1. Balance General
Almacén EL Paraiso Marzo ,2017 Activo
Pasivo y Patrimonio
Disponibilidades Obligaciones por pagar Caja 22,169 Débito fiscal - IVA 1,196 Banco G&T 21,655
21,395 Impuesto a las transacciones 1,479
Cuentas por cobrar Cuentas por cobrar 4,140
Obligaciones comerciales
Letras por cobrar
21,395 Cuentas por pagar
17,255
Letras por pagar 16,040 Anticipos de clientes 15,000 Pagos anticipados Anticipados a proveedores
2,675
5,240
36,280
7,500
Inversiones Obligaciones a largo plazo Depósitos a plazo fijo 8,750 Préstamos por pagar 30,000 Intangible Gastos de organización
2,450 Patrimonio
Bienes de uso
Capital
40,000
Muebles y enseres de oficina 10,360 Equipos de computación 4,524
Resultados acumulados
Vehículos automotores
29,884
15,000
4,848
113,803 113,803
Merylin Angélica Rivera García: 7371-13-13481
44,848
2. Estado de Resultados
Multiservicios 202 Estado de resultados al 31 de marzo del 2017 Ventas (-)
Q. 20,000.00
Costo de Ventas (=)
Q. 7,600.00
Utilidad Bruta (-) Gastos de Operación
Q. 12,400.00
Gastos de Venta
Q. 1,200.00
Gastos de Administración
Q. 2,000.00
Gastos Financieros
Q.
700.00
Total, Gastos de Operación (=)
Q. 3,900.00
Utilidad de Operación (+)
Q. 8,500.00
Otros Ingresos No Operativos (-)
Q.
255.00
Otros Gastos No Operativos (=)
Q.
500.00
Utilidad Antes Impuestos
Q. 8,255.00
Merylin Angélica Rivera García: 7371-13-13481
3. Estado de Flujo de Efectivo
Café Internet Periodo del 01 de enero al 31 de diciembre del 2016 Método Directo Actividades de Operación Entradas
2,790,090.00
Efectivo recibido de los clientes
2,781,090.00
Efectivo recibido en otras cuentas por cobrar
4,500.00
Efectivo recibido por provisiones y retenciones
4,500.00
Salidas
(2,641,590.00)
Efectivo pagado a los proveedores y gastos
2,513,340.00
Pago de intereses
54,000.00
Pago de Impuesto Sobre la Renta
60,750.00
Efectivo pagado en gastos anticipados
13,500.00
Efectivo neto de las actividades de operación
148,500.00
Actividades de inversión Entradas
0
Salidas
(18,000.00)
Propiedad planta y equipo
18,000.00
Efectivo neto de las actividades de inversión
(18,000.00)
Actividades de Financiamiento Entradas
0
Salidas
(108,000.00)
Préstamos bancarios a largo plazo
108,000.00
Efectivo neto de las actividades de financiamiento
(108,00.00)
Flujo neto de efectivo y equivalente de efectivo
22,500.00
Saldo inicial de efectivo y equivalente
90,000.00
Saldo final de efectivo y equivalente
Merylin Angélica Rivera García: 7371-13-13481
112,500.00
4. Estado de variaciones en el Capital Contable
CĂa. Manufacturera C.A Concepto Saldos acumulados al 31/12/2016
Capital Social 59,324.26
Utilidades Acumuladas 8,595.90
Utilidad del Ejercicio 21,702.67
Reserva Legal 508.43
Exceso de Insuficiencia 6,761.36
Total 83,369.90
Movimientos 2001 1,025.24
Traspaso Rva legal 00 21,702.67
AplicaciĂłn Utilidad del Ejercicio Utilidad del Ejercicio Resultado Acum. (Rva Div)
1,025.24
21,702.67
0.00
11,263.90
11,263.90
4,069.60
4,069.60 200.72
200.72
6,560.64
91,790.16
Exceso e Insuficiencia
SALDOS al 31 DIC 17
59,324.26
26228.97
11,263.90
1,533.67