FOTO: HORDALAND, VIDAR HERRE
ÅRSMELDING OG REKNESKAP 2014
2
Innhald Regn, flaum og snø . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 Kraftåret 2014 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 Styret si årsmelding . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 Resultatrekneskap . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 Balanse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 Notar . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 Kontantstraumanalyse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 Revisjonsmelding . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 Rekneskapstal for resultateiningar . . . . 22 Verdirekneskap . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 Tal frå verksemda . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
3
Regn, flaum og snø 2014 vart eit år med fleire vêrmessige utfordringar som fekk verknadar for både Voss Energi og innbyggjarane i kommunen.
vatn. Samla sett så var heile Evanger og kring 200 husstandar på Voss utan straum under flaumen. I desember byrja ein av dei mest krevjande periodane med tanke på vanskelege vêrtilhøve. Perioden byrja 8.desember med det fyrste straumbrotet og heldt fram resten av månaden og inn i det nye året. Problema skuldast store snømengder og våt snø kombinert med vind. I tillegg var det ved fleire høve kraftig tordenvêr, noko som er relativt uvanleg på denne tida av året.
I slutten av oktober opplevde vossingane ein storflaum som vart karakterisert som ein 700-års flaum. Store mengder nedbør i eit stort område og over lang tid, førte til den største flaumen i nyare tid mange stader på vestlandet. Samanlikna med stader som Odda, Lærdal og Flåm, var skadane frå flaumen mindre, men mange fekk vatn inn i kjellarane i sentrale strok, kulturhuset, avishuset på Svartenakken, Park Hotel, idrettsanlegget og fleire andre. På det meste hadde Voss Energi 27 nettstasjonar samstundes utkopla under flaumen. Dei fleste vart kopla inn att relativt snart, medan nokre kundar ba om å avventa til dei hadde fått sjekka anlegga sine. Heile Evanger sentrum stod også under
Montørane stod på det dei makta for å gje innbyggjarane straumen tilbake, men enkelte stadar laut ein venta fleire dagar før feilen var retta. For å halda dialogen med kundane nytta ein hyppig oppdatering på kommunikasjonskanalar som facebook og sms.
4
KRAFTÅRET 2014 BRANSJE I ENDRING – RAMMEVILKÅR, PRISUTVIKLING OG INVESTERINGSBEHOV
Dei komande åra vil innebera nye og utfordrande oppgåver for selskapet og måten ein løyser oppgåvene på. Det vert frå styresmaktene si side sett strengare krav til nøytralitet for nettverksemda i høve til konkurranseutsett verksemd (kraftomsetnad, produksjon etc.). Olje- og energidepartementet har nyleg kome med framlegg til endringar i energilova som krev selskapsmessig og funksjonelt skille mellom nettverksemd og anna verksemd. Norges vassdrags- og energidirektorat gjennomfører ei rekkje forskriftsendringar som vil medføra endringar i korleis måledata frå straummålarane skal handterast og fakturerast. Krava frå styresmaktene vil medføra endringar i selskapsstruktur dei næraste åra, og våre måtar å løysa oppgåvene knytt til kundehandtering vert endra som følgje av pålegg om nasjonal måledatasentral og krav til ein faktura frå kraftleverandør som også skal innehalda nettleiga.
Økonomisk vart 2014 eit godt år for selskapet. Vi er godt nøgde med resultatet som viser at selskapet hevdar seg godt i kraftmarknaden og at drifta i selskapet er god. Gode resultat for Voss Energi gir også god verdiskaping for samfunnet då over halvparten av selskapet si verdiskaping vert overført til det offentlege i form av utbytte og renter på ansvarleg lån, samt skattar og avgifter til både stat og kommune. Dei tilsette i selskapet har gjort ein god jobb og fortener stor takk og ros for innsatsen i 2014. Eg vil spesielt påpeika innsatsen i tilknyting til driftsforstyrringar i straumforsyninga som følgje av tordenvær, stor flaum og mykje snøfall. Feilretting under vanskelege værforhold er krevjande og utfordrande, og vurdering av mannskapet si sikkerheit må koma i første rekke sjølv om mange kundar sit utan straumforsyning.
Prisnivået i kraftmarknaden er på eit langt lågare nivå enn det var for eit par år sidan, og noteringar på kraftbørsen for dei komande åra tyder på fortsatt låge prisar dei næraste åra. Konsekvensen av dette er at verdien av kraftproduksjonen er og vert lågare enn tidlegare, noko som igjen viser att på selskapet sitt årsresultat. Prisnivået får innverknad på lønsemda for nye kraftanlegg. Investeringsbehovet for forsterking av eksisterande og nye nettanlegg er stort dei komande åra. Nye småkraftanlegg og nye forbrukskundar skal tilknytast nettet. Nye transformatorar og nettanlegg på Evanger er under bygging og skal stå klare til å ta imot ny kraftproduksjon våren 2016. For å kunna forsyna komande utbygging i Myrkdalen og tilhøyrande kraftbehov, vert det i 2015 søkt om konsesjon for å byggja ny 132 kV kraftlinje frå Kjønnagard til Myrkdalen.
Rune Nesheim ADM. DIREKTØR
Styre Øyvind Lauritzen STYRELEIAR Solvor Dolve NESTLEIAR Bjørg Djukastein Thomas Hårklau Morten Helgaset Håkon Bø OBSERVATØR
Varamedlemer: 1. Arnfinn Gjerdåker 2. Bjarte Tolaas
Revisjon Deloitte AS Postboks 6013, Postterminalen 5892 Bergen valt av dei tilsette valt av dei tilsette
Varamedlemer valt av dei tilsette: 1. Rune Rønhovde 2. Ole Reidar Flatby 3. Kari Tesdal 4. Per Fosse
5
Bedriftsleiing Rune Nesheim Jarle Lund Per Berge Yngve Tranøy John Magne Herre
ADM. DIREKTØR ØKONOMISJEF MARKNADSSJEF PROSJEKT- OG UTVIKLINGSSJEF NETTSJEF
STYRET SI ÅRSMELDING
Voss Energi AS Voss Energi har ansvaret for straumforsyninga innan Voss kommune. Voss Energi er eigd av Voss kommune og vert drive frå Voss. Drifta omfattar produksjon, distribusjon og omsetnad av elektrisk kraft, samt det som naturleg høyrer til dette.
vart 238,4 GWh mot 261,8 GWh i 2013. Samla overført kraftmengde til sluttkundar var 218,9 GWh, og av dette var selskapet sitt kraftsal 151,6 GWh mot 165,1 GWh i 2013. Gjennomsnittleg elspotpris i vårt område var 22,7 øre/kWh mot 29,2 øre/kWh i 2013. Prisnivået i kraftmarknaden var gjennom heile året jamt over lågare enn i 2013. Lågaste vekepris var i veke 21 på 11,7 øre/kWh, medan høgaste vekepris var 29,0 øre/kWh i veke 4. Til samanlikning er gjennomsnittleg elspotpris første to månader i 2015 er 25,6 øre/kWh. Selskapet følgjer nøye med i utviklinga i konkurransen i kraftmarknaden og tilpassar seg dei endringar som skjer.
Økonomi Rekneskapen for 2014 er gjort opp med eit årsresultat etter skatt på kr 9.572.988 mot kr 16.093.704 i 2013. Resultatet før skatt er kr 19.430.416, medan driftsresultatet er kr 28.445.150. Totalkapitalen i selskapet er ved utgangen av året kr 435.678.521. Eigenkapitalen er kr 130.182.853 som gir ein eigenkapitalandel på 29,9 % mot 32,1 % pr. 31.12.13. Likviditeten i selskapet er kr 18.810.072 med likviditetsgrad 1 på 1,4. Renteberande langsiktig pantegjeld er auka med kr 31.138.992 og utgjer pr. 31.12.14 kr 100.684.934. Gjennomsnittleg rente for den langsiktige pantegjelda er 2,9 %. Samla langsiktig renteberande gjeld er kr 230.684.934.
Selskapet sitt kraftsal skjer med basis i lokalmarknaden. Det er ikkje inngått avtalar om kraftlevering utafor selskapet sitt forsyningsområde. Produksjon Selskapet har tre kraftverk; Hodnaberg, Palmafossen og Rognsfossen. Førstnemnde er magasinkraftverk med Torfinnsvatn som magasin. Her har selskapet felles reguleringskonsesjon med BKK og tilhøyrande driftssamarbeid. Palmafossen og Rognsfossen er elvekraftverk utan mogelegheit for magasinering av vatn. Samla tilgjengeleg kraftproduksjon er i gjennomsnitt om lag 129 GWh medan produksjonen i 2014 var 128,7 GWh.
Vilkåra for ansvarleg lån frå eigar Voss kommune vart fornya med tilleggsavtale til gjeldande avtale med verknad frå 25.09.2013. Det er fastsett ny marknadsbasert fastrente for lånet i 10 år, avdragsfri periode er sett til 10 år og lånet skal deretter nedbetalast over 25 år frå 25.09.2023. Samla inntekt frå nettleige er rekneskapsført med kr 72.279.948. Endeleg fastsetting av inntekts-ramme vart noko høgare enn føresett, mellom anna på grunn av korreksjon av feil i tidlegare års inntektsramme. Saldo for opparbeidd mindre-inntekt auka noko i løpet av året, og medrekna renter er akkumulert saldo for mindreinntekt pr. 31.12.14 kr 4.457.329. Opparbeidd meirinntekt vil verta krevd inn over nettleiga dei komande åra. Nettariffane vart auka med verknad frå 01.01.2015, og basert på gitte føresetnader vil akkumulert mindreinntekt vera krevd inn i løpet av 2016. Styret vil likevel vurdera å justera tariffane i løpet av 2015 dersom utvikling i kraftomsetnad og grunnlag for inntektsramme for 2015 skulle medføra auke mindreinntekt.
Selskapet er medeigar i Bulko Kraft AS som har stått for utbygging av småkraftverk i Bulkoelvi. Voss Energi sin del i selskapet er 18,8 %. Kraftverket vart sett i drift i 21. april 2008 og gjennomsnittleg årsproduksjon er beregna til 8 GWh. Produksjonen i 2014 var 6,9 GWh. Konsesjonssøknad for opprusting og utviding av Palmafossen kraftverk vart i 2009 sendt NVE for handsaming. Med vedtak i NVE 17. desember 2010 vart søknaden avslått grunna vassdraget sin status som nasjonalt laksevassdrag og verna vassdrag. Selskapet anka avslaget inn for Olje- og energidepartementet (OED) då ein mellom anna meiner vedtaket er basert på feil faktagrunnlag. OED har starta sakshandsaminga av klagen. Våren 2014 vart det utarbeidd og presentert nye løysingar for korleis laksen kan vandra forbi kraftverket, og Miljøvernavdelinga hjå Fylkesmannen i Hordaland og Miljødirektoratet har på denne bakgrunn kome med fråsegn om at reviderte planar ikkje er i strid med regelverket knytt til nasjonalt laksevassdrag. OED fatta
Fortsatt drift Årsoppgjeret er avlagt under føresetnad om fortsatt drift av selskapet. Styret vurderer selskapet sin økonomi som god og at det er grunnlag for vidare utvikling av selskapet. Kraftmarknad Samla kraftomsetnad inklusiv nettap innan forsyningsområdet
6
STYRET SI ÅRSMELDING
vedtak i saka den 10.03.2015, og har no gitt selskapet konsesjon for opprusting og utviding av kraftverket som vil få ein årsproduksjon på ca. 15 GWh.
råvarer, utbygging og drift av varmesentralar, samt det som naturleg høyrer til dette. To varmesentralar, ein på Framnes og ein i Myrkdalen, vart sett i drift i hausten 2013. Det er gjennomført forprosjekt for vurdering av etablering av varmesentral og fjernvarmenett i Voss sentrum, og det vert arbeidd vidare med prosjektet med sikte på realisering av varmesentral i tilknyting til nytt badeanlegg.
Nett Selskapet har 6 transformatorstasjonar og 1 koplingsstasjon, 587 fordelingstransformatorar og totalt 1.527 km linjenett der høgspenningsnettet utgjer 459 km.
Selskapet har 5 avtalar med grunneigarar om utvikling av småkraftprosjekt som det er sendt konsesjonssøknad for. NVE gav sommaren 2013 konsesjon til Gosland kraftverk. Styret har fatta investeringsvedtak og selskapet Gosland Kraft AS er stifta for å gjennomføra og stå for utbygginga. Kraftverket skal etter planen settast i drift våren 2016 og vil få ein årsproduksjon på vel 10 GWh.
Antal feilsituasjonar i høgspentnettet vart som følgje av tordenvær i juli og august, haustflaum i oktober og kraftig snøfall i desember, ein god del høgare enn i 2013. I alt medførte feilsituasjonar og planlagde utkoplingar til kostnad for ikkje levert energi (KILE) på kr 2.860.316 som til tross for mange feilsituasjonar er på nivå med åra 2011-2013. Utvikling i driftsforstyrringar vert følgt nøye slik at det kan vurderast og iverksettast tiltak eller at planlagde fornyingar kan omprioriterast.
Anna verksemd Selskapet tilbyr i samarbeid med BKK Fiber AS breiband/ fibertilknyting av næringslivskundar i og rundt Voss sentrum. Omfanget og framtida for forretningsområdet vert vurdert. Selskapet tilbyr også sal, montering og vedlikehald av varmepumper.
Viktige driftsoppgåver er årleg linjebefaring og systematisk skogrydding. Linjebefaring for å oppdaga feil og avvik slik at desse kan rettast før dei fører til feilsituasjonar, og skogrydding for å halda linjetraséane ryddige og hindra at tre og greiner kjem i kontakt med linjene og medfører driftsforstyrringar. Skogrydding vert utført med innleigd skogsentreprenør. Vi registrerer også at styresmaktene etter dei siste års ekstremuvær rundt i landet har auka fokus på forsynings-sikkerheit og skogrydding spesielt.
Selskapet har ansvar for drift og vedlikehald av kommunalt veg- og gateljos. Det er etablert 3 ladestasjonar for elbilar på Vangen, og ein ny hurtigladestasjon vert sett i drift våren 2015. Organisasjon, personale og arbeidsmiljø Selskapet er organisert i følgjande forretningsområde; produksjon, nett, marknad, DLE og ny fornybar med økonomi og IKT som stabsfunksjonar.
For å kunna imøtekoma det aukande energiuttaket som følgje av utbygginga i Myrkdalen er arbeid med å utarbeida konsesjonssøknad for ny linje frå Kjønnagard til Myrkdalen påbegynt. Konsesjons-søknaden er planlagt sendt til NVE i 2015, og linja er planlagt å koma i drift seinast i 2018.
Ved utgangen av året var det 47 tilsette, av desse er 4 lærlingar. Av dei tilsette er det 8 kvinner. Antal årsverk i 2014 var totalt 44. Styret vurderer likestillinga i selskapet som tilfredsstillande, og det er derfor ikkje sett i verk spesielle tiltak i høve til likestilling mellom kjønna.
Fornying av linjenettet ligg på eit nivå som opprettheld leveringskvaliteten i nettet, og i 2014 vart mellom anna høgspenningslinja frå Hauge til Stalheim fornya. I tillegg til ein god del omleggingsarbeid som følgje av vegbygging i Skulestadmo, er det også bygd nye anlegg fram til nye hyttefelt og andre nye kundar.
Verne- og miljøarbeidet i selskapet vert prioritert med arbeidsmiljøutval og internkontrollsystem med mellom anna årleg gjennomgang av driftsforskrifter for teknisk personale og årleg kontroll av løfteutstyr. Lovpålagde kurs og øvingar er gjennomført. Fokus på HMS-avviksmeldingar har halde fram også i 2014, og antal rapporterte avvik i 2014 vart 66 mot 78 i 2013. Det er meldt inn 1 skaderapport som medførte
Ny fornybar Indre Hordaland Miljøverk IKS og Voss Energi AS eig båe 50% av aksjane i Hordaland Bioenergi AS. Hordaland Bioenergi sitt formål er produksjon av bioenergi basert på lokale
7
STYRET SI ÅRSMELDING
9 fråværsdagar. Selskapet er tilknytt bedriftshelseteneste Bedriftshelse1 og har avtale med NAV som IA-bedrift. Bedriftshelsetenesta deltek i møta i arbeidsmiljøutvalet. Samla sjukefråvær i selskapet var 3,0 % i 2014 mot 4,6 % i 2013.
Styret vurderer selskapet sine mogelegheiter for vidare utvikling som gode, men påpeikar at det er viktig å halda rett balanse mellom selskapet sitt behov for kapital til komande investeringar sett i høve til aksjeeigar sitt krav om avkastning. Selskapet står framfor fleire større investeringar dei komande åra, og ein større andel av desse lånefinansierast.
Ytre miljø Produksjon og distribusjon av elektrisk kraft skjer i samsvar med lover, forskrifter og meddelte konsesjonar. Verksemda forureinar ikkje det ytre miljø utover det som normalt følgjer av energiverksemd. Voss Energi legg vekt på ta omsyn til miljø og estetikk ved utbygging og drift av nettet, mellom anna ved at luftlinjer vert lagt i kabel der tilhøve ligg til rette for det i samband med fornying av gamle anlegg og ved nyinvesteringar. Selskapet har rutiner for handsaming av avfall, og alt avfall vert kjeldesortert i container før levering til mottak. Demonterte koparliner vert nytta oppatt som jordelektrodar i framtidige grøfter og fundament.
Disponering av overskot For å sikra eigar jamnare og meir føreseieleg utbytte vart det i samband med fastsettinga av rekneskapen for 2012 vedteke at grunnlaget for utbyttet vert fastsett til 60 % av gjennomsnittet av dei siste fem årsresultat, og ikkje kun siste årsresultat. Etter ei samla vurdering av selskapet si stilling og i tråd med prinsippet for fastsetting av utbytte, fremmar styret følgjande framlegg til disponering av selskapet sitt årsoverskot på kr 9.572.988:
Framtidsutsikter Tidlegare års noteringar på kraftbørsen, med relativt låg framtidig kraftpris dei næraste fem åra, har halde fram også i 2014. Dette får innverknad på verdien av framtidig eigenproduksjon og på lønsemda for nye produksjonsanlegg. Ein må såleis rekna med at framtidige kraftinntekter kan verta låge dei komande åra.
Avsett til utbytte: Overført til anna eigenkapital: Sum disponert:
kr 7.651.891 kr 1.921.097 kr 9.572.988
VOSS, 04. MAI 2015
Øyvind Lauritzen
Solvor Dolve
STYRELEIAR
NESTLEIAR
Thomas Hårklau
Morten Helgaset
Bjørg Djukastein
Rune Nesheim ADM. DIREKTØR
8
R E S U LTAT R E K N E S K A P 2 0 1 4
Notar
2014
2013
47 221 337
58 068 542
72 279 948
84 526 574
Andre driftsinntekter
10 847 272
7 650 975
Sum driftsinntekter
130 348 558
150 246 090
Aktivering eigne investeringsarbeid
-8 646 423
-9 126 607
Kraftkjøp, nettleige og varekjøp
23 750 384
37 609 248
Driftsinntekter
2
Kraftsal Nettleige
8
Driftskostnader
Løns- og personalkostnader
4
32 301 039
37 805 834
Ordinære avskrivingar
3
19 180 546
18 467 869
Nedskrivinger
2 379 594
Andre driftskostnader
5
35 317 861
27 689 067
101 903 407
114 825 005
28 445 150
35 421 086
912 308
756 108
Rentekostnad
-7 923 380
-8 067 935
Annen finanskostnad
-2 003 663
Netto finansposter
-9 014 735
-7 311 827
RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD
19 430 416
28 109 259
9 857 428
12 015 556
9 572 988
16 093 704
Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT
Finanspostar Renteinntekter
Skattekostnad
18
ÅRETS RESULTAT
Avsett til utbytte
13
7 651 891
7 986 662
Overført til annan eigenkapital
13
1 921 097
8 107 042
9 572 988
16 093 704
SUM DISPONERING
9
BALANSE PR. 31.12.14
EIGNELUTAR
Notar
2014
2013
3 907 449
3 907 449
3 907 449
3 907 449
290 159 855
274 948 602
18 405 409
17 364 033
7 077 211
1 850 211
3
315 642 475
294 162 845
Netto pensjonsmidlar kollektiv ordning
17
20 260 535
15 785 532
Aksjer og andelar
6
3 759 028
3 759 028
7, 17
11 679 422
10 000 000
35 698 985
29 544 560
355 248 909
327 614 854
4 228 785
3 464 648
46 908 545
47 210 085
4 457 329
4 304 471
6 024 881
5 025 322
57 390 755
56 539 879
18 810 072
11 864 903
Sum omløpsmiddel
80 429 612
71 869 430
SUM EIGNELUTAR
435 678 521
399 484 284
Anleggsmiddel Immaterielle eignelutar Utsett skattefordel
18
Sum immaterielle eignelutar
Varige driftsmidlar Kraftverk, fordelingsnett m.v. Transportmiddel, maskiner, inventar
3
Anlegg i arbeid Sum varige driftsmiddel
Finansielle anleggsmiddel
Obligasjonar og andre fordringar Sum finasielle anleggsmiddel Sum anleggsmiddel
Omløpsmiddel Lagerbehaldning
Fordringar Kundekrav Akk mindreinntekt
8
Andre kortsiktige krav Sum fordringar
Kasse, bank
9
10
BALANSE PR. 31.12.14
GJELD OG EIGENKAPITAL
Notar
2014
2013
59 000 000
59 000 000
5 872 938
5 872 938
64 872 938
64 872 938
Anna eigenkapital
65 309 915
63 388 818
Sum opptent eigenkapital
65 309 915
63 388 818
130 182 853
128 261 756
Eigenkapital
13
Innskoten eigenkapital Aksjekapital, 59 aksjer a' kr 1.000.000
10
Overkurs Sum innskoten eigenkapital Opptent eiegnkapital
Sum eigenkapital
Gjeld Avsetning for forpliktelse Pensjonsforpliktelse
17
Utsatt skatt
18
8 762 452 8 001 183
2 059 283
8 001 183
10 821 735
11
100 684 934
69 545 942
11,12
130 000 000
130 000 000
8 566 895
9 140 895
239 251 829
208 686 837
12 727 114
11 081 474
5 568 818
4 941 515
23 426 152
21 293 543
7 651 891
7 986 662
Anna kortsiktig gjeld
8 868 682
6 410 760
Sum kortsiktig gjeld
58 242 656
51 713 955
Sum Gjeld
305 495 668
271 222 527
SUM GJELD OG EIGENKAPITAL
435 678 521
399 484 284
Sum avsetning for forpliktelsar
Langsiktig gjeld Pantelån Ansvarleg lån Tidsgrensa anleggstilskot Hodnaberg forskotsleige
16
Sum langsiktig gjeld
Kortsiktig gjeld Akk merinntekt
8
Leverandørgjeld Betalbar skatt
18
Skuldig off. avgift, feriepengar m.v. Avsett utbyte
13
VOSS, 04. MAI 2015
Øyvind Lauritzen
Solvor Dolve
STYRELEIAR
NESTLEIAR
Thomas Hårklau
Morten Helgaset
11
Bjørg Djukastein
Rune Nesheim ADM. DIREKTØR
NOTE R 2014
NOTE 1 REKNESKAPSPRINSIPP Årsrekneskapen er sett opp i samsvar med rekneskapslova av 1998 og god rekneskapsskikk i Norge.
Aksjar Aksjar som inngår i ein handelsportefølje blir vurderte til verkeleg verdi på balansedagen. Innkjøpskost blir ordna etter FIFO metode.
Hovudregel for vurdering og klassifisering av eigedelar og gjeld Eigedelar bestemt til varig eige eller bruk er klassifiserte som anleggsmidlar. Andre eigedelar er klassifiserte som omlaupsmidlar. Fordringar som skal betalast attende innan eit år er klassifiserte som omlaupsmidlar. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarande kriterium lagde til grunn. Anleggsmidlar blir vurderte til innkjøpskost, men nedskrivne til gjenvinnbart beløp dersom dette er lågare enn bokført beløp og verdifallet er forventa ikkje å være forbigående. Anleggsmidlar med avgrensa økonomisk levetid blir avskrivne planmessig. Langsiktig lån blir balanseført til nominelt motteke beløp på etableringstidspunktet. Omlaupsmidlar blir vurderte til lågaste av innkjøpskost og verkeleg verdi. Kortsiktig gjeld blir balanseført til nominelt motteke beløp på etableringstidspunktet. Somme postar er vurderte etter andre prinsipp, sjå nedanfor.
Pensjonar Selskapet har kollektiv pensjonsordning for dei tilsette. Ordninga er ein ytingsplan, dvs. at selskapet har det økonomiske ansvaret for at dei tilsette får dei avtalte ytingane. Lineær oppteningsprofil og forventa sluttløn er lagt til grunn som oppteningsgrunnlag. Selskapet har også usikra pensjonsordning i form av tariffesta avtalefesta førtidspensjonsordning. For sikra pensjonar er samla forpliktingar vurdert opp mot samla pensjonsmidlar i pensjonsordninga. Ved verdsetjing av pensjonsmidlane og pensjonsforpliktingar vert estimert verdi brukt ved rekneskapsavslutninga. Dei estimerte verdiane vert korrigert kvart år i samsvar med berekning føreteke av aktuar. I balansen er sikra ordningar presentert under finansielle anleggsmidlar, mens usikra ordningar er presentert under avsetning for forpliktingar.
Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av kraft, nettleige og varer skjer på leveringstidspunktet. Aktiverte renter Renter som er knytt til anlegg under oppføring, blir aktiverte som ein del av kostprisen. Anleggsaksjar Investering i anleggsaksjar der selskapet ikkje har betydeleg innverknad, blir balanseført til innkjøpskost. Investeringane blir nedskrivne til verkeleg verdi dersom verdifallet ikkje er forbigåande. Motteke utbyte blir inntektsførte som anna finansinntekt. Fordringar Kundefordringar og andre fordringar blir oppførte til pålydande etter frådrag for avsetnad til venta tap. Avsetnad til tap blir gjort på grunnlag av ei individuell vurdering av dei einskilde fordringane. I tillegg blir det gjort ein uspesifisert avsetnad for andre kundefordringar for å dekkja venta tap.
For eigenkapitaldel i KLP vert kostprinsippet nytta. Det vil sei at det normalt berre er innog utbetalingar som påverkar balanseført verdi av innskotet. Det som vert investert i eigenkapital i KLP, er midlar som går inn på kundane sin eigenkapitalkonto, og vert kunden sin eigendel. Eigenkapitalinnskotet får kunden med seg ved eventuell flytting. Skattar Kraftnæringa er underlagt fire ulike skatteartar. Desse er vanleg skatt på overskot, eigedomsskatt basert på særskilde takseringsprinsipp for kraftverk, grunnrenteskatt og naturressursskatt. Eigedomsskatt er ikkje gruppert som skattekostnad i resultatrekneskapen, men er i samsvar med vanleg standard ført som driftskostnad. Overskotsskatt: Skattekostnaden vert samanstillt med rekneskapsresultat før skatt. Skatt knytt til eigenkapitaltransaksjonar vert ført mot eigenkapitalen. Skattekostnaden består av betalbar skatt (27% av grunnlag for betalbar skatt i resultatrekneskapen) og endring i utsett skatt (27% av endring i mellombels forskjellar). Utsett skatt og utsett skattefordel er presentert netto i balansen.
12
Naturressursskatt: Kraftproduksjon er pålagt naturressursskatt med 1,1 øre pr. kwh til kommunen og 0,2 øre til fylket, totalt 1,3 øre pr. kwh. Grunnlaget for naturressursskatten er gjennomsnittleg kraftproduksjon dei siste 7 år. Naturressursskatten vert samordna med overskotsskatten slik at naturressursskatt som overstig overskotsskatten er ein forskotsbetalt skatt som vert framført med rentegodtgjering. I den grad naturressursskatten vert fullstendig motrekna, representerer den ingen kostnad. Grunnrenteskatt: Grunnrenteskatt er pålagt kraftverk med ei samla merkeyting på over 5.500 kVA. Dette er ein skatt som kjem i tillegg til allmenn skatt på overskot. Grunnrente er avkasting utover normalavkasting. For å skjerma normalavkastinga frå grunnrenteskatt, vert det gitt eit frådrag kalla friinntekt. Denne vert utrekna på basis av årets gjennomsnittlege skattemessige verdiar multiplisert med ei normrente. Inntektene i grunnrenta er normerte inntekter, hovudsakleg basert på spotprisar. Det kan derfor vera vesentlege forskjellar på denne inntekta og faktisk oppnådd inntekt. Skattekostnaden for grunnrente (skattesats 31%) består av betalbar skatt og endring i utsett skatt. I utsett skatt vert det teke omsyn til følgjande forhold: • Midlertidige forskjellar mellom regnskapsmessige og skattemessige verdiar for kraftverk • Akkumulerte negative grunnrenteinntekter • Andre midlertidige forskjellar knytt til kraftproduksjon Meir-/mindreinntekt i samband med nettleige Nettvirksomheten blir regulert av myndighetene ved at Norges vassdrags-og energidirektorat (NVE) fastsetter årlige inntektsrammer for hvert selskap. Inntektsrammen fastsettes på bakgrunn av faktiske historiske kostnader, verdien av selskapets nettkapital og målt effektivitet sammenlignet med andre tilsvarende selskaper. Inntektene reguleres i tillegg i forhold til mengden leveringsavbrudd i løpet av året, samt generell pris og renteutvikling. Meir-/mindreinntekt er differansen mellom
NOTE R 2014
inntektsramma og faktiske innbetalte tariffinntekter. Meirinntekt skal rentebereknast med ein rentesats fastsett av NVE og tilbakeførast nettkundane. Mindreinntekta kan tilsvarande rentebereknast og belastast nettkundane. Meir-/mindreinntekt vert i balansen ført under kortsiktig gjeld/omlaupsmidlar og påløpt/opptent rente vert ført som ein finanskostnad/finansinntekt i resultatrekneskapen.
Vedlikehald/reinvestering som medfører vesentleg lengre levetid og inntening, vert aktivert. Anleggstilskot Anleggstilskot til investeringar, frå det offentlege og private, har gått til frådrag på aktiverte verdiar. Magasinbehaldning I samsvar med etablert praksis i bransjen er magasinbehaldning ikkje oppført i rekneskapen.
Vedlikehaldskostnader Det er utført naudsynt vedlikehald på alle anleggsdelar. Det er ikkje føreteke avsetjing for utsett vedlikehald av di kostnadene kjem til jamt over levetida.
eigendeler, forpliktingar, inntekter og kostnader. Beste estimat ved tidspunkt for avlegging av regnskapet vert lagt til grunn, men faktiske tall kan avvika frå opprinnelege estimat. Prinsipp for kontantstraumoppstilling Kontantstraumoppstillinga er utarbeidd med basis i den indirekte metoden. Dette inneber at ein i analysen tek utgangspunkt i foretaket sitt årsresultat for å kunne presentera kontantstraumar tilført frå henholdsvis ordinær drift, investeringsvirksomhet og finansieringsvirksomhet
Bruk av estimat Regnskapet er basert på føresetnader og estimat som påvirkar regnskapsført verdi av
NOTE 2 SALSINNTEKTER
2014
2013
Kraftsal
47 221 337
58 068 542
Nettleige
72 279 948
84 526 574
Andre driftsinntekter
10 847 272
7 650 975
130 348 558
150 246 091
Sum
Alt sal er i Voss kommune
NOTE 3 OVERSIKT OVER VARIGE DRIFTSMIDLER Biler/ transportmiddel
Inventar/ EDB…
Kraftstasjon
R-nett
D-nett
Bygning
Televirksomhet
Anlegg i arbeid
Sum
Hist kost 1.1
13 910 192
24 310 798
131 528 614
100 690 483
328 032 588
29 044 902
9 206 683
1 850 211
638 574 471
Tilgang kjøpte driftsmidler
1 446 367
2 374 318
Tilgang egentilvirkede driftsmidler Avgang i året Hist kost 31.12
3 820 684 22 188
387 615
31 075 824
0
126 866
5 227 000
-890 351
36 839 492 -890 351
14 466 207
26 685 116
131 550 802
101 078 098
359 108 412
29 044 902
9 333 549
-10 719 160
-20 556 536
-91 104 027
-41 074 858
-181 086 828
-14 989 117
-3 171 296
3 747 047
6 128 580
40 446 775
60 003 240
178 021 583
14 055 785
6 162 253
Ordinære avskr.
734 926
1 925 890
2 699 551
1 551 177
11 316 527
581 545
370 931
Avskr sats
14-20%
5-20%
1,3-3%
1,3-3%
2-5%
2%
2-5%
7 077 211
678 344 296
Herav renter på eigentilv. dr. midler Akk av og nedskr Bokført verdi 31.12
Alle dritsmidler avskives lineært
13
-362 701 821 7 077 211
315 642 475 19 180 546
NOTE R 2014
NOTE 4 LØNSKOSTNAD, TAL TILSETTE
NOTE 5 ANDRE DRIFTSKOSTNADER
2014
2013
29 505 177
26 647 124
Arbeidsgjevaravgift
5 545 614
4 817 485
Pensjonskostnader jfr. note 17
-1 037 874
5 975 149
Andre personalkostnader
-1 711 878
366 076
32 301 039
37 805 834
Løn
Sum
Gj.snitt tal årsverk
Ytingar til leiarar
43,1
43,10
Dagleg leiar
Styret
1 194 989
277 845
Løn Pensjonskostnader
2014
2013
Kostnader eigedom, leige maskiner og inventar
3 962 109
3 919 328
Kjøp av materiell og utstyr
5 132 939
3 507 384
Arbeid ved framande
11 731 264
6 731 436
Kontorkostnader, telefon, porto mv
4 560 443
3 869 540
Kostnader transportmiddel
1 301 233
748 238
468 438
550 106
Salgs-, reklame-, represenstasjonskostnader, kontingentar og gaver
1 388 372
1 114 032
Eigedomsskatt og off. avgifter
5 337 090
5 184 990
Øvrige driftskostnader
1 435 973
2 064 014
35 317 861
27 689 067
Kostnader og godtgjersler reise, diett, bil etc
235 050
Sum Kostnader til revisor
2014
2013
Lovpålagt revisjon
195 000
185 000
Skatterådgivning
22 575
21 500
Andre attestasjonstjenester
17 000
17 000
Andre revisjonsrelaterte tenester
132 075
144 029
Sum
366 650
367 529
NOTE 6 AKSJAR OG ANDEL AR I ANDRE FØRETAK Anleggsmidlar
Eigar andel
Innkj kost
NOTE 8 MEIR(-)/MINDREINNTEKT
Balanse verdi
Inntektsramme fra NVE, inkl KILE
2014
2013
59 752 000
71 933 000
50,00 %
5 375 000
3 375 000
Investeringstillegg
2 500 000
1 000 000
Bulko Kraft AS
18,8 %
58 628
58 628
Årets KILE kostnad
-2 860 136
-2 822 974
Næringshagen på Voss AS
23,8 %
200 000
200 000
Kostnader overliggende nett
7 183 588
10 158 389
1,4 %
125 400
125 400
Eiendomsskatt
1 899 127
1 874 872
5 759 028
3 759 028
Korreksjoner tidligere år
3 804 529
2 383 287
Sum tillatt inntekt
72 279 108
84 526 574
Tariffinntekt
72 249 402
77 674 505
29 706
6 852 069
4 304 471
-2 612 287
Årets merinntekt
29 706
6 852 069
Årets beregnede renter på merinntekt
123 152
64 689
4 457 329
4 304 471
Hordaland Bioenergi AS *)
Valider AS Sum
*) Kapitalauke i Hordaland Bioenergi AS på 2 mill i 2014 er vurdert som prosjektutviklingskostnad og der er foretatt nedskriving av aksjene med tilsvarende beløp i 2014.
Årets merinntekt NOTE 7 OBLIGASJONAR Akkumulert meir(-)/mindreinntekt 01.01
Selskapets portefølje av obligasjoner er hovedsakelig knyttet til solide selskap innen kraftbransjen, som planlegges holdt til forfall Pålydende Industri
10 000 000
Anskaffelseskost
Bokført verdi
10 000 000
10 000 000
Akkumulert meir(-)/mindreinntekt 31.12
14
NOTE R 2014
NOTE 9 BUNDNE MIDLAR Av inneståande i bank er kr 1.650.029 bundne skattetrekksmidlar. Beløpet dekker skyldig skattetrekk pr 31.12.
NOTE 10 AKSJEK APITAL OG EIGARSTRUKTUR
NOTE 11 LÅN
Aksjekapitalen i selskapet pr 31.12 består av ein aksjeklasse og utgjer:
Lån som forfell meir enn fem år etter rekneskapsårets slutt
Antall
Pålydende
Bokført
59
1 000 000
59 000 000
Aksjar
Alle aksjane er eigd av Voss kommune
2014
2013
Gjeld til kredittinstitusjonar
100 000 000
30 000 000
Gjeld til eigar
130 000 000
130 000 000
NOTE 12 ANSVARLEG LÅNEK APITAL Lånet på 130.000.000 er ytt av selskapet sin aksjonær og er prioritert etter all anna gjeld. Lånet er gjeve utan sikkerheit i form av pant eller garantiar. Lånet skal vera avdragsfritt i 10 år og skal deretter nedbetalast over 25 år. Fast rente er fastsett med utgangspunkt i 10-årig statsobligasjonsrente per utbetalingsdagen tillagt 150 rente-punkt.
NOTE 13 EIGENK APITAL Aksje-kapital
Overkursfond
Annan EK
Sum EK
59 000 000
5 872 938
63 388 819
128 261 757
Årets resultat
9 572 988
9 572 988
Avsett utbyte
-7 651 891
-7 651 891
65 309 916
130 182 853
Eigenkapital 1.1.
Eigenkapital 31.12.
59 000 000
NOTE 14 PANTEGARANTIAR Bokført gjeld som er sikra ved pant:
NOTE 15 MAGASINFYLLING 2014
2013
100 684 934
69 545 942
2014
2013
Kraftstasjonar
40 446 775
43 124 138
D-nett
178 021 583
158 262 287
14 055 785
14 637 330
232 524 144
216 023 755
Gjeld til kredittinstitusjonar
Bokført verdi av eignelutar stilt som garanti for bokført gjeld
Bygningar Sum
5 872 938
Fyllingsgrad
Torfinno (Hodnaberg)
GWh
%
89,13
76 %
Magasininnhald har ikkje innverknad på selskapet sin økonomi. I samsvar med avtale med BKK disponerer Voss Energi årleg 103 GWh frå Hodnaberg kraftverk, uavhengig av magasininnhald og tilsig i Torfinno.
NOTE 16 HODNABERG FORSKOTTSLEIGE Er BKKs andel av reinvesteringskostnaden på Hodnaberg. Andelen til BKK vert å betrakte som forskotsleige, og vert inntektsført med 1/30 pr år.
15
NOTE R 2014
NOTE 17 PENSJONSKOSTNADAR, -MIDLAR OG -FORPLIKTINGAR. Økonomiske forutsetningar:
Voss Energi AS er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon (OTP) Selskapets pensjonsordninger tilfredstiller kravene i denne lov. Selskapets kollektive pensjonsordning (ytelsesordning) omfatter i alt 45 personar (per 1.1.2014). Ordningane gjev rett til definerte framtidige ytingar. Desse er i hovedsak avhengig av antall oppteningsår, lønsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytingane frå folketrygda. Selskapets sikra forpliktingar er dekka gjennom eit forsikringsselskap. Selskapet er også forplikta til å yte avtalefesta pensjon (AFP) etter fastsette satsar. Berekningane for ordninga er vist som usikra ordning.
2014
2013
Diskonteringsrente
2,30 % 4,00 %
Forventa avkastning på fondsmidlar
3,20 % 4,40 %
Forventa lønsregulering og pensjonsregulering
2,75 % 3,75 %
Forventa G-regulering
2,50 % 3,50 %
Årlig regulering av pensjoner under utbetaling
1,73 % 2,75 %
Som aktuarmessige forutsetningar for demografiske faktorer og avgang er lagt til grunn vanleg benytta forutsetningar innan forsikring.
2014
2013
Usikra og sikra ordning *)
Sikra ordning Kollektiv
Usikra ordning AFP
Sum
Noverdi av årets pensjonsopptening
4 300 997
2 733 443
364 173
3 097 616
Rentekostnad av pensjonsforpliktinga
3 981 880
2 628 873
368 457
2 997 330
-3 235 496
-2 210 811
-2 210 811
382 463
470 429
470 429
Avkasting på pensjonsmidlar Administrasjonskostnader Resultatført planendring Resultatført aktuarialt tap (vinst) Resultatført pensjonskostnad
-8 798 885
0
2 331 167
1 703 621
306 355
2 009 976
-1 037 874
5 325 555
1 038 985
6 364 540 0
Berekna pensjonsforplikting
-121 284 033
-87 082 900
-9 879 559
Pensjonsmidlar (til marknadsverdi)
79 251 318
60 543 000
Ikkje resultatført estimatavvik
62 293 250
42 325 432
1 117 107
43 442 539
Balanseført pensjonsforpliktelse
20 260 535
15 785 532
-8 762 452
7 023 080
60 543 000
Andre fordingar består av eigenkapitalandel i KLP balanseført til kr 1.679.422 pr 31.12. Fordringen har forfall seiener enn et år fra balansedato. *) Selskapet har byta aktuar i 2014, og selskapets ordningar er overført til KLP. KLP skil ikkje mellom sikra og usikra ordning. 2014 tal angir samla forplikting knyta til usikra og sikra ordning.
16
-96 962 459
NOTE R 2014
NOTE 18 SK ATTEKOSTNAD Spesifikasjon av grunnlag utsett skattefordel Allmenn inntekt
Endring
2014
2013
-8 872 544
5 742 402
-3 130 142
-152 858
4 457 329
4 304 471
Netto pensjonsmidlar
-13 237 455
20 260 535
7 023 080
Sum skatteaukande forskjellar
-22 262 857
30 460 266
8 197 409
133 791
185 799
52 008
0
518 428
518 428
Underskot til framføring
122 030
122 030
0
Sum skattereduserande forskjellar
255 821
826 257
570 436
-22 007 036
-29 634 009
-7 626 973
-5 941 900
-8 001 182
-2 059 283
Grunnrenteinntekt
Endring
2014
2013
Varige driftsmidlar
-842 250
33 844 735
34 686 985
Negativ grunnrenteinntekt til fremføring
-636 496
73 924 443
74 560 939
-3 044 615
-4 659 923
-1 615 308
103 109 255
107 632 616
Varige driftsmidlar Mindreinntekt
Fordringar Skattepliktige verdipapirer
Grunnlag for utsett skatteforpliktelse
Utsett skattfordel (+) / utsett skatteforpliktelse (-) allmenn inntekt (27%)
Pensjon (23% andel produksjonsvirksomhet) Sum grunnlag utsatt skattefordel grunnrenteinntekt
Utsett skattfordel grunnrente (31%)
-1 402 242
31 963 869
33 366 111
Herav ikke balanseført
1 402 242
-28 056 420
-29 458 662
0
3 907 449
3 907 449
Utsett skattfordel grunnrente
17
NOTE R 2014
Grunnlag for skattekostnad, endring i utsett skattfordel og betalbar skatt Resultat før skattekostnad
19 430 416
Permanente forskjellar
2 576 620
Grunnlag for årets skattekostnad
22 007 036
Endring i mellombelse forskjellar (grunnlag endring i utsett skattfordel)
-22 129 067
Skattepliktig allminnelig inntekt (grunnlag for betalbar skatt i balansen)
-122 031
Skattepliktig grunnrenteinntekt (grunnlag for betalbar skatt i balansen)
12 630 736
Skattepliktig naturressursskatt (grunnlag for betalbar skatt i balansen)
127 176 143
Fordeling av skattekostnaden Betalbar skatt (27% av grunnlag for betalbar skatt i resultatrekneskapet)
0
Betalbar skatt grunnrente (31% av grunnlag)
3 915 528
Berekna naturressursskatt (1,3% av grunnlag)
1 653 290
Naturressursskatt utlikna mot fellesskatt
0
Naturressursskatt til framføring
-1 653 290
Endring i utsett skatteforpliktelse
5 941 900
Endring i utsett skattefordel grunnrente
0
Skattekostnad
9 857 428
Avvik frå tidlegare år
0
Total skattekostnad
9 857 428
Effektiv skattesats
50,73 %
Betalbar skatt i balansen Betalbar allminnelig inntektsskatt (27%)
0
Grunnrenteskatt
3 915 528
Naturressursskatt
1 653 290
Betalbar skatt i balansen
5 568 818
Utsett skattefordel knytta til grunnrente er pr 31.12 balanseført med det beløp som antas reverseres innen definert tidshorisont (10 år). Unytta akkumulert frådrag naturressursskatt er oppført under andre kortsiktige fordringar i balansen med kr. 2.633.052 inkl renter.
NOTE 19 TRANSAKSJONER OG MELLOMVÆRENDE MED NÆRSTÅENDE PARTER Resultatmessige transaksjoner med nærstående parter: Transaksjon/transaksjonsgruppe
Tilhører resultatlinje
Motpart
Forhold til motparten
2014
2013
Salg av kraft og nettleige
Kraftsal/Nettleige
Voss Kommune
Eigar
15 697 107
10 584 568
Gatelysteneste
Kraftsal/Nettleige
Voss Kommune
Eigar
1 013 312
902 685
16 710 419
11 487 253
Sum Ytterligere forklaring på mellomværende med nærstående parter: Gatelysteneste vert avrekna mot utbytte
18
KO N TA N T S T R A U M A N A LY S E 2 0 1 4
2014
2013
Årets resultat før skatt
19 430 416
28 109 259
Ordinære avskrivingar
19 180 546
18 467 869
Periodens betalte skatt
-5 907 750
-16 788 107
Pensjonskostnad uten kontanteffekt
-1 037 874
6 364 540
Innbetaling til pesjonsordning inkl. betalt arbeidsgiveravgift
-12 197 712
-8 828 427
Kontantstaum frå operasjonelle aktivitetar
Nedskriving av finansielle aleggsmiddel
2 000 000
Endring i varer
-764 137
76 158
0
-475 400
Endring i kundefordringar
301 540
1 732 894
Endring i leverandørgjeld
1 645 639
2 581 244
Endring andre omløpsmiddel og -gjeldspostar
4 580 084
1 658 213
27 230 753
32 898 243
-40 660 176
-61 702 666
Endring i andre finansielle anleggsmiddel
Netto kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar
Kontantstraumar frå investeringsaktivitetar Innbetaling ved sal av varige driftsmidlar Utbetalingar ved kjøp av varige driftsmidlar Utbetalingar ved kjøp av finansielle anleggsmidel
-3 679 422
Netto kontantstraum frå investeringsaktivitetar
-44 339 598
-61 702 666
Utbetalingar av ved opptak av ny langsiktig gjeld
31 138 992
45 622 599
Utbetaling av utbytte
-7 084 977
-6 794 361
Netto kontantstraum frå finansieringsaktivitetar
24 054 015
38 828 238
6 945 169
10 023 815
Likvidar pr 1.1
11 864 903
1 841 088
Likvidar pr 31.12
18 810 072
11 864 903
Kontantstraumar frå finansieringsaktivitetar
Netto endring i likvidar
19
REVISJONSMELDING
20
REVISJONSMELDING
21
R E K N E S K A P S TA L F O R R E S U LTAT E I N I N G A R 2 0 1 4
Driftsinntekter
Felles/ avstemming
Selskap
-34 413 433
119 501 285
7 556 626
0
10 847 272
74 024 995
7 556 626
-34 413 433
130 348 558
-22 188
-7 526 236
-1 098 000
44 880 385
11 948 042
1 335 390
-34 413 433
23 750 384
Løns- og personalkostnader
4 425 516
25 484 454
2 828 649
-437 580
32 301 039
Ordinære avskrivningar
2 699 551
13 754 801
370 931
2 355 264
19 180 546
Andre driftskostnader
6 515 229
16 594 619
3 913 226
8 294 787
35 317 861
Fordeling felles
3 267 991
6 842 356
102 125
-10 212 471
0
Sum driftskostnader
61 766 484
67 098 035
7 452 321
-34 413 433
101 903 407
DRIFTSRESULTAT
21 413 885
6 926 960
104 306
0
28 445 150
Kraftsal/nettleige Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter
Energi
Nett
81 634 770
72 279 948
1 545 599
1 745 047
83 180 369
Øvrig
Driftskostnader Aktiverte investeringsarbeider Kraftkjøp/nettleige/anna varekjøp
-8 646 423
Tal frå balansen pr. 31.12 Mindreinntekt
4 457 329
Transportmiddel, maskiner,inv
6 458 997
17 092 501
Kraftverk, fordelingsnett m.m
40 446 775
238 024 824
SUM ANLEGGSMIDDEL
46 905 772
255 117 324
Avkastningsgrunnlag 1.1.
236 005 000
31.12.
255 117 324
Gjsn driftsmidler + 1% påslag
248 016 774
Avkastning i %
2,8 %
22
6 542 168
30 093 666 278 471 599
6 542 168
308 565 264
VERDIREKNESKAP
Verdirekneskap
2014
2013
138 994 981
159 372 698
Forbruk av varer og tenester
53 954 712
60 270 324
Brutto verdiskaping
85 040 269
99 102 374
Avskrivingar
21 180 546
20 847 463
Netto verdiskaping
63 859 722
78 254 911
912 308
756 108
64 772 030
79 011 020
2014
2013
13 488 891
15 574 870
5 916 133
5 479 882
Skatt og avgift stat
14 600 442
15 960 873
Renter til långjevar
2 090 043
479 727
Selskapet
1 921 097
8 107 042
Tilsette
26 755 425
33 408 626
Sum fordelte verdiar
64 772 030
79 011 020
Driftsinntekter
Finansinntekter Verdiar til fordeling
Verdifordeling Eigar (utbytte og renter ansvarleg lån) Skatt og avgift kommune
Eigar (utbytte og renter ansvarleg lån)
Verdirekneskap 2014, fordeling
Skatt og avgift kommune Skatt og avgift stat Renter til långjevar Selskapet
30 000 000
Tilsette
25 000 000 20 000 000 15 000 000 10 000 000 5 000 000 0
23
TAL F RÅ VE RKS E M DA
PRODUKSJON
KRAFTOMSETNAD – SAL
2014 GWh
2013 GWh
Hodnaberg, avtalefesta*)
2014 GWh
2013 GWh
102,4
94,3 (middel 103,0)
Nettap
19,5
23,8
Rognsfoss
25,0
20,4 (middel 25,0)
Kundar
151,6
165,2
Palmafoss
1,3
Sum
171,1
189,0
Antal 31.12.13
Antal 31.12.14
10.214
10.389
Sum
128,7
1,2 (middel
1,5)
115,9 (middel 129,5)
*) I samsvar med avtale med BKK Produksjon skal Voss Energi ha 103 GWh
KUNDAR
årleg av produksjonen frå Hodnaberg kraftverk i åra 2014-2023
(94,5 GWh i åra 2004-2013).
Nettkundar
SAML A KRAFTOMSETNAD
LINJE- OG KABELNETT
Inklusiv andre kraftleverandørar
2014 GWh
2013 GWh
Eigenproduksjon
128,7
115,9
Linjenettet i forsyningsområdet har pr. 31.12.14 ei samla linjelengd på 1.527 km. Hovudfordelingsnett 50 kV Høgspenningsnett 22/11 kV Lågspenningsnett
Konsesjonskraft Kraftkjøp Andre kraftleverandørar Sum
42,4
Andel
73,1
67,3
72,8
238,4
261,8
Samla kraftomsetnad – Utvikling 1995-2014
Luft 59,2 247,0 428,0
Kabel 0,6 152,4 507,0
Sum 59,8 399,4 935,0
Gateljos
64,0
69,0
133,0
Sum
798,2
729,0
1527,2
Dei siste åra er utstrekninga av luftnettet redusert medan kabelnettet aukar.
T R A N S F O R M ATO R - O G N E T T S TA S J O N A R Selskapet har i alt 6 transformatorstasjonar med 9 transformatorar. Samla transformatorkapasitet er på 149 MVA der 30 MVA er transformering mellom 132 kV og 50 kV, 101 MVA er transformering frå 132/50 kV til 22/11 kV og 18 MVA er transformering frå 22 kV til 11 kV. Voss sentrum er forsynt med 11 kV kabelnett. Det er 1 større koplingsstasjon og i alt 587 fordelingstransformatorar med samla yting på 158.110 kVA.
DRIFTSFORST YRRINGAR/FEIL OG AVBROT
KRAFTOVERFØRING Samla kraftomsetnad Nettap
2014 GWh
2013 GWh
238,4
261,8
19,5
23,8
Kraftoverføring
218,9 237,9
Prioritert overføring
205,4 222,8
Fleksibelt forbruk (tidl. uprioritert) Kommunalt veg- og gateljos Sum kraftoverføring
Det var i alt 187 avbrot i høgspenningsnettet i 2014, mot 133 i 2013. Av dette var det 63 avbrot som ikkje var varsla, dvs. avbrot på grunn av feil i nettet. Dei andre 124 avbrota var varsla i samband med straumstansar på grunn av planlagt vedlikehald. Faktisk KILE-beløp i 2014 er kr 2.860.316 mot kr 2.822.974 i 2013. Fastsett (av NVE) forventa KILE-beløp for 2014 var lik kr 2.956.000.
12,3
13,7
1,2
1,4
ELSPOTPRISAR Figuren viser elspotprisen i vårt område (NO5) frå 2013 til og med veke 13 i 2015.
218,9 237,9
K R A F TO M S E T N A D – T I LG A N G
2014 GWh
2013 GWh
Eigenproduksjon
128,7
115,9
Kraftkjøp
42,4
73,1
Sum
171,1
189,0
Konsesjonskraft
24
25 FOTO: HORDALAND, VIDAR HERRE
Oktan Bergen
Postboks 205, 5702 Voss telefon: 56 52 83 00 • telefax: 56 52 83 20 • e-post: firmapost@vossenergi.no www.vossenergi.no