonomiske stilling, årets resultat og den finansielle udvikling fremgår af årsregnskabet. Der er ikke efter balancedagen indtruffet hændelser, som vurderes at have væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsregnskabet.
Udviklingen i regnskabsåret A conto prisen for det variable bidrag var 280,00 kr./MWh og det faste bidrag 14,00 kr./m2. Abonnementsbidraget var 500,00 kr./måler. Ved den endelige afregning blev bidragene uændret svarende til a conto priserne. Driftsregnskabet udviser et underskud for året på -3,210 mio. kr. Tillagt overførslen fra forrige år på 9,133 mio. kr. og 2,339 mio. kr., som bliver overført til selskabets egenkapital, bliver der til disposition 8,262 mio. kr. Af disse indregnes 5,984 mio. kr. i budgettet for 2014. 1,932 mio. kr. budgetteres i 2014 henlagt til udvidelse af produktionskapaciteten. I 2013 var der 2.890 graddage. Der var budgetteret med 3.112 graddage, dvs. et normalår. I alt har Thisted Varmeforsyning i 2013 produceret/modtaget 201.578 MWh varmeenergi, til sammenligning var budgettet 208.124 MWh. Varmesalget udgjorde 177.354 MWh, mod budgetteret 170.662 MWh.
Investeringer, fjernvarme I 2009 er der startet på en investering, der nu er afsluttet. Det er næste generation af fjernaflæsningsmålere. Denne måler kan aflæses direkte af vores administration, så ofte vi ønsker det. Hillerslev var det første område, der kom på det nye system. I 2010 var der i alt konverteret 1.955 målere. I 2011 blev der konverteret 989 målere og i 2012 980 målere. De sidste 1.121 målere blev konverteret i 2013. Næste skridt bliver at finde en platform til præsentation af månedlige aflæsninger for de forbrugere, der ønsker dette. I hovedledningsnettet er der investeret godt 5 mio. kr. Det er områderne Østerbakken, Kastet, Urtehaven, Oscar Andersens Vej, Lerpyttervej, Silstrup, Møllevej og Østbyen.
Investeringer, fjernkøling I regnskabsåret er der investeret 11.000 kr. i fjernkøling. Beløbet er anvendt til målere. Aktiverne består af en grundvandsboring, med tilhørende ledning til havnen for udnyttet vand, en kølemaskine, et styringssystem samt et ledningsnet, som udgår i 3 retninger fra fjernkølingscentralen i J.P. Jacobsen Centeret til den indre by. Fjernkølingsaktiviteten er økonomisk adskilt fra fjernvarmeaktiviteten. Fjernkøling er ikke reguleret via varmeforsyningsloven, og driftsindtægter/-udgifter må derfor ikke indregnes ved fastsættelse af varmepriser. I praksis sker det ved, at fjernkølingen er ført i et selvstændigt regnskab. Dette ophører med udgangen af 2013, hvor aktiviteten er flyttet over i et datterselskab. Se fig. på side 3. 8
Ledelsesberetning (fortsat)
Driftsmæssigt har fjernkølingen haft sit første hele driftsår i 2010. Afsætningen var her til 3 aftagere. Ved udgangen af 2013 var der 9 kunder tilsluttet, som aftog 470 MWh. For at driften af fjernkølingsaktiviteten kan blive rentabel, er det ledelsens vurdering, at der kræves yderligere leverancer på ca. 160 MWh og tilslutning af yderligere 7 kunder. Dette forventes opnået i 2015. Der er således usikkerhed om tidshorisonten for, hvornår aktiviteten kan forventes at blive rentabel. For yderligere information om fjernkøling fra Thisted Varmeforsyning, se www.fjernkøling.dk
Markedsføring Der har i 2013 været en tilgang på 52 nye forbrugere i vort forsyningsområde. De nye forbrugere er en blanding af boligejere, der ønsker at udskifte deres eksisterende fyringsanlæg med fjernvarme, samt nybyggede boliger. Ved udgangen af 2013 er der ca. 175 potentielle fjernvarmeforbrugere i forsyningsområdet, der har anden form for varmeforsyning end fjernvarme. Der har i årets løb ikke været foretaget nogen speciel form for markedsføring, idet interessen for tilslutning, grundet den store prisdifference mellem anden opvarmning og fjernvarmen, har været tilstrækkelig stor til at sikre en naturlig vækst.
Miljøforhold Thisted Varmeforsyning er fortsat særdeles miljøvenlig. Kun 3,5% af vor forbrugte energi var baseret på fossile brændsler, dvs. naturgas. 63% er affaldsvarme, som hovedsagelig er at betegne som vedvarende energi. Halmvarme udgjorde 23% og geotermi havde en andel på 10,5%. Varme fra både halm og geotermi er 100% vedvarende energi. Den samlede gennemsnitlige årsafkøling for hele varmeforsyningen var 23,62°C. Tabet i ledningsnettet var på 12%.
Den forventede udvikling Det forventes, at udviklingen fortsat følger den linje, der hidtil har været lagt. Det er fortsat vor strategi, at flest mulige forbrugere bliver tilsluttet til gavn for både de nye forbrugere, de nuværende forbrugere samt for miljøet. Ligeledes søges der stadig optimeret på energiindkøb og produktion således, at stigninger hidrørende fra energipriser og afgifter får mindst mulig indflydelse på varmeudgiften for vore forbrugere fremover. A conto priserne for 2014 er fastsat til: det variable bidrag 300 kr./MWh, det faste bidrag 14,00 kr./m2 og abonnementsbidraget 500,00 kr./måler.
9
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt efter årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Selskabet er udover årsregnskabslovens bestemmelser omfattet af varmeforsyningslovens pris- og afskrivningsbestemmelser. For at årsrapporten skal give varmeforbrugerne et retvisende billede af sammenhængen mellem regnskab og fastsættelse af varmepris er regnskabspraksis tilrettelagt således, at årsrapporten også opfylder varmeforsyningslovens prisog afskrivningsbestemmelser, hvilket indebærer fravigelse af års-regnskabsloven på enkelte punkter. De indregnede årlige afskrivninger er i overensstemmelse med årsregnskabslovens principper og opfylder også varmeforsyningslovens krav. Dog forekommer der en afvigelse i forhold til årsregnskabsloven i kraft af, at henlæggelser til nyinvesteringer fragår årets disponible resultat og ved anvendelse reducerer anlægssummen og dermed afskrivningsgrundlaget. Indgåede tilslutningsbidrag reducerer ligeledes anlægssummen og afskrivningsgrundlaget. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til forrige år.
Konsolidering af associeret virksomhed Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. er som interessent medejer af I/S Kraftvarmeværk Thisted med 50 % ejerandel på lige fod med I/S THYRA (affald). På baggrund af ejerandelens størrelse, indflydelse via bestyrelsen og væsentlige transaktioner mellem varmeforsyningen og kraftvarmeværket betragtes kraftvarmeværket som associeret virksomhed. Kapitalandelen i den associerede virksomhed indregnes i årsregnskabet efter den indre værdis metode. Resultatandelen, dvs. omkostningsandelen, indregnes for at give et retvisende billede af driften som en del af produktionsomkostningerne hos varmeforsyningen.
Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.
10
Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregningen og måling tages hensyn til gevinster, tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.
Anvendt regnskabspraksis (fortsat)
Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætningen i form af forbrugerbidrag indregnes i takt med fakturering af bidragene. Der er regnskabsmæssigt foretaget regulering af varmebidragene pr. 31/12 2013 i overensstemmelse med årsopgørelsen af forbruget for perioden 1/1 – 31/12 2013.
Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger indeholder alle omkostninger vedrørende virksomhedens produktion, herunder energiudgifter, reparation og vedligeholdelse, SRO-anlæg, personaleomkostninger, afskrivninger på produktionsanlæg/varmevekslere/pumper/vandbehandling mv., driftsledelse, lokaleomkostninger, miljø, mv. Da posten indeholder alle omkostninger, der relaterer sig til produktion og varmekøb, indeholder posten også de omkostninger, der er forbundet med varmetabet i distributionsnettet (ledningstabet). Derfor overføres disse til distributionsomkostninger.
Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter alle omkostninger, som kan henføres til distributionsopgaven. Distributionsopgaverne påbegyndes ved energiens afgang fra produktionsenheden eller varmevekslere, og afsluttes efter forbrugernes målere. Ledningstab betragtes som en distributionsomkostning. Ledningstabet beregnes som en forholdsmæssig andel af de samlede produktionsomkostninger. Under regnskabsposten hører endvidere reparation og vedligeholdelse af ledningsnet, målere, målerudskiftning, ledningsregistrering, personaleudgifter og afskrivninger på ledningsnettet. Omkostninger ved aflæsning af forbrugsmålere betragtes også som en distributionsomkostning.
Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter omkostninger til administrative funktioner, herunder vederlag til bestyrelse, ledelse, medarbejdere i administrationen, forbrugeradministration og information, administrativ IT, revision, kontorhold, afskrivninger vedr. aktiver, der benyttes til administration, inkassobehandling og tab på forbrugere.
Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger samt indekstillæg. Finansielle indtægter og omkostninger periodiseres og indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret.
Ekstraordinære poster Ekstraordinære poster omfatter indtægter og udgifter, der fremkommer som følge af begivenheder eller forhold, der ikke har tilbagevendende karakter.
Skat Selskabet er skattepligtigt. Skatten indregnes med den skat (25 %), der kan henføres til årets resultat. Den indregnede skat omfatter aktuel skat af årets skattepligtige indkomst samt regulering af udskudt skat. Den udskudte skat indregnes med 25 % af skattemæssige merafskrivninger i forhold til regnskabsmæssige af- og nedskrivninger. 11
Det kan oplyses, at der ikke er positiv skattepligtig indkomst for året eller udskudt skat.
Anvendt regnskabspraksis Balancen Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, tekniske anlæg og maskiner, transmissionsledninger, stikledninger og målere samt driftsmateriel, inventar og biler måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger, anvendte henlæggelser og tilslutningsbidrag. Afskrivning foretages lineært over en forsigtig skønnet brugstid, der udgør: Bygninger 20 år Bygningsændringer/-forbedringer 15 år Tekniske anlæg og maskiner 5 - 15 år Transmissionsledninger 15 - 20 år Stikledninger 15 - 20 år Målere 5 år
Finansielle anlægsaktiver Kapitalandel i tilknyttet virksomhed I resultatopgørelsen indregnes den forholdsmæssige andel af de enkelte tilknyttede virksomheders resultat før skat efter fuld eliminering af intern avance/tab og fradrag af afskrivning på goodwill. Andel i tilknyttede virksomhedernes skat indregnes under skat af årets resultat. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder indregnes i balancen til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi opgjort efter modervirksomhedens regnskabspraksis med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne avancer og tab. Tilknyttede virksomheder med negativ regnskabsmæssig indre værdi indregnes til nul kr., og et eventuelt tilgodehavende hos disse virksomheder nedskrives med modervirksomhedens andel af den negative indre værdi, i det omfang det vurderes som uerholdeligt. Såfremt den regnskabsmæssige negative indre værdi overstiger tilgodehavender, indregnes det resterende beløb under hensatte forpligtelser i det omfang, modervirksomheden har en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække den tilknyttede virksomheds underbalance. Nettoopskrivning af kapitalandele i tilknyttede virksomheder og associerede virksomheder overføres under egenkapitalen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode i det omfang, den regnskabsmæssige værdi overstiger anskaffelsesværdien med fradrag af afskrivninger på goodwill. Nyerhvervede eller nystiftede virksomheder indregnes i årsregnskabet fra anskaffelsestidspunktet. Solgte eller afviklede virksomheder indregnes frem til afståelsestidspunktet.
Kapitalandel i associeret virksomhed Kapitalandelen i I/S Kraftvarmeværk Thisted er indregnet til den forholdsmæssige ejerandel af interessentskabets regnskabsmæssige egenkapital uden korrektion for forskelle i regnskabspraksis mellem varmeforsyningen og kraftvarmeværket. Kapitalandelens værdi er udtryk for ikke udloddet overskud, idet der ikke er indbetalt indskudskapital eller lignende.
Tilgodehavender 12
Tilgodehavender hos andelshavere måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab.
Anvendt regnskabspraksis (fortsat)
Egenkapital Den frie egenkapital primo kr. 5.206.265 hidrører fra regnskabsår, der ligger forud for 1. marts 1981 og er derfor ikke omfattet af det ved varmeforsyningsloven pr. nævnte dato indførte ”hvile-i-sig-selv-princip”, hvor opkrævede varmebidrag alene skal modsvare nødvendige omkostninger, og at der som følge heraf ikke kan eller må oparbejdes egenkapital i virksomheder omfattet af varmeforsyningsloven. Andel af årets resultat, der ikke er omfattet af varmeforsyningsloven, er via resultatdisponeringen posteret på den frie egenkapital. ”Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode” er udryk for indregnet ikke udloddet andel af overskud i tilknyttede og associerede virksomheder.
Gældsforpligtelser Finansielle gældsforpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu med fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi.
Overdækning til indregning i næste års priser Dette beløb omfatter årets overdækning, der i henhold til varmeforsyningslovens bestemmelser skal indregnes i efterfølgende års priser. Beløbet indregnes derfor som en gældsforpligtelse.
Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen giver informationer om selskabets pengestrømme for året fordelt på driftsaktivitet, investeringsaktivitet og finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i likvider (pengestrøm) samt likvider med fradrag af træk på kassekreditter ved årets begyndelse og slutning. Kassekreditter, som indgår i virksomhedens løbende likviditetsstyring, indgår som ”negative” likvider, hvorfor selskabets nettolikvider som oftest er negative.
Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter, herunder afskrivninger samt ændring i driftskapital samt betalt selskabsskat.
Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betaling i forbindelse med køb og salg af immaterielle, materielle og finansielle anlægsaktiver.
Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter optagelse af lån og afdrag på rentebærende gæld.
Pengestrøm, likvider med fradrag af kassekreditter Likvider omfatter likvide beholdninger inkl. indestående i pengeinstitutter med fradrag af træk på selskabets kassekreditter, der indgår i virksomhedens løbende likviditetsstyring.
13
Graddage 1980 - 2013
Ă…rlig tilgang af forbrugere 1980 - 2013
Varmeproduktion 1980 - 2013
Fordeling af varmeproduktion 2013
14
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2013
Note 2013 2012 kr. kr. 1. Nettoomsætning 68.927.773 62.669.261 2. Produktionsomkostninger -39.722.404 -33.919.514 Bruttoresultat 29.205.369 28.749.747 3. Distributionsomkostninger -19.213.024 -17.610.994 4. Administrationsomkostninger -4.269.090 -4.262.306 5. Andre driftsindtægter 61.569 52.020
Resultat af ordinær primær drift
5.784.851
6.928.467
6. Finansielle indtægter 301.977 292.364 Nedskrivning af finansielle aktiver -2.338.585 0 7. Finansielle omkostninger -2.177.335 -1.969.588
Resultat før skat
1.570.908
5.251.243
Skat af årets resultat
0
0
Resultat før årsreguleringer
1.570.908
5.251.243
8. Årets tidsmæssige forskelle i forbrugerbetaling
-4.781.000
-5.999.000
Årets resultat
-3.210.092
-747.757
Resultatdisponering Årets resultat Overføres til fri egenkapital Overdækning til indregning fra tidligere år Overdækning til indregning i efterfølgende år
-3.210.092 2.338.585 9.133.143 -8.261.636
-747.757 0 9.880.900 -9.133.143
0
0
Disponibelt resultat herefter
15
Balance pr. 31. december 2013 Aktiver
Note Grunde og bygninger Tekniske anlæg og maskiner Ledningsnet og målere Driftsmateriel, inventar og biler Materielle anlægsaktiver under udførelse
15.351.124 26.074.810 47.275.018 971.864 0
9.865.686 17.306.636 45.728.610 1.071.759 863.263
89.672.816
74.835.954
10. Indestående i fjernkølingsaktivitet 11. Kapitalandel i tilknyttet virksomhed 12. Kapitalandel i associeret virksomhed Andre kapitalandele
0 3.000.000 50.649 25.000
7.798.771 0 50.649 25.000
Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver
3.075.649
7.874.420
9. Materielle anlægsaktiver
Beholdning af målere, olie og halm
Tilgodehavende hos tilknyttet virksomhed Tilgodehavende hos associeret virksomhed Tilgodehavender hos andelshavere Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver
Passiver
Fri egenkapital Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode
92.748.465 82.710.374 1.407.226
1.807.713
6.216.148 0 2.353.783 2.396.234 4.544.727 5.135.899 2.541.496 3.872.608 210.347 131.227 15.866.501 11.535.968 5.245
8.726.961
17.278.972
22.070.642
110.027.437 104.781.016 2.867.680 50.649
5.206.265 50.649
2.918.329
5.256.914
14. Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetaling Hensatte forpligtelser
10.780.000 10.780.000
5.999.000 5.999.000
15. Kreditinstitutter
44.915.523
53.860.345
44.915.523
53.860.345
Kortfristet del af langfristet gæld Kreditinstitutter Leverandørgæld Gæld til associeret virksomhed Gæld til andelshavere Overdækning til indregning i næste års priser Anden gæld
8.944.831 15.737.831 7.434.988 8.602.890 1.453.721 8.261.636 977.688
8.507.577 0 14.195.870 4.695.084 2.147.034 9.133.143 986.040
51.413.585
39.664.748
13. Egenkapital
Langfristede gældsforpligtelser
Kortfristede gældsforpligtelser
Gældsforpligtelser 16
31/12 2013 31/12 2012 kr. kr.
Passiver
16. Medarbejderforhold 17. Sikkerhedsstillelser 18. Usikkerheder ved måling
96.329.108 93.525.102 110.027.437
104.781.016
Pengestrømsopgørelse Note Årets resultat før årsreguleringer 19. Reguleringer 20. Ændringer i driftskapital
2013 2012 kr. kr. 1.570.908 12.313.92 313.984
5.251.243 10.429.145 8.015.383
Pengestrøm fra primær drift før finansielle poster
14.198.484
23.695.771
Renteindtægter, betalt Renteomkostninger, betalt
301.977 -2.177.335
292.374 -1.969.588
Pengestrøm fra driftsaktivitet
12.323.126
22.018.547
Køb af materielle anlægsaktiver Tilslutningsbidrag Tilgang finansielle anlægsaktiver
-26.335.589 -23.428.531 1.060.493 2.275.387 -3.000.000 -332.529
Pengestrøm til investeringsaktivitet
-28.275.096
-21.485.673
Nye lån Afdrag til kreditinstitutter
0 -8.507.275
26.000.000 -5.973.513
Pengestrøm fra finansieringsaktivitet
-8.507.577
20.026.487
Årets pengestrøm
-24.459.547
20.559.361
Likvider - kassekreditter, primo
8.726.961
-11.832.400
Likvider - kassekreditter , ultimo
-15.732.586
8.726.961
17
Noter
2013 2012 kr. kr. 1. Nettoomsætning Alm. forbrugere 43.640.506 39.277.907 Storforbrugere 4.821.182 3.759.284 Returvarme 27.919 17.633 Tillæg for manglende afkøling 1.580.260 1.312.071 Effektbidrag 16.035.762 15.677.147 Særlig effektbidrag 34.322 26.245 Abonnementsbidrag 2.506.621 2.476.093 Regulering vedrørende tidligere år -75.638 -132.537 Forbrugerbidrag i alt 68.570.934 62.413.843 Salg el 356.839 255.418 Nettoomsætning i alt 68.927.773 62.669.261
18
2. Produktionsomkostninger Energiomkostninger Affaldskraftvarme: Omkostningsandel affaldskraftvarme 6.567.601 6.139.874 Andel affaldsvarmeafgift 12.963.902 10.393.967 NOx-afgift 545.978 634.090 Geotermi: El 1.489.695 1.490.948 Varmeproduktion halm: Forbrug halm 8.273.223 7.346.038 Svovlafgift 657.080 417.184 El 590.225 512.064 Naturgas og olie: Naturgas 3.849.179 4.448.250 Olie 0 0 Øvrige produktionsomkostninger Vedligeholdelse produktionsanlæg 2.866.376 1.825.743 El 492.215 468.626 Spædevand og vandbehandling 309.993 209.241 Teknisk assistance 18.700 2.670 Kurser 1.195 3.320 Edb-styring - software 25.262 58.081 Lovpligtigt eftersyn/miljøtilsyn 132.043 41.642 Gebyr CO2-kvoter 45.544 61.180 Forsikring 294.037 313.060 Lønomkostninger mv. 1.572.844 1.531.183 Bildrift 70.696 56.732 Lokaleomkostninger 392.066 244.361 Afskrivninger: Bygninger 1.514.866 1.330.085 Tekniske anlæg og maskiner 2.220.003 1.884.053 Biler og inventar 246.373 259.554 45.139.096 39.671.946 Ledningstab 12% (14,5%) overført til distributionsomkostninger -5.416.692 -5.752.432 39.722.404 33.919.514
Noter (fortsat)
2013 2012 kr. kr. 3. Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledningsnet 4.759.224 3.725.235 Elforbrug i brønde 430.446 408.254 Målerudgifter 301.641 738.831 Måleraflæsning 41.989 4.549 Ledningstegning/registrering 31.917 30.485 Kurser 14.520 5.136 Lønomkostninger mv. 1.738.055 1.678.700 Bildrift 89.265 71.633 Lokaleomkostninger 39.208 24.435 Afskrivninger: Hoved- og transmissionsledning 3.700.609 3.119.318 Stikledning og målere 2.485.210 1.878.950 Biler og inventar 164.248 173.036 Ledningstab 5.416.692 5.752.432 19.213.024 17.610.994 4. Administrationsomkostninger Bestyrelse og generalforsamling 328.428 373.004 Ledelse i øvrigt 85.878 52.713 Forbrugerinformation 110.379 103.139 Administration 279.272 178.902 IT-omkostninger 295.182 285.468 Revision 90.000 90.000 Assistance, rådgivning, budgetter mv. 47.340 58.870 Øvrige 306.311 560.328 PSO/energibesparelser 1.240.704 1.112.251 Lønomkostninger mv. 1.313.788 1.297.421 Bildrift 15.876 12.740 Lokaleomkostninger 49.007 30.545 Afskrivninger: Bygninger 106.925 106.925 4.269.090 4.262.306 5. Andre driftsindtægter Gebyrer 61.596 51.120 Medarbejderbetaling pc-ordning 0 900 61.596 52.020 6. Finansielle indtægter Renteindtægter: Bank, debitorer mv. 52.070 18.242 Mellemregning fjernkøling 249.907 274.122 301.977 292.364 7. Finansielle omkostninger Renteomkostninger: Anlægsgæld 1.404.933 1.132.333 Bankgæld mv. 527.101 837.255 Garantiprovision 245.301 0 2.177.335 1.969.588 8. Årets tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger Henlæggelse til nyinvestering 4.781.000 5.999.000 4.781.000 5.999.000
19
Noter
9. Materielle anlægsaktiver Tekniske Stik- Grunde og anlæg og Hoved- ledninger bygninger maskiner ledninger og målere Samlet anskaffelsessum 1. januar 2013 34.008.226 73.172.790 121.599.465 94.626.269 Tilgang 6.413.416 10.818.727 5.065.538 3.727.182 Afgang 0 0 0 0 Regulering afgang tidligere år 0 0 0 0 Overførsler 693.813 169.450 0 0 Samlet anskaffelsessum 31. december 2013 41.115.455 84.160.967 126.665.003 98.353.451
Samlede tilslutningsbidrag 1. januar 2013 2.995.190 48.852.911 Tilgang 2012 39.825 1.020.668
Samlede tilslutningsbidrag 31. december 2013
- - 3.035.015 49.873.579
Samlede afskrivninger 1. januar 2013 24.142.540 55.866.154 80.733.622 37.915.401 Afskrivning Regulering afskrivning tidligere år 0 0 0 0 Afskrivning på afhændede anlægsaktiver 1.621.791 2.220.003 3.700.609 2.485.210 Regul. afskrivn. på afhæn. anlægsaktiver tidl. år 0 0 0 0 Anvendt henlæggelse 2013 0 0 0 0
Samlede afskrivninger 31. december 2013
25.764.331 58.086.157 84.434.231 40.400.611
Bogført værdi 31. december 2013
15.351.124 26.074.810 39.195.757 8.079.261
Varmepriser excl. moms 1981 - 2013
20
Noter (fortsat)
Materielle Driftsmat. anlægsakt. inventar og under biler udførelse
Indtægter 2013 Materielle anlægsakt. i alt
4.102.664 863.263 328.372.677 310.726 0 26.335.589 0 0 0 0 0 0 0 -863.263 0 4.413.390 0 354.708.266
51.848.101 1.060.493
- - 52.908.594
3.030.905 201.688.622 0 0 410.621 10.438.234 0 0 0 0
3.441.526
- 212.126.856
0 89.672.816
971.864
Udgifter 2013
Afgifter 2009 - 2013
21
Noter 2013 2012 kr. kr. 10. Indestående i fjernkølningsaktivitet Indestående 1. januar 2013 7.798.771 7.466.242 Årets tilgang 755.962 332.529 Nedskrivning finansielle aktiver -2.338.585 0 Overført til tilgodehavende hos tilknyttet virksomhed -6.216.148 0 0 7.798.771 Hovedtal fra fjernkølingsaktivitet: Resultatopgørelse: Nettoomsætning 429.078 414.910 Andre driftsomkostninger (lejeindtægter antenneanlæg) 99.989 97.077 Omkostninger -908.524 -442.135 Afskrivninger -255.467 -254.354 Finansielle omkostninger 249.907 -274.122 Årets resultat -884.831 -458.624 11. Kapitalandel i tilknyttet virksomhed Anskaffelsessum 1. januar 2013 0 0 Årets tilgang 3.000.000 0 Anskaffelsessum 31. december 2013 3.000.000 0 Reguleringer 1. januar 2013 Resultat andel indregnet hos Thisted Varmeforsyning Reguleringer 31. december 2013
Regnskabsmæssig værdi 31. december 2013
0 0 0 0 0 0 3.000.000 0
Selskabs Navn Hjemsted kapital Thisted Fjernkøl ApS Thisted 80.000
Ejerandel 100%
12. Kapitalandel i associeret virksomhed Anskaffelsessum 1. januar 2013 0 0 Årets tilgang 0 0 Anskaffelsessum 31. december 2013 0 0 Reguleringer 1. januar 2013 Resultat andel indregnet hos Thisted Varmeforsyning Indbetalt som omkostningsandel Reguleringer 31. december 2013
22
Regnskabsmæssig værdi 31. december 2013
50.649 50.649 -6.567.601 -6.139.874 6.567.601 6.139.874 50.649 50.649 50.649 50.649
Kapitalandel i associeret virksomhed specificeret således: Selskabs Navn Hjemsted kapital Ejerandel I/S Kraftvarmeværk Thisted Thisted 0 50% 13. Egenkapital Fornyelses- Nettoopskr. og- efter reservefond indre værdi I alt Egenkapital 1. januar 2013 5.206.265 50.649 5.256.914 Tilgang/afgang -2.338.585 0 -2.338.585 Egenkapital 31. december 2013 2.867.680 50.649 2.918.329 2013 2012 kr. kr. 14. Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger Årets henlæggelse til nyinvesteringer: Saldo primo 5.999.000 0 Årets henlæggelse 4.781.000 5.999.000 10.780.000 5.999.000
Noter (fortsat)
15. Langfristet gæld Det kommende års afdrag på langfristet gæld kr. 8.944.831 er opført under kortfristet gæld.
Af den samlede langfristede gæld forfalder kr. 16.213.891 til betaling efter mere end 5 år.
16. Medarbejderforhold Personaleudgifter udgør følgende beløb: 2013 2012 kr. kr. Lønninger og gager 4.791.457 4.650.641 Pensioner 439.383 421.866 Andre udgifter til social sikring mv. 246.207 239.621 5.477.047 5.312.128 og er udgiftsført således: Produktionsomkostninger 1.572.844 1.531.183 Distributionsomkostninger 1.738.055 1.678.700 Administrationsomkostninger 2.040.237 1.971.115 Indeholdt i lokaleomkostninger 28.077 27.333 Fjernkøling 97.834 103.797 5.477.047 5.312.128 Gennemsnitligt antal beskæftigede medarbejdere
9,0
9,0
17. Sikkerhedsstillelser Selskabet har ikke stillet pant eller andre sikkerheder for gæld i selskabets aktiver. Thisted Kommune har afgivet kommunegaranti for selskabets anlægslån hos Kommunekredit, (restgæld t.kr. 53.860) 18. Usikkerheder ved måling Det er ledelsens vurdering, at der er usikkerhed ved målingen af det indregnede tilgodehavende hos datterselskabet, t.kr. 6.216. Det bemærkes, at der primo 2014 er modtaget t.kr. 3.000 heraf. 2013 2012 kr. kr. 19. Pengestrømsopgørelse – reguleringer Finansielle indtægter -301.977 -292.364 Finansielle omkostninger 2.177.335 1.969.588 Afskrivninger på materielle anlægsaktiver 10.438.234 8.751.921 12.313.592 10.429.145 20. Pengestrømsopgørelse – ændring i driftskapital Ændring i tilgodehavende 3.468.238 -343.115 Ændring i beholdning olie og halm 400.487 -462.424 Ændring i kortfristet gæld i øvrigt -3.554.741 8.820.922 313.984 8.015.383
23
Driftsbudget
Driftsbudgettet er ikke revideret
1. januar - 31. december 2013 2012
Nettoomsætning t.kr. Forbrug 151.512 MWh à kr. 280,00 42.423 Storforbrugere 3.762 Returvarme 28 Tillæg for manglende afkøling 350 Effektbidrag 1.159.236 m2 à kr. 14,00 16.229 Særlig effektbidrag 15 Abonnementsbidrag 4.985 à kr. 500,00 2.493 Fjernkøling 50 Forbrugerbidrag i alt 63.350 Salg el 86 Nettoomsætning i alt 65.436
24
Produktionsomkostninger Energiomkostninger Affaldskraftvarme: Omkostningsandel affaldskraftvarme 8.205 Andel affaldsvarmeafgift 14.419 NOx-afgift 1.240 Geotermi: El 2.232 Varmeproduktion halm: Forbrug halm, el mv. 9.816 Naturgas og olie: Naturgas 5.734 Olie 0 Øvrige produktionsomkostninger Vedligeholdelse produktionsanlæg 2.117 El 670 Vand 190 Teknisk assistance 20 Øvrige 755 Personaleudgifter 1.481 Bildrift 55 Lokaleomkostninger 238 Afskrivninger: Bygninger 1.323 Tekniske anlæg og maskiner 2.327 Biler og inventar 218 51.040 Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledningsnet 4.500 El-forbrug i brønde 419 Målerudgifter 710 Øvrige 5 Personaleudgifter 1.706 Lokaleomkostninger 24 Bildrift 69 Afskrivninger: Hoved- og transmissionsledning 3.281 Stikledning og målere 2.265 Biler og inventar 145 13.124 transport 64.164
Driftsbudget · 1. januar - 31. december 2013 (fortsat)
Driftsbudgettet er ikke revideret
t.kr. transport 57.404 Administrationsomkostninger Bestyrelse og generalforsamling 375 Ledelse i øvrigt 60 Forbrugerinformation 155 Administrationsomkostninger 207 IT-omkostninger 325 Revision 90 Anden regnskabs- og budgetassistance 125 Øvrige 428 PSO/energibesparelser 977 Personaleudgifter 1.338 Bildrift 12 Lokaleomkostninger 30 Afskrivninger bygninger 107 4.239 Andre driftsindtægter og -omkostninger Finansielle indtægter
-317
Finansielle omkostninger
1.702
Skat 0 Omkostninger i alt
69.788
Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger efter varmeforsyningsloven Henlæggelser til nyinvesteringer
-4.781
-4.781 Budgetteret resultat
-9.133
Overført fra tidligere år
9.133
I alt disposition
0
25
Driftsbudget
Driftsbudgettet er ikke revideret
1. januar - 31. december 2014
Nettoomsætning t.kr. Forbrug 152.829 MWh à kr. 300,00 45.849 Storforbrugere 4.500 Returvarme 29 Tillæg for manglende afkøling 800 Effektbidrag 1.157.799 m2 à kr. 14,00 16.209 Særlig effektbidrag 15 Abonnementsbidrag 5.040 à kr. 500,00 2.520 Fjernkøling 50 Forbrugerbidrag i alt 69.972 Salg el 250 Nettoomsætning i alt 70.222
26
Produktionsomkostninger Energiomkostninger Affaldskraftvarme: Omkostningsandel affaldskraftvarme 9.338 Andel affaldsvarmeafgift 13.904 Geotermi: El 2.150 Varmeproduktion halm: Forbrug halm, el mv. 11.595 Naturgas og olie: Naturgas 5.990 Olie 0 Øvrige produktionsomkostninger Vedligeholdelse produktionsanlæg 2.686 El 538 Vand 240 Teknisk assistance 20 Øvrige 620 Personaleudgifter 1.518 Bildrift 64 Lokaleomkostninger 241 Afskrivninger: Bygninger 1.633 Tekniske anlæg og maskiner 2.550 Biler og inventar 254 53.341 Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledningsnet 4.500 El-forbrug i brønde 410 Målerudgifter 875 Øvrige 30 Personaleudgifter 1.745 Lokaleomkostninger 24 Bildrift 81 Afskrivninger: Hoved- og transmissionsledning 3.492 Stikledning og målere 2.018 Biler og inventar 169 13.344 transport 64.164
Resultatbudget · 1. januar - 31. december 2014 (fortsat)
Driftsbudgettet er ikke revideret
t.kr. transport 66.685 Administrationsomkostninger Bestyrelse og generalforsamling 880 Ledelse i øvrigt 60 Forbrugerinformation 130 Administrationsomkostninger 233 IT-omkostninger 320 Revision 90 Anden regnskabs- og budgetassistance 125 Øvrige 438 PSO/energibesparelser 2.937 Personaleudgifter 1.367 Bildrift 14 Lokaleomkostninger 0 Afskrivninger bygninger 107 6.201 Andre driftsindtægter og -omkostninger Finansielle indtægter
-322
Finansielle omkostninger
1.710
Skat 0 Omkostninger i alt
74.274
Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger efter varmeforsyningsloven Henlæggelser til nyinvesteringer
1.932
1.932 Budgetteret resultat
-5.984
Overført fra tidligere år
5.984
I alt disposition
0
27
Generalforsamling Mandag den 28. april 2014 kl. 19.30 i Thisted Musikteater, Håndværker Torv 1 DAGSORDEN:
1. Valg af dirigent. 2. Bestyrelsens beretning for det forløbne regnskabsår. 3. Den reviderede årsrapport fremlægges til godkendelse. 4. Budget opgjort efter varmeforsyningslovens prisbestemmelser for indeværende driftsår fremlægges til orientering. 5. Fremlæggelse af investeringsplan for kommende år til orientering. 6. Forslag fra bestyrelsen. 7. Indkomne forslag fra andelshavere. 6. Valg af 2 medlemmer til bestyrelsen. Efter tur afgår: Peter Ottosen, modtager genvalg. Leif Mørk, modtager ikke genvalg. 9. Valg af suppleanter til bestyrelsen. 10. Valg af revisor. 11. Eventuelt. P.b.v.
Lars Toft Hansen formand
Thisted Varmeforsyning a.m.b.a. Ringvej 26 7700 Thisted Tlf. 97 92 66 66 www.thisted-varmeforsyning.dk www.fjernkøling.dk