INTEGRANTES Alejandra Alcivar Andres Calderon Jonathan Chalco Mishel Chicaiza Rossa Grijalva
"Buenos Amigos" C.E. Estado de Situacion Inicial Al 30 de Noviembre del 2016 ACTIVOS Efectivo y Equivalente al Efectivo Anticipo de sueldos Muebles de Oficina Vehiculo Terrenos Doc. Y cts por cobrar a clientes Inventario de mercaderias
19500,00 3300,00 3200,00 58300,00 30000,00 14200,00 14500,00
TOTAL ACTIVOS
143000,00
PASIVO 30% Ret. IVA por pagar 1% Ret. Fuente por pagar Proveedores Prestamo Bancario Publicidad por pagar Sueldos por pagar
2500,00 3500,00 25315,60 23200,00 6600,00 8900,00
TOTAL PASIVOS
70015,60
PATRIMONIO Capital
72984,40
TOTAL (P+PT)
143000,00
Elaboraado por:
Aprobado por:
Contador
Gerente
"Buenos Amigos" C.E. Libro Diario Del 1ยบ al 31 de Diciembre del 2016 FECHA DETALLE 1-dic 1 Efectivo y Equivalente al Efectivo Banco del Pichincha Anticipo de sueldos Muebles de Oficina Vehiculo Terrenos Doc. Y cts por cobrar a clientes Inventario de mercaderias 30% Ret. IVA por pagar 1% Ret. Fuente por pagar Proveedores Prestamo Bancario Publicidad por pagar Sueldos por pagar Capital v/r: Estado de Situacion Inicial 1-dic
1-dic
2-dic
2-dic
PARCIAL DEBE 19500,00 19500,00 3300,00 3200,00 58300,00 30000,00 14200,00 14500,00
2500,00 3500,00 25315,60 23200,00 6600,00 8900,00 72984,40
2 Efectivo y Equivalente al Efectivo Banco del Pichincha Prestamo sobre firmas por pagar v/r contrato de un prestamo sobre firmas
10000,00
3 Efectivo y Equivalente al Efectivo Banco del Pichincha Prestamo Hipotecario por pagar v/r contrato de un prestamo hipotecario
20000,00
4 Efectivo y Equivalente al Efectivo Caja Chica Efectivo y Equivalente al Efectivo Bancos v/r creacion del fondo de caja chica 5 Publicidad por pagar Efectivo y Equivalente al Efectivo Bancos v/r pago de publicidad mes anterior
HABER
10000,00 10000,00
20000,00 20000,00
400,00 400,00 400,00 400,00
6600,00 6600,00 6600,00
3-dic
4-dic
6 Sueldos por pagar Efectivo y Equivalente al Efectivo Bancos v/r Pago de sueldos mes anterior
5-dic
5-dic
6-dic
8900,00 8900,00
7 Equipos de Computacion IVA en compras 1% Ret. Fuente 30% Ret. IVA Efectivo y Equivalente al Efectivo Bancos v/r compra a Mundo Digital S.A.
5-dic
8900,00
8 Efectivo y Equivalente al Efectivo Caja Doc y cts . Cobrar a clientes Ventas 15 escritorios a 490,00 c/u 18 archivadores a 350 c/u IVA ventas v/r Venta al Sr. Pedro Armas 8.a. Costo de Ventas Inventario de Mercaderias 15 escritorios a 350,00 c/u 18 archivadores a 250,00 c/u v/r Precio de Costo 9 Efectivo y Equivalente al Efectivo Bancos Efectivo y Equivalente al Efectivo Caja v/r Deposito de la Venta anterior 10 Arriendo pagado por adelantado IVA compras 8% Ret. Fuente 100% ret. IVA Efectivo y Equivalente al Efectivo Bancos v/r Arriendo pagado por adelantado un aĂąo
1052,63 147,37 10,53 44,21 1145,26 1145,26
7780,50 7780,50 7780,50 13650,00 7350,00 6300,00 1911,00
9750,00 9750,00 5250,00 4500,00
7780,50 7780,50 7780,50 7780,50
24000,00 3360,00 1920,00 3360,00 22080,00 22080,00
7-dic
7-dic
9-dic
11-dic
12-dic
11 Ventas 2 Escritorios a 490,00 c/u 2 Archivadores a 350,00 c/u IVA en ventas Efectivo y Equivalente al Efectivo Bancos Doc. Y cts por cobrar clientes v/r Devolucion de unidades en la compra anterior 11.a Inventario de Mercaderias 2 escritorios a 350,00 c/u 2 archivadores a 250,00 c/u Costo de Ventas v/r devolucion en venta 12 Inventario de Mercaderias 40 escritorios a 311,40 c/u 25 archivadores a 223,68 c/u IVA compras 1% Ret. Fuente 30% Ret. IVA Proveedores v/r compra de mercaderias 13 Activos Fijos de Importacion Proveedor Seguros Aranceles de importacion Almacenaje Imp. De aduana IVA compras Efectivo y equivalente al efectivo Bancos v/r Importacion de vehiculo TOYOTA 14 1% Ret. Fuente 30% Ret. IVA Proveedores Inventario de Mercaderias 2 Escritorios a 311,40 c/u 2 Archivadores a 223,68 c/u Iva compras v/r devolucion por inconformidad del pedido
1680,00 980,00 700,00 235,20 957,60 957,60
1200,00 700,00 500,00 1200,00
18048,00 12456,00 5592,00 2526,72 180,48 758,02 19636,22
60300,00 58000,00 500,00 700,00 900,00 200,00 8442,00 68742,00 68742,00
10,70 44,95 1164,33 1070,16 622,80 447,36 149,82
13-dic
13-dic
14-dic
15-dic
15 Efectivo y equivalente al efectivo Caja Doc y cts por cobrar a clientes Anticipo 1% ret. Fuente Anticipo 10% ret. IVA Ventas 14 escritorios a 389,79 c/u 15 archivadores a 283,93 c/u IVA ventas v/r venta mercaderia 15.a Costo de ventas Inventario de Mercaderia 14 escritorios a 317,40 15 archivadores a 233,64 v/r precio de Costo 16 Efectivo y equivalente al efectivo Bancos Efectivo y equivalente al efectivo Caja v/r deposito del dinero de la venta
6535,97 4357,31 97,61 136,65 9761,01 5457,06 4303,95 1366,54
7948,20 7948,20 4443,60 3504,60
6535,97 6535,97 6535,97 6535,97
17 Suministros de Oficina IVA en compras 1% ret. Fuente 30% ret. IVA Efectivo y equivalentes a efectivo v/r Compra de suministros de oficina
16-dic
5,00 21,00 544,00
18 Inversiones Financieras Poliza de acumulacion Efectivo y equivalente al efectivo Bancos v/r Inversion en poliza de acumulacion
17-dic
500,00 70,00
8000,00 8000,00 8000,00 8000,00
19 30% ret. IVA por pagar 1%ret. Fuente por pagar Efectivo y equivalente al efectivo Bancos v/r pago de impuestos SRI mes anterior
2500,00 3500,00 6000,00 6000,00
18-dic
20 Gasto Servicios Basicos Servicio telefonico Energia electrica 1% ret. Fuente Efectivo y Equivalente al efectivo v/r pago de servicios Basicos
22-dic
700,00 400,00 300,00 7,00 693,00
21 Utiles de aseo IVA compras 1% ret. Fuente 30% ret. IVA Efectivo y Equivalente al efectivo v/r compra de utiles de aseo y limpieza
24-dic
26-dic
22 Efectivo y Equivalente al efectivo Bancos Ant. 8% ret. Fuente Comisiones Ganadas v/r Comisiones Ganadas
350,88 49,12 3,51 14,74 381,76
13800,00 13800,00 1200,00 15000,00
23 Gasto servicios contratados IVA compras 10% ret. Fuente 100% ret. IVA Efectivo y Equivalente al efectivo v/r pago por varios trabajos realizados
28-dic
3333,33 466,67 333,33 466,67 3000,00
24 Sueldos y salarios Horas Extra Comisiones IESS 9,45% Anticipo a empleados Prestamos a empleados Sueldos y salarios por pagar v/r Rol de pagos mensual
28-dic
5100,00 65,43 468,22 532,38 250,00 350,00 4501,27
25 Beneficios Sociales XIII sueldo XIV sueldo IESS 12,15 por pagar Fondos de reserva
2010,47 469,47 152,50 684,49 469,28
Vacaciones
234,73
Beneficios sociales v/r rol de provisiones 29-dic
30-dic
26 Sueldos y salarios por pagar Efectivo y equivalente al efectivo Bancos v/r Pago de salarios mes Diciembre 27 Mantenimiento de Activos fijos IVA compras 2% ret. Fuente 100% ret. IVA Efectivo y equivalente al efectivo Bancos v/r Manteniemiento del vehiculo
2010,47
4501,27 4501,27 4501,27
614,03 85,96 12,28 85,96 601,75 601,75
AJUSTES 31-dic
31-dic
31-dic
A1 Anticipo de sueldo Efectivo y equivalente al efectivo Caja chica v/r faltante de caja chica A2 Efectivo y equivalente al efectivo Caja Otros Ingresos v/r sobrante de caja A3 Gasto Arriendo Arriendo pagado por anticipado v/r pago de arriendo
31-dic
A4 Cuentas por Cobrar Provision de cuentas Incobrables v/r Fondo de provision de cuentas incobrables
31-dic
A5 Gasto depreciacion activos fijos Dep. acumulada Muebles de Oficina V/R depreciacion muebles de oficina
20,00 20,00 20,00
50,00 50,00 50,00
2000,00 2000,00
288,00 288,00
A6 Gasto depreciacion activos fijos Dep. acumulada Vehiculo V/R depreciacion vehiculo 31-dic
31-dic
31-dic
9328,00 9328,00
A7 Gasto depreciacion activos fijos Dep. acumulada Vehiculo importacion V/R depreciacion vehiculo A8 Prestamo sobre firmas por pagar Gasto interes Efectivo y equivalente al efectivo Bancos v/r Pago primera cuota A9 Prestamo hipotecario por pagar Gasto Interes Efectivo y equivalente al efectivo Bancos v/r Pago primera cuota TOTALES
6030,00 6030,00
1666,67 250,00 1916,67 1916,67
833,33 133,33 966,67 966,67
437729,84
437729,84
Cuenta: Efectivo y equivalente al efectivo FECHA 1-dic 1-dic 1-dic 2-dic 2-dic 2-dic 3-dic 4-dic 5-dic 5-dic 5-dic 6-dic 7-dic 11-dic 13-dic 14-dic 14-dic 15-dic 16-dic 17-dic 18-dic 22-dic 24-dic 26-dic 29-dic 30-dic 31-dic 31-dic 31-dic 31-dic
DETALLE
REF.
Estado de situacion inicial Contrato prestamo s/firmas Contrato de prestamo hipotecario Creacion de Fondo de Caja Chica Creacion de Fondo de Caja Chica Pago de publicidad Pago de sueldo el mes anterior Compra a Mundo Digital Venta Sr. Pedro Armas Deposito de Venta anterior Deposito de Venta anterior Arriendo Pagado por adelantado Devolucion Importacion Venta Mercaderia Deposito de Venta anterior Deposito de Venta anterior Compra suministros Inversion de polizas Pago de impuestos SRI Pago serv. Basicos Compra utiles de aseo Comsiones Ganadas Pago de trabajos varios Pago de salarios Mantenimiento de vehiculo Faltante de caja chica Sobrante de caja Pago primera cuota Pago primera cuota
1 2 3 4 4 5 6 7 8 9 9 10 11 13 15 16 16 17 18 19 20 21 22 23 26 27 a1 a2 a9 a10
SUMA DEBE HABER 19500,00 10000,00 20000,00 400,00 400,00 6600,00 8900,00 1145,26 7780,50 7780,50 7780,50 22080,00 957,60 68742,00 6535,97 6535,97 6535,97 544,00 8000,00 6000,00 693,00 381,76 13800,00 3000,00 4501,27 601,75 20,00 50,00 1916,67 966,67 92382,94
Saldo acreedor:
149766,45
57383,51
Cuenta: Anticipo de Sueldos FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
SUMA HABER
1-dic Estado de situacion Inicial 28-dic Rol de pagos 31-dic Faltante de caja chica
1 24 a1
3300,00 250,00 20,00 3320,00
Saldo deudor
250,00
3070,00
Cuenta: Muebles de Oficina FECHA
SUMA DEBE HABER 1 3200,00
DETALLE
REF.
1-dic Estado de Situacion Inicial Saldo deudor
3200,00
Cuenta: Vehiculo FECHA
SUMA DEBE HABER 1 58300,00
DETALLE
REF.
1-dic Estado de Situacion Inicial
Saldo deudor
58300,00
Cuenta: Terrenos FECHA
SUMA DEBE HABER 1 30000,00
DETALLE
REF.
1-dic Estado de Situacion Inicial
Saldo deudor
30000,00
Cuenta: Documento y Cuentas por Cobrar a Clientes FECHA 1-dic 5-dic 7-dic 13-dic
DETALLE Estado de Situacion Inicial Venta Sr. Pedro Armas Devolucion de unidades Vventa mercaderia
REF. 1 8 11 15
SUMA DEBE HABER 14200,00 7780,50 957,60 4357,31
31-dic Fondo Provision de cuentas incobrables
a5 26337,81
Saldo deudor
957,60
25380,21
Cuenta: Inventario de Mercaderia FECHA 1-dic 5-dic 7-dic 9-dic 12-dic 13-dic
DETALLE
REF.
Estado de Situacion Inicial Precio de Costo Devolucion de Venta Compra de mercaderia Devolucion de Venta Precio de Costo
1 8.a 11a 12 14 15a
SUMA DEBE HABER 14500,00 9750,00 1200,00 18048,00 1070,16 7948,20 33748,00
Saldo deudor:
18768,36
14979,64
Cuenta: Ret. IVA por pagar FECHA 1-dic 4-dic 6-dic 9-dic 12-dic 15-dic 17-dic 22-dic 26-dic 30-dic
DETALLE
REF.
Estado de situacion inicial Compra Mundo Digital Arriendo pagado por adelantado Compra de Mercaderia Deevolucion en ventas Compra suministros de oficina pago de impuestos SRI mes anterior Compra Utiles de aseo Pago trabajos varios Mantenimiento de Vehiculo
1 7 10 12 14 17 19 21 23 27
SUMA HABER 2500,00 44,21 3360,00 758,02 44,95 21,00 2500,00 14,74 466,67 85,96
DEBE
2544,95 Saldo acreedor:
Cuenta: Ret. fuente por pagar
4705,65
7250,60
FECHA 1-dic 4-dic 6-dic 9-dic 12-dic 15-dic 17-dic 18-dic 22-dic 26-dic 30-dic
DETALLE Estado de situacion inicial Compra a mundo digital Arriendo pagado por adelantado Compra de mercaderia Devolucion en ventas Compra de suministros de oficina Pago de Impuesto al SRI Pago servicios Basicos Compra utiles de aseo Pago trabajos varios Mantenimiento de vehiculo
REF. 1 7 10 12 14 17 19 20 21 23 27
SUMA HABER 3500,00 10,53 1920,00 180,48 10,70 5,00 3500,00 7,00 3,51 333,33 12,28
DEBE
3510,70 Saldo acreedor:
5972,13
2461,43
Cuenta: Proveedores FECHA
DETALLE
1-dic Estado de situacion inicial 9-dic compra de mercaderia 12-dic Devolucion
REF. 1 12 14 Saldo acreedor:
SUMA DEBE HABER 25315,60 19636,22 1164,33 44951,82 43787,49
Cuenta: Prestamo bancario FECHA
DETALLE
1-dic Estado de situacion inicial 1-dic Contrato de prestamo s/firmas 31-dic Pago primera cuota
REF. 1 2 a9
SUMA HABER 23200,00 10000,00 1666,67
DEBE
1666,67
Saldo acreedor:
31533,33
33200,00
Cuenta: Publicidad por pagar FECHA
DETALLE
1-dic Estado de situacion inicial 2-dic Pago de publicidad
REF. 1 5
SUMA HABER 6600,00 6600,00
DEBE
Saldo
0,00
Cuenta: Sueldos por pagar FECHA
DETALLE
REF.
1-dic 3-dic 28-dic 29-dic
Estado situacion inicial pago de sueldo mes anterior Rol de pagos mensual pago de salarios
1 6 24 26
SUMA DEBE HABER 8900,00 8900,00 4501,27 4501,27 13401,27
Saldo acreedor
13401,27
0,00
Cuenta: Capital FECHA
DETALLE
1-dic Estado de situacion inicial
REF.
DEBE
1 Saldo acreedor
SUMA HABER 72984,40
72984,40
Cuenta: Prestamos hipotecarios FECHA
DETALLE
1-dic Contrato de prestamo hipotecario 31-dic pago de primera cuota
REF. 3 a10 saldo acreedor:
SUMA HABER 20000,00 833,33
DEBE
19166,67
Cuenta: Equipos de computo FECHA
SUMA DEBE HABER 7 1052,63
DETALLE
REF.
4-dic Compra a Mundo Digital
Saldo deudor:
1052,63
Cuenta: IVA compras FECHA 4-dic 6-dic 9-dic 11-dic 12-dic 15-dic 22-dic 26-dic 30-dic
DETALLE
REF.
Compra a mundo digital Arriendo pagado por adelantado Compra de mercaderia Importacion de vehiculo Devolucion por inconformidad Compra de suministros de oficina Compra de utiles de aseo y limpieza Pago trabajos varios mantenimiento de vehiculo
7 10 12 13 14 17 21 23 27
SUMA DEBE HABER 147,37 3360,00 2526,72 8442,00 149,82 70,00 49,12 466,67 85,96 15147,84
Saldo deudor:
149,82
14998,02
Cuenta: Ventas FECHA
DETALLE
5-dic Venta al Sr. Pedro Armas 7-dic Devolucion 13-dic Venta de mercaderia
SUMA DEBE HABER 8 13650,00 11 1680,00 15 9761,01
REF.
1680,00 Saldo acreedor:
23411,01
21731,01
Cuenta: IVA ventas FECHA
DETALLE
REF.
SUMA
FECHA
DETALLE
5-dic Venta 7-dic devolucion 13-dic venta
REF. 8 11 15
DEBE
HABER 1911,00
235,20 1366,54 235,20
Saldo Acreedor:
3277,54
3042,34
Cuenta: Costo de ventas FECHA
DETALLE
5-dic precio de costo 7-dic devolucion 13-dic precio de costo
REF. 8.a 11.a 15.a Saldo Deudor
SUMA DEBE HABER 9750,00 1200,00 7948,20 17698,20 16498,20
Cuenta: Arriendo pagado por adelantado FECHA
DETALLE
6-dic Arriendo pagado por adelantado 31-dic devenga el primer mes
SUMA DEBE HABER 10 24000,00 a4 2000,00
REF.
Saldo deudor:
22000,00
Cuenta: Activos Fijos de importacion FECHA
DETALLE
11-dic Importacion de vehiculo
SUMA DEBE HABER 13 60300,00
REF.
Saldo deudor :
60300,00
Cuenta: Ant. Ret. IVA FECHA
DETALLE
REF.
DEBE
SUMA HABER
13-dic Venta mercaderia
15
136,65 136,65
Sueldo deudor
Cuenta: Ant. Ret. Fuente FECHA
SUMA DEBE HABER 15 97,61 22 1200,00
DETALLE
REF.
13-dic Venta de mercaderia 24-dic Comisiones ganadas
saldo deudor
1297,61
Cuenta: Suministros de oficina FECHA
SUMA DEBE HABER 17 500,00
DETALLE
REF.
15-dic Compra de suministros de oficina
saldo deudor
Cuenta:
500,00
Servicios Basicos
FECHA
SUMA DEBE HABER 20 700,00
DETALLE REF.
18-dic
Pago servicios
saldo deudor:
700,00
Cuenta: Utiles de aseo FECHA
DETALLE
22-dic Compra de utiles de aseo
SUMA DEBE HABER 21 350,88
REF.
saldo deudor
Cuenta: Comisiones
350,88
FECHA
DETALLE
24-dic Comisiones Ganadas 28-dic rol de pagos
SUMA DEBE HABER 22 15000,00 24 468,22
REF.
saldo acreedor
14531,78
Cuenta: Gasto servicios contratados FECHA
DETALLE
26-dic Trabajos varios
SUMA DEBE HABER 23 3333,33
REF.
Saldo deudor
3333,33
Cuenta: sueldos y salarios FECHA
DETALLE
28-dic rol de pagos
SUMA DEBE HABER 24 5100,00
REF.
Saldo deudor:
5100,00
Cuenta: Horas extra FECHA
DETALLE
28-dic Rol de pagos
SUMA DEBE HABER 24 65,43
REF.
saldo deudor:
65,43
Cuenta: IESS por pagar FECHA 28-dic rol de pagos
DETALLE
REF. 24 Saldo acreedor:
DEBE
SUMA HABER 532,38
532,38
Cuenta: Prestamos a empleados FECHA
DETALLE
28-dic Rol de pagos
REF.
DEBE
24 saldo acreedor:
SUMA HABER 350,00
350,00
Cuenta: Beneficios Sociales FECHA
DETALLE
28-dic Rol de provisiones
SUMA DEBE HABER 25 2010,47
REF.
Saldo deudor
2010,47
Cuenta: Beneficios Sociales por pagar FECHA
DETALLE
28-dic Rol de provisiones
REF.
DEBE
25 Saldo acreedor
SUMA HABER 2010,47
2010,47
Cuenta: Mantenimiento de activos fijos FECHA
DETALLE
30-dic Mantenimiento de vehiculo
SUMA DEBE HABER 27 614,03
REF.
Saldo deudor
614,03
Cuenta: Otros ingresos FECHA 31-dic Sobrante de caja
DETALLE
REF. a2 Saldo acreedor
DEBE
SUMA HABER 50,00 50,00
Cuenta: Gasto arriendo FECHA
DETALLE
REF.
31-dic Pago arriendos
a4 Saldo deudor
SUMA DEBE HABER 2000,00 2000,00
Cuenta: Provision de cuentas incobrables FECHA
DETALLE
REF.
31-dic Fondo provision de cts incobrables
DEBE
SUMA HABER
a5
Saldo acreedor:
Cuenta: Gasto depreciacion Activos Fijos FECHA
DETALLE
REF.
31-dic Depreciacion muebles de oficina 31-dic Depreciacion vehiculo 31-dic Depreciacion vehiculo de importacion
a6 a7 a8
Saldo Deudor
SUMA DEBE HABER 288,00 9328,00 6030,00
15646,00
Cuenta: Dep. acumulada Muebles de oficina FECHA
DETALLE
31-dic Depreciacion muebles de oficina
REF. a6 Saldo acreedor
DEBE
SUMA HABER 288,00
288,00
Cuenta: Dep. acumulada vehiculo FECHA
DETALLE
REF.
SUMA
FECHA
DETALLE
REF.
31-dic depreciacion vehiculo
DEBE
HABER 9328,00
a7 Saldo acreedor:
9328,00
Cuenta: Dep. acumulada vehiculo de importacion FECHA
DETALLE
31-dic Depreciacion vehiculo importado
REF. a8 saldo acreedor
DEBE
SUMA HABER 6030,00
6030,00
Cuenta: Gasto interes FECHA
DETALLE
31-dic Pago primera cuota 31-dic Pago primera cuota
SUMA DEBE HABER a9 250,00 a10 133,33
REF.
saldo deudor:
383,33
Cuenta: Inversiones Financieras FECHA
DETALLE
16-dic Inversion en poliza de acumulacion
SUMA DEBE HABER 18 8000,00
REF.
Saldo Deudor
8000,00
"Buenos Amigos" C.E. Balance de Comprobacion Del 1ยบ al 31 de diciembre de 2016 Nยบ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38
Cuenta Efectivo y equivalente al efectivo Anticipo de sueldos Muebles de oficina Vehiculo Terrenos Doc. Y cts por cobrar a clientes Inventario de mercaderias Ret. IVA por pagar Ret. Fuente por pagar Proveedores Prestamo Bancario Publicidad por pagar Sueldos por pagar Capital Prestamos hipotecarios Equipos de computo IVA compras Ventas IVA ventas Costo de ventas Arriendos pagados por adelantado Activos fijos de importacion Ant. Ret. IVA Ant. Ret.Fuente Suministros de oficina Servicios Basicos Utiles de aseo Comisiones Gasto servicios contratados sueldos y salarios Horas extra IESS por pagar Prestamos a empleados Beneficios Sociales Beneficios Sociales por pagar Mantenimiento de activos fijos Otros ingresos Gasto arriendo
Sumas Debe Haber 92382,94 149766,45 3320,00 250,00 3200,00 58300,00 30000,00 26337,81 957,60 33748,00 18768,36 2544,95 7250,60 3510,70 5972,13 1164,33 44951,82 1666,67 33200,00 6600,00 6600,00 13401,27 13401,27 72984,40 833,33 20000,00 1052,63 15147,84 149,82 1680,00 23411,01 235,20 3277,54 17698,20 1200,00 24000,00 2000,00 60300,00 136,65 1297,61 500,00 700,00 350,88 468,22 15000,00 3333,33 5100,00 65,43 532,38 350,00 2010,47 2010,47 614,03 50,00 2000,00
Saldos Deudor Acreedor 57383,51 3070,00 3200,00 58300,00 30000,00 25380,21 14979,64 4705,65 2461,43 43787,49 31533,33 0,00 0,00 0,00 0,00 72984,40 19166,67 1052,63 14998,02 21731,01 3042,34 16498,20 22000,00 60300,00 136,65 1297,61 500,00 700,00 350,88 14531,78 3333,33 5100,00 65,43 532,38 350,00 2010,47 2010,47 614,03 50,00 2000,00
39 40 41 42 43 44 45
Provision de cuentas incobrables Gasto depreciacion Activos Fijos Dep. acumulada Muebles de oficina Dep. acumulada vehiculo Dep. acumulada vehiculo de importacion Gasto interes Inversiones Financieras TOTALES
0,00 15646,00
15646,00 288,00 9328,00 6030,00 383,33 8000,00 437729,85
288,00 9328,00 6030,00 383,33 8000,00
437729,85
289916,46
289916,46
"Buenos Amigos" C.E. Estado de resultados
Ingresos Operacionales Ventas (-) Costo de ventas Ingresos no Operacionales Comisiones Otros ingresos
5232,81 21731,01 16498,20 14581,78 14531,78 50,00
Total Ingresos
Gastos Servicios Basicos sueldos y salarios Gasto servicios contratados Gasto arriendo Gasto depreciacion Activos Fijos Gasto interes
19814,59
27162,66 700,00 5100,00 3333,33 2000,00 15646,00 383,33
Total Gastos
27162,66
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO
-7348,07
"Buenos Amigos" C.E. Estado de Situacion Final Al 30 de Noviembre del 2016 ACTIVOS Efectivo y equivalente al efectivo -57383,51 Anticipo de sueldos 3070,00 Muebles de oficina 3200,00 Dep. acumulada Muebles de oficina -288 Vehiculo 58300,00 Dep. acumulada vehiculo -9328 Activos fijos de importacion 60300,00 Dep. acumulada vehiculo de importacion -6030 Terrenos 30000,00 Doc. Y cts por cobrar a clientes 25380,21 Inventario de mercaderias 14979,64 Ant. Ret. IVA 136,65 Ant. Ret.Fuente 1297,61 IVA compras 14998,02 Equipos de computo 1052,63 Arriendos pagados por adelantado 22000,00 Suministros de oficina 500,00 Utiles de aseo 350,88 TOTAL ACTIVOS PASIVOS Ret. IVA por pagar Ret. Fuente por pagar IVA ventas Proveedores Prestamo Bancario Prestamos hipotecarios IESS por pagar Beneficios Sociales por pagar TOTAL PASIVOS PATRIMONIO Capital (-) Perdida del ejercicio
162536,13
4705,65 2461,43 3042,34 43787,49 31533,33 19166,67 532,38 2010,47 107239,76
55296,37 -7348,07 47948,30
Rol De Pagos Mes: Diciembre
Nomina Luis Alcocer Pedro Zapata Sofia Andrade Patricio Jaramillo Diana Mora
Cargo Gerente Contador Secretaria Vendedor Jefe de Compras
Ingresos Sueldo 1600,00 1100,00 500,00 700,00 1200,00 5100,00
total ventas
23411,01
Comisiones
H. Extra
468,22
18,75 46,67
468,22
65,43
Total Ingresos
Descuentos IESS 9,45%
1600,00 1100,00 518,75 1214,89 1200,00
151,20 103,95 49,02 114,81 113,40
5633,65
532,38
Anticipos 150,00 100,00
250,00
Prestamos 200,00
Total descuentos
Liquido a Recibir
150,00
351,20 253,95 149,02 114,81 263,40
1248,80 846,05 369,73 1100,08 936,60
350,00
1132,38
4501,27
N°
NOMBRE 1 2 3 4 5
CARGO
TOTAL INGRESO
Luis Alcocer Gerente Pedro Zapata Contador Sofia Andrade Secretaria Patricio Jaramillo Vendedor Diana Mora Jefe de Compras
1600,00 1100,00 518,75 1214,89 1200,00
XIII SUELDO
XIV SUELDO
FONDOS DE RESERVA
VACACIONES
APORTE PATRONAL
TOTAL PROVISIONES
133,33 91,67 43,23 101,24 100,00
30,50 30,50 30,50 30,50 30,50
133,28 91,63 43,21 101,20 99,96
66,67 45,83 21,61 50,62 50,00
194,40 133,65 63,03 147,61 145,80
558,18 393,28 201,58 431,17 426,26
469,47
152,50
469,28
234,73
684,49
2010,47
Prestamos sobre firmas
Nยบ
CAPITAL 1 2 3 4 5 6
1666,67 1666,67 1666,67 1666,67 1666,67 1666,67
INTERES 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00
CUOTA 1916,67 1916,67 1916,67 1916,67 1916,67 1916,67
DEUDA 10000,00 8333,33 6666,67 5000,00 3333,33 1666,67 0,00
Prestamo Hipotecario Nยบ
CAPITAL 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33 833,33
INTERES 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33 133,33
CUOTA 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67 966,67
DEUDA 20000,00 19166,67 18333,33 17500,00 16666,67 15833,33 15000,00 14166,67 13333,33 12500,00 11666,67 10833,33 10000,00 9166,67 8333,33 7500,00 6666,67 5833,33 5000,00 4166,67 3333,33 2500,00 1666,67 833,33 0,00