Gasto Federalizado
Gobierno del Estado de Sonora Convenio para el Otorgamiento de Subsidios para Apoyar la Ejecución de 98 Obras o Proyectos en el Estado de Sonora Auditoría Financiera y de Cumplimiento: 11-A-26000-02-1107 GF-563
Alcance Universo Seleccionado Muestra Auditada Representatividad de la Muestra
Miles de Pesos 547,334.5 547,334.5 100.0 %
El presupuesto asignado, durante el ejercicio 2011, a los Recursos asignados a Programas Regionales transferidos mediante el Convenio para el otorgamiento de subsidios para apoyar la ejecución de 98 obras o proyectos en el Estado de Sonora, fue de 547,334.5 miles de pesos, de los cuales se revisó el 100.0%. Resultados Control interno 1. Los resultados de la evaluación del control interno aplicada a la Secretaría de Hacienda del Gobierno del Estado de Sonora, encargada de recibir y administrar los recursos federales con cargo a Programas Regionales, arrojaron fortalezas y debilidades en su gestión entre las que destacan las siguientes: Fortalezas: •
Cuenta con manuales de organización y procedimientos que definen las estructuras organizacionales alineadas con sus objetivos institucionales.
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Cuenta con un adecuado control para el manejo de la documentación del ejercicio de los recursos del convenio.
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Las cifras contenidas en las órdenes de pago se encuentran respaldadas por un oficio de autorización de recursos y cuenta con una clave presupuestal que identifica el tipo de recurso o convenio de que se trata.
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Cuenta con el Sistema Integral de Información y Administración Financiera (SIIAF) que contiene entre otros, los procesos de planeación, presupuestación, ingresos y de ejercicio, de contabilidad y de la emisión de estados financieros.
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