Auszug aus der
Organe
Revisionsstellenbericht
Vorstand *Dr. med. Otto Brändli, Wald (Präsident) *Dr. med. Hanspeter Anderhub, La Punt-Chamues-ch (Vizepräsident) lic. iur. Susanne Bernasconi-Aeppli, Zürich Walter Bill, Fällanden *Dr. iur. Thomas Brender, Ebmatingen *Dr. med. Marco Ermanni, Hettlingen Dr. med. Ueli Gabathuler, Zürich Dr. oec. Guido Geser, Zürich Prof. Dr. Felix Gutzwiller, Zürich Dr. med. Markus Heitz, Sellenbüren Dr. med. Pieter Langloh, Ebmatingen *Evi Rigg-Hunkeler, Mönchaltorf Hanspeter Spalinger, Rudolfstetten Kurt Tanner, Rickenbach bei Attikon
Als Revisionsstelle haben wir die Jahresrechnung (Bilanz, Betriebsrechnung, Geldflussrechnung, Rechnung über die Veränderung des Kapitals und Anhang) der Lungenliga Zürich für das am 31. Dezember 2009 abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft.
*Ausschussmitglieder
Geschäftsführer Robert Zuber, Zürich Ehrenmitglieder Dr. iur. Hans Bosshard, Zürich Ligaärzte Zürich: Dr. med. Pieter Langloh Winterthur: Dr. med. Marco Ermanni
Für die Jahresrechnung ist der Vorstand verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, diese zu prüfen. Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen hinsichtlich Zulassung und Unabhängigkeit erfüllen. Unsere Revision erfolgte nach dem Schweizer Standard zur Eingeschränkten Revision. Danach ist diese Revision so zu planen und durchzuführen, dass wesentliche Fehlaussagen in der Jahresrechnung erkannt werden. Eine Eingeschränkte Revision umfasst hauptsächlich Befragungen und analytische Prüfungshandlungen sowie den Umständen angemessene Detailprüfungen der beim geprüften Unternehmen vorhandenen Unterlagen. Dagegen sind Prüfungen der betrieblichen Abläufe und des internen Kontrollsystems sowie Befragungen und weitere Prüfungshandlungen zur Aufdeckung deliktischer Handlungen oder anderer Gesetzesverstösse nicht Bestandteil dieser Revision. Bei unserer Revision sind wir nicht auf Sachverhalte gestossen, aus denen wir schliessen müssten, dass die Jahresrechnung nicht Gesetz und Statuten entspricht und kein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Stiftung in Übereinstimmung mit Swiss GAAP FER 21 vermittelt. Ferner bestätigen wir, dass die durch uns zu prüfenden Bestimmungen der Stiftung ZEWO eingehalten sind.
Mitglieder 1601 Personen
Zürich, 19. Februar 2010
Revisionsstelle Budliger Treuhand AG, Zürich
Budliger Treuhand AG
Hans Scherrer Leitender Revisor dipl. Wirtschaftsprüfer zugelassener Revisionsexperte
ppa. Daniel Rohrer dipl. Wirtschaftsprüfer zugelassener Revisionsexperte
Auszug aus der Jahresrechnung
Jahresrechnung
17
Bilanz
Auszug aus der Jahresrechnung
per
18
31.12.2009
31.12.2008
6 753 433 4 025 209 1 904 186 40 832 133 370 13 377 283 971 352 488
5 629 978 3 858 861 1 453 601 68 947 6 957 13 784 216 614 11 214
Anlagevermögen Wertschriften als Finanzanlagen Apparate Heimtherapie Mobile Sachanlagen Anteilscheine Genossenschaft LOX Immobile Sachanlagen
12 578 022 7 973 801 1 263 427 347 293 1 2 993 500
11 632 639 6 969 280 1 151 730 424 128 1 3 087 500
TOTAL AKTIVEN
19 331 455
17 262 617
PASSIVEN Kurzfristiges Fremdkapital Verbindlichkeiten Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten Staat Passive Rechnungsabgrenzung
-1 623 695 -870 400 -5 372 -747 923
-951 030 -234 944 -45 171 -670 915
Fondskapital (zweckgebundene Fonds) Fonds für Spezialaufgaben Patientenfonds Tuberkulosefonds
-6 537 301 -3 819 996 -1 456 873 -1 260 432
-6 228 382 -3 514 857 -1 508 376 -1 205 149
Organisationskapital Erarbeitetes freies Kapital Neubewertungsreserven Freie Fonds
-11 170 459 -4 254 833 -3 101 569 -3 814 057
-10 083 205 -3 458 484 -3 101 569 -3 523 152
TOTAL PASSIVEN
-19 331 455
-17 262 617
AKTIVEN Umlaufvermögen Flüssige Mittel inkl. Festgelder Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen Staat Forderungen Übrige Langfristige Forderungen Patienten Vorräte Zubehör Heimtherapie Aktive Rechnungsabgrenzung
Rechnung über die Veränderung des Kapitals Anfangsbestand 01. 01. 2009
Erträge/ Zuweisungen
Verwendung
Endbestand 31. 12. 2009
Zweckgebundenes Fondskapital Fonds für Spezialaufgaben Patientenfonds Tuberkulosefonds
3 514 857 1 508 376 1 205 149
1 346 001 94 777 76 051
-1 040 862 -146 280 -20 768
3 819 996 1 456 873 1 260 432
Total Zweckgebundenes Fondskapital
6 228 382
1 516 829
-1 207 910
6 537 301
Organisationskapital Erarbeitetes freies Kapital Neubewertungsreserven Freier Fonds EDV Freier Fonds Liegenschaftsrenovation Freier Fonds Projekte Freier Fonds neue Aussenstelle Freier Fonds Rentner Freier Fonds Sauerstoff Jahresergebnis 2009
3 458 484 3 101 569 400 000 287 535 2 835 617 0 0 0
-46 315
70 000 54 720 212 500 796 348
3 458 484 3 101 569 353 685 287 535 2 835 617 70 000 54 720 212 500 796 348
Total Organisationskapital
10 083 205
1 133 568
-46 315
11 170 458
Konsolidiert
16 311 587
2 650 397
-1 254 225
17 707 759
Betriebsrechnung nach Gesamtkostenverfahren 1.1.–31.12.2009 Budget 2010
1 286 580 936 580 250 000 100 000 33 830 93 408 197 024 419 130 33 830 -709 562 5 731 750 5 377 309 267 441 87 000 20 000 201 640 18 749 182 891 130 729
1 275 882 825 882 350 000 100 000 813 789 79 745 701 254 332 145 32 790 -332 145 7 643 181 7 290 067 295 304 57 810 20 000 149 921 17 758 132 163 60 519
1 273 000 823 000 350 000 100 000 114 000 80 000 0 187 000 34 000 -187 000 8 279 100 7 920 300 315 600 43 200 20 000 135 000 13 000 122 000 48 500
Auszug aus der Jahresrechnung
1.1.–31.12.2008 BETRIEBLICHER ERTRAG UND BETRIEBLICHE LEISTUNGSERBRINGUNG Beiträge öffentliche Hand Bund Kanton Zürich Stadt Zürich Ertrag aus Spenden und Mitgliederbeiträgen Spenden Legate und Erbschaften Fundraising Lungenliga Schweiz Mitgliederbeiträge Zuweisung Spenden an Fonds Ertrag Heimtherapie und Kurswesen für Lungenkranke Vermietungen, Beratungen und Wartungen Verkäufe Apparate und Zubehör Kurse und Angebote Gesundheitspass Leistungserbringung an Dritte Ertrag Projekte Tuberkulose LuftiBus Diverse Erträge TOTAL BETRIEBSERTRAG
7 404 529
9 963 292
9 869 600
19
-6 856 888 -1 493 009 -543 540 -32 522 -388 223 -2 457 820 -186 102 -111 495 -52 613 -8 690 -21 168 -191 452 -192 804 -1 106 379 -71'071 -749 456 -380 799 -26 961 -53 752 -1 135 -11 620 -2 307 -120 659 -1 736 -144 754 -5 733 -7 606 344 -201 815
-8 307 088 -3 000 103 -381 010 -21 892 -352 302 -2 486 754 -234 538 -76 846 -42 778 -8 914 -18 931 -139 050 -148 751 -1 383 721 -11 498 -655 614 -286 165 -15 867 -87 230 -1 239 -12 057 -2 156 -115 901 -1 114 -128 118 -5 767 -8 962 702 1 000 590
-9 301 086 -3 188 391 -460 100 -16 500 -329 000 -2 744 817 -253 820 -149 000 -35 350 -8 150 -26 500 -226 500 -442 800 -1 402 658 -17 500 -667 500 -300 000 -20 000 -60 000 -1 000 -12 000 -2 500 -120 000 -1 500 -145 000 -5 500 -9 968 586 -98 986
140 939 147 579 -6 640 138 485 83 83 0 77 692
-9 471 41 526 -50 997 139 645 -334 416 2 804 -337 220 796 348
12 000 30 000 -18 000 141 860 0 0 0 54 874
-753 665 -507 895 -119 330 -126 440 -675 973
417 920 414 140 -51 503 55 283 1 214 268
0 0 0 0 54 874
BETRIEBSAUFWAND Projektaufwand Heimtherapie für Lungenkranke Leistungen Lungenliga Schweiz Kurse Projekte Personalaufwand Raumaufwand Unterhalt, Reparaturen, Ersatz Sachanlagen Fahrzeugaufwand Versicherungen Energie und Entsorgung Verwaltungsaufwand Werbeaufwand Abschreibungen Sonstiger Betriebsaufwand Administrativer Aufwand Personalaufwand Raumaufwand Unterhalt, Reparaturen, Ersatz Sachanlagen Fahrzeugaufwand Versicherungen Energie und Entsorgung Verwaltungsaufwand Werbeaufwand Abschreibungen Sonstiger Betriebsaufwand Total Aufwand für die Leistungserbringung Betriebsergebnis Finanzerfolg Finanzertrag, Kursgewinne Finanzaufwand, Kursverluste Liegenschaftserfolg Übriges Ergebnis Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentlicher Aufwand Jahresergebnis Lungenliga Zürich ohne Fondsergebnis Veränderung zweckgebundene Fonds (-=Abnahme/+=Zunahme der Fonds) Veränderung Fonds für Spezialaufgaben Veränderung Patientenfonds Veränderung Tuberkulosefonds Jahresergebnis inkl. Fondsergebnis
Geldflussrechnung 2009 GELDFLUSS AUS BETRIEBSTÄTIGKEIT Einnahmen aus Beiträgen öffentliche Hand Einnahmen aus Spenden und Mitgliederbeiträgen Einnahmen aus Fundraising Lungenliga Schweiz Einnahmen aus Heimtherapie und Kurswesen (inkl. Ärztekurse) Einnahmen aus Leistungen an Dritte, Projekte und Diverses Ausgaben für Lieferungen und Leistungen Ausgaben für Personal Ausgaben für Mieten Ausgaben für Ligenbeitrag an Lungenliga Schweiz Ausgaben für übrige Betriebstätigkeit
Auszug aus der Jahresrechnung
TOTAL GELDFLUSS AUS BETRIEBSTÄTIGKEIT
20
972 030 726 844 419 130 8 529 620 583 453 -4 653 727 -2 982 301 -96 597 -409 344 -531 605 2 557 503
GELDFLUSS AUS INVESTITIONSTÄTIGKEIT Investitionen Sachanlagen (inkl. Apparate Heimtherapie) Investitionen Finanzanlagen Desinvestitionen Finanzanlagen
-1 642 440 -3 182 494 2 433 779
TOTAL GELDFLUSS AUS INVESTITIONSTÄTIGKEIT
-2 391 155
TOTAL GELDFLUSS
166 348
Nachweis Flüssige Mittel und Festgelder Anfangsbestand 1.1.2009 Endbestand 31.12.2009 Abnahme (-)/Zunahme (+) Flüssige Mittel
3 858 861 4 025 209 166 348
Spendenherkunft Spendenherkunft Fundraising Lungenliga Schweiz Ordentliche Spenden an Lungenliga Zürich Trauerspenden an Lungenliga Zürich Ausserordentliche Spenden und Legate an Lungenliga Zürich Total eingesetzte Spenden für das Berichtsjahr 2009
332 145 24 214 55 531 701 254 1 113 144
Spendenverwendung Projekt/Aktivität
Kurzbeschrieb
Zuweisung an Fonds für Spezialaufgaben
Zweckbestimmung: Wissenschaftliche Forschungen Finanzierung von zukünftigen Projekten und Dienstleistungen
Zuweisung an Vermögen der Lungenliga Zürich Total Spendenverwendung 2009
332 145 780 999 1 113 144
Alle Beträge in CHF. Die vollständige Jahresrechnung kann bestellt werden unter: jahresbericht @lungenliga-zh.ch oder per Telefon 044 268 20 00.