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Sanciones
Requisitos para inscribirme en el Portal de PLD
• (i) Haber nombrado a mi Responsable de
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Cumplimiento • (ii) Estar inscrito en el RFC • (iii) Contar con FIEL vigente • (iv) Contar los Datos de Identificación para el Registro y Alta de Personas Morales en el Portal de PLD (ver
Documento 1)
Nombramiento del Responsable de Cumplimiento
• Responsable de Cumplimiento: Persona encargada de que la
Organización cumpla con sus obligaciones en materia de
PLD.
• Involucrada en las operaciones administrativas de la Organización; • Nombramiento en actas por la Asamblea de Asociados (Ver
Documento 2);
• Debe contar con facultades de representación; • Debe contar con RFC y FIEL; y • Debe aceptar su nombramiento
Datos de Identificación para el Registro en el Portal de PLD
• DATOS DE CONTACTO DE LA INSTITUCIÓN
• Número de teléfono de contacto;
• Nombre completo del Responsable de
Cumplimiento; • Correo electrónico designado para recibir informes, solicitudes, comunicaciones o alertas en materia de Prevención de Lavado de Dinero; y • Número de teléfono móvil.
Datos de Identificación para el Registro en el Portal de PLD
• DATOS DEL RESPONSABLE DE CUMPLIMIENTO DE LA
INSTITUCIÓN
• Clave de inscripción en el RFC;
• Facultades de representación del Responsable de
Cumplimiento; • Datos de identificación del instrumento público en donde consta la designación del Responsable de Cumplimiento y sus facultades; • Nacionalidad;
3.1. Inscripción en el Portal de PLD y nombramiento de un Responsable de Cumplimiento
• https://sppld.sat.gob.mx/pld/index.html
Video Tutoriales: Alta y registro en el Portal PLD
• https://www.youtube.com/watch?v=v2B_J5okqfI&hd=1
Video Tutoriales: Aceptación de Nombramiento de Responsable de Cumplimiento
• https://www.youtube.com/watch?v=CqIa91Wp3zM&hd=1
• Quienes reciban donativos por una suma igual o mayor a $139,442.40 tienen la obligación de integrar expedientes de identificación y conocimiento de Clientes y Usuarios. • Usuario • Donaciones ocasionales • Identificar • Cliente • Donaciones regulares y formales • Identificar y Conocer
• Dependerá del carácter de las personas que nos hagan donativos (Ver Documento 3):
• Personas Físicas (nacionales o extranjeras) • Personas Morales (nacionales o extranjeras) • Personas Morales mexicanas de Derecho Público
• Personas Morales mexicanas de Derecho Público (Régimen
Simplificado) • Instituciones Financieras (Régimen Simplificado) • Organizaciones Internacionales, Embajadas o Consulados • Fideicomisos
Información y Documentos de identificación y conocimiento de Personas Físicas Nacionales
Información y Documentos de identificación y conocimiento de Personas Físicas Nacionales
Información y Documentos de identificación y conocimiento de Personas Físicas Nacionales
Información y Documentos de identificación y conocimiento de Personas Físicas Nacionales
3.3. Presentación de Avisos e Informes al SAT
• Avisos
• Informar al SAT de la recepción de un donativo por $278,884.80 (Umbral de Aviso) • Informes en Ceros
• Informar al SAT que durante el mes inmediato anterior no se recibió ninguna donación por un monto igual o superior al Umbral de Aviso
Tipos de Avisos
• Avisos Mensuales • Se presentan cuando una persona nos hace un donativo por un monto igual o superior al Umbral de Aviso ($278,884.40) • Un aviso por cada donación • A través del Portal de PLD a más tardar el día 17 de cada mes
Tipos de Avisos
• Avisos 24 Horas • Se presentan cuando una persona bloqueada o sospechosa nos hace un donativo por un monto igual o superior al Umbral de Aviso ($278,884.40) • A través del Portal de PLD dentro de las siguientes 24 horas a la donación • La SHCP publica en el Portal de PLD la Lista de
Personas Bloqueadas
Tipos de Avisos
• Avisos Acumulados • Pueden ser Mensuales o 24 Horas • Se presentan cuando dentro de un periodo de 6 meses, una misma persona nos hace donaciones identificables que en su conjunto suman un monto igual o superior al Umbral de Aviso.
Informes en Cero
• A través del Portal de PLD a más tardar el día 17 de cada mes • Cuando durante el mes inmediato anterior no hubiese recibido donaciones por una suma igual o superior a $278,884.80 • Se indica el mes al que corresponde y que es un
“Informe sin Operaciones”
Información que deben contener los Avisos
• Mes y año al que corresponde el Aviso • Referencia del Aviso (Recepción de Donativos) • Prioridad del Aviso • Información de la persona reportada • Información del Beneficiario Controlado (en su caso) • Información de la Actividad Vulnerable reportada
Tutorial para presentar Avisos e Informes
• http://bit.ly/2tKYqtt
3.4. Confidencialidad y Resguardo de Información
• Quienes realicen Actividades Vulnerables tienen las siguientes obligaciones respecto de la información de sus Clientes y Usuarios: • Conservarla por 5 años como mínimo; • Utilizarla solo para dar cumplimiento a las obligaciones en materia de antilavado • No pueden compartirla con nadie, excepto con la
SHCP.
3.5. Manual de PLD
• Quienes realicen Actividades Vulnerables deben contar con un Manual de PLD en el que desarrollen: • Procedimientos y lineamientos internos de identificación y conocimiento de Clientes y Usuarios; • Criterios y medidas de actualización de información; • Procedimientos para la presentación de avisos e informes ante el SAT.
3.6. Cooperación con Autoridades
• Implica facilitar el trabajo de la Autoridad: • Investigaciones de la UIF • Visitas de verificación del SAT • Mediante la entrega de la documentación e información que soliciten en el marco de sus facultades.
4. Visitas de Verificación
• Visitas aleatorias y en cualquier momento. • Orden escrita, debidamente firmada, fundada y motivada: • Lugar de verificación; • Objeto de la visita; y • Alcance de la visita. • Solo podrán revisar las Actividades Vulnerables de 5 años atrás
5. Sanciones
• Sanciones Administrativas:
• Multas (Ver Documento 5 “Tabla de infracciones y sanciones administrativas) • Sanciones Penales • Prisión
Sanciones Administrativas
Sanciones Penales
• Modificar o alterar documentos o información destinados a ser incorporados en los Avisos presentados o por presentarse.
• 2 a 8 años de prisión y de 500 a 2 mil UMAs de multa ($43,440 $173,760)
• Revelar información respecto de algún aviso o requerimiento de información en relación con una determinada Actividad Vulnerable.
• 4 a 10 años de prisión y de 500 a 2 mil UMAs de multa ($43,440 $173,760)
