Metis Capital Ltd. Konsolidierter Jahresabschluss Gemäß International Financial Reporting Standards („IFRS“)
A: KONZERNBILANZ in Tsd. EUR
31. Dezember
31. Dezember
2005
2004
AKTIVA KURZFRISTIGES VERMÖGEN Liquide Mittel Kurzfristige Finanzanlagen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Vorräte Sonstige Forderungen und transitorische Aktiva
2.750 576 5.478 21.405 1.442
14.764 11.484 931
Kurzfristige Vermögensgegenstände, gesamt
31.651
27.179
10.366 5.615 24.380 15.470 231
314 5.366 -
Langfristiges Vermögen, gesamt
56.062
5.680
Aktiva, gesamt
87.713
32.859
LANGFRISTIGES VERMÖGEN Sachanlagen Finanzanlagen Immaterielles Vermögen, netto Forderungen ggü. verbundenen Unternehmen Latente Steuern
31. Dezember 2005
31. Dezember 2004
Passiva VERBINDLICHKEITEN UND EIGENKAPITAL KURZFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN Kurzfristige Bankkredite Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten aus Ertragssteuern Sonstige kurzfristige Ausleihungen Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten
18.998 11.871 1.555 4.226 4.946
795 73 780 723
41.596
2.371
471 1.661 7.313 513 5.950
1.780 46 -
Langfristige Verbindlichkeiten, gesamt
15.908
1.826
EIGENKAPITAL Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Anpassungen für Währungsumrechnung Bilanzverlust
2.406 34.762 58 (7.017)
2.406 34.762 (2.183) (6.323)
Eigenkapital, gesamt
30.209
28.662
Passiva. gesamt
87.713
32.859
Kurzfristige Verbindlichkeiten, gesamt LANGFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN Langfristige Verbindlichkeiten gegenüber anderen Langfristige Verbindlichkeiten gegenüber Banken Latente Steuern Gewährleistungsrückstellungen Verbindlichkeiten ggü. verbundenen Unternehmen
31.03.06
Metis Capital Ltd.
1
Metis Capital Ltd. Konsolidierter Jahresabschluss Gemäß International Financial Reporting Standards („IFRS“)
B: KONZERN- GEWINN-U. VERLUSTRECHNUNG In Tsd. EUR, außer bei Ergebnis pro Aktie
Für das Gesamtjahr Ende: 31. Dezember 2005 2004 UMSÄTZE Umsatzerlöse Mieteinnahmen Beratungsdienstleistungen
UMSATZKOSTEN Umsatzkosten Instandhaltungskosten für Sachanlagen
Bruttoergebnis Aufwendungen für Forschung und Entwicklung Aufwendungen für Vertrieb und Marketing Allgemeine Verwaltungsaufwendungen
Betriebsergebnis Finanzergebnis, netto Sonstige Ergebnisse, netto Eigenkapital in Wertberichtigungen der Beteiligung Ergebnis vor Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Steuerertrag Verlust nach Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Netto-Verlust Ergebnis pro Aktie (verwässert und unverwässert) Durchschnittliche gewichtete Anzahl Aktien (verwässert und unverwässert)
31.03.06
26.804 1.127 505
14.401 677 355
28.436
15.433
23.766 543
8.801 345
24.309
9.146
4.127
6.287
956 3.963
552 3.421 3.575
4.919
7.548
(792)
(1.261)
(105) 38
909 (2.992)
-
88
(859)
(3.432)
165
1.025
(694)
(2.407)
(694)
(2.407)
(0,09)
(0,30)
8.050.000
Metis Capital Ltd.
8.050.000
2
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C: KONZERN-CASH FLOW-RECHNUNG in Tsd. EUR,
*) Neu bewertet
Für das Gesamtjahr Ende: 31. Dezember 2005 2004 CASH FLOW AUS LAUFENDER GESCHÄFTSTÄTIGKEIT Gewinn (Verlust) vor Steuern Anpassungen für: Abschreibungen Wertminderung Anlagevermögen Verlust aus dem Verkauf von Anlagevermögen Verlust (Gewinn) aus Wertpapieren, netto Finanzaufwendungen Finanzertrag Aufwertung der kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen, netto
(3.344)
839 20 71 1.217 (1.112)
936 2.418 1 (709) 579 (779)
(471)
-
Betriebsgewinn (-verlust) vor Veränderung des Betriebskapitals
(105)
(898)
Zunahme der Gewährleistungsrückstellungen Zunahme Wertpapiere, netto Zunahme der Forderung aus Lieferungen und Leistungen Abnahme (Zunahme) der sonst. Forderungen und transitorischen Aktiva Abnahme (Zunahme) der Vorräte Zunahme (Abnahme) von Rückstellungen Zunahme (Abnahme) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Zunahme (Abnahme) der sonstigen kurzfristigen Verbindlichkeiten
134 87 263 (12.603) 17
(1.783) (124) (919) (728) 340
9.027 1.806
467 287
1.374
(3.358)
297 (270) (139) 35
796 (348) (359) 1.412
(77)
(1.857)
11.484 (6) (345) 134 (21.037) (7.280)
(13) (762) 26 -
(17.050)
(749)
126 (369)
(3.604) 2.668 (279)
5.734
(488)
5.491
(1.703)
996
(1.166)
(12.014) 14.764
(5.475) 20.239
2.750
14.764
Liquide Mittel aus der Geschäftstätigkeit Erhaltene Zinszahlungen Gezahlte Zinsen, netto Gezahlte Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Erhaltene Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Nettoausgaben aus laufender Geschäftstätigkeit CASH FLOWS AUS DER INVESTITIONSTÄTIGKEIT Abnahme Wertpapiere, netto Investition in Liegenschaften Erwerb von Anlagevermögen Einnahmen aus dem Verkauf von Anlagevermögen Darlehen an verbundene Unternehmen Investition in Japan Auto Group (b) Nettoausgaben aus Investitionstätigkeit CASH FLOWS AUS FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT Währungsdifferenzen aus sonstigen kurzfristigen Ausleihungen Ausschüttung Sachdividende in Aktien der Tochtergesellschaft (a) Einnahmen aus langfristigen Krediten von Kreditinstituten Rückzahlungen langfristiger Kredite von Kreditinstituten Zunahme (Abnahme) der kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, netto Nettoeinnahmen (-ausgaben) aus der Finanzierungstätigkeit Einfluss der Währungsumrechnung auf liquide Mittel Abnahme der liquiden Mittel Liquide Mittel zu Beginn des Berichtszeitraums Liquide Mittel am Ende des Berichtszeitraums
31.03.06
(859)
Metis Capital Ltd.
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Metis Capital Ltd. Konsolidierter Jahresabschluss Gemäß International Financial Reporting Standards („IFRS“)
C: KONZERN-CASH FLOW-RECHNUNG (FORTSETZG.) in Tsd. EUR
Für das Gesamtjahr Ende: 31. Dezember 2005 2004 (a) AUSSCHÜTTUNG SACHDIVIDENDE DER TOCHTERGESELLSCHAFT: Aktiva und Passive der Tochtergesellschaft zum Ausschüttungszeitpunkt Betriebskapital (exkl. Barbestände) Langfristige Vermögen, netto Langfristige Verbindlichkeiten Investition in die Beteilligung Abnahme des zusätzlich eingezahlten Kapitals.
(b) INVESTITION IN JAPAN AUTO GROUP: Latente Steuern Betriebskapital (exkl. Barbestände) Langfristige Vermögen, netto Langfristige Verbindlichkeiten Darlehen an verbundene Unternehmen Sonstiges Vermögen
-
(6.311) 10.409 (375) (1.172) (6.155)
-
(3.604)
7.320 6.635 (9.839) 1002 12.137 (24.535)
-
(7.280)
-
-
1.084
(c) NICHTZAHLUNGSWIRKSAME TRANSAKTION: Auschüttung der Sachdividende der Beteiligungsgesellschaft (vorher Tochtergesellschaft)
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Metis Capital Ltd.
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