JAARREKENING 2016 Stichting Euro+ Songfestival
Aan bestuur en directie van Stichting Euro+ Songfestival
Amsterdam, 30 maart 2017 Betreft: jaarrekening 2016
Geacht bestuur, beste directie, Ingevolge uw opdracht hebben wij, aan de hand van de door ons gevoerde administratie en de verdere door u verstrekte gegevens, de jaarrekening 2016 van Stichting Euro+ Songfestival samengesteld. Wij vertrouwen erop hiermee aan de opdracht te hebben voldaan. Indien nodig zijn wij graag bereid nadere toelichting te verstrekken. Administratiekantoor Stichting ASK,
Elsbeth Hulst directeur
de balans
ACTIVA
31-12-2016
31-12-2015
vorderingen nog te ontvangen subsidies debiteuren omzetbelasting overige vorderingen overlopende activa
€
34.500 0 6.857 379 1.660
€
75.000 90.750 5.024 9.789 631
totaal vorderingen
€
43.396
€
181.194
totaal liquide middelen
€
162.592
€
58.746
totale ACTIVA
€
205.988
€
239.940
liquide middelen
PASSIVA
31-12-2016
31-12-2015
eigen vermogen algemene reserve bestemmingsreserve Music Generations - Talent voor Gastvrijheid bestemmingsfonds FCP bestemmingsfonds Rotterdam Festivals
€
42.499 27.500 14.297 0
€
63.235 * 27.500 32.809 * 16.934
totaal eigen vermogen
€
84.296
€
140.478
crediteuren overlopende passiva
€
69.462 52.230
€
99.462 0
totaal kortlopende schulden
€
121.692
€
99.462
totale PASSIVA
€
205.988
€
239.940
* correctie i.v.m. reactie op verantwoording 2014 en 2015 van FCP kortlopende schulden
jaarrekening 2016 Stichting Euro+ Songfestival - 1 -
de exploitatierekening
BATEN
begroting FCP
2016
directe opbrengsten deelnemersbijdragen publieksinkomsten sponsorinkomsten overige inkomsten producties directe opbrengsten
€
€
€
0 12.461 0 0 12.461
indirecte inkomsten
€
TOTAAL OPBRENGSTEN
begroting R´dam
€
€
0 2.000 0 0 2.000
€
0 7.350 0 4.431 11.781
0
€
0
€
0
€
0
€
2.000
€
11.781
€
0 0 30.000 0 30.000
€
0 0 19.000 0 19.000
€
€
0 0 18.000 0 18.000
0 0 136.500 6.750 143.250
subsidies en bijdragen uit publieke middelen subsidie FCP regulier € subsidie FCP project incidentele subsidie provincies subsidie Rotterdam Festivals incidentele subsidies gemeenten overige bijdragen uit publieke middelen subsidies en bijdragen uit publieke middelen €
62.500 23.000 0 75.000 0 0 160.500
€
62.500 0 0 75.000 0 10.000 € 147.500
€
€
€
21.000 0 0 75.000 0 0 96.000
€
62.500 0 0 75.000 16.300 1.556 155.356
TOTAAL DER BATEN
190.961
€ 177.500
€
117.000
€
310.387
bijdragen uit private middelen bijdragen van particulieren bijdragen van bedrijven totale bijdragen van private fondsen overige bijdragen uit private middelen bijdragen uit private middelen
€
€
0 0 0 0 0
0
€
€
12.461
€
2015
€
€
jaarrekening 2016 Stichting Euro+ Songfestival - 2 -
€
€
de exploitatierekening
LASTEN
begroting FCP
2016
beheerlasten beheerlasten personeel beheerlasten materieel totaal beheerlasten
€
31.800 34.639 66.439
€
€
€
101.815 79.268 181.083
TOTAAL DER LASTEN
€
SALDO uit gewone bedrijfsvoering
begroting R´dam
30.250 18.900 49.150
€
11.000 8.000 19.000
€
45.250 97.600 € 142.850
€
€
€
67.500 30.500 98.000
€
104.295 120.635 224.930
247.522
€ 192.000
€
117.000
€
285.481
€
-56.561
€
-14.500
€
0
€
24.906
rentebaten bijzondere baten
€
379 0
€
0 0
€
0 0
€
811 0
EXPLOITATIERESULTAAT
€
-56.182
€
-14.500
€
0
€
25.717
€
0 0 0 0
€
0 0 0 0
€
-5.015 -6.018 -18.443 -10.000
-14.500
€
€
-13.759
€
activiteitenlasten activiteitenlasten personeel activiteitenlasten materieel totaal activiteitenlasten
€
bestemmingsfonds FCP 32,73% € bestemmingsfonds R'dam Festivals 39,28% bestemmingsreserve FCP 2009-2012 bestemmingsreserve Music Generations - Talent mutatie ALGEMENE RESERVE
2015
€
18.512 16.934 * 0 0 -20.736
€
€
* Minder dan het percentage omdat bestemmingsfonds niet negatief kan zijn.
jaarrekening 2016 Stichting Euro+ Songfestival - 3 -
€
0
€
20,14% 24,16%
34.587 25.964 60.551
grondslagen van waardering en resultaatbepaling
balans De vorderingen, de schulden, de liquide middelen en de overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarden. De materiële vaste activa worden vanaf de activeringsgrens van € 2.500 in de balans opgenomen. De aanschaffingen onder deze activeringsgrens worden in het jaar van aanschaf ten laste van het resultaat gebracht. Voor de gehanteerde afschrijvingspercentages wordt verwezen naar de toelichting op de balans.
resultatenrekening De personeelskosten, de bureaukosten, de productiekosten, de inkomsten en de bijdragen worden toegerekend aan de periode waarin deze baten en lasten betrekking hebben.
continuïteit Op 31 december 2016 eindigde het huidige kunstenplan. Op 29 januari 2016 is een aanvraag voor het nieuwe kunstenplan 2017 - 2020 ingediend bij Gemeente Rotterdam en op 25 februari 2016 bij het Fonds voor Cultuurparticipatie. Beide aanvragen zijn afgewezen. EURO+ Songfestivals wordt gecontinueerd op basis van projectsubsidies. De grondslagen zijn op continuïteitsbasis opgenomen.
jaarrekening 2016 Stichting Euro+ Songfestival - 4 -
toelichting op de balans
ACTIVA
31-12-2016
31-12-2015
nog te ontvangen subsidies Nationaal Comité 4 en 5 mei Stichting Het Nieuwe Stadsweeshuis Prins Bernhard Cultuurfonds Vfonds Vlaams-Nederlands Huis De Buren RCOAK Sluyterman van Loo Rotterdam Festivals
€
0 2.000 0 10.000 0 7.500 0 15.000
€
3.500 2.000 15.000 0 2.000 20.000 17.500 15.000
totaal nog te ontvangen subsidies
€
34.500
€
75.000
nog te ontvangen rente overige nog te ontvangen bedragen
€
379 0
€
811 8.978
totaal overige vorderingen
€
379
€
9.789
€
1.660
€
631
kas ING zakelijke rekening ING vermogen spaarrekening
€
617 32.016 129.959
€
235 4.820 53.691
totaal liquide middelen
€
162.592
€
58.746
overige vorderingen
overlopende activa vooruit betaalde bedragen
liquide middelen
jaarrekening 2016 Stichting Euro+ Songfestival - 5 -
toelichting op de balans
PASSIVA
31-12-2016
31-12-2015
algemene reserve algemene reserve begin boekjaar mutatie algemene reserve
€
63.235 -20.736
€
76.994 -13.759
totaal algemene reserve
€
42.499
€
63.235
beginstand 1 januari mutatie boekjaar
€
27.500 0
€
17.500 10.000
totaal bestemmingsreserve Music Generations - Talent voor Gastvrijheid
€
27.500
€
27.500
beginstand 1 januari bestemmingsfonds 2009-2012 mutatie boekjaar
€
32.809 0 -18.512
€
9.351 18.443 5.015
totaal bestemmingsfonds FCP
€
14.297
€
32.809
bestemmingsreserve Music Generations - Talent voor Gastvrijheid
bestemmingsfonds FCP
Wanneer FCP er mee instemt wil EURO+ dit bedrag graag inzetten voor het project Talent voor Gastvrijheid. Dit project vindt plaats in 2016-2017. Voor dit project heeft FCP een projectsubsidie toegekend van € 70.000. Ook andere fondsen hebben voor dit project bedragen toegezegd. EURO+ wil het resterende bedrag van het bestemmingsfonds FCP graag aan dit project besteden.
bestemmingsfonds Rotterdam Festivals beginstand 1 januari mutatie boekjaar
€
16.934 -16.934
€
10.916 6.018
totaal bestemmingsfonds Rotterdam Festivals
€
0
€
16.934
crediteuren nog te betalen kosten
€
6.183 63.279
€
22.654 76.808
totaal crediteuren
€
69.462
€
99.462
€
52.230
€
0
crediteuren
overlopende passiva vooruit ontvangen bedragen
niet in de balans opgenomen verplichtingen Er zijn geen niet in de balans opgenomen verplichtingen.
jaarrekening 2016 Stichting Euro+ Songfestival - 6 -
toelichting op de exploitatierekening
BATEN
2016
2015
publieksinkomsten optredens
€
12.461
€
7.350
symposium overige inkomsten
€
0 0
€
653 3.778
totaal overige inkomsten producties
€
0
€
4.431
VSBfonds Prins Bernhard Cultuurfonds Nederlands-Vlaams Huis De Buren Stichting Het Nieuwe Stadsweeshuis Oranjefonds Vfonds RCOAK Sluyterman van Loo 4 en 5 mei comité
€
0 0 0 0 500 10.000 7.500 0 0
€
45.000 15.000 2.000 2.000 0 20.000 10.000 17.500 25.000
totaal totale bijdragen van private fondsen
€
18.000
€
136.500
Hanzehogeschool Groningen Hogeschool van Amsterdam
€
0 0
€
5.000 1.750
totaal overige bijdragen uit private middelen
€
0
€
6.750
Stadsdeel Nieuw West Deelgemeente Prins Alexander
€
0 0
€
15.000 1.300
totaal incidentele subsidies gemeenten
€
0
€
16.300
€
0
€
1.556
overige inkomsten producties
totale bijdragen van private fondsen
overige bijdragen uit private middelen
incidentele subsidies gemeenten
overige bijdragen uit publieke middelen Europees Platform
jaarrekening 2016 Stichting Euro+ Songfestival - 7 -
toelichting op de exploitatierekening
LASTEN
2016
2015
beheerlasten personeel projectleiding / organisatie assistentie
€
30.000 1.800
€
30.000 4.587
totaal beheerlasten personeel
€
31.800
€
34.587
huisvesting bureaukosten
€
7.680 26.960
€
8.252 17.712
totaal beheerlasten materieel
€
34.640
€
25.964
kosten partnerorganisaties / samenwerking kosten vrijwilligers honoraria projectleiding activiteiten
€
56.305 23.035 20.674 1.801 101.815
€
44.885 11.477 30.135 17.798 104.295
totaal activiteitenlasten personeel
€
101.815
€
104.295
uitvoeringskosten workshops, masterclasses en productie vrij coaching en overdracht communicatie en pr evaluatie
€
70.491 966 7.811 0
€
60.215 2.910 25.314 32.196
totaal activiteitenlasten materieel
€
79.268
€
120.635
beheerlasten materieel
activiteitenlasten personeel
activiteitenlasten materieel
WNT Het honorarium voor Conny Groot voor de functie van coördinator, projectontwikkelaar en uitvoerder voor de periode vanaf januari tot en met december 2016 bedroeg € 60.000. Er zijn geen onkostenvergoedingen.
jaarrekening 2016 Stichting Euro+ Songfestival - 8 -
overzicht Talent voor Gastvrijheid conform fondsbegroting
Het project Talent voor Gastvrijheid loopt over 2 jaar, 2016-2017. In dit overzicht zijn de opbrengsten en kosten opgenomen die in 2016 gemaakt zijn. De overige opbrengsten en kosten komen in 2017.
BATEN
begroting 2016-2017
2016
Eigen bijdrage Structurele middelen t.b.v. Seminar contacttheorie en gastvrijheid Eigen bijdrage / bestuursreserve subtotaal Fondsen Fonds voor Cultuurparticipatie Oranjefonds VSB fonds V fonds RCOAK Sluyterman van Loo Dioraphte KANS subtotaal Gemeente en Provincie Gemeente Rotterdam Provincie Drenthe Gemeente Amsterdam subtotaal TOTAAL BATEN
€
0 0 0
€
15.000 14.028 29.028
€
23.000 0 0 10.000 7.500 0 0 0 40.500
€
70.000 40.000 48.000 14.500 15.000 17.500 25.000 15.000 245.000
€
75.000 0 0 75.000
€
53.000 25.000 15.000 93.000
115.500
jaarrekening 2016 Stichting Euro+ Songfestival - 9 -
367.028
overzicht Talent voor Gastvrijheid conform fondsbegroting
LASTEN
begroting 2016-2017
2016
Personeel projectleiding landelijke coordinatie projectleider Amsterdam projectleider Rotterdam projectleider Drenthe projectleider Brabant administratiekantoor artistiek leider ondersteuning medewerker Music Generations regie en samenstelling subtotaal Activiteiten productie Philemon en Baucis ontmoetingen en workshops masterclasses Muziekverhalen lokale concerten subtotaal Publiciteit drukwerk en vormgeving website PR en communicatie subtotaal Evaluatie interviews en dataverzameling seminar, onderzoek en presentatie in boekvorm subtotaal Seminar locatie, plenair en subzalen catering werving, aanmelding, communicatie personeel seminar subtotaal TOTAAL LASTEN RESULTAAT TALENT VOOR GASTVRIJHEID
jaarrekening 2016 Stichting Euro+ Songfestival - 10 -
€
16.222 3.010 14.826 3.811 0 4.167 13.347 11.132 0 66.515
€
36.000 20.520 23.958 17.280 8.640 7.380 33.000 14.700 10.080 171.558
€
26.228 8.430 918 10.206 45.782
€
27.280 52.080 20.000 37.400 136.760
€
1.890 0 1.458 3.348
€
8.000 4.200 19.200 31.400
€
0 0 0
€
9.720 9.000 18.720
€
0 0 0 0 0
€
1.400 2.120 2.970 2.100 8.590
115.645
367.028
-145
0
OVERIGE GEGEVENS
jaarrekening 2016 Stichting Euro+ Songfestival - 11 -
resultaatbestemming
Het resultaat over 2016 bedraagt € 56.182 negatief. Conform de richtlijnen van FCP en Rotterdam Festivals kan een evenredig deel onttrokken worden aan het bestemmingsfonds. Aangezien het berekende evenredige deel van het resulaat hoger is dan het bestemmingsfonds Rotterdam Festivals valt dit bestemmingsfonds geheel vrij. Het saldo dat hierna ontstaat wordt onttrokken aan de algemene
EXPLOTATIERESULTAAT
€
bestemmingsfonds FCP bestemmingsfonds Rotterdam Festivals mutatie algemene reserve
-56.182 18.512 16.934
€
-20.736
jaarrekening 2016 Stichting Euro+ Songfestival - 12 -
prestatieoverzicht
2015 aantal activiteiten
2016 aantal activiteiten
audities, workshops en masterclasses op 2 nieuwe locaties aantal deelnemers
8 453
14 150
22 603
8 200
audities, workshops en masterclasses op 4 bestaande locaties aantal deelnemers
20 400
20 155
40 555
16 400
optredens en concerten verspreid over 30 locaties aantal deelnemers
25 230
26 150
51 380
50 210
coachingworkshops/bijeenkomsten i.h.k.v. overdracht MG aantal deelnemers
3 275
18 209
21 484
5 25
aantal activiteiten
TOTAAL
* de activiteiten zijn begroot voor 2 jaar, 2015-2016
jaarrekening 2016 Stichting Euro+ Songfestival - 13 -
begroting * aantal activiteiten