1. Balance General
Almacén Way Marzo ,2017 Activo
Pasivo y Patrimonio
Disponibilidades
Obligaciones por pagar
Caja
22,169
Banco G&T
21,655
Débito fiscal - IVA 21,395 Impuesto a las transacciones
1,196 1,479
2,675
Cuentas por cobrar Cuentas por cobrar Letras por cobrar
Obligaciones comerciales
4,140 17,255
21,395 Cuentas por pagar
5,240
Letras por pagar
16,040
Anticipos de clientes
15,000
36,280
Pagos anticipados Anticipados a proveedores
7,500
Inversiones
Obligaciones a largo plazo
Depósitos a plazo fijo
8,750 Préstamos por pagar
30,000
Intangible Gastos de organización
2,450 Patrimonio
Bienes de uso
Capital
40,000
Muebles y enseres de oficina 10,360 Equipos de computación Vehículos automotores
4,524 15,000
Resultados acumulados
4,848
44,848
29,884
113,803
113,803
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2. Estado de Resultados
Repuestos Biker Estado de resultados al 31 de marzo del 2017 Ventas
Q. 20,000.00
(-) Costo de Ventas
Q. 7,600.00
(=) Utilidad Bruta
Q. 12,400.00
(-) Gastos de Operación Gastos de Venta
Q. 1,200.00
Gastos de Administración
Q. 2,000.00
Gastos Financieros
Q.
Total, Gastos de Operación
700.00 Q. 3,900.00
(=) Utilidad de Operación
Q. 8,500.00
(+) Otros Ingresos No Operativos
Q.
255.00
Q.
500.00
(-) Otros Gastos No Operativos (=) Utilidad Antes Impuestos
Q. 8,255.00
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3. Estado de Flujo de Efectivo
Café Internet UNIVAC Periodo del 01 de enero al 31 de diciembre del 2016 Método Directo Actividades de Operación Entradas Efectivo recibido de los clientes
2,790,090.00 2,781,090.00
Efectivo recibido en otras cuentas por cobrar
4,500.00
Efectivo recibido por provisiones y retenciones
4,500.00
Salidas Efectivo pagado a los proveedores y gastos
(2,641,590.00) 2,513,340.00
Pago de intereses
54,000.00
Pago de Impuesto Sobre la Renta
60,750.00
Efectivo pagado en gastos anticipados
13,500.00
Efectivo neto de las actividades de operación
148,500.00
Actividades de inversión Entradas
0
Salidas Propiedad planta y equipo
(18,000.00) 18,000.00
Efectivo neto de las actividades de inversión
(18,000.00)
Actividades de Financiamiento Entradas
0
Salidas Préstamos bancarios a largo plazo
(108,000.00) 108,000.00
Efectivo neto de las actividades de financiamiento
(108,00.00)
Flujo neto de efectivo y equivalente de efectivo
22,500.00
Saldo inicial de efectivo y equivalente
90,000.00 112,500.00
Saldo final de efectivo y equivalente
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4. Estado de variaciones en el Capital Contable
Cía. Manufacturera C.A Concepto Saldos acumulados al 31/12/2016
Capital Social 59,324.26
Utilidades Acumuladas 8,595.90
Utilidad del Ejercicio 21,702.67
Reserva Legal
Exceso de Insuficiencia
508.43
6,761.36
Total 83,369.90
Movimientos 2001
Traspaso Rva legal 00
1,025.24
Aplicación Utilidad del Ejercicio
21,702.67
Utilidad del Ejercicio Resultado Acum. (Rva Div)
1,025.24
21,702.67
0.00
11,263.90
11,263.90
4,069.60
4,069.60 200.72
200.72
6,560.64
91,790.16
Exceso e Insuficiencia
SALDOS al 31 DIC 17
59,324.26
26228.97
11,263.90
1,533.67
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