calculo contabilidad1

INTEGRANTES Alejandra Alcivar Andres Calderon Jonathan Chalco Mishel Chicaiza Rossa Grijalva

"Buenos Amigos" C.E. Estado de Situacion Inicial Al 30 de Noviembre del 2016 ACTIVOS Efectivo y Equivalente al Efectivo Anticipo de sueldos Muebles de Oficina Vehiculo Terrenos Doc. Y cts por cobrar a clientes Inventario de mercaderias

19500,00 3300,00 3200,00 58300,00 30000,00 14200,00 14500,00

TOTAL ACTIVOS

143000,00

PASIVO 30% Ret. IVA por pagar 1% Ret. Fuente por pagar Proveedores Prestamo Bancario Publicidad por pagar Sueldos por pagar

2500,00 3500,00 25315,60 23200,00 6600,00 8900,00

TOTAL PASIVOS

70015,60

PATRIMONIO Capital

72984,40

TOTAL (P+PT)

143000,00

Elaboraado por:

Aprobado por:

Contador

Gerente

"Buenos Amigos" C.E. Libro Diario Del 1ยบ al 31 de Diciembre del 2016 FECHA DETALLE 1-dic 1 Efectivo y Equivalente al Efectivo Banco del Pichincha Anticipo de sueldos Muebles de Oficina Vehiculo Terrenos Doc. Y cts por cobrar a clientes Inventario de mercaderias 30% Ret. IVA por pagar 1% Ret. Fuente por pagar Proveedores Prestamo Bancario Publicidad por pagar Sueldos por pagar Capital v/r: Estado de Situacion Inicial 1-dic

1-dic

2-dic

2-dic

PARCIAL DEBE 19500,00 19500,00 3300,00 3200,00 58300,00 30000,00 14200,00 14500,00

2500,00 3500,00 25315,60 23200,00 6600,00 8900,00 72984,40

2 Efectivo y Equivalente al Efectivo Banco del Pichincha Prestamo sobre firmas por pagar v/r contrato de un prestamo sobre firmas

10000,00

3 Efectivo y Equivalente al Efectivo Banco del Pichincha Prestamo Hipotecario por pagar v/r contrato de un prestamo hipotecario

20000,00

4 Efectivo y Equivalente al Efectivo Caja Chica Efectivo y Equivalente al Efectivo Bancos v/r creacion del fondo de caja chica 5 Publicidad por pagar Efectivo y Equivalente al Efectivo Bancos v/r pago de publicidad mes anterior

HABER

10000,00 10000,00

20000,00 20000,00

400,00 400,00 400,00 400,00

6600,00 6600,00 6600,00

3-dic

4-dic

6 Sueldos por pagar Efectivo y Equivalente al Efectivo Bancos v/r Pago de sueldos mes anterior

5-dic

5-dic

6-dic

8900,00 8900,00

7 Equipos de Computacion IVA en compras 1% Ret. Fuente 30% Ret. IVA Efectivo y Equivalente al Efectivo Bancos v/r compra a Mundo Digital S.A.

5-dic

8900,00

8 Efectivo y Equivalente al Efectivo Caja Doc y cts . Cobrar a clientes Ventas 15 escritorios a 490,00 c/u 18 archivadores a 350 c/u IVA ventas v/r Venta al Sr. Pedro Armas 8.a.

Costo de Ventas Inventario de Mercaderias 15 escritorios a 350,00 c/u 18 archivadores a 250,00 c/u v/r Precio de Costo 9 Efectivo y Equivalente al Efectivo Bancos Efectivo y Equivalente al Efectivo Caja v/r Deposito de la Venta anterior 10 Arriendo pagado por adelantado IVA compras 8% Ret. Fuente 100% ret. IVA Efectivo y Equivalente al Efectivo Bancos v/r Arriendo pagado por adelantado un aĂąo

1052,63 147,37 10,53 44,21 1145,26 1145,26

7780,50 7780,50 7780,50 13650,00 7350,00 6300,00 1911,00

9750,00 9750,00 5250,00 4500,00

7780,50 7780,50 7780,50 7780,50

24000,00 3360,00 1920,00 3360,00 22080,00 22080,00

7-dic

7-dic

9-dic

11-dic

12-dic

11 Ventas 2 Escritorios a 490,00 c/u 2 Archivadores a 350,00 c/u IVA en ventas Efectivo y Equivalente al Efectivo Bancos Doc. Y cts por cobrar clientes v/r Devolucion de unidades en la compra anterior 11.a Inventario de Mercaderias 2 escritorios a 350,00 c/u 2 archivadores a 250,00 c/u Costo de Ventas v/r devolucion en venta 12 Inventario de Mercaderias 40 escritorios a 311,40 c/u 25 archivadores a 223,68 c/u IVA compras 1% Ret. Fuente 30% Ret. IVA Proveedores v/r compra de mercaderias 13 Activos Fijos de Importacion Proveedor Seguros Aranceles de importacion Almacenaje Imp. De aduana IVA compras Efectivo y equivalente al efectivo Bancos v/r Importacion de vehiculo TOYOTA 14 1% Ret. Fuente 30% Ret. IVA Proveedores Inventario de Mercaderias 2 Escritorios a 311,40 c/u 2 Archivadores a 223,68 c/u Iva compras v/r devolucion por inconformidad del pedido

1680,00 980,00 700,00 235,20 957,60 957,60

1200,00 700,00 500,00 1200,00

18048,00 12456,00 5592,00 2526,72 180,48 758,02 19636,22

60300,00 58000,00 500,00 700,00 900,00 200,00 8442,00 68742,00 68742,00

10,70 44,95 1164,33 1070,16 622,80 447,36 149,82

13-dic

13-dic

14-dic

15-dic

15 Efectivo y equivalente al efectivo Caja Doc y cts por cobrar a clientes Anticipo 1% ret. Fuente Anticipo 10% ret. IVA Ventas 14 escritorios a 389,79 c/u 15 archivadores a 283,93 c/u IVA ventas v/r venta mercaderia 15.a Costo de ventas Inventario de Mercaderia 14 escritorios a 317,40 15 archivadores a 233,64 v/r precio de Costo 16 Efectivo y equivalente al efectivo Bancos Efectivo y equivalente al efectivo Caja v/r deposito del dinero de la venta

6535,97 4357,31 97,61 136,65 9761,01 5457,06 4303,95 1366,54

7948,20 7948,20 4443,60 3504,60

6535,97 6535,97 6535,97 6535,97

17 Suministros de Oficina IVA en compras 1% ret. Fuente 30% ret. IVA Efectivo y equivalentes a efectivo v/r Compra de suministros de oficina

16-dic

5,00 21,00 544,00

18 Inversiones Financieras Poliza de acumulacion Efectivo y equivalente al efectivo Bancos v/r Inversion en poliza de acumulacion

17-dic

500,00 70,00

8000,00 8000,00 8000,00 8000,00

19 30% ret. IVA por pagar 1%ret. Fuente por pagar Efectivo y equivalente al efectivo Bancos v/r pago de impuestos SRI mes anterior

2500,00 3500,00 6000,00 6000,00

18-dic

20 Gasto Servicios Basicos Servicio telefonico Energia electrica 1% ret. Fuente Efectivo y Equivalente al efectivo v/r pago de servicios Basicos

22-dic

700,00 400,00 300,00 7,00 693,00

21 Utiles de aseo IVA compras 1% ret. Fuente 30% ret. IVA Efectivo y Equivalente al efectivo v/r compra de utiles de aseo y limpieza

24-dic

26-dic

22 Efectivo y Equivalente al efectivo Bancos Ant. 8% ret. Fuente Comisiones Ganadas v/r Comisiones Ganadas

350,88 49,12 3,51 14,74 381,76

13800,00 13800,00 1200,00 15000,00

23 Gasto servicios contratados IVA compras 10% ret. Fuente 100% ret. IVA Efectivo y Equivalente al efectivo v/r pago por varios trabajos realizados

28-dic

3333,33 466,67 333,33 466,67 3000,00

24 Sueldos y salarios Horas Extra Comisiones IESS 9,45% Anticipo a empleados Prestamos a empleados Sueldos y salarios por pagar v/r Rol de pagos mensual

28-dic

5100,00 65,43 468,22 532,38 250,00 350,00 4501,27

25 Beneficios Sociales XIII sueldo XIV sueldo IESS 12,15 por pagar Fondos de reserva

2010,47 469,47 152,50 684,49 469,28

Vacaciones

234,73

Beneficios sociales v/r rol de provisiones 29-dic

30-dic

26 Sueldos y salarios por pagar Efectivo y equivalente al efectivo Bancos v/r Pago de salarios mes Diciembre 27 Mantenimiento de Activos fijos IVA compras 2% ret. Fuente 100% ret. IVA Efectivo y equivalente al efectivo Bancos v/r Manteniemiento del vehiculo

2010,47

4501,27 4501,27 4501,27

614,03 85,96 12,28 85,96 601,75 601,75

AJUSTES 31-dic

31-dic

31-dic

A1 Anticipo de sueldo Efectivo y equivalente al efectivo Caja chica v/r faltante de caja chica A2 Efectivo y equivalente al efectivo Caja Otros Ingresos v/r sobrante de caja A3 Gasto Arriendo Arriendo pagado por anticipado v/r pago de arriendo

31-dic

A4 Cuentas por Cobrar Provision de cuentas Incobrables v/r Fondo de provision de cuentas incobrables

31-dic

A5 Gasto depreciacion activos fijos Dep. acumulada Muebles de Oficina V/R depreciacion muebles de oficina

20,00 20,00 20,00

50,00 50,00 50,00

2000,00 2000,00

288,00 288,00

A6 Gasto depreciacion activos fijos Dep. acumulada Vehiculo V/R depreciacion vehiculo 31-dic

31-dic

31-dic

9328,00 9328,00

A7 Gasto depreciacion activos fijos Dep. acumulada Vehiculo importacion V/R depreciacion vehiculo A8 Prestamo sobre firmas por pagar Gasto interes Efectivo y equivalente al efectivo Bancos v/r Pago primera cuota A9 Prestamo hipotecario por pagar Gasto Interes Efectivo y equivalente al efectivo Bancos v/r Pago primera cuota TOTALES

6030,00 6030,00

1666,67 250,00 1916,67 1916,67

833,33 133,33 966,67 966,67

437729,84

437729,84

Cuenta: Efectivo y equivalente al efectivo FECHA 1-dic 1-dic 1-dic 2-dic 2-dic 2-dic 3-dic 4-dic 5-dic 5-dic 5-dic 6-dic 7-dic 11-dic 13-dic 14-dic 14-dic 15-dic 16-dic 17-dic 18-dic 22-dic 24-dic 26-dic 29-dic 30-dic 31-dic 31-dic 31-dic 31-dic

DETALLE

REF.

Estado de situacion inicial Contrato prestamo s/firmas Contrato de prestamo hipotecario Creacion de Fondo de Caja Chica Creacion de Fondo de Caja Chica Pago de publicidad Pago de sueldo el mes anterior Compra a Mundo Digital Venta Sr. Pedro Armas Deposito de Venta anterior Deposito de Venta anterior Arriendo Pagado por adelantado Devolucion Importacion Venta Mercaderia Deposito de Venta anterior Deposito de Venta anterior Compra suministros Inversion de polizas Pago de impuestos SRI Pago serv. Basicos Compra utiles de aseo Comsiones Ganadas Pago de trabajos varios Pago de salarios Mantenimiento de vehiculo Faltante de caja chica Sobrante de caja Pago primera cuota Pago primera cuota

1 2 3 4 4 5 6 7 8 9 9 10 11 13 15 16 16 17 18 19 20 21 22 23 26 27 a1 a2 a9 a10

SUMA DEBE HABER 19500,00 10000,00 20000,00 400,00 400,00 6600,00 8900,00 1145,26 7780,50 7780,50 7780,50 22080,00 957,60 68742,00 6535,97 6535,97 6535,97 544,00 8000,00 6000,00 693,00 381,76 13800,00 3000,00 4501,27 601,75 20,00 50,00 1916,67 966,67 92382,94

Saldo acreedor:

149766,45

57383,51

Cuenta: Anticipo de Sueldos FECHA

DETALLE

REF.

DEBE

SUMA HABER

1-dic Estado de situacion Inicial 28-dic Rol de pagos 31-dic Faltante de caja chica

1 24 a1

3300,00 250,00 20,00 3320,00

Saldo deudor

250,00

3070,00

Cuenta: Muebles de Oficina FECHA

SUMA DEBE HABER 1 3200,00

DETALLE

REF.

1-dic Estado de Situacion Inicial Saldo deudor

3200,00

Cuenta: Vehiculo FECHA

SUMA DEBE HABER 1 58300,00

DETALLE

REF.

1-dic Estado de Situacion Inicial

Saldo deudor

58300,00

Cuenta: Terrenos FECHA

SUMA DEBE HABER 1 30000,00

DETALLE

REF.

1-dic Estado de Situacion Inicial

Saldo deudor

30000,00

Cuenta: Documento y Cuentas por Cobrar a Clientes FECHA 1-dic 5-dic 7-dic 13-dic

DETALLE Estado de Situacion Inicial Venta Sr. Pedro Armas Devolucion de unidades Vventa mercaderia

REF. 1 8 11 15

SUMA DEBE HABER 14200,00 7780,50 957,60 4357,31

31-dic Fondo Provision de cuentas incobrables

a5 26337,81

Saldo deudor

957,60

25380,21

Cuenta: Inventario de Mercaderia FECHA 1-dic 5-dic 7-dic 9-dic 12-dic 13-dic

DETALLE

REF.

Estado de Situacion Inicial Precio de Costo Devolucion de Venta Compra de mercaderia Devolucion de Venta Precio de Costo

1 8.a 11a 12 14 15a

SUMA DEBE HABER 14500,00 9750,00 1200,00 18048,00 1070,16 7948,20 33748,00

Saldo deudor:

18768,36

14979,64

Cuenta: Ret. IVA por pagar FECHA 1-dic 4-dic 6-dic 9-dic 12-dic 15-dic 17-dic 22-dic 26-dic 30-dic

DETALLE

REF.

Estado de situacion inicial Compra Mundo Digital Arriendo pagado por adelantado Compra de Mercaderia Deevolucion en ventas Compra suministros de oficina pago de impuestos SRI mes anterior Compra Utiles de aseo Pago trabajos varios Mantenimiento de Vehiculo

1 7 10 12 14 17 19 21 23 27

SUMA HABER 2500,00 44,21 3360,00 758,02 44,95 21,00 2500,00 14,74 466,67 85,96

DEBE

2544,95 Saldo acreedor:

Cuenta: Ret. fuente por pagar

4705,65

7250,60

FECHA 1-dic 4-dic 6-dic 9-dic 12-dic 15-dic 17-dic 18-dic 22-dic 26-dic 30-dic

DETALLE Estado de situacion inicial Compra a mundo digital Arriendo pagado por adelantado Compra de mercaderia Devolucion en ventas Compra de suministros de oficina Pago de Impuesto al SRI Pago servicios Basicos Compra utiles de aseo Pago trabajos varios Mantenimiento de vehiculo

REF. 1 7 10 12 14 17 19 20 21 23 27

SUMA HABER 3500,00 10,53 1920,00 180,48 10,70 5,00 3500,00 7,00 3,51 333,33 12,28

DEBE

3510,70 Saldo acreedor:

5972,13

2461,43

Cuenta: Proveedores FECHA

DETALLE

1-dic Estado de situacion inicial 9-dic compra de mercaderia 12-dic Devolucion

REF. 1 12 14 Saldo acreedor:

SUMA DEBE HABER 25315,60 19636,22 1164,33 44951,82 43787,49

Cuenta: Prestamo bancario FECHA

DETALLE

1-dic Estado de situacion inicial 1-dic Contrato de prestamo s/firmas 31-dic Pago primera cuota

REF. 1 2 a9

SUMA HABER 23200,00 10000,00 1666,67

DEBE

1666,67

Saldo acreedor:

31533,33

33200,00

Cuenta: Publicidad por pagar FECHA

DETALLE

1-dic Estado de situacion inicial 2-dic Pago de publicidad

REF. 1 5

SUMA HABER 6600,00 6600,00

DEBE

Saldo

0,00

Cuenta: Sueldos por pagar FECHA

DETALLE

REF.

1-dic 3-dic 28-dic 29-dic

Estado situacion inicial pago de sueldo mes anterior Rol de pagos mensual pago de salarios

1 6 24 26

SUMA DEBE HABER 8900,00 8900,00 4501,27 4501,27 13401,27

Saldo acreedor

13401,27

0,00

Cuenta: Capital FECHA

DETALLE

1-dic Estado de situacion inicial

REF.

DEBE

1 Saldo acreedor

SUMA HABER 72984,40

72984,40

Cuenta: Prestamos hipotecarios FECHA

DETALLE

1-dic Contrato de prestamo hipotecario 31-dic pago de primera cuota

REF. 3 a10 saldo acreedor:

SUMA HABER 20000,00 833,33

DEBE

19166,67

Cuenta: Equipos de computo FECHA

SUMA DEBE HABER 7 1052,63

DETALLE

REF.

4-dic Compra a Mundo Digital

Saldo deudor:

1052,63

Cuenta: IVA compras FECHA 4-dic 6-dic 9-dic 11-dic 12-dic 15-dic 22-dic 26-dic 30-dic

DETALLE

REF.

Compra a mundo digital Arriendo pagado por adelantado Compra de mercaderia Importacion de vehiculo Devolucion por inconformidad Compra de suministros de oficina Compra de utiles de aseo y limpieza Pago trabajos varios mantenimiento de vehiculo

7 10 12 13 14 17 21 23 27

SUMA DEBE HABER 147,37 3360,00 2526,72 8442,00 149,82 70,00 49,12 466,67 85,96 15147,84

Saldo deudor:

149,82

14998,02

Cuenta: Ventas FECHA

DETALLE

5-dic Venta al Sr. Pedro Armas 7-dic Devolucion 13-dic Venta de mercaderia

SUMA DEBE HABER 8 13650,00 11 1680,00 15 9761,01

REF.

1680,00 Saldo acreedor:

23411,01

21731,01

Cuenta: IVA ventas FECHA

DETALLE

REF.

SUMA

FECHA

DETALLE

5-dic Venta 7-dic devolucion 13-dic venta

REF. 8 11 15

DEBE

HABER 1911,00

235,20 1366,54 235,20

Saldo Acreedor:

3277,54

3042,34

Cuenta: Costo de ventas FECHA

DETALLE

5-dic precio de costo 7-dic devolucion 13-dic precio de costo

REF. 8.a 11.a 15.a Saldo Deudor

SUMA DEBE HABER 9750,00 1200,00 7948,20 17698,20 16498,20

Cuenta: Arriendo pagado por adelantado FECHA

DETALLE

6-dic Arriendo pagado por adelantado 31-dic devenga el primer mes

SUMA DEBE HABER 10 24000,00 a4 2000,00

REF.

Saldo deudor:

22000,00

Cuenta: Activos Fijos de importacion FECHA

DETALLE

11-dic Importacion de vehiculo

SUMA DEBE HABER 13 60300,00

REF.

Saldo deudor :

60300,00

Cuenta: Ant. Ret. IVA FECHA

DETALLE

REF.

DEBE

SUMA HABER

13-dic Venta mercaderia

15

136,65 136,65

Sueldo deudor

Cuenta: Ant. Ret. Fuente FECHA

SUMA DEBE HABER 15 97,61 22 1200,00

DETALLE

REF.

13-dic Venta de mercaderia 24-dic Comisiones ganadas

saldo deudor

1297,61

Cuenta: Suministros de oficina FECHA

SUMA DEBE HABER 17 500,00

DETALLE

REF.

15-dic Compra de suministros de oficina

saldo deudor

Cuenta:

500,00

Servicios Basicos

FECHA

SUMA DEBE HABER 20 700,00

DETALLE REF.

18-dic

Pago servicios

saldo deudor:

700,00

Cuenta: Utiles de aseo FECHA

DETALLE

22-dic Compra de utiles de aseo

SUMA DEBE HABER 21 350,88

REF.

saldo deudor

Cuenta: Comisiones

350,88

FECHA

DETALLE

24-dic Comisiones Ganadas 28-dic rol de pagos

SUMA DEBE HABER 22 15000,00 24 468,22

REF.

saldo acreedor

14531,78

Cuenta: Gasto servicios contratados FECHA

DETALLE

26-dic Trabajos varios

SUMA DEBE HABER 23 3333,33

REF.

Saldo deudor

3333,33

Cuenta: sueldos y salarios FECHA

DETALLE

28-dic rol de pagos

SUMA DEBE HABER 24 5100,00

REF.

Saldo deudor:

5100,00

Cuenta: Horas extra FECHA

DETALLE

28-dic Rol de pagos

SUMA DEBE HABER 24 65,43

REF.

saldo deudor:

65,43

Cuenta: IESS por pagar FECHA 28-dic rol de pagos

DETALLE

REF. 24 Saldo acreedor:

DEBE

SUMA HABER 532,38

532,38

Cuenta: Prestamos a empleados FECHA

DETALLE

28-dic Rol de pagos

REF.

DEBE

24 saldo acreedor:

SUMA HABER 350,00

350,00

Cuenta: Beneficios Sociales FECHA

DETALLE

28-dic Rol de provisiones

SUMA DEBE HABER 25 2010,47

REF.

Saldo deudor

2010,47

Cuenta: Beneficios Sociales por pagar FECHA

DETALLE

28-dic Rol de provisiones

REF.

DEBE

25 Saldo acreedor

SUMA HABER 2010,47

2010,47

Cuenta: Mantenimiento de activos fijos FECHA

DETALLE

30-dic Mantenimiento de vehiculo

SUMA DEBE HABER 27 614,03

REF.

Saldo deudor

614,03

Cuenta: Otros ingresos FECHA 31-dic Sobrante de caja

DETALLE

REF. a2 Saldo acreedor

DEBE

SUMA HABER 50,00 50,00

Cuenta: Gasto arriendo FECHA

DETALLE

REF.

31-dic Pago arriendos

a4 Saldo deudor

SUMA DEBE HABER 2000,00 2000,00

Cuenta: Provision de cuentas incobrables FECHA

DETALLE

REF.

31-dic Fondo provision de cts incobrables

DEBE

SUMA HABER

a5

Saldo acreedor:

Cuenta: Gasto depreciacion Activos Fijos FECHA

DETALLE

REF.

31-dic Depreciacion muebles de oficina 31-dic Depreciacion vehiculo 31-dic Depreciacion vehiculo de importacion

a6 a7 a8

Saldo Deudor

SUMA DEBE HABER 288,00 9328,00 6030,00

15646,00

Cuenta: Dep. acumulada Muebles de oficina FECHA

DETALLE

31-dic Depreciacion muebles de oficina

REF. a6 Saldo acreedor

DEBE

SUMA HABER 288,00

288,00

Cuenta: Dep. acumulada vehiculo FECHA

DETALLE

REF.

SUMA

FECHA

DETALLE

REF.

31-dic depreciacion vehiculo

DEBE

HABER 9328,00

a7 Saldo acreedor:

9328,00

Cuenta: Dep. acumulada vehiculo de importacion FECHA

DETALLE

31-dic Depreciacion vehiculo importado

REF. a8 saldo acreedor

DEBE

SUMA HABER 6030,00

6030,00

Cuenta: Gasto interes FECHA

DETALLE

31-dic Pago primera cuota 31-dic Pago primera cuota

SUMA DEBE HABER a9 250,00 a10 133,33

REF.

saldo deudor:

383,33

Cuenta: Inversiones Financieras FECHA

DETALLE

16-dic Inversion en poliza de acumulacion

SUMA DEBE HABER 18 8000,00

REF.

Saldo Deudor

8000,00

"Buenos Amigos" C.E. Balance de Comprobacion Del 1ยบ al 31 de diciembre de 2016 Nยบ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38

Cuenta Efectivo y equivalente al efectivo Anticipo de sueldos Muebles de oficina Vehiculo Terrenos Doc. Y cts por cobrar a clientes Inventario de mercaderias Ret. IVA por pagar Ret. Fuente por pagar Proveedores Prestamo Bancario Publicidad por pagar Sueldos por pagar Capital Prestamos hipotecarios Equipos de computo IVA compras Ventas IVA ventas Costo de ventas Arriendos pagados por adelantado Activos fijos de importacion Ant. Ret. IVA Ant. Ret.Fuente Suministros de oficina Servicios Basicos Utiles de aseo Comisiones Gasto servicios contratados sueldos y salarios Horas extra IESS por pagar Prestamos a empleados Beneficios Sociales Beneficios Sociales por pagar Mantenimiento de activos fijos Otros ingresos Gasto arriendo

Sumas Debe Haber 92382,94 149766,45 3320,00 250,00 3200,00 58300,00 30000,00 26337,81 957,60 33748,00 18768,36 2544,95 7250,60 3510,70 5972,13 1164,33 44951,82 1666,67 33200,00 6600,00 6600,00 13401,27 13401,27 72984,40 833,33 20000,00 1052,63 15147,84 149,82 1680,00 23411,01 235,20 3277,54 17698,20 1200,00 24000,00 2000,00 60300,00 136,65 1297,61 500,00 700,00 350,88 468,22 15000,00 3333,33 5100,00 65,43 532,38 350,00 2010,47 2010,47 614,03 50,00 2000,00

Saldos Deudor Acreedor 57383,51 3070,00 3200,00 58300,00 30000,00 25380,21 14979,64 4705,65 2461,43 43787,49 31533,33 0,00 0,00 0,00 0,00 72984,40 19166,67 1052,63 14998,02 21731,01 3042,34 16498,20 22000,00 60300,00 136,65 1297,61 500,00 700,00 350,88 14531,78 3333,33 5100,00 65,43 532,38 350,00 2010,47 2010,47 614,03 50,00 2000,00

39 40 41 42 43 44 45

Provision de cuentas incobrables Gasto depreciacion Activos Fijos Dep. acumulada Muebles de oficina Dep. acumulada vehiculo Dep. acumulada vehiculo de importacion Gasto interes Inversiones Financieras TOTALES

0,00 15646,00

15646,00 288,00 9328,00 6030,00 383,33 8000,00 437729,85

288,00 9328,00 6030,00 383,33 8000,00

437729,85

289916,46

289916,46

"Buenos Amigos" C.E. Estado de resultados

Ingresos Operacionales Ventas (-) Costo de ventas Ingresos no Operacionales Comisiones Otros ingresos

5232,81 21731,01 16498,20 14581,78 14531,78 50,00

Total Ingresos

Gastos Servicios Basicos sueldos y salarios Gasto servicios contratados Gasto arriendo Gasto depreciacion Activos Fijos Gasto interes

19814,59

27162,66 700,00 5100,00 3333,33 2000,00 15646,00 383,33

Total Gastos

27162,66

UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO

-7348,07

"Buenos Amigos" C.E. Estado de Situacion Final Al 30 de Noviembre del 2016 ACTIVOS Efectivo y equivalente al efectivo -57383,51 Anticipo de sueldos 3070,00 Muebles de oficina 3200,00 Dep. acumulada Muebles de oficina -288 Vehiculo 58300,00 Dep. acumulada vehiculo -9328 Activos fijos de importacion 60300,00 Dep. acumulada vehiculo de importacion -6030 Terrenos 30000,00 Doc. Y cts por cobrar a clientes 25380,21 Inventario de mercaderias 14979,64 Ant. Ret. IVA 136,65 Ant. Ret.Fuente 1297,61 IVA compras 14998,02 Equipos de computo 1052,63 Arriendos pagados por adelantado 22000,00 Suministros de oficina 500,00 Utiles de aseo 350,88 TOTAL ACTIVOS PASIVOS Ret. IVA por pagar Ret. Fuente por pagar IVA ventas Proveedores Prestamo Bancario Prestamos hipotecarios IESS por pagar Beneficios Sociales por pagar TOTAL PASIVOS PATRIMONIO Capital (-) Perdida del ejercicio

162536,13

4705,65 2461,43 3042,34 43787,49 31533,33 19166,67 532,38 2010,47 107239,76

55296,37 -7348,07 47948,30

Rol De Pagos Mes: Diciembre

Nomina Luis Alcocer Pedro Zapata Sofia Andrade Patricio Jaramillo Diana Mora

Cargo Gerente Contador Secretaria Vendedor Jefe de Compras

Ingresos Sueldo 1600,00 1100,00 500,00 700,00 1200,00 5100,00

total ventas

23411,01

Comisiones

H. Extra

468,22

18,75 46,67

468,22

65,43

Total Ingresos

Descuentos IESS 9,45%

1600,00 1100,00 518,75 1214,89 1200,00

151,20 103,95 49,02 114,81 113,40

5633,65

532,38

Anticipos 150,00 100,00

250,00

Prestamos 200,00

Total descuentos

Liquido a Recibir

150,00

351,20 253,95 149,02 114,81 263,40

1248,80 846,05 369,73 1100,08 936,60

350,00

1132,38

4501,27

N°

NOMBRE 1 2 3 4 5

CARGO

TOTAL INGRESO

Luis Alcocer Gerente Pedro Zapata Contador Sofia Andrade Secretaria Patricio Jaramillo Vendedor Diana Mora Jefe de Compras

1600,00 1100,00 518,75 1214,89 1200,00

XIII SUELDO

XIV SUELDO

FONDOS DE RESERVA

VACACIONES

APORTE PATRONAL

TOTAL PROVISIONES

133,33 91,67 43,23 101,24 100,00

30,50 30,50 30,50 30,50 30,50

133,28 91,63 43,21 101,20 99,96

66,67 45,83 21,61 50,62 50,00

194,40 133,65 63,03 147,61 145,80

558,18 393,28 201,58 431,17 426,26

469,47

152,50

469,28

234,73

684,49

2010,47

Prestamos sobre firmas

Nยบ

CAPITAL 1 2 3 4 5 6

1666,67 1666,67 1666,67 1666,67 1666,67 1666,67

INTERES 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00

CUOTA 1916,67 1916,67 1916,67 1916,67 1916,67 1916,67

DEUDA 10000,00 8333,33 6666,67 5000,00 3333,33 1666,67 0,00

Prestamo Hipotecario Nยบ

CAPITAL 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33

INTERES 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33

CUOTA 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67

DEUDA 20000,00 19166,67 18333,33 17500,00 16666,67 15833,33 15000,00 14166,67 13333,33 12500,00 11666,67 10833,33 10000,00 9166,67 8333,33 7500,00 6666,67 5833,33 5000,00 4166,67 3333,33 2500,00 1666,67 833,33 0,00