Informe de gestión azalea 2016

CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA – P.H. NIT. No. 830.135.820-4

INFORME DE GESTIÓN AÑO 2015 PRESUPUESTO AÑO 2016

ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS

Calle 23C No. 69D-24 – Tel. 324 50 41 e-mail: conjuntoazalea@hotmail.com / Ciudad Salitre /Bogotá D.C.

CUADROS DIRECTIVOS – 2015

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Adriana Rojas Barrera Presidente Cristian Martínez Vicepresidente Norma Garzón Vocal Principal Carlos Garay Vocal Principal Esther Cárdenas Vocal Principal Alba Castro Vocal Suplente Gloria Sarmiento Vocal Suplente Beatriz Pescador Vocal Suplente Elsa Mesias Vocal Suplente

COMITÉ DE CONVIVENCIA Luz Marina Vásquez María Eloisa Moncada Marién Aya

REVISORA FISCAL Lucy Sabogal Suárez

ADMINISTRADORA Clara Inés Mahecha Cárdenas

CONTADORES Carlos Eduardo Páez

Contenido 5

Convocatoria

8

Reglamento de la Asamblea

9

Informe de Gestión 2015

19

Certificación estados Financieros 2015

20

Estado Situación Financiera Año 2015

21

Estado de Resultados Año 2015

22

Políticas contables y notas explicativas de los estados finanieros

37

Dictamen del Revisor Fiscal

39

Ejecución Presupuestal 2015 y Proyecto Presupuesto Año 2016

42

Cuotas de Administración proyectadas año 2013

47

Poder

Convocatoria Bogotá 12 de febrero de 2016 En mi calidad de Administradora y Representante Legal del CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA - P.H., me permito citarle en primera convocatoria a la Asamblea General Ordinaria a realizarse EL 5 DE MARZO DE 2016 A LAS 2:00 PM., EN EL SALÓN SOCIAL DEL CONJUNTO, conforme a lo establecido en segundo párrafo del artículo 39 de la Ley 675 de 2001.

Con el ánimo de agilizar la asamblea las inscripciones se abrirán a partir de la 1:00 pm, y se cerrarán a las 2:00 pm., en punto y no se permitirán más firmas de asistencia ya que se recogerán las planillas para verificar el quorum y no se permitirán más firmas de asistencias después de las 2:00 pm, lo que acarreará la imposición de la multa correspondiente a quienes no se hayan registrado hasta esa hora, si así lo deciden los asambleistas.

El Orden del Día será el siguiente: 1. Verificación del quórum (Se hará a las 2:00 pm en punto y al finalizar la Asamblea).

2. Instalación de la Asamblea por parte de la Presidenta del Consejo.

3. Elección del Presidente y Secretario de la Asamblea.

4. Nombramiento de la Comisión para la verificación del texto del acta y escrutinios 5. Aprobación del Orden del Día y del Reglamento de Asamblea.

6. Informe sobre la Impermeabilización de la Plazoleta.

7. Informes de: a) Consejo de Administración y Administradora. b) Comité de Convivencia. c) Dictamen e Informe de la Revisora Fiscal.

8. Presentación, discusión y aprobación de las

Normas de Información Financiera (NIF).

9. Presentación, Discusión y Votación de los Estados Financieros de la vigencia 2015.

10. Presentación, Discusión y Votación del Proyecto de Presupuesto para el año 2016 11. Solicitud de autorización para utilizar hasta en un 50% los recursos del Fondo de Imprevistos en caso extremo de necesidad durante el año 2016, previo estudio del Consejo de Administración. (Decisiones de la Asamblea y Votación).

12. Nombramientos de: a) Consejo de Administración. b) Comité de Convivencia. c) Delegado Asosalitre 13. Elección del Revisor Fiscal Principal y Suplente.

14. Proposiciones y Recomendaciones (Favor dejar las propuestas y recomendaciones por escrito en la Administración tres (3) días antes de la Asamblea) 15. Cierre de Asamblea.

La presente convocatoria se hace en los términos de los artículos 39 y siguientes de la Ley 675 de 2001, régimen a que está sometida la copropiedad. En esta primera reunión se sesiona y decide si está representado el 51% de los propietarios o residentes, al no poder sesionar la Asamblea por falta de quórum, se convoca desde ya a una nueva reunión que se realizara el día MIERCOLES 9 DE MARZO 2016 a las 8:00 p.m.; en esta segunda reunión se sesionará y decidirá válidamente con el quórum existente (Artículo 41 de la Ley 675 de 2001).

Las decisiones tomadas obligaran a los ausentes, disidentes y a los órganos de administración de la copropiedad.

RECUERDE QUE: 1. Con el fin de dar inicio a la hora exacta, se

Informe de Gestión 2015 | 5

abrirán las inscripciones a partir de la 1:00 pm., del mismo día de la Convocatoria y se cerraran a las 2:00 pm, para lo cual estarán a disposición las Planillas de Firmas de Asistencia. Se recuerda que después del cierre de inscripciones, se recogerán las planillas para verificar el quórum y no se permitirán más firmas, por lo que se solicita firmar con anticipación.

2. Si Ud. No puede concurrir, favor otorgar poder a la persona que estime conveniente. (Formato sugerido de poder adjunto). Recomendamos sólo en caso extremo dar poder a un tercero. NO DEJE QUE LOS DEMÁS DECIDAN POR USTED. 011028 011035 011042 012019 012033 013024 014031 015020 015045 017011 017034 017041 019023 019030 024059 024066 024073 025057 025064 025089 026055 028051 028069 029067 031011 032018 032025 032032 036010 036028 037040 038031

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3. La no asistencia a la asamblea ocasionara multa equivalente a una Cuota de Administración. Recuerde que se llamará a lista al final de la jornada; quien no se encuentre presente se le cobrará la sanción.

4. De acuerdo con lo establecido en el Parágrafo segundo del Art. 39 de la Ley 675/01, a continuación se relacionan la situación financiera (CARTERA) de los apartamentos 31 de Enero de 2016

GUDIÐO OJEDA SONIA LUCIA DANIEL HUM ADRIANA ROJAS BARRERA FERNEY DIAZ MOLINA Y ELIZABETH DIAZ ARIEL JOSE GARZON ESTRADA MARIA DEL CARMEN DIAZ DE FORERO - J HUMBERTO LEONARDO RUIZ SANCHEZ Y LU JIMMY AREVALO GONZALEZ ELVIRA ISABEL MOLINA MOLINA MARGARITA HERNANDEZ MOGOLLON MARIA NEICY JARAMILLO DIAZ LUIS AVELINO CORTES MARIA INES VELANDIA ARJONA OLGA PIEDAD DAZA VEGA RAUL HERNANDEZ /MARIA C. ROJAS B. LUIS HERNANDO BOHORQUEZ ORTIZ LIGIA PATRICIA CAMACHO WILSON MIGUEL GIL DIAZ Y GLORIA ARE LUIS FELIPE MARTINEZ SALCEDO MIRYAM L. RODRIGUEZ TORRES AURA BARACALDO MARIA EUNICE SANABRIA FERNANDO TABARES RAMIREZ JORGE SANCHEZ SARAVIA JORGE LUIS MEZA OLEA - MOLANO QUIMB JOSE ALEJANDRO GANTIVA ANA CONCEPCION GOMEZ CONTRERAS ORTIZ GONZALO Y FREYA RODRIGUEZ GERMAN AMAT GARCIA Y BLANCA GARCIA CORREA GOMEZ RODRIGO - VARGAS BOLIV CLARA INES GUERRERO BOGOTA PALACIOS SARMIENTO DIANA MARCELA CARLOS GARAY PINZON

| Conjunto Residencial Aza,ea P.H.

$

258.500 12.000 447.900 24.063 5.100 795 3.720.900 2.116.300 285.200 17.600 748.100 900 9.836.689 335.400 2.000 4.688 255.095 52.300 2.533.305 17.195 2.900 3.000 777.600 2.933.845 2.895 10.795 2.500 272.000 2.900 4.000 1.000 2.000

ABOGADO ABOGADO ABOGADO ABOGADO

ABOGADO

ABOGADO

ABOGADO

041014 041039 042012 043010 043035 044026 044033 045049 046022 046047 048036

OLEGARIO LEGUIZAMON ESPITIA / DORIS LUZ MARINA VASQUEZ TRIANA ROJAS WILLIAM ANDRES ERNESTO AVELINO RUIZ MARTINEZ OLIVA RUBIO DE PATARROYO / VICTOR P ENRIQUE DANILO QUIÐONEZ PEREZ / IRM OLGA LUCIA ALVARADO OLARTE BEATRIZ CECILIA RUIZ PARRA FABIOLA VILLARRAGA RINCON CLAUDIA MARCELA RUEDA OSSA MARTINEZ MUÐOZ CRISTHYAN ESTEBAN

TOTAL

$

15.500 7.300 18.600 271.895 18.600 18.600 7.895 35.495 270.100 447.300 13.695 25.814.445

Cordialmente,

Representante Legal y Administradora

Informe de Gestión 2015 | 7

REGLAMENTO DE LA ASAMBLEA (Bogotá, Marzo 29 de 2015)

1. La Revisora Fiscal certificará el Quórum Reglamentario para dar inicio a la Asamblea, así como la validez de todos y cada uno de los Poderes entregados por los apoderados, los cuales deben ser otorgados únicamente por los propietarios de cada unidad privada.

2. Una vez constituido el Quórum reglamentario para sesionar debidamente, el Presidente del Consejo de Administración, instalará la Asamblea y dará la bienvenida a los Asambleístas.

3. Del seno de la Asamblea General se harán los siguientes nombramientos: a) Dos personas para que asuman los cargos de Presidente y Secretario de la Asamblea b) Tres personas para que conformen la Comisión Verificadora del Acta de la Asamblea c) Tres personas para que conformen la Comisión de Escrutinios. d) Una Persona para que controle el tiempo de intervención de cada asambleísta en cada uno de los temas 4. Cada propietario debidamente acreditado, tendrá derecho a un solo voto por cada unidad privada que represente, sin exceder seis (6) representaciones, incluida la propia.

5. Los poderes deben ser otorgados en debida forma por el propietario inscrito en la Administración del Conjunto.

6. El Asambleísta que se inscriba para participar en la Asamblea NO podrá retirarse de la misma sino hasta su culminación, salvo que manifieste calamidad o fuerza mayor, la cual informará al Presidente de la Asamblea quien dará el permiso para su retiro.

7. El ingreso al recinto donde se desarrolla la Asamblea es de solo un (1) propietario o apoderado por cada unidad privada.

8. Todas las decisiones se adoptarán por mayoría

8

| Conjunto Residencial Aza,ea P.H.

de votos, una vez sean verificados los coeficientes y los resultados podrán ser verificados a solicitud de cualquiera de los Asambleístas.

9. Todo propietario podrá intervenir máximo dos (2) veces sobre el mismo tema y con una duración de tres (3) minutos en cada intervención.

10. Para poder intervenir se debe solicitar el uso de la palabra al Presidente de la Asamblea, quien la concederá en el orden en que se pida.

11. Cuando intervenga, la persona deberá identificarse, indicando su nombre completo, la torre y el número del apartamento que representa.

12. Las intervenciones deben ceñirse de manera exclusiva al tema que se está debatiendo en el momento.

13. Todo participante que haga uso de la palabra, debe dirigirse a la Asamblea y no a una persona determinada, ni entablar dialogo con otras personas.

14. Mientras alguien esté interviniendo no podrá ser interrumpido por nadie, solo por el Presidente de la Asamblea y esto cuando se esté saliendo del tema o las circunstancias así lo ameriten.

15. El Presidente, el Secretario dentro de los quince (15) días hábiles siguientes a la realización de la Asamblea, redactarán y suscribirán el Acta de la respectiva reunión. (Artículo 29 del Reglamento de Propiedad Horizontal). En caso de no recibir ninguna comunicación u objeción, se considerará aprobada el Acta y el Administrador procederá a su publicación, de acuerdo con los términos establecidos por el Reglamento.

16. No se permiten intervenciones que atenten contra la integridad moral de los asistentes o ausentes.

17. La Asamblea por mayoría podrá expulsar del recinto donde se celebra la reunión a las personas que se presenten en estado de embriaguez y/o bajo los efectos de sustancias alucinógenas y a las personas que estén saboteando la reunión

Informe Gestión 2015 PEQUIPO CONSEJO DE ADMINISTRACION Y ADMINISTRADORA

I. GESTION ADMINISTRATIVA. Dando cumplimiento a los mandatos emanados por la Asamblea General y por el Consejo de Administración, durante el año 2015, se realizaron todas las gestiones administrativas necesarias para sacar adelante la copropiedad, entre las que se destacan:

Para dar cumplimiento al reglamento de Propiedad Horizontal y a la Ley 675 de 2001 y de conformidad con las normas legales vigentes, presentamos a la Asamblea General de Copropietarios este informe, en donde se consignan las actividades más relevantes ejecutadas durante el año 1.1. Seguimiento permanente a la cartera moro2015 y una visión del entorno actual y futuro de sa desde la primera cuota vencida y envío de alla copropiedad. gunos casos a Cobro Jurídico, logrando con ello los siguientes resultados: DEUDORES COPROPIETARIOS DESCRIPCION Ctas. de Administración TOTAL

SALDO AL 31.12.14 $ 19.720.740. $ 19.720.740.

SALDO A DIFERENCIA 31.12.13 $ 30.090.285. $ (10.369.545.) $ 30.090.285, $ (10.369.545.)

La cartera por cuotas de administración con respecto al año 2014 tuvo una disminución de $ 10.369.545 generando una disminución porcentual del 34.46%.

DESCRIPCION Cuotas Extraordinarias Inasistencia asamblea Retroactividad cuotas Int. Mora Ctas. Ordinar.

Int. Mora Ctas. Extraor.

Gimnasio y Squash Cobros Jurídicos TOTAL

SALDO AL 31.12.14 $ 1.273.300.

335.400.

-03.580.791.

942.300.

-0194.148. $6.325.939.

SALDO A DIFERENCIA 31.12.13 $ 15.974.155. $ (14.700.855.)

291.900.

43.500.

444.600.

(444.600.)

5.929.460.

(2.348.669.)

2.274.500.

(1.332.200.)

24.895.

(24.895).

697.384.

(503.236.) $ 25.636.894. $ (19.310.955)

La cartera por otros conceptos con respecto al año 2014 tuvo un disminución real de $ 19.310.955 y porcentual del 75.32%, originado principalmente por el recaudo oportuno de las cuotas extraordinarias aprobadas en el año 2013 y los intereses de mora de las mismas.

Es importante destacar que al cierre del ejercicio la cartera total era de $ 26.046.679 la mayoría de los casos se encontraba en Cobro Jurídico de acuerdo con el siguiente detalle:

Informe de Gestión 2015 | 9

APTO

PROPIETARIO

SALDO ENTREGADO

SALDO 31/01/16

1 – 201

ARIEL GARZON

$ 4.566.163

$

24.063.

1 – 403

JIMMY AREVALO

$ 5.285.000

$3.720.900.

1 - 502 1 - 504 1 – 902 2 - 506

ROSMARY ALGARIN MARGARITA HERNANDE OLGA DAZA MIRIAN RODRIGUEZ

$ 1.267.800 $ 1.285.200 $ 11.965.389 $ 2.884.205

$2.116.300. $ 285.200. $9.836.689. $2.533.305.

2 – 906

JORGE MESA

$ 10.854.245

$2.933.845.

GESTION REALIZO ACUERDO DE PAGO QUE CUMPLIO DEMANDADO - 2 CIVIL MUNICIPAL – REALIZA ABONOS PREJURIDICO PREJURIDICO DEMANDADO - 33 CM DEMANDADO - 28 CM DEMANDADO - 35 CM CON ACUERDO DE PAGO

1.2. Durante el año la Administración mantuvo la política de regularización de los pasivos de la copropiedad y la cancelación oportuna de las obligaciones a su cargo logrando mantener la tendencia del saldo de este rubro con respecto al año 2014 así: SALDO AL SALDO A 31.12.14 31.12.13 Servicios Públicos $ -0-. $ 84.600.

Servicio de Vigilancia -017.383.112.

Retención en la Fuente 105.000.

721.000.

Acreedores Varios -0357.435.

Honorarios Contadora 627.000.

627.000.

TOTAL $ 732.000. $ 19.173.147.

DESCRIPCION

DIFERENCIA $ (84.600.)

(17.383.112) ( 616.000.)

357.435.

-0$ (18.441.147.)

Las cuentas por pagar corresponden al saldo pendiente de pago a 31 de diciembre de 2015 por los conceptos descritos.

1.3. Seguimiento permanente de la ejecución de los contratos fijos de la copropiedad tales como: aseo, mantenimiento de motobombas, ascensores, vigilancia, contabilidad, administración, revisoría fiscal, etc., quedando al cierre del ejercicio con los siguientes contratos vigentes: PROVEEDOR OBJETO DEL CONTRATO TORONTO DE COLOM- 3 servicios de vigilancia BIA LTDA. las 24 horas a Tarif. Leg. Aseo y Mantenimiento 2 MULTISERVICE GOLD aseadoras y 1 todero con productos de aseo CARLOS E. PAEZ Contabilidad CLARA INES MAHECHA Administración LUCY SABOGAL Revisoría Fiscal ASCENSORES TECMantenimiento PreventiNIVEC vo Ascensores Mantenim. Preventivo de EVINGENIERIA SAS las Motobombas

10 | Conjunto Residencial Aza,ea P.H.

INICIA

TERMINA

VALOR MENS.

01/07/15

28/03/17

$ 19.490.455.

26/11/15

25/11/16

$ 4.610.105.

01/06/15 01/04/15 01/03/15

31/05/16 31/03/16 31/03/16

$ 702.000. $ 1.404.000. $ 702.000.

01/10/15

30/09/16

$

01/03/15

30/04/16

$

1.081.000.

292.000.

PROVEEDOR

OBJETO DEL CONTRATO

INICIA

TERMINA

YAHIR H. CASTAÑEDA

Cobro de Cartera en Mora

01/07/13

N. A

VALOR MENS. De acuerdo al recaudo, honorarios asumidos por el deudor.

1.4. Durante el año se continuó con el control de consumo de los servicios públicos y de sus costos, para detectar variaciones representativas de los mismos; los resultados de este estricto control en el consumo se ve reflejado en la disminución considerable del valor pagado durante el año por los servicios de agua, luz y teléfono.

1.5. Seguro de Áreas Comunes: De acuerdo con lo establecido en la Ley y en el Reglamento, con un costo total de $ 21.187.872, el cual fue cancelado en 4 cuotas mensuales de $ 5.296.968 sin ningún sobre costo por financiación, en el 2015 se suscribió la Póliza de Seguros No. 43283802 con Chub de Colombia; se aseguraron las áreas comunes de la copropiedad al 100% del avalúo con los siguientes amparos: PROVEEDOR Todo riesgo daños materiales Amparo de actos mal intencionados de terceros y terrorismo Responsabilidad civil extracontractual Manejo global comercial Responsabilidad civil para directores y administradores Gtos. representación legal en una investigación formal Reclamo en materia laboral Gastos de defensa por contaminación Perjuicio Financiero por contaminación Cobertura a la copropiedad

OBJETO DEL CONTRATO $ 18.491.517.054. $ 15.815.407.187. $ 500.000.000. $ 20.000.000. $ 500.000.000. $ 500.000.000. $ 50.000.000. $ 100.000.000. $ 100.000.000. $ 250.000.000.

Como valor agregado de la póliza el corredor de seguro elaboró el Plan de Emergencia para el Conjunto, el cual queda para su implementación.

1.6. Actividades de Integración: Con la participación de varios de los residentes, durante el año se llevaron a cabo actividades como la Celebración del Día de la Familia, el Día de los Niños y la Novena Navideña; con estas actividades como es ya costumbre en el Conjunto se buscaba generar espacios lúdicos y de integración entre los vecinos, entre grandes y chicos, con el fin de crear lazos de buena convivencia.

1.7. Así mismo, es importante anotar que el Consejo de Administración logró mantener una buena participación y asistencia durante el año a las sesiones citadas, incluida la participación de la Revisora Fiscal y del Contador.

1.8 Al momento de la renovación del contrato de vigilancia, la empresa Toronto de Colombia, entregó al conjunto como valor agregado la suma de $ 20.000.000, para ser invertidos en la instalación de medios tecnológicos; estos recursos fueron los que se utilizaron para cambiar el motor de la puerta vehicular por uno electrónico con sensores de movimiento para poder operar automáticamente la apertura y cierre de esta puerta con las tarjetas lectoras; de igual manera se integró el sistema de semaforización automática para evitar el riesgo de choques entre los vehículos de ingresan o salen del parqueadero.

Informe de Gestión 2015 | 11

II. GESTION OPERATIVA. 1. OBRAS VARIAS: La gestión operativa hace referencia a todo lo relacionado con el mantenimiento correctivo que se llevó a cabo en la copropiedad durante el año 2015; dentro de esta gestión se realizaron diferentes actividades en las áreas comunes y en los equipos las cuales se relacionan a continuación: ACTIVIDADES REALIZADAS

ANTENAS COMUNALES

Activación antenas comunales de las torres 1, 3 y 4 ASCENSORES Compra de 4 tapetes para los ascensores Cambio cámara ascensor torre 2 CANCHAS DEPORTIVAS Y GIMNASIO Mantenimiento preventivo y correctivo de los equipos del gimnasio Soldadura de malla oriental de la cancha múltiple Instalación de la malla en el costado sur occidental de la cancha múltiple Pulida del piso de la cancha de squash Compra de materiales para pintar la cancha de squash CARROS DE MERCADO Mantenimiento de los 5 carros de mercado CUBIERTAS Y TECHOS Reparación techos pasillos Noveno Piso de las Torres 1 y 2 Reparación tubo y bajantes cubierta Ap. 2-905 Resane por humedad en ap. 2-905 Resanes por humedad Ap. 3-803 Reparación goteras Ap. T- 3-804 en techos y fachadas EQUIPOS DE EMERGENCIA Recarga de 4 extintores de los cuartos de máquinas de los ascensores Recarga de 48 Extintores ubicados en las torres y parqueaderos Reparación de la Red de Incendios Compra de un botiquín, Camilla y Cuello Ortopédico JARDINES Fumigación, fertilización y abono de los jardines Abono para matas, soporte mata recepción MOTOBOMBAS Y EQUIPO HIDRAULICO Cambio de válvula y niple motobomba T. 1 Cambio de registro principal de agua potable T. 2 Cambio de Flauta Agua potable T. 2 piso 2 Cambio de niples en motobombas de las torres 2 y 3 Cambio sello motobomba T. 3 Cambio de los sellos mecánicos bombas Torres 3 y 4 Cambio de sello en motobomba 1 de la torres 4

12 | Conjunto Residencial Aza,ea P.H.

COSTOS $

420.800.

1.400.000.

295.000.

565.000.

180.000.

3.000.000.

1.492.920.

289.400.

328.000.

550.000.

250.000.

220.000.

250.000.

370.000.

55.680.

693.000.

3.867.440.

365.867.

600.000.

121.930.

901.320 849.816.

530.000.

1.400.000.

308.328.

610.256.

133.000.

ACTIVIDADES REALIZADAS OFICINA DE ADMINISTRACIÓN Tapizado y pintura del escritorio de administración PLAZOLETA Tapas para luminarias de la plazoleta y letras aviso entrada Compra de Bombillos Ahorradores y de Sodio para farolas de la plazoleta PUERTA VEHICULAR Instalación de motor electrónico en la puerta vehicular Reparaciones de la puerta vehicular PUERTAS PEATONALES Y PASILLOS Reparación puerta Ap. T. 1-101 Elevación de la puerta de entrada a la T. 1 Cambio Pivote Superior Puerta Entrada T. 4 4 tapetes para la entrada de las torres RECEPCIÓN Arreglo del hoja fija de la puerta peatonal de la recepción Reparación electro imán puerta principal Elaboración de ventana tipo persiana en la recepción Reparación Hoja movible puerta recepción. Instalación bisagra completa Traslado botón apertura de la puerta vehicular a la portería peatonal Arreglo techo de la recepción Regatas para instalación lámparas led en la recepción Compra de 5 lámparas led para la recepción Arreglo Puertas de entrada a la recepción Compra de 2 tapetes para la recepción Compra de 2 black out para instalar en la ventana de la portería Compra de materiales para la remodelación de la portería Compra de Batería de baño para la recepción REJA PERIMETRAL Refuerzo de 8 parales de la reja perimetral Mantenimiento Cerca perimetral Soldadura de un paral de la reja perimetral sobre entrada al terminal SHUTS DE BASURAS Sondeo de la pileta de agua shut basuras T. 2 Compra de 4 canecas para reciclaje TANQUES Lavado y desinfección de los 4 tanques de agua potable Cambio del Tanque Hidroacumulador – T. 1

COSTOS 340.000.

382.000.

428.400.

4.916.011.

143.000.

150.000.

160.000.

60.000.

624.620 313.200.

80.000.

300.000.

522.000.

324.800.

280.000.

180.000.

100.000.

480.000.

211.800.

189.800.

1.158.702.

195.900.

160.000.

348.000.

60.000.

100.000.

343.920.

1.246.582.

2.440.000.

2. IMPERMEABILIZACION PLAZOLETA: El desarrollo de este importante proyecto se inició el 24 de noviembre de 2014 con la firma del Contrato Civil de Obra No. 001 de 2014 y con el contrato de interventoría de obra No. 001 de 2014. Al Contrato de Obra No. 001 de 2014, se suscribieron 4 OTROSIS detallados a continuación:

Informe de Gestión 2015 | 13

OTROSI

FECHA

No. 01

14.01.2015

No. 02

No. 03

No. 04

03.02.2015

25.02.2015

24.04.2015

RAZONES PARA EL CAMBIO Solicitud presentada por EL CONTRATISTA el 27 de diciembre de 2014 en el Comité Técnico de Obra No. 2, de hacer un corte de avance de obra parcial, para apalancar el flujo de caja para el suministro e instalación del mortero de protección. Solicitud avalada por la interventoría quien sugirió realizar esos pagos parciales para la viabilidad de la obra.

Solicitud presentada por EL CONTRATISTA el 31 de Enero de 2015 en el Comité Técnico de Obra No. 4, de hacer un corte de avance de obra parcial, para apalancar el flujo de caja para el suministro e instalación del mortero de protección y teniendo en cuenta que se ha adelantado el cronograma de obra en otras actividades indicadas en el Acta Parcial de Obra No. 2 suscrita por el interventor Julio Báez de Báez Ingeniería, solicitud que fue aprobada mediante Acta del Comité Técnico de Obra, de acuerdo a las recomendaciones de interventoría.

Solicitud de ampliación de tiempo en treinta (30) días calen-dario presentada por EL CONTRATISTA el 20 de febrero de 2015, avalada por el interventor Julio Báez de Báez Ingeniería, la cual fue aprobada por el Consejo de Administración en reunión ordinaria llevada a cabo el 24 de febrero de 2015, tal y como consta en el Acta No. 43 de CONSEJO DE ADMINISTRACION, Solicitud de ampliación de tiempo presentada por EL CON-TRATISTA el 24 de abril de 2015, avalada por el interventor Julio Báez de Báez Ingeniería, la cual fue aprobada por el Consejo de Administración basada en el Check List Final entre-gado por el interventor el 24 de abril de 2015.

Este proyecto se desarrolló entre el 25 de noviembre de 2014 y mayo 15 de 2015; durante este período se llevaron a cabo un total de siete reuniones del Comité de Obra en las cuales participaron: los miembros del consejo de administración, los miembros del comité de obras (Gloria Sarmiento, Víctor Rubiano, Beatriz Pescador, Alejandro Gantiva, Daniel Moya), la administradora (Clara Inés Mahecha), la revisora fiscal (Lucy Sabogal), el contratista (Carlos Guzmán) y el interventor (Julio Báez); en estas reuniones se hizo seguimiento de: cronograma y avance de

14 | Conjunto Residencial Aza,ea P.H.

MODIFICACION

Dividir en 2 cuotas el pago del 30% del valor del contrato a razón de $ 59.100.257 cada una.

QUINTO PAGO: Correspondiente al 15 % del valor total del contrato, con el Avance de Obra No. 4, cuando se tenga terminado el acaba-do duro en su totalidad, inclu-yendo cancha múltiple y parque infantil, por la suma de $ 59.100.257. SEXTO PAGO: Por valor de $ 12.400.171 a la terminación y entrega de las obras a satisfacción.

Se modificó la CLÁUSULA QUINTA: PLAZO DE EJECU-CIÓN DE LAS OBRAS – El plazo de ejecución de las obras es de cuatro (4) meses, contados a partir de la aprobación de las pólizas de garantías y suscripción del Acta de Iniciación de la obra.

CLAUSULA QUINTA: PLAZO DE EJECUCIÓN DE LAS OBRAS – El plazo de ejecución de las obras es de cinco (5) meses y 13 días, contados a partir de la aprobación de las pólizas de garantías y suscripción del Acta de Iniciación de la obra.

las obras, diseños y adecuaciones, materiales, herramientas y equipos a pie de obra, balance financiero, incidentes y quejas de los residentes, obras no previstas, diseños y materiales, planos, manuales de mantenimiento, recorrido e inspección de las obras.

El 15 de mayo de 2015 se suscribió el Acta de Terminación del Contrato y Recibo de la Obra, con 12 salvedades y el 31 de julio de 2015 se suscribió el Acta de Liquidación del Contrato en la cual se incluyeron 8 salvedades que no habían sido re-

paradas por el contratista.

Como respuesta a esta reclamación la Aseguradora Solidaria envió al Conjunto el 13 de enero de 2016 al ingeniero Orlando Vargas de la empresa Ajustadores Públicos, para realizar una inspección a las obras inconclusas; efectuada la revisión el ajustador sugirió suscribir un acuerdo entre las partes en donde se le daba al contratista un plazo perentorio y final de 31 días calendario para llevar a cabo los trabajos por garantía, este plazo venció el 14 de febrero de 2016; en el supuesto que el contratista no lleve a cabo en el plazo indicado todos los trabajos pendientes por garantía, se continua27 goteras que se están presentando en rá con el proceso de reclamación y reembolso de los parqueaderos. la reclamación presentada.

Limpieza de los ladrillos de las jardineras.

Cambio de las baldosas quemadas.

Así mismo se afectó la Póliza de Cumplimiento Reparación del emboquillado.

Particular No. 33-45-101042373 de Seguros del Apozamientos que se presentan en la pla- Estado del interventor BAEZ INGENIERIA, tenienzoleta. do en cuenta que muchas de las fallas construcCorrección del desnivel de la terraza del tivas se debieron a la falla en la interventoría apartamento 2-106. quien también está participando del acuerdo y Fisura de lado a lado en el mortero de la plazos sugeridos por la empresa aseguradora. cancha múltiple

En razón a que el contratista no subsanó las salvedades incluidas en el Acta de Liquidación del Contrato, el 14 de diciembre de 2015 la Administración ejecutó las pólizas de cumplimiento y estabilidad de obra, radicando ante la Aseguradora Solidaria, una reclamación por $ 26.715.730 en virtud al incumplimiento reiterado por parte del contratista UNION TEMPORAL AZALEA C&P, en la realización de los trabajos reportados desde el 15 de mayo tales como: - - - - - - -

BALANCE FINANCIERO DEL PROYECTO CONCEPTOS Saldo Cuota Extraordinaria 2012 Cuota Extraordinaria 2014 Cuota Extraordinaria 2015 Intereses Cuota Extraordinaria Valor Cargado al Presupuesto 2015 TOTAL RECURSOS PARA EL PROYECTO Contrato Civil de Obra No. 001 de 2014 Contrato de Interventoría de Obra No. 001 de 2014 Contrato Obras Adicionales no Previstas Adecuación e Impermeabilización entrada principal Reparación e impermeabilización rampa vehicular Administración, Imprevistos, Utilidad, IVA Contrato de Interventoría Obras no Previstas TOTAL COSTO DE LAS OBRAS

VALORES PARSUB TOTALES CIALES $ 92.375.043. $ 307.762.000. $ 23.273.000. $ 4.288.300. $ 2.396.700. $ 394.001.710. $ 21.000.000. $ 12.300.000. $ $ $

VALORES TOTALES

$ 430.635.043.

6.214.489.

4.705.256.

1.380.255. $

3.333.333. $ 430.635.043.

Es importante destacar que de los $ 430.635.043 que se requirieron para el desarrollo de este proyecto, se recaudaron $ 429.361.743 que equivalen al 99.7%, quedando pendiente de recaudo tan solo $ 1.273.300 a cargo de los siguientes copropietarios:

Informe de Gestión 2015 | 15

TORRE 1-902 1-403

NOMBRE Olga Piedad Daza Jimmy Arévalo

$ $

VALOR 1.162.000.

111.300.

III GESTION CONTABLE, FINANCIERA Y TRIBUTARIA. Los resultados obtenidos por la copropiedad en esta área, se reflejan en los Estados Financieros certificados por el contador señor Carlos Eduardo Páez Rubio, información contable que fue auditada mes a mes por la Revisora Fiscal señora Lucy Sabogal como consta en los 12 informes emitidos por escrito los cuales fueron dirigidos al Consejo y a la Administración.

La Administración (Consejo y Administradora) atendieron las recomendaciones y sugerencias de acuerdo a los informes de la Revisoría Fiscal.

Es importante resaltar que a la fecha de emisión de este informe la copropiedad se encuentra al día en el pago de sus obligaciones tributarias y no se conocen demandas o pleitos entablados contra el Conjunto Residencial La Azalea.

Se presentó la información exógena a la DIAN, a la Administración Distrital y se presentaron y pagaron oportunamente las retenciones en la fuente.

INDICADORES FINANCIEROS A continuación presentamos algunos indicadores económicos de la copropiedad al 31 de diciembre de 2015, comparados con los registrados en el 2014.

RAZONES FINANCIERAS RAZON CORRIENTE: Activo Corriente (*) Pasivo Corriente

2015 $ 67.220.001 = 91.83 $ 732.000

2014 $ 339.727.141 = 1,05 $ 318.778.604

Si se recupera la cartera de inmediato, el conjunto tendría $ 91.83 para respaldar cada peso que le debe a terceros; en el año 2014 se contaba con $ 1,05.

PRUEBA ACIDA Disponible (Caja y Bancos) Pasivo Inmediato

$ 9.573.450 = 13,08 $ 732.000

$ $

13.636.334. = 0,71 19.173.147

El conjunto cuenta con $ 13,08 para cubrir cada peso de sus obligaciones inmediatas; en el año 2014 contaba con $0,71.

ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR Deudores

$ 25.877.388 = 0,72*30 $ 55.727.179 = 1,62*30 Presupuesto Ingresos Mes $ 35.866.363 $ 34.203.598

La Administración tarda en promedio 21,6 días para recuperar la cartera de un mes; en el año 2014 tardaba 48,6 días.

16 | Conjunto Residencial Aza,ea P.H.

NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACION FINANCIERA NIF En cumplimiento de la normatividad vigente y teniendo en cuenta que una de las responsabilidades de la Administración (Consejo y Administración) junto con el Contador es la de definir las políticas y estimaciones contables, planteando los criterios que enmarcan el tratamiento contable de los hechos económicos, en aquello que se refiere al reconocimiento, medición, presentación y revelación de los recursos y operaciones que se desarrollan, la Administración del conjunto durante el año 2015 continuó con el proceso iniciado en el año 2014; durante el año el equipo contable y financiero del conjunto trabajó en la elaboración del documento: MANUAL DE POLITICAS CONTABLES del conjunto cuyo objetivo es prescribir el tratamiento contable de cada una de las cuentas de importancia relativa que integran los estados financieros del conjunto, así como la estructura de estos, garantizando el cumplimiento con los requerimientos establecidos por las Normas Internacionales de Información Financiera NIIF, aplicando el régimen simplificado de contabilidad de causación NIF para las microempresas del Grupo 3, en el cual se clásica el conjunto.

Este manual fue presentado al Consejo de Administración para su estudio, análisis y aprobación el 30 de noviembre de 2015, el cual fue aprobado por los consejeros: Adriana Rojas, Daniel Moya, Beatriz Pescador, Alba Aurora Castro y Esther Cárdenas.

En cumplimiento de la ley 1314 de 2009 y su Decreto Reglamentario 2706 de 2012, se presentan a esta asamblea los estados financieros legales para su discusión y aprobación.

III. PROYECTOS PARA EL AÑO 2016 Y SIGUIENTES Durante el año 2015, la Administración estuvo trabajando en algunos proyectos que requiere el Conjunto en el corto y mediano plazo los cuales no se pudieron adelantar por falta de liquidez, entre los que se pueden mencionar los siguientes: TORRE Señalización General

NOMBRE $

Adecuación de los ascensores de las torres 3 y $ 4 a la Norma Técnica Colombiana NTC 5926-1 Instalación de sensores y luminarias led en los $ parqueaderos Demarcación de los parqueaderos (Materiales) $

2.000.000.

2.300.000.

4.280.000

Reducción consumo de energía

4.500.000.

Mejoramiento de la zona Es uno de los requerimientos del Plan de Emergencias Mejorar los niveles de seguridad del conjunto Cumplimiento de la normatividad vigente El muro actual se encuentra fisurado y genera riesgos Eliminar el ruido que generan los equipos actuales.

Instalación de Lámparas de Emergencia

$

7.500.000.

Control de Acceso Peatonal a las 4 torres

$

7.600.000.

Adecuación de los ascensores de las torres 1 y $ 2 a la Norma Técnica Colombiana NTC 5926-1

14.000.000.

Reparación del muro sobre la rampa vehicular $

15.000.000.

Cambio de Motobombas

$

VALOR Es un requerimiento del Plan de Emergencias Cumplimiento de la normatividad vigente

84.000.000

De igual manera es importante que el nuevo Equipo Administrativo, mantenga el derrotero trazado en los últimos años en cuanto tiene que ver con la recuperación de la cartera, para que pueda contar

Informe de Gestión 2015 | 17

con los recursos para atender los gastos fijos del conjunto; el control de los servicios y el pago oportuno de las obligaciones de la copropiedad.

IV. OTROS Este informe, el del Comité de Convivencia, el Estado de Situación Financiera y el Estado de Resultados, fueron puestos a disposición de los copropietarios con la debida anticipación.

En cumplimiento de las normas de derechos de autor que establece la Ley 603 del año 2000 podemos informar que el software contable, fue adquirido a la empresa SINODO, el cual se encuentra licenciado, al igual que el software Windows y Office que se utiliza actualmente en la oficina de administración y el software de Control de Visitantes que se utiliza en la portería peatonal y vehicular.

Durante el año 2015 el servicio de vigilancia fue prestado por la empresa TORONTO DE COLOMBIA LTDA, quien actuó como contratista y según los soportes del pago de seguridad social presentados mensualmente a la administración, para el pago de las factura del servicio de vigilancia, realizaron dichos pagos oportunamente.

En cuanto al servicio de aseo este fue prestado por la empresa Multiservice Gold, quien actuó como contratista y de acuerdo a los soportes, de seguridad social de los empleados que prestan el servicio en misión a la copropiedad, fueron realizados sobre el valor real devengado por cada uno de los empleados en misión al servicio de la copropiedad.

El Consejo de Administración y la Administración agradecen a los copropietarios, contratistas, obreros y proveedores en general, el apoyo y la dedicación que nos brindaron en cada momento, para el logro de los resultados que hoy estamos presentando.

De acuerdo a lo establecido en la Ley 222 de 1995 copia de este Informe de Gestión fue entregado oportunamente a la Revisoría Fiscal para que en su dictamen informe sobre su concordancia con los Estados Financieros.

A los Señores Asambleístas una vez más, muchas gracias por su confianza y apoyo.

Bogotá D.C., Marzo 5 de 2016.

(Original Firmado) (Original Firmado) ADRIANA ROJAS BARRERA CLARA INÉS MAHECHA CÁRDENAS Presidenta Consejo de Administración Representante Legal y Administradora

18 | Conjunto Residencial Aza,ea P.H.

CERTIFICACION DEL REPRESENTANTE LEGAL Y CONTADOR DEL CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA P.H. A los señores copropietarios del Conjunto Residencial LA AZALEA P.H. El suscrita Representante Legal y contador del Conjunto Residencial LA AZALEA P.H. como responsables de la contabilidad, certifican que los estados financieros de la copropiedad al 31 de diciembre de 2015 y 31 de diciembre de 2014 han sido fielmente tomados de los libros y que antes de ser expuestos a su disposición y de terceros hemos verificado las siguientes afirmaciones contenidas en ellos: 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

Todos los activos, pasivos y patrimonio, incluidos en los estados financieros de la Copropiedad al 31 de diciembre de 2015 y 31 de diciembre de 2014 existen y todas las transacciones incluidas en dichos estados se han realizado durante los años terminados en esas fechas.

Todos los hechos económicos realizados por la Copropiedad, durante los años terminados al 31 de diciembre de 2015 y 31 de diciembre de 2014, han sido reconocidos en los estados financieros.

Los activos representan probables beneficios económicos futuros (derechos) y los pasivos representan probables sacrificios económicos futuros (obligaciones), obtenidos o a cargo de la Copropiedad al 31 de diciembre de 2015 y 31 de diciembre de 2014.

Todos los elementos han sido reconocidos por sus valores apropiados, de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia Todos los hechos económicos que afectan a la Copropiedad han sido correctamente clasificados, descritos y revelados en los estados financieros.

El estado de Situación financiera a 1 de Enero de 2015, fue resultado de la convergencia al nuevo marco técnico normativo de acurdo al decreto 2706 de 2012, con el fin de ser comparado con los estados financieros al 31 de diciembre de 2015.

Los estados financieros a 31 de diciembre de 2015, fueron preparados bajo el nuevo marco normativo NIF, cuyas políticas contables fueron preparadas por la administración y aprobadas en reunión de Consejo de Administración.

En cumplimiento del Decreto 1406 del 28 de julio de 1999 certificamos que el Conjunto Residencial no tiene empleados contratados directamente por la administración, por tanto no es responsable directo de los aportes a seguridad social.

El personal de vigilancia que prestó sus servicios a la copropiedad durante el año 2015, fue contratado por la empresa de vigilancia TORONTO DE COLOMBIA LTDA Nit 830.080.092 empresa que actuó como contratista del Conjunto Residencial LA AZALEA P.H. Que en el año 2015 se cumplió con el recaudo, presentación y pago de las declaraciones de retención en la fuente en forma oportuna, así como la información exógena o de medios magnéticos exigidos por la DIAN y por la Secretaría de Hacienda Distrital En cumplimiento del artículo 1º de la Ley 603 de 2000 declaramos que los computadores utilizados tanto en la portería como en la administración, se encuentran con sus licencias de software correspondientes.

Dado en Bogotá a los 24 días del mes de Febrero de 2016.

CARLOS EDUARDO PAEZ RUBIO Representante Legal

Contador C.C. 51.562.730

Tarjeta Profesional 65250 -T

Informe de Gestión 2015 | 19

CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA NIT. 830.135.820-4

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 (Valores expresados en pesos colombianos) NOMBRE CUENTA ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO DEUDORES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR OTROS ACTIVOS FINANCIEROS TOTAL ACTIVOS CORRIENTES ACTIVOS NO CORRIENTES PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO ACTIVOS INTANGIBLES TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES TOTAL ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO PASIVOS PASIVOS CORRIENTES ACREEDORES Y CUENTAS POR PAGAR PROVISIONES OTROS PASIVOS TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES TOTAL PASIVOS PATRIMONIO EXCEDENTE (DEFICIT) DEL PERIODO EXCEDENTE (DEFICIT) PERIODOS ANTERIORES RESERVAS TOTAL PATRIMONIO

RVL

31/12/2015

31/12/2014

VARIACION

% VAR

12 13 14

27.010.341 25.877.388 14.332.272 67.220.001

283.674.963 52.761.923 9.385.572 345.822.458

-256.664.622 -26.884.535 4.946.700 413.042.460

-90,48% -50,95% 52,71% 119,44%

15 16

3.499.100 0 3.499.100 70.719.101

2.212.578 294.300 2.506.878 348.329.336

1.286.522 -294.300 992.222 414.034.682

58,15% -100,00% 39,58% 118,86%

17 18 19

732.000 0 7.583.143 8.315.143 8.315.143

19.173.147 15.528.083 283.567.975 318.269.205 318.269.205

-18.441.147 -15.528.083 -275.984.832 -309.954.062 -309.954.062

-96,18% -100,00% -97,33% -97,39% -97,39%

20

27.957.405

154.727

27.802.678

21

17.075.653

16.980.972

94.681

22

17.370.900 62.403.958

12.924.432 30.060.131

4.446.468 32.343.827

34,40% 107,60%

70.719.101

348.329.336

-277.610.235

-79,70%

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

(Original Firmado)

(Original Firmado)

CLARA INES MAHECHA CARDENAS CARLOS EDUARDO PAEZ RUBIO ADMINISTRADORA CONTADOR C.C. 51.562.730

T.P. 65.250-T

17968,86% 0,56%

(Original Firmado)

LUCY SABOGAL REVISORA FISCAL T.P. 27.123-T Con dictamen adjunto

Los estados financieros son fiel copia de los libros oficiales y los originales firmados reposan en la oficina de administraci贸n.

20 | Conjunto Residencial Aza,ea P.H.

CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA NIT. 830.135.820-4

ESTADO DE RESULTADOS POR EL Aﾃ前 QUE TERMINA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 (Valores expresados en pesos colombianos) NOMBRE CUENTA INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS OTROS INGRESOS

RVL

31/12/2015

31/12/2014

VARIACION

% VAR

04

404.307.434

387.441.972

16.865.462

4,35%

05

54.471.212

40.427.524

14.043.688

34,74%

458.778.646 427.869.496

30.909.150

7,22%

TOTAL INGRESOS GASTOS POR DEPRECIACION Y AMORTIZACION GASTOS POR DETERIORO DE CARTERA GASTOS POR MANTENIMIENTO Y REPARACIONES GASTOS POR VIGILANCIA Y ASEO OTROS GASTOS GASTOS FINANCIEROS TOTAL GASTOS EXCEDENTE (- DEFICIT ) NETO DEL Aﾃ前

(Original Firmado)

06

1.190.632

1.305.600

3.221.440

246,74%

07

205.174

1.196.864

-991.690

-82,86%

08

52.351.275

70.978.601

-18.627.326

-26,24%

09 10 11

270.387.829 104.983.714 1.702.617

251.424.774 100.642.613 2.166.317

18.963.055 4.341.101 -463.700

7,54% 4,31% -21,41%

430.821.241 427.714.769

6.442.880

1,51%

27.957.405

(Original Firmado)

154.727

CLARA INES MAHECHA CARDENAS CARLOS EDUARDO PAEZ RUBIO ADMINISTRADORA CONTADOR C.C. 51.562.730

T.P. 65.250-T

24.466.270 15812,54%

(Original Firmado)

LUCY SABOGAL REVISORA FISCAL T.P. 27.123-T Con dictamen adjunto

Los estados financieros son fiel copia de los libros oficiales y los originales firmados reposan en la oficina de administraciﾃｳn.

Informe de Gestiﾃｳn 2015 | 21

CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA POLITICAS CONTABLES Y NOTAS EXPLICATIVAS DE LOS ESTADOS FINANIEROS POR EL AÑO QUE TERMINA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 REVELACION 01. REVELACIONES DE CARÁCTER GENERAL ENTIDAD REPORTANTE: El Conjunto Residencial La Azalea P.H. es una persona jurídica de naturaleza civil, entidad sin ánimo de lucro legalmente constituida mediante personería jurídica (Registro No. 340 del 7 de Octubre de 2003) expedida por la Alcaldía Local de Fontibón Según escritura pública No. 1.305 del 21 de Mayo de 2003 de la Notaria 32 de Bogotá, registrada en la oficina de Instrumentos Públicos en el folio de matrícula 50C-1460523, de uso residencial. Su organismo dirigente es la Asamblea General de Copropietarios y el Consejo de Administración; su representante legal es la Administradora. Es un ente jurídico identificado con NIT 830.135.820-4, con domicilio en: la Calle 23 C 69 D 24 de la ciudad de Bogotá, y sometido al régimen de propiedad horizontal previsto en la Ley 675 de agosto 3 de 2001.

La persona jurídica está conformada por los copropietarios de los bienes de dominio particular del Conjunto y su objeto será administrar correcta y eficazmente los bienes y servicios comunes, manejar los asuntos de interés común y cumplir y hacer cumplir la Ley y el Reglamento de Propiedad Horizontal.

en su “ARTÍCULO 17* Vigencia y derogatorias. La presente Ley rige a partir de la fecha de su publicación y deroga todas las normas que le sean contrarias.”

Así las cosas la normatividad anterior contemplada en los Decretos 2649 y 2650 de 1993 y demás normas concordantes y complementarias, se aplicaron hasta el 31 de diciembre de 2014.

Modificación de las Políticas: Las políticas contables se modifican por requerimiento de una nueva NIF para MICROEMPRESAS por decisión del IASB ó por decisión del Consejo de Administración y/o la Asamblea General de copropietarios, cuando la información suministrada sea más representativa o quede mejor presentada y revelada para los copropietarios.

Características de la Entidad: De acuerdo al Decreto 2706 de 2012, la copropiedad se encuentra clasificada en el Grupo 3 de las microempresas y contabilidad se llevará en forma simplificada y de causación aplicando las Normas de Información financiera NIF ya que cumple con la TOTALIDAD de los siguientes requisitos (Decreto 3019 de 2013)

Los Estados Financieros se preparan y se presentan de acuerdo con normas de contabilidad de general aceptación que en Colombia son aplicadas por disposiciones legales

a. Cuenta con una plata de persona NO superior a diez (10) trabajadores. Es pertinente señalar que se entiende por trabajadores a quienes tienen vínculo laboral directo, de modo que no se cuentan aquellos vinculados a las empresas que les prestan los servicios de aseo, vigilancia y similares a la copropiedad. b.Posee activos totales, excluida la vivienda, por valor inferir a 500 SMMLV. Para el año 2014 equivale a $308.000.000. c. Tiene ingresos brutos anuales inferiores a 6.000 SMMLV. $3.696.000.009.

REVELACION 02. POLITICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES: A partir del 1* de enero de 2015, el CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA, dará aplicación a las Normas de Contabilidad establecidas mediante la Ley 1314 de 2009, reglamentada con el Decreto 2706 de 2012, para las microempresas del Grupo 3, quienes llevarán una contabilidad simplificada, tomando como base la Norma Internacional de Información Financiera, NIIF, para PYMES, dando lugar al régimen simplificado de contabilidad de causación para las microempresas (Grupo 3). La ley 1314 de 2009 señala

El objeto social en Colombia de la Propiedad Horizontal; es la conservación y mantenimiento de los bienes comunes; y el objeto de la persona jurídica denominada recursos provenientes del recaudo de las cuotas de administración y otros ingresos (si los hay) a cargo de los propietarios de las unidades privadas; dichos recaudos son utilizados con el fin de realizar el sostenimiento o la inversión en el mejoramiento de los bienes comunes; sin el ánimo de lucro. De acuerdo con la Ley 675 de 2001 las propiedades regidas por las leyes de propiedad horizontal, no están obligadas a

PERIODO CONTABLE: El periodo contable se está presentando entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2015, al cabo del cual la copropiedad emite informes financieros y el resultado de sus operaciones

22 | Conjunto Residencial Aza,ea P.H.

registrarse ante la Cámara de Comercio.

adopción por primera vez.

El CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA, es una propiedad netamente de uso residencial y de acuerdo al parágrafo 2* del artículo 186 de la ley 1607 de diciembre 26 de 2012, está excluida del impuesto a la renta y cobro del IVA.

Las políticas son un documento en el cual la copropiedad establece el tratamiento de las transacciones que tienen lugar en su actividad económica. Estas políticas tienen que ser congruentes con las NIIF, cada entidad debe personalizar el estándar para ubicar sus transacciones en un tratamiento que sea congruente con lo requerido por las NIIF.

Responsabilidad Contable, Financiera y Administrativa: La responsabilidad en la preparación y emisión de la información contable, financiera y administrativa corresponde al Administrador(a) de la copropiedad, puesto que dentro de las funciones del Administrador descritas en el Régimen de la Propiedad Horizontal, Artículo 51 de la ley 675/2001 señala: Artículo 4.- “Preparar y someter a consideración del consejo de administración las cuentas anuales, el informe para la asamblea general anual de propietarios, el presupuesto de ingresos y egresos para cada vigencia, el balance general de las cuentas del ejercicio anterior, los balances de prueba y su respectiva ejecución presupuestal”

BASES PARA LA ELABORACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Los estados financieros del CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA se han elaborado de acuerdo con las normas de información para microempresas, contenidos en el Decreto 2706 de 2012, y otras normas que lo modifican, adicionan, complementes o sustituyen.

Artículo 5.- “Llevar bajo su dependencia y responsabilidad, la contabilidad del edificio o conjunto”.

Base contable de acumulación o devengo (Causación) La copropiedad elaborará sus estados financieros utilizando la base contable de causación (acumulación o devengo). Los efectos de las transacciones y demás sucesos se reconocen cuando ocurren y no cuando se recibe o paga dinero u otro equivalente al efecto en los periodos con los cuales se relaciones (Base de caja).

Responsabilidad Fiscal: El CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA. Según el artículo 23 del Estatuto Tributario, por estar sometido al Régimen de Propiedad Horizontal y ser de uso residencial, clasifica como no contribuyente de renta y complementarios; peros sus obligaciones fiscales son:

Compensación: No se compensarán activos con pasivos, ni ingresos con gastos. Tanto las partidas de activo y pasivo, como las de gastos e ingresos, se deben presentar por separado, a menos que las normas legales o términos contractuales permitan lo contrario.

(No se permite “netear”).

- Retención en la fuente a título de renta (presenta-

Correcciones de errores de periodos anteriores: Son errores de periodos anteriores las omisiones e inexactitudes en los estados financieros correspondientes a uno o más periodos anteriores, que surgen de no emplear, información fiable que:

ción mensual según NIT) - Informante de exógena Nacional (Presentación mensual según NIT) - Informante de exógena Distrital (Presentación anual según NIT)

POLITICAS CONTABLES Las políticas contables por definición son las convenciones, reglas y acuerdos necesarios para que la copropiedad pueda determinar cómo va a reconocer, medir, presentar y revelar sus transacciones; estas políticas contables definen qué tratamiento darle en los estados financieros a cada tipo de transacción en un periodo determinado. En las políticas también se incluye el tratamiento que se le va a dar a las transacciones en el balance de apertura (ESFA), haciendo uso de las extensiones y las excepciones establecidas en la Sección 35 de NIIF para PYMES o en la NIIF 1 de

(a) Estaba disponible cuando los estados financieros para esos periodos fueron autorizados a emitirse. (b) Podría esperarse razonablemente que se hubiera conseguido y tenido en cuenta en la elaboración y presentación de esos estados financieros.

El efecto de las correcciones de errores anteriores se reconocerá en resultados en el mismo período en que el error es detectado. La copropiedad deberá revelar la siguiente información: 1.a) La naturaleza del error.

2.b) El monto de la corrección para cada rubro en los

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estados financieros.

En caso de que la asamblea ordinaria de copropietarios no apruebe los estados financieros que se están presentando por considerar que presentan errores en la información, la administración del CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA deberá hacer las correcciones en el periodo en que se detectaron y presentara en la próxima asamblea ordinaria dichos estados financieros para ser aprobados.

NEGOCIO EN MARCHA Hipótesis de negocio en marcha: Al preparar los estados financieros, la administración evaluará la capacidad que tiene la copropiedad para continuar en funcionamiento. Es un negocio en marcha, salvo que sus copropietarios tengan la intención de liquidarla o hacer cesar sus operaciones. La evaluación de esta hipótesis deberá cubrir las expectativas de funcionamiento en los siguientes doce (12) meses.

FRECUENCIA DE LA INFORMACIÓN La copropiedad preparará y difundirá un juego completo de Estados financieros (incluyendo información comparativa) al menos una vez al año, con corte a 31 de diciembre, el juego de estados financieros será entregado a todos y cada uno de los copropietarios con la debida anticipación de la realización de la asamblea, lo cual no exime a la administración de preparar, generar y presentar la a mes a mes al consejo de Administración los estados financieros para su análisis y aprobación.

UNIFORMIDAD EN LA PRESENTACIÓN La copropiedad mantendrá la presentación y clasificación de las partidas en los estados financieros de un periodo a otro, a menos que, tras un cambio importante en la naturaleza de las actividades de la copropiedad o una revisión de sus estados financieros, se ponga de manifiesto que sería más apropiada otra presentación o clasificación. Con el fin de mejorar la presentación o calidad de los estados financieros, las causas del cambio que afecte la uniformidad de la presentación de los estados financieros, deberán informarse en una nota a los estados financieros.

INFORMACIÓN COMPARATIVA La copropiedad revelará información comparativa respecto del período comparable anterior para todos los montos presentados en los estados financieros del periodo corriente. Adicionalmente, incluirá información comparativa para la información de tipo descriptivo y narrativo, cuando esto sea relevante para la

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comprensión de los estados financieros del periodo corriente.

MATERIALIDAD (IMPORTANCIA RELATIVA) Un hecho económico es importante cuando, debido a su naturaleza o cuantía, su conocimiento o desconocimiento, teniendo en cuenta las circunstancias que lo rodean, puede alterar significativamente las decisiones económicas de los usuarios de la información.

OBJETIVOS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Suministrar información sobre la situación financiera y el resultado de las operaciones, que sean de utilidad para la toma de decisiones. Otro objetivo es dar cuenta sobre la gestión de la administración.

CUALIDADES O CARACTERÍSTICAS DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA. Para qué sea útil, debe cumplir las siguientes características: Comprensibilidad. Debe ser clara y fácil de entender, sin que ello implique omitir aquella que se considere compleja.

Relevancia. Es el poder de la información para influir en la toma de decisiones de los usuarios, mediante la evaluación de los sucesos pasados, presentes o futuros, para su confirmación o corrección.

Materialidad o importancia relativa. Es material o relevante la información cuya omisión o presentación errónea pueda influir en la toma de decisiones económicas y depende de la cuantía.

Fiabilidad. Debe estar libre de error o sesgo y presentarse razonablemente, de modo que no pretenda influir en determinada decisión o inducir a un resultado.

Esencia sobre forma. Las transacciones se deben contabilizar y presentar acorde a su realidad económica y no sólo a su forma legal.

Prudencia. Los registros deben evitar la sobre estimación de activos e ingresos o la subestimación de pasivos y gastos.

Integridad. La información debe ser completa, dentro de los límites de materialidad y costo, de modo que no presente omisiones o equivocaciones que desestimen su fiabilidad.

Comparabilidad. Los estados financieros deben ser comparables a lo largo del tiempo, para identificar las tendencias de la situación financiera y de sus resultados.

Oportunidad. Debe suministrarse dentro del período de tiempo que sea útil para la toma de decisiones.

Equilibrio entre costo y beneficio. Los beneficios deri-

vados de la información deben exceder los costos de suministrarla.

PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS. PRESENTACION RAZONABLE DE LOS ESTADOS FINAN_ CIEROS: Los estados financieros deben presentar razonablemente la situación financiera y los resultados de las operaciones, lo cual implica la representación fiel de los efectos de las transacciones, otros sucesos y condiciones, de acuerdo con las definiciones y criterios de reconocimiento de activos, pasivos, ingresos y gastos establecidos en los Conceptos y Principios Generales.

FORMA DE PRESENTACIÓN: La información incluida en los estados financieros, deberá ser presentada en unidades monetarias, para nuestro caso, en pesos colombianos (moneda funcional).

Se indicará el grado de redondeo de los saldos de las cuentas.

La información financiera se presenta en forma comparativa, respecto al periodo anterior.

Además deberán considerarse en su presentación los siguientes aspectos: a. El nombre claro de la copropiedad. b. La fecha del estado de situación financiera y el periodo a que se refiere el estado de resultados. c. Identificación clara, y en su caso, perfectamente distinguidos de cualquier otra información. d. Serán preparados de forma anual, de acuerdo con la fecha que se reporta. e. Cada clase de partidas similares, que posean la suficiente importancia relativa, deberá ser presentada por separado en los estados financieros. f. Las Revelaciones para cada una de las cuentas se presentarán en forma sistemática y comprenderán aspectos relativos tanto en su descomposición como de los antecedentes. g. Las políticas contables relacionadas con los elementos más significativos que integran los estados financieros, así como un adecuado sistema de referencia cruzada para permitir su identificación. h. Dichos estados financieros deberán estar certificados con la firma del Administrador y el Contador de la copropiedad y dictaminados por el Revisor Fiscal. i. La responsabilidad de la preparación y difusión de los estados financieros corresponde a la Adminis-

tración del CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA. ESTADOS FINANCIEROS BÁSICOS El administrador(a) del CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA deberá generar un conjunto completo de estados financieros básicos, que comprenderá: un estado de situación financiera (balance general); un estado de resultados; y el estado de notas a los Estados Financieros que incluyen las correspondientes políticas contables y las demás revelaciones explicativas, además generara el reporte de ejecución presupuestal.

Los estados financieros básicos del CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA y su definición serán: 1. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA: Es el Estado Financiero que muestra la relación entre los activos, pasivos y patrimonio del CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA al cierre de cada mes, así como a diciembre 31 de cada año, considerando que el período contable es de enero 1 a diciembre 31 de cada año. (Anteriormente denominado Balance General).

2. ESTADO DE RESULTADOS: (o de Ingresos y Egresos) Este reporte, mensual y anual, muestra la relación entre los ingresos y gastos del CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA también conocido como el resultado de sus operaciones, en el periodo determinado. Dicho resultado se denominará Excedente, cuando los ingresos sean mayores a los gastos y Déficit, en el caso contrario.

3. LAS REVELACIONES: (Anteriormente llamadas notas a los estados financieros) que comprenden información adicional sobre las cuentas, las cuales, además de ser explicativas o detalladas, incluyen las correspondientes políticas contables que se aplican.

4. REPORTE DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL: Este reporte, aún cuando no se considera como un estado financiero por la norma, en la práctica es de mayor importancia para el CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA, por cuanto combina el Estado de Resultados, con el de los rubros de Ingresos y Gastos aprobados por la asamblea y su variación o desviación contra lo ejecutado, arrojando una suma equivalente al excedente o déficit del periodo. Para el efecto del CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA lo consideraremos como un estado básico.

RECONOCIMIENTO DE ACTIVOS, PASIVOS, INGRESOS Y GASTOS

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Es el proceso de incorporar en los estados financieros una partida que cumple con la definición de activo, pasivo, ingreso o gasto y que cumpla los siguientes criterios: a. Es probable que cualquier beneficio económico futuro asociado con la partida, entre o salga de la copropiedad. b. La partida tiene un costo o valor que pueda ser medido con fiabilidad.

La falta de reconocimiento en los estados financieros de una partida que satisface estos criterios, no se rectifica mediante la revelación de las políticas contables, ni tampoco a través de notas u otro material explicativo.

La probabilidad de obtener beneficios económicos futuros: Se refiere al grado de incertidumbre con que éstos llegarán o saldrán de la copropiedad y su evaluación correspondiente al flujo de los beneficios futuros, se realiza sobre la base de la evidencia relacionada con las condiciones al final del período sobre el que se informa que esté disponible cuando se preparan los estados financieros .

Fiabilidad de la medición. El segundo criterio para el reconocimiento de una partida es que tenga un costo o un valor que pueda medirse de forma fiable. En muchos casos, el costo o valor de una partida es conocido. En otros casos debe estimarse. La utilización de estimaciones razonables es una parte esencial de la elaboración de los estados financieros, y no menoscaba su fiabilidad. Cuando no puede hacerse una estimación razonable, la partida no se reconoce en los estados financieros. Una partida que no cumple con los criterios para su reconocimiento puede, sin embargo, ser revelada a través de notas, material informativo o cuadros complementarios.

Medición de activos, pasivos, ingresos y gastos. Es el proceso de determinar cuantías o valores en los que se miden los activos, pasivos, ingresos y gastos en los estados financieros e involucra la selección de una base de medición, que será el costo histórico o monto original consumido u obtenido en efectivo, o en su equivalente en el momento de realización de un hecho económico. El costo histórico está representado, en la mayoría de los casos, por el valor pagado más todos los costos y gastos directamente incurridos para colocar un activo en condiciones de utilización.

1. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA: Es el reporte de la relación entre los activos, los pasivos y el patri-

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monio de la copropiedad, en una fecha específica, al final del periodo informado. Estos elementos se definen así: - Un activo es un recurso controlado por la copropiedad, como resultado de sucesos pasados, del que ésta espera obtener en el futuro beneficios económicos.

- Un pasivo es una obligación actual, surgida a raíz de sucesos pasados, cuya liquidación se espera, dé lugar a una transferencia de recursos que incorporan beneficios económicos.

- Patrimonio es la parte residual de los activos de la copropiedad, una vez deducidos todos sus pasivos.

La copropiedad presentará sus activos y pasivos clasificándolos en el estado de situación financiera como “corrientes” y “no corrientes”.

Procedimientos: 1.1Se clasificarán como activos corrientes, cuando: a) Se espera realizar o se pretenda consumir, en el transcurso del ciclo normal de la operación de la copropiedad. b) Se espera realizar dentro del periodo de doce meses posteriores a la fecha del balance c) Se trate de efectivo u otro medio equivalente al efectivo (tal como se define en la NIC 7 o Sección 7 NIIF para Pymes), cuya utilización no esté restringida, para ser intercambiado o usado para cancelar un pasivo, al menos dentro de los doce meses siguientes a la fecha del balance.

Todos los demás activos deben clasificarse como no corrientes.

2.2 Se clasificarán como pasivos corrientes cuando: a) Se espere liquidar o cancelar en el ciclo normal de la operación de la copropiedad. b) Deba liquidarse o cancelarse dentro del periodo de doce meses desde la fecha del balance. c) La copropiedad no tenga un derecho incondicional para aplazar la cancelación del pasivo durante, al menos, los doce meses siguientes a la fecha del balance.

Todos los demás pasivos deben clasificarse como no corrientes.

Ordenación y formato de las partidas del estado de situación financiera: Esta norma establece que las partidas que conforman el estado de situación finan-

ciera se presenten tomando como base su liquidez, en el caso de los activos y su exigibilidad en el de los pasivos. Además: (a) Se incluirán otras partidas cuando el tamaño, naturaleza o función de una partida o grupo de partidas similares sea tal que la presentación por separado sea relevante para comprender la situación financiera de la copropiedad.

Las denominaciones utilizadas y la ordenación de las partidas o agrupaciones de partidas similares podrán modificarse de acuerdo con la naturaleza de la copropiedad y de sus transacciones, para suministrar información que sea relevante para la comprensión de la situación financiera de la copropiedad.

APLICACIÓN POR PRIMERA VEZ DE LA NORMA DE INFORMACIÓN FINANCIERA PARA EL CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA Cuando la COPROPIEDAD adopte por primera vez la NIF para las microempresas a la fecha de transición (31 de diciembre de 2014) aplicará esta sección en sus estados financieros de apertura. Igualmente en sus primeros estados anuales (31 de diciembre de 2015) donde el CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA – P. H. hará una declaración explícita y sin reserva del cumplimiento con las NIF para microempresas.

En general la política asumida consiste en la aplicación de esta sección en la adopción por primera vez de las NIIF para microempresas..

POLITICAS FISCALES - SITUACION TRIBUTARIA EL CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA por ser una entidad sin ánimo de lucro, de uso residencial, que pertenece al régimen especial, registra los importes recaudados por la persona jurídica a los contribuyentes o sujetos pasivos del tributo a título de retención en la fuente a favor de la Administración de Impuestos Nacionales, en virtud al carácter de recaudador que las disposiciones legales vigentes le han impuesto a este tipo de entidades. Los recaudos a favor de la Administración de Impuestos son presentados y pagados en las fechas determinadas por la misma.

En el año 2015 se cumplió con la presentación oportuna de la información exógena, mediante medios magnéticos requerida por las Administraciones de Impuestos Distritales y Nacionales (DIAN).

LIBROS OFICIALES Los libros oficiales del CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA están registrados ante la DIAN y se encuentran impresos hasta el mes de diciembre de 2015.

REVELACION 03: SUPUESTOS CLAVE DE LA INCERTIDUMBRE EN LA ESTIMACION: Las principales estimaciones realizadas por la copropiedad se relacionan con las vidas útiles, métodos de depreciación, valores residuales y pérdidas por deterioro, de los activos.

Otras estimaciones están relacionadas con las provisiones para obligaciones sobre las que existe incertidumbre en la cuantía o fecha de vencimiento.

REVELACION 04: INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS CONCEPTO CUOTAS DE ADMINISTRACION DESCUENTO PRONTO PAGO

AÑO 2015 AÑO 2014 DIFERENCIA 420,588,000 402,252,000 18,336,000 -16,280,566 -14,810,028 -1,470,538 TOTAL 404,307,434 387,441,972 16,865,462 Valor correspondiente a la cuota de administración aprobada según presupuesto para el año 2015, los descuentos se otorgaron a todos aquellos copropietarios que realizaron sus pagos antes del día 10 de cada mes REVELACION 05: OTROS INGRESOS. CONCEPTO INTERESES CUOTA ADMINISTRACION ALQUILER APARTAMENTO 101 ALQUILER DE PARQUEADERO ALQUILER SALON SOCIAL ALQUILER STREEP TELEFONICO ALQUILER GIMNASIO ALQUILER CANCHA SQUASH INASISTENCIA ASAMBLEAS

AÑO 2015 4,653,015 7,095,000 2,955,000 1,800,000 3,282,519 45,000 50,000 4,343,800

AÑO 2014 7,216,400 7,422,000 1,895,000 1,560,000 3,237,224 187,250 87,000 3,700,400

DIFERENCIA -2,563,385 -327,000 1,060,000 240,000 45,295 -142,250 -37,000 643,400

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PUBLICIDAD ASCENSORES RECICLAJE RENDIMIENTOS FINANCIEROS RECLAMACION SEGUROS DONACIONES DIVERSOS

216,000 192,000 24,000 390,000 317,988 72,012 388,329 82,473 305,856 7,254,793 1,988,928 5,265,865 20,865,857 11,730,000 9,135,857 1,131,899 810,861 321,038 TOTAL 54,471,212 40,427,524 14,043,688 Rubros que representan el valor de los otros ingresos obtenidos por la copropiedad para sufragar sus gastos de operación, cabe resaltar la donación hecha por la compañía de vigilancia TORONTO DE COLOMBIA LTDA, para inversión en tecnología, Indemnizaciones de la compañía de seguros por daño en la motobomba, el arriendo del apartamento 101 y el streep telefónico, así como en diversos el cobro por reparación de daños cuando son ocasionados por copropietarios o terceros.

REVELACION 06: DEPRECIACION Y AMORTIZACION CONCEPTO AÑO 2015 AÑO 2014 DIFERENCIA DEPRECIACION 643,632 1,170,000 -526,368 AMORTIZACION 547,000 135,600 411,400 TOTAL 1,190,632 1,305,600 -114,968 Valores correspondientes a la depreciación de los activos fijos y la amortización del software contable en lo corrido del año 2015, la depreciación sufrió una variación negativa producto de la depuración de los activos fijos, de acuerdo con las normas de información Financiera aplicadas este periodo por la copropiedad.

REVELACION 07: DETERIORO DE CARTERA CONCEPTO PROVISION CARTERA

AÑO 2015 AÑO 2014 DIFERENCIA 205,174 1,196,864 -991,690 TOTAL 205,174 1,196,864 -991,690 Gracias al buen desempeño en la recuperación de la cartera fue necesario realizar una provisión, ahora llamado deterioro para deudas de difícil recaudo de tan solo $ 205.174 REVELACION 08: MANTENIMIENTO Y REPARACIONES CONCEPTO ASCENSORES MOTOBOMBAS TANQUES DE AGUA CUBIERTAS CANALES Y BAJANTES CIRCUITO CERRADO TELEVISION PUERTAS VEHICULARES PUERTAS PEATONALES CERCA ELECTRICA PRADOS Y JARDINES ELECTRICOS Y BOMBILLERIA CITOFONOS FERRETERIA AREAS COMUNES RECEPCION EQUIPO COMUNICACIÓN Y COMPUTO EQUIPO DE OFICINA OBRAS NO PREVISTAS MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

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AÑO 2015 13,934,936 10,374,952 1,246,582 920,000 757,809 2,512,200 483,400 368,800 809,100 2,029,265 0 416,337 9,767,983 2,242,500 3,398,600 350,000 2,738,811 52,351,275

AÑO 2014 14,764,603 7,820,144 3,140,830 2,631,940 10,857,099 1,250,300 5,523,000 2,263,844 12,900 4,545,338 30,000 113,200 6,987,200 1,158,703 1,327,660 3,000 8,548,840 70,978,601

DIFERENCIA -829,667 2,554,808 -1,894,248 -1,711,940 -10,099,290 1,261,900 -5,039,600 -1,895,044 796,200 -2,516,073 -30,000 303,137 2,780,783 1,083,797 2,070,940 347,000 -5,810,029 -18,627,326

Uno a uno se encuentran detallados los ítems correspondientes comparados con el año anterior, llama la atención el mantenimiento de motobombas las cuales sufrieron un daño en el año 2015 y de ahí su mayor valor resaltando que parte de este gasto fue reconocido por la compañía de seguros, compra del equipo de cómputo en razón de la actualización del sistema y la creación de políticas dentro del nuevo marco de normas internacionales y en obras no previstas gastos correspondientes a obras adicionales a la cuota extraordinaria.

REVELACION 09: VIGILANCIA Y ASEO CONCEPTO SERVICIO DE VIGILANCIA SERVICIO DE ASEO

AÑO 2015 AÑO 2014 DIFERENCIA 218,685,733 201,996,378 16,689,355 51,702,096 49,428,396 2,273,700 TOTAL 270,387,829 251,424,774 18,963,055 Servicios prestados por la compañía de vigilancia TORONTO DE COLOMBIA LTDA y la de aseo MULTISERVICE GOLD Y SAS LTDA. Con contratos vigentes a la fecha.

REVELACION 10: OTROS GASTOS CONCEPTO POLIZA AREAS COMUNES HONORARIOS ADMINISTRACION HONORARIOS REVISORIA FISCAL HONORARIOS CONTADOR ENERGIA ELECTRICA ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO TELEFONIA ASOSALITRE GASTO ASAMBLEA GASTOS NAVIDAD GASTOS DIA DE LA FAMILIA GASTOS DIA DE LOS NIÑOS PAPELERIA Y FOTOCOPIAS ASEO Y CAFETERIA TAXIS Y BUSES COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES EXTINTORES GIMNASIO CANCHAS ANTENAS COMUNALES CARROS DE MERCADO CORREO LEGALES DIVERSOS FONDO DE IMPREVISTOS

AÑO 2015 AÑO 2014 DIFERENCIA 16,420,572 16,991,860 -571,288 15,744,000 15,048,000 696,000 7,872,000 7,524,000 348,000 7,872,000 7,524,000 348,000 28,605,110 27,188,870 1,416,240 3,561,321 3,218,170 343,151 1,012,950 1,171,470 -158,520 5,348,025 5,078,700 269,325 2,048,750 1,613,730 435,020 1,406,000 1,410,550 -4,550 1,633,200 1,994,200 -361,000 860,450 0 860,450 1,485,441 1,244,652 240,789 323,886 359,660 -35,774 213,600 111,800 101,800 84,100 71,500 12,600 744,720 1,166,264 -421,544 605,600 22,300 583,300 1,878,920 3,000,000 -1,121,080 864,000 130,000 734,000 360,000 0 360,000 75,000 423,542 -348,542 119,950 8,150 111,800 1,397,651 1,236,763 160,888 4,446,468 4,104,432 342,036 TOTALES 104,983,714 100,642,613 4,341,101 Este rubro muestra de manera detallada cada uno de los otros gastos en que incurre la copropiedad para su funcionalidad como póliza de seguros honorarios y otros gastos diversos.

REVELACION 11: GASTOS FINANCIEROS CONCEPTO GASTOS BANCARIOS .

COMISIONES

AÑO 2015 684,000 783,773

AÑO 2014 1,469,620 600,600

DIFERENCIA -785,620 183,173

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IVA FINANCIERO

234,844 96,097 138,747 TOTAL 1,702,617 2,166,317 -463,700 Representa el valor de los gastos por concepto de chequeras, comisiones e IVA sobre estos servicios.

REVELACION 12: EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO CAJA CONCEPTO AÑO 2015 AÑO 2014 DIFERENCIA CAJA MENOR 300,000.00 300,000.00 0.00 TOTAL 300,000.00 300,000.00 0.00 BANCOS - CUENTA CORRIENTE BANCO CAJA SOCIAL 9,273,450.00 13.336.334.00 -4,062,885.00 TOTAL 9,273,450.00 13,336,334.00 -4,062,885.00 Bancos cuenta corriente corresponde a la cuenta No. 21500242394 del Banco Caja Social, la cual se encuentra conciliada a diciembre 31 de 2015 como consta en los documentos que reposan en el archivo de la administración. El saldo según libros a diciembre 31 es de $9.273.450. A través de esta cuenta se manejan todos los recursos recibidos en la administración por todo concepto y se hacen todos los pagos a que haya lugar dentro del desarrollo del objeto social del Conjunto.

BANCOS - CUENTA DE AHORROS BANCO CAJA SOCIAL

6,436,892.00 257.080.032.00 -250,643,141.00 TOTAL 6,436,892.00 257.080.032.00 -250.643.141.00 Bancos cuenta de ahorros pertenece a la cuenta No. 26505295381 del Banco Caja Social, la cual se encuentra conciliada a diciembre 31 de 2015 como consta en los documentos que reposan en el archivo de la administración. El saldo según libros a diciembre 31 es de $6.436.892. En esta cuenta se depositaron a los valores de la cuota extraordinaria dada por los copropietarios para un fin específico como fue la impermeabilización de las terrazas, valores utilizados en al año 2015 en el desarrollo de la obra. Al cierre su saldo corresponde únicamente a la monetización del fondo de imprevistos.

INVERSIONES CERTIFICADOS CDT

11,000,000.00 12,958,596.00 -1,958,596.00 TOTAL 11,000,000.00 12,958596.00 -1,958,596.00 Al cierre del año 2015 la administración contaba con 2 CDT del Banco Caja Social uno por $ 4.500.000 constituido en el mes de junio de 2015 y otro por $ 6.500.000 del mes de mayo de 2015 cuyo destino es el respaldo del fondo de imprevistos.

REVELACION 13: DEUDORES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR: Este ítem se compone de los siguientes rubros: CONCEPTO AÑO 2015 AÑO 2014 DIFERENCIA CARTERA COPROPIETARIOS $26.046.679 $55.727.179 -$29.680.500 DETERIORO PROVISION DE CARTERA -$1.845.015 -$2.780.856 $935.841 CONSIGNACIONES POR IDENTIFICAR -$310.000 -$509.400 $199.400 DEUDORES $1.985.724 $325.000 $1.660.724 TOTAL $25.877.388 $52.761.923 -$26.884.535 A continuación se revela cada rubro: CONCEPTO CARTERA COPROPIETARIOS

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TOTAL

AÑO 2015 26,046,679.00 26,046,679.00

AÑO 2014 55,727,179.00 55,727,179.00

DIFERENCIA -29,680,500.00 -29.680,500.00

El año 2015 cierra con una importante disminución de la cartera del orden de -53.16% con una disminución en su valor de $ 29.680.500. El Desglose de estas cuentas por cobrar es el siguiente CONCEPTO AÑO 2015 AÑO 2014 DIFERENCIA ADMINISTRACION 19,380,740.00 28.784.885.00 -9.404.145.00 INTERESES 4.523.091.00 8.203.960.00 -3.680.869.00 IMPERMEABILIZACION 1.273.300.00 15.974.155.00 -14.700.855.00 INASISTENCIAS 335.400.00 291.900.00 43,500.00 JURIDICOS 194,148.00 697.384.00 -503.236.00 OTROS 340,000.00 1.774.895.00 -1.434.895.00 TOTAL 26,046,679.00 55,727,179.00 -29,680,500.00 Los rubros más representativos en este resultado son en su orden la cuota extraordinaria, la cuota de administración y sus respectivos intereses de mora, el único rubro que experimento un leve incremento fue las multas por inasistencia.

Informe de Gestión 2015 | 31

En cuento a edad de cartera el valor más relevante es la morosidad superior a 90 días que participa con el 60.36% con un valor de $ 15.722.997 concentrada en unos muy pocos copropietarios.

CONCEPTO DETERIORO DE CARTERA

AÑO 2015 AÑO 2014 DIFERENCIA (1,845,015.00) (2,780,856.00) 935,841.00 TOTAL (1,845,015.00) (2,780,856.00) 935,841.00 Los valores que adeudan los copropietarios deben ser reconocidos como cuentas por cobrar, y evaluarse su recuperabilidad o no, con el fin de establecer las respectivas provisiones. No obstante, dado que existe un mecanismo de cobro de estos valores y respaldo establecido por la Ley 675 de 2001, ello se debe traducir en una probabilidad muy baja de pérdida. Bajo un sano criterio profesional, consideramos recalcular la provisión de cartera ya existente de la siguiente manera: Para las deudas de difícil cobro con vencimiento superior a 12 meses, se utilizó el método individual de reconocido valor técnico, fijando como cuota razonable el 33% anual del valor nominal de cada deuda así: CONSIGNACIONES POR IDENTIFICAR CONCEPTO

BANCO CAJA SOCIAL

CIERRE AÑO 2014

TOTAL

(310,000.00) (310,000.00)

CIERRE AÑO 2013

509,400.00 509,400.00

DIFERENCIA

-199,400.00 -199,400.00

Depósitos recibidos corresponde a las consignaciones realizadas por los copropietarios en la cuenta corriente del Banco Caja Social abierta a nombre de la copropiedad, que al cierre de este periodo contable no fueron reportados los soportes a la administración, para realizar los recibos de caja pertinentes y descargar la deuda del propietario con la administración con respecto al año anterior fue identificada una consignación por valor de $ 199.400 DEUDORES VARIOS: CONCEPTO GLORIA SARMIENTO GARZON ESTRADA ARIEL CASTAÑEDA CELEITA JAIR TORONTO DE COLOMBIA S.A. TOTAL

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AÑO 2015

.00 .00 165,245.00 1.820,479.00 1.985,724.00

AÑO 2014 44,000.00 281,000.00 0.00 0.00 325,000.00

DIFERENCIA -44.000.00 -285.0000.00 165.245.00 1.820.479.00 1.660.724.00

Al cierre del año 2015 se encontraban pendientes de pago el saldo de una devolución de honorarios por parte del abogado Jair Castañeda y una nota crédito por parte de la compañía de vigilancia de un descuento otorgado al valor de sus servicios dineros aplicados en el año 2016.

Con respecto a los saldos del año 2014, aplicando el nuevo marco técnico normativo y la política contable para el Deterioro y valor recuperable la cual señala: Reconocimiento: Al final de cada periodo contable (31 de Diciembre) que se informa, la administración del CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA P.H. evaluará si existe evidencia objetiva de deterioro o de recuperación del valor de las cuentas por cobrar. Cuando exista evidencia objetiva de deterioro del valor, la administración reconocerá inmediatamente en cuentas de resultado una perdida por deterioro del valor.

Reversión: Si en períodos posteriores se disminuye la cuantía de una pérdida por deterioro se revertirá la pérdida por deterioro reconocida con anterioridad. La recuperación del deterioro de valor no puede llevar el valor del activo a un monto neto en libros superior al que hubiera tenido, si no hubiera sufrido ese deterioro.”

REVELACION 14: OTROS ACTIVOS FINANCIEROS CONCEPTO AÑO 2015 AÑO 2014 DIFERENCIA SEGUROS 14,332,272.00 9,385,572.00 4,946,700.00 TOTAL 14,332,272.00 9,385,572.00 4,946,700.00 Diferidos corresponde a la prima del seguro de áreas comunes. En el mes de julio de 2015 se adquirió la póliza 43283802 con una prima por valor de $ 21.187.872 con la Compañía CHUBB DE COLOMBIA COMPAÑÍA DE SEGUROS S.A., este gasto se cancela por anticipado y se amortiza durante el tiempo de vigencia de la póliza (12 meses), el saldo a 31 de diciembre de 2015 por $14.332.272, corresponde al valor pendiente por amortizar en los meses de enero a junio de 2015, tiempo restante de la vigencia de dicha póliza.

REVELACION 15: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO CONCEPTO AÑO 2015 AÑO 2014 DIFERENCIA MAQUINARIA Y EQUIPO 0.00 817,950.00 -817.950.00 EQUIPO DE OFICINA 1.990.200.00 468,000.00 1.522.200.00 EQUIPO DE COMPUTACION 1,508,900.00 3,647,800.00 2,138,900.00 MENOS: DEPRECIACION ACUMULADA 0.00 -2,721,172.00 -2,721,172.00 TOTAL 3,499,100.00 2,212,578.00 1.286,522.00 En el año 2014 se adquirió un computador HP todo en uno y una impresora multifuncional. En el año 2015 un sofá para la recepción, siendo estos los únicos activos pendientes por depreciar con que cuenta el conjunto, en ocasión de la implementación del nuevo marco técnico normativo, fue depurado este rubro.

REVELACION 16: ACTIVOS INTANGIBLES CONCEPTO PROGRAMAS PARA COMPUTADOR

AÑO 2015 AÑO 2014 0.00 294.300.00 TOTAL 0.00 294,300.00 Renovación anual, actualización y soporte del sistema contable y de cartera SINODO P.H.

REVELACION 17: ACREEDORES Y CUENTAS POR PAGAR CONCEPTO SERVICIOS PUBLICOS HONORARIOS SERVICIO DE VIGILANCIA RETENCION EN LA FUENTE ACREEDORES VARIOS

AÑO 2015 0.00 627,000.00 0.00 105,000.00 0.00

AÑO 2014 84,600.00 627.000.00 17,383,112.00 721,000.00 357,435.00

DIFERENCIA -294,300.00 -294,300.00

DIFERENCIA -84.600.00 0.00 -17.383.112.00 -616,000.00 -357.435.00

Informe de Gestión 2015 | 33

TOTAL 732,000.00 19,173,147.00 -18.083.712.00 Las cuentas por pagar corresponden al saldo pendiente de pago a 31 de Diciembre de 2015 un mes de honorarios dejados en depósito por la contadora ESPERANZA RODRIGUEZ SALAMANCA situación explicada en la asamblea ordinaria 2014 y la retención en la fuente del mes de diciembre 2015 que se paga en el mes de enero 2016 REVELACION 18: PROVISIONES CONCEPTO IMPERMEABILIZACION CUBIERTAS REPARACION RED DE INCENDIOS PUNTOS HIDRAULICOS MATERIAL ARREGLO RECEPCION MALLA PARA LA CANCHA

AÑO 2015 AÑO 2014 DIFERENCIA 0.00 4,600,000.00 -4,600,000.00 0.00 3,867,440.00 -3,867,440.00 0.00 2,631,940.00 -2,631,940.00 0.00 1,158,703.00 -1,158,703.00 0.00 3,000,000.00 -3,000,000.00 TOTALES 0.00 15,528,083.00 -15,528,083.00 Para el año 2015 con la implementación del nuevo marco técnico normativo y las nuevas políticas contables de la copropiedad, no se causó ninguna clase de provisiones, en adelante este tipo de manejo se hará a través de la creación de fondos con fines específicos, dichas provisiones deberán contar con las políticas de reconocimiento establecidas en las políticas contables REVELACION 19: OTROS PASIVOS DIFERIDOS INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO CONCEPTO CUOTAS ORDINARIAS CUOTAS EXTRAORDINARIAS ARRIENDO ETB

AÑO 2015 AÑO 2014 DIFERENCIA 5,342,045.00 5,511,175.00 -169,130.00 0.00 170,000.00 -170,000.00 2,241,098.00 2.161.970.00 79,128.00 TOTAL 7,583,143.00 7,843,145.00 -260,002.00 Los ingresos recibidos por anticipado de cuotas ordinarias de administración corresponden a los pagos realizados por los copropietarios anticipadamente y a medida que se preste el servicio se aplicara a los ingresos del mes correspondiente.

El pago recibido por anticipado del arrendamiento de la ETB, se amortiza en el transcurso del periodo.

INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS (CUOTAS EXTRAORDINARIAS) El saldo al año 2014 por concepto de cuota extraordinaria fue ejecutado en su totalidad en el año 2015, la administración tiene preparado para la asamblea un informe minucioso de su ejecución REVELACION 20: EXCEDENTE DEFICIT DEL PERIODO CONCEPTO AÑO 2015 AÑO 2014 DIFERENCIA RESULTADOS DEL EJERCICIO 27.957,405.00 154.727.00 27.802,678.00 TOTAL 27,957,405.00 154,727.00 27.802,678.00 El resultado del Ejercicio corresponde a los ingresos totales de enero a diciembre de 2015 por valor de $ 458.778.646 menos el total de los gastos de enero a diciembre de 2015 por valor de $430.821.241 (ver estado de resultados), lo cual dio como resultado a 31 de diciembre de 2015 un excedente por la suma de $ 27.957.405, esto debido a la donación de la empresa de vigilancia y al reconocimiento de la compañía de seguros por reclamación.

REVELACION 21: EXCEDENTE DEFICIT PERIODOS ANTERIORES CONCEPTO AÑO 2015 RESULTADOS EJERC. ANTERIORES 17,075,653.00 TOTAL 17.075,653.00

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AÑO 2014 16,980,972.00 16,980,972.00

DIFERENCIA 94.681.00 94,681.00

Valor resultante de la acumulación de resultados a través de todo el histórico del conjunto.

REVELACION 22: FONDO DE IMPREVISTOS CONCEPTO FONDO DE IMPREVISTOS

AÑO 2015 AÑO 2014 DIFERENCIA 17,370,900.00 12,924,432.00 4,446,468.00 TOTAL 17,370,900.00 12,924,432.00 4.446,468.00 Fondo de imprevistos causado a diciembre 31 de 2015 por valor de $17.370.900; el cual está representado en dinero por los CTD abiertos en el Banco Caja Social por valor de $11.000.000, y el saldo de la cuenta de ahorros de $6.436.892 los cuales apalancan el valor acumulado a diciembre 31 de 2015.

EJECUCION PRESUPUESTAL La ejecución presupuestal se encuentra ampliamente detallada y se presenta comparada con el presupuesto aprobado en la asamblea ordinaria del año 2015.

El resultado del ejercicio presenta un excedente de $27.957.405 producto de dos aspectos que no obedecen al curso ordinario de la ejecución en primer lugar un reconocimiento por parte de la compañía de vigilancia Toronto de Colombia S.A. por $ 20.035.857 y de la compañía de seguros por indemnizaciones del orden de $7.254.793 En cuanto a los ingresos y gastos propios de la operación del conjunto residencial se encuentran en términos generales ajustados al presupuesto, aunque de manera detallada se observa una menor ejecución en el valor presupuestado para seguros áreas comunes y un mayor valor en la parte de mantenimientos y gastos diversos.

El rubro de mantenimiento se excedió contra presupuesto en los ítems de mantenimiento de canchas, motobombas y puertas vehiculares.

Informe de Gestión 2015 | 35

Por último tal como se expuso en las políticas para la presentación del estado de resultados por orden de participación el rubro más representativo es la vigilancia con un 54% del gasto, mantenimientos 14% aseo 12.77% energía eléctrica 7.07 % y seguros 4.06%.

Estas notas explicativas de los Estados Financieros, hacen parte integral de los mismos.

(Orignal Firnado) CARLOS EDUARDO PAEZ RUBIO Contador T.P. 65.250.T

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Dictamen del Revisor Fiscal D I C T A M E N D E L A R E V I S O R A F I S CA L A LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS DEL CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA P.H. He auditado el Estado de Situación Financiera del CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA P.H. al 31 de diciembre de 2015, el Estado de Situación Financiera de Apertura (ESFA) del 01 de Enero de 2015 y el estado de resultados correspondientes al ejercicio terminado en Diciembre 31 de 2015, así como el resumen de las principales políticas contables significativas y otras notas explicativas. Los estados financieros terminados en 31 de diciembre de 2014 fueron preparados por la administración conforme a lo ordenado en el Decreto 2649 de 1993.

Responsabilidad de la administración por los estados financieros: La Administración es responsable de la preparación y correcta presentación fiel de los estados financieros adjuntos y del control interno que la Representante Legal considere necesario para permitir la preparación de estados financieros libres de errores de importancia relativa debido a fraude o error; seleccionar las políticas contables apropiadas, así como establecer los estimados contables razonables en las circunstancias.

Dichos estados financieros fueron certificados por la administradora y Representante Legal CLARA INES MAHECHA CARDENAS y el Contador CARLOS EDUARDO PAEZ RUBIO. Responsabilidad del auditor: Mi responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los estados financieros con base en mis auditorías. Obtuve las informaciones necesarias para cumplir mis funciones de revisoría fiscal y llevé a cabo mi trabajo de acuerdo con las normas Internacionales de auditoría. Estas normas requieren que la revisoría fiscal cumpla con los requisitos éticos y que planee y efectúe la auditoría para obtener una seguridad razonable de si los estados financieros están libres de errores significativos.

Una auditoría de estados financieros implica, entre otras cosas, realizar procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los valores y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del revisor fiscal, incluyendo la evaluación del riesgo de errores de importancia relativa en los estados financieros. En la evaluación de esos riesgos el revisor fiscal considera el control interno relevante de la Copropiedad para la preparación y razonable presentación de los estados financieros con el fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean apropiados en las circunstancias. Una auditoría también incluye evaluar lo apropiado de las políticas contables usadas y de las estimaciones contables realizadas por la administración de la Copropiedad, así como evaluar la presentación de los estados financieros en conjunto. Considero que la evidencia de auditoría que obtuve proporciona una base razonable para fundamentar la opinión que expreso más adelante.

En mi concepto, las operaciones registradas se ajustan a las decisiones de la Asamblea General de Copropietarios y del Consejo de Administración.

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Opinión: Los estados financieros, que fueron fielmente tomados de los libros, están presentados razonablemente, en todos sus aspectos importantes, de acuerdo con el marco técnico normativo de información financiera para las microempresas - NIF. Dado en Bogotá D.C. a los 16 días del mes de Febrero de 2016.

Original firmado por: (Orignal Firnado)

LUCY SABOGAL SUAREZ T.P. 27123-T de la J.C.C. Revisora Fiscal NOTA: El informe a la Asamblea sobre las operaciones de la copropiedad, actos de los administradores, calidad del control interno y demás aspectos que deben ser conocidos exclusivamente por sus propietarios y administradores y por las autoridades competentes del Estado, será expuesto en la Asamblea general de copropietarios próxima a realizarse, puesto que el informe tiene un destinatario especifico, establecido en el artículo 209 del decreto 410 de 1971.

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Informe de Gesti贸n 2015 | 39

CUENTA

EJECUTADO PRESUPUESVALOR PRESUPUES2015 TO 2015 MENSUAL TO 2016 CUOTAS DE ADMINISTRACION 420.588.000 $ 420.756.000 $ 37.502.417 $ 450.029.000 DESCUENTO PRONTO PAGO -16.280.566 $ (15.491.000) $ (1.451.667) $ (17.420.000) INTERESES CUOTA DE ADMINISTRACION 4.653.015 $ 7.548.354 $ 414.917 $ 4.979.000 ALQUILER APARTAMENTO 101 7.095.000 $ 7.763.000 $ 632.667 $ 7.592.000 ALQUILER DE PARQUEADERO 2.955.000 $ 1.982.000 $ 263.500 $ 3.162.000 ALQUILER SALON SOCIAL 1.800.000 $ 1.632.000 $ 240.000 $ 2.880.000 ALQUILER STREEP TELEFONICO 3.282.519 $ 3.386.000 $ 292.667 $ 3.512.000 ALQUILER GIMNASIO 45.000 $ 196.000 $ 40.000 $ 480.000 ALQUILER CANCHA SQUASH 50.000 $ 91.000 $ 20.000 $ 240.000 INASISTENCIA ASAMBLEAS 4.343.800 $ 2.000.000 $ 175.000 $ 2.100.000 PUBLICIDAD ASCENSORES 216.000 $ 200.000 $ 19.250 $ 231.000 RECICLAJE 390.000 $ 333.000 $ 34.750 $ 417.000 RENDIMIENTOS FINANCIEROS 388.329 $$ 34.667 $ 416.000 RECLAMACION SEGUROS 7.254.793 $$$DONACIONES 20.865.857 $$$DIVERSOS 1.131.899 $$$TOTAL INGRESOS 458.778.646 430.396.354 38.218.167 458.618.000 SERVICIOS 356.823.807 368.722.000 32.075.667 384.908.000 SERVICIO DE VIGILANCIA 218.685.733 $ 218.892.000 $ 19.491.000 $ 233.892.000 SERVICIO DE ASEO 51.702.096 $ 51.700.000 $ 4.611.000 $ 55.332.000 POLIZA AREAS COMUNES 16.420.572 $ 26.000.000 $ 1.766.667 $ 21.200.000 HONORARIOS ADMINISTRACION 15.744.000 $ 15.744.000 $ 1.404.000 $ 16.848.000 HONORARIOS REVISORIA FISCAL 7.872.000 $ 7.872.000 $ 702.000 $ 8.424.000 HONORARIOS CONTADOR 7.872.000 $ 7.872.000 $ 702.000 $ 8.424.000 ENERGIA ELECTRICA 28.605.110 $ 30.715.000 $ 2.550.000 $ 30.600.000 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 3.561.321 $ 3.390.000 $ 215.000 $ 2.580.000 TELEFONIA 1.012.950 $ 1.225.000 $ 90.000 $ 1.080.000 ASOSALITRE 5.348.025 $ 5.312.000 $ 544.000 $ 6.528.000

% 7% 7% 7% 7% 7% 60% 7% 967% 380% -52% 7% 7% 7% -100% -100% -100% 0% 8% 7% 7% 29% 7% 7% 7% 7% -28% 7% 22%

VARIACION 29.441.000 -1.139.434 325.985 497.000 207.000 1.080.000 229.481 435.000 190.000 -2.243.800 15.000 27.000 27.671 -7.254.793 -20.865.857 -1.131.899 -160.646 28.084.193 15.206.267 3.629.904 4.779.428 1.104.000 552.000 552.000 1.994.890 -981.321 67.050 1.179.975

Ejecuci贸n Presupuestal 2015 y Proyecto Presupuesto A帽o 2016

40 | Conjunto Residencial Aza,ea P.H.

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES ASCENSORES MOTOBOMBAS TANQUES DE AGUA CUBIERTAS CANALES Y BAJANTES CIRCUITO CERRADO TELEVISION PARQUEADEROS PUERTAS VEHICULARES PUERTAS PEATONALES CERCA ELECTRICA PRADOS Y JARDINES ELECTRICOS Y BOMBILLERIA CITOFONOS FERRETERIA AREAS COMUNES RECEPCION EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMPUTO EQUIPO DE OFICINA OBRAS NO PREVISTAS DIVERSOS GASTO ASAMBLEA GASTOS NAVIDAD GASTOS DIA DE LA FAMILIA GASTOS DIA DE LOS NIÑOS PAPELERIA Y FOTOCOPIAS ASEO Y CAFETERIA TAXIS Y BUSES COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES FUMIGACION EXTINTORES GIMNASIO CANCHAS ANTENAS COMUNALES

CUENTA

EJECUTADO PRESUPUES2015 TO 2015 51.593.466 43.969.354 13.934.936 $ 15.444.000 10.374.952 $ 3.500.000 1.246.582 $ 3.285.000 920.000 $ 4.800.000 $$ 3.000.000 2.512.200 $ 1.308.000 483.400 $ 1.500.000 368.800 $ 2.000.000 809.100 $ 1.000.000 2.029.265 $ 1.400.000 $ 150.000 416.337 $ 120.000 9.767.983 $ 1.576.354 2.242.500 $ 1.500.000 3.398.600 $ 3.386.000 350.000 $2.738.811 $16.768.868 12.181.000 2.048.750 $ 1.690.000 1.406.000 $ 1.400.000 1.633.200 $ 1.500.000 860.450 $ 500.000 1.350.441 $ 1.300.000 323.886 $ 376.000 213.600 $ 120.000 84.100 $ 75.000 $744.720 $ 1.220.000 15.000 $ 200.000 2.484.520 $864.000 $ 600.000

VALOR PRESUPUESMENSUAL TO 2016 4.548.751 54.585.000 $ 1.081.000 $ 12.972.000 $ 292.000 $ 3.504.000 $ 111.667 $ 1.340.000 $ 83.333 $ 1.000.000 $ 166.667 $ 2.000.000 $ 356.667 $ 4.280.000 $ 209.917 $ 2.519.000 $ 50.000 $ 600.000 $ 33.333 $ 400.000 $ 83.333 $ 1.000.000 $ 250.000 $ 3.000.000 $ 41.667 $ 500.000 $ 41.667 $ 500.000 $ 1.568.334 $ 18.820.000 $ 100.000 $ 1.200.000 $ 50.000 $ 600.000 $ 29.167 $ 350.000 $$1.072.750 12.873.000 $ 125.000 $ 1.500.000 $ 120.000 $ 1.440.000 $ 145.833 $ 1.750.000 $ 83.333 $ 1.000.000 $ 133.333 $ 1.600.000 $ 33.333 $ 400.000 $ 17.583 $ 211.000 $ 8.333 $ 100.000 $$$ 66.667 $ 800.000 $ 54.000 $ 648.000 $$$ 77.000 $ 924.000 %

2.991.534 6% -962.936 -7% -6.870.952 -66% 93.418 7% 80.000 9% 2.000.000 0% 4.280.000 0% 6.800 0% 116.600 24% 31.200 8% 190.900 24% 970.735 48% 500.000 IND. 83.663 20% 9.052.017 93% -1.042.500 -46% -2.798.600 -82% 0% -2.738.811 -100% -3.895.868 -23% -548.750 -27% 34.000 2% 116.800 7% 139.550 16% 249.559 18% 76.114 24% -2.600 -1% 15.900 19% 0% 55.280 7% 633.000 4220% -2.484.520 -100% 60.000 7%

VARIACION

Informe de Gesti贸n 2015 | 41

Original firmado por:

CLARA INES MAHECHA CARDENAS

-

$ 4.300.000 $ 1.224.000 $$430.396.354

5.524.000

$ 600.000 $ 100.000 $ 50.000 $ 1.000.000 $ 1.450.000

CONSEJO DE ADMINISTRACION

27.957.405

EXCEDENTE O DEFICIT

5.635.100

4.444.468 643.632 547.000 430.821.241

DEPRECIACIONES AMORTIZACIONES Y PROVISIONES

FONDO DE IMPREVISTOS DEPRECIACION AMORTIZACION PROVISIONES TOTAL GASTOS

360.000 75.000 119.950 1.704.617 2.480.634

CARROS DE MERCADO CORREO LEGALES BANCARIOS DIVERSOS

0

$ 396.500 $ 57.417 $ 48.750 $ 18.333 38.218.167

521.000

$ 41.667 $ 6.667 $ 10.000 $ 150.000 $-

-

$ 4.758.000 $ 689.000 $ 585.000 $ 220.000 458.618.000

6.252.000

$ 500.000 $ 80.000 $ 120.000 $ 1.800.000 $7% 7% 7% 0% 6%

11%

39% 7% 0% 6% -100%

-27.957.405 -100%

313.532 45.368 38.000 220.000 27.796.759

616.900

140.000 5.000 50 95.383 -2.480.634

CODIGO 01101 01101 011028 011035 011042 012019 012026 012033 012040 013017 013024 013031 013049 014015 014022 014031 014047 015013 015020 015038 015045 016011 016029 016036 016043 017011 017027 017034 017041 018018 018025 018032 018041 019016 019023 019030 019048 021054

CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA PROYECTO CUOTAS DE ADMINISTRACIÓN AÑO 2016 CUOTA CON DESCUENTO NOMBRE PLENA DESCUENTO ARRIENDO APARTAMENTO 1101 692.000 692.000 REINTEGRO SERVICIOS PUBLICOS 24.000 24.000 GUDIÑO OJEDA SONIA LUCIA / DANIEL H. MOYA 259.000 13.000 246.000 ADRIANA ROJAS BARRERA 255.000 12.800 242.200 FERNEY DIAZ MOLINA Y ELIZABETH DIAZ 259.000 13.000 246.000 ARIEL JOSE GARZON ESTRADA 255.000 12.800 242.200 LIGIA GARCIA CALDERON 259.000 13.000 246.000 MARIA DEL CARMEN DIAZ DE FORERO - JOHN JAIRO 255.000 12.800 242.200 FORER AMANDA RAMIREZ 259.000 13.000 246.000 JOSE GERMAN RODRIGUEZ B. - LUZ EDITH RICARDO 255.000 12.800 242.200 HUMBERTO L. RUIZ SANCHEZ Y LUZ NELLY BAUTIST 259.000 13.000 246.000 OLGA LUCIA CUELLAR RAMIREZ 255.000 12.800 242.200 GERMAN AVILA CASALLAS 259.000 13.000 246.000 MARIA EDITH TARAZONA CARRASCAL 255.000 12.800 242.200 LUIS INFANTE CONTRERAS Y CAROLINA DE INFANTE 259.000 13.000 246.000 JIMMY AREVALO GONZALEZ 255.000 12.800 242.200 RUBIELA PERDOMO ZARATE 259.000 13.000 246.000 ANDRES GUEVARA SAMACA 255.000 12.800 242.200 ELVIRA ISABEL MOLINA MOLINA 259.000 13.000 246.000 JHON ALVARO VELASCO ACOSTA 255.000 12.800 242.200 MARGARITA HERNANDEZ MOGOLLON 259.000 13.000 246.000 MARLEN AYA DE VALENCIA 255.000 12.800 242.200 YAMILE CORREDOR MANRIQUE 259.000 13.000 246.000 YENNY VELANDIA CUERVO 255.000 12.800 242.200 LASSO BAEZ ROBERTO ANDRES 259.000 13.000 246.000 MARIA NEICY JARAMILLO DIAZ 255.000 12.800 242.200 ANA CECILIA CARDOZO SALAMANCA 259.000 13.000 246.000 LUIS AVELINO CORTES 255.000 12.800 242.200 MARIA INES VELANDIA ARJONA 259.000 13.000 246.000 LUZ AMPARO RODRIGUEZ PINZON 255.000 12.800 242.200 REYES CASTELBLANCO RUTH M.- LUZ MARINA 259.000 13.000 246.000 MANUEL ZAIDIZA TELLO 255.000 12.800 242.200 MURCIA MOLANO DIANA , SABINA , ESPINOSA INGRID 259.000 13.000 246.000 HUGO GALLO Y MARIA ESTELLA ACUÑA DE GALLO 376.000 18.800 357.200 OLGA PIEDAD DAZA VEGA 376.000 18.800 357.200 RAUL HERNANDEZ /MARIA C. ROJAS B. 376.000 18.800 357.200 ALEXIS BECERRA/ROSALBA CARDENAS 376.000 18.800 357.200 EDGAR CHISCO, SANDRA CHISCO Y OTRO 187.000 9.400 177.600

42 | Conjunto Residencial Aza,ea P.H.

CODIGO 021061 021079 021086 022052 022061 022077 022084 023050 023068 023075 023082 024059 024066 024073 024080 025057 025064 025071 025089 026055 026062 026071 026087 027053 027060 027078 027085 028051 028069 028076 028083 029051 029067 029074 029081 031011 031027 031034 031041 032018

CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA PROYECTO CUOTAS DE ADMINISTRACIÓN AÑO 2016 CUOTA CON DESCUENTO NOMBRE PLENA DESCUENTO GLORIA SARMIENTO NIÑO 259.000 13.000 246.000 BEATRIZ VARGAS PESCADOR 255.000 12.800 242.200 ANA PATRICIA GONZALEZ JIMENEZ 259.000 13.000 246.000 AURORA ROBAYO DE BARRIOS 255.000 12.800 242.200 LAURA YAMILE GAONA 259.000 13.000 246.000 BLANCA LUNA DE SOTO 255.000 12.800 242.200 JAIME ALBERTO DUARTE CASTRO 259.000 13.000 246.000 NORMA JANETH GARZON CASTELLANOS 255.000 12.800 242.200 NANCY ECHEVERRIA / MARIO ARMANDO 259.000 13.000 246.000 ARISTIZABAL GOMEZ JUAN PABLO Y CRISTINA GARCIA 255.000 12.800 242.200 VILLABONA PEREZ MARIA ELENA 259.000 13.000 246.000 LUIS HERNANDO BOHORQUEZ ORTIZ 255.000 12.800 242.200 LIGIA PATRICIA CAMACHO 259.000 13.000 246.000 WILSON MIGUEL GIL DIAZ Y GLORIA AREVALO Q. 255.000 12.800 242.200 EFRAIN LOPEZ GORDILLO 259.000 13.000 246.000 LUIS FELIPE MARTINEZ SALCEDO 255.000 12.800 242.200 MIRYAM L. RODRIGUEZ TORRES 259.000 13.000 246.000 ROSA ELBA SANDOVAL ESTUPIÑAN 255.000 12.800 242.200 AURA BARACALDO 259.000 13.000 246.000 MARIA EUNICE SANABRIA 255.000 12.800 242.200 YESY ENRIQUE MORENO CASALLAS 259.000 13.000 246.000 DIANA MIREYA SABOGAL APOLINAR 255.000 12.800 242.200 ALBA AURORA CASTRO MORENO 259.000 13.000 246.000 PATRICIA BENAVIDEZ SANCHEZ / IVONNE CATALINA 255.000 12.800 242.200 PARRA ROJAS BLANCA CECILIA 259.000 13.000 246.000 DIANA MILENA RODRIGUEZ CARDOZO 255.000 12.800 242.200 JAVIER JARAMILLO DIAZ Y MARIA OLADIS DOUSDEBEZ 259.000 13.000 246.000 FERNANDO TABARES RAMIREZ 255.000 12.800 242.200 JORGE SANCHEZ SARAVIA 259.000 13.000 246.000 JOSE FORERO MONTOYA 255.000 12.800 242.200 WILMAR PARRA L-PATRICIA TERRANOVA 259.000 13.000 246.000 MIREYA STELLA SUAREZ DE JAIMES 376.000 18.800 357.200 JORGE LUIS MEZA OLEA - MOLANO QUIMBAY MYRIAM 376.000 18.800 357.200 LIGIA BENAVIDES 376.000 18.800 357.200 MILTON RUIZ 376.000 18.800 357.200 JOSE ALEJANDRO GANTIVA 273.000 13.700 259.300 ROSALBA PINZON DE RETTIS 273.000 13.700 259.300 CLARA ELSY GUTIERREZ 273.000 13.700 259.300 MARIA ELOISA MONCADA ROJAS 229.000 11.500 217.500 ANA CONCEPCION GOMEZ CONTRERAS 272.000 13.600 258.400

Informe de Gestión 2015 | 43

CODIGO 032025 032032 032041 033016 033023 033030 033048 034014 034021 034039 034046 035012 035021 035037 035044 036010 036028 036035 036042 037019 037026 037033 037040 038017 038024 038031 038049 041014 041021 041039 041046 042012 042021 042037 042044 043010 043028 043035 043042

CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA PROYECTO CUOTAS DE ADMINISTRACIÓN AÑO 2016 CUOTA CON DESCUENTO NOMBRE PLENA DESCUENTO ORTIZ GONZALO Y FREYA RODRIGUEZ 272.000 13.600 258.400 GERMAN AMAT GARCIA Y BLANCA GARCIA DE AMAT 272.000 13.600 258.400 SALCEDO BOHORQUEZ YUL FERNANDO Y YOLANDA 272.000 13.600 258.400 YESID ARMANDO SILVA GARZON 272.000 13.600 258.400 VIRGINIA ESTHER CARDENAS 272.000 13.600 258.400 ALEJANDRO RIVERA MONTERO 272.000 13.600 258.400 ROSALBINA RUBIANO DE TORRES - TORRES R. ALEXA 272.000 13.600 258.400 OTALORA BECERRA ALICIA 272.000 13.600 258.400 ABEL DARIO GONZALEZ 272.000 13.600 258.400 LIGIA ROJAS SORIANO Y CESAR CAMACHO 272.000 13.600 258.400 ANA LUCIA FUSCALDO 272.000 13.600 258.400 ELSA ISABEL ARGAEZ LEON 272.000 13.600 258.400 ALFONSO SANCHEZ NIETO 272.000 13.600 258.400 ELENA GODOY GUZMAN 272.000 13.600 258.400 JOHN VELASCO -LUZ COLOMBIA MARENCO 272.000 13.600 258.400 CORREA GOMEZ RODRIGO - VARGAS BOLIVAR RUTH 272.000 13.600 258.400 CLARA INES GUERRERO BOGOTA 272.000 13.600 258.400 PABLO EMILIO CRUZ CASALLAS 272.000 13.600 258.400 SANDRA LUCIA VILLALOBOS P Y LUIS ALBERTO BARRI 272.000 13.600 258.400 EDILSA DEL CARMEN SANTIAGO GOMEZ 272.000 13.600 258.400 SUSANA OTALORA BECERRA 272.000 13.600 258.400 RAFAEL MESA DUEÑAS 272.000 13.600 258.400 PALACIOS SARMIENTO DIANA M. - KAREN NATALIA 272.000 13.600 258.400 ALBA AURORA CASTRO MORENO 406.000 20.300 385.700 NICOLAS LUCENA E ISABEL DUQUE 406.000 20.300 385.700 CARLOS GARAY PINZON 406.000 20.300 385.700 LIGIA MORENO HERRERA 406.000 20.300 385.700 OLEGARIO LEGUIZAMON ESPITIA / DORIS CRUZ 229.000 11.500 217.500 ESPERANZA GIRALDO MUÑOZ 273.000 13.700 259.300 LUZ MARINA VASQUEZ 273.000 13.700 259.300 ANA MEDINA DE BUITRAGO 273.000 13.700 259.300 TRIANA ROJAS WILLIAM ANDRES 272.000 13.600 258.400 GILBERTO HERNAN RUEDA ACOSTA 272.000 13.600 258.400 EVELIA MUÑOZ AMAYA 272.000 13.600 258.400 CARLOS CALDERON 272.000 13.600 258.400 ERNESTO AVELINO RUIZ MARTINEZ 272.000 13.600 258.400 NUBIA MARTINEZ RUIZ 272.000 13.600 258.400 OLIVA RUBIO DE PATARROYO / VICTOR PATARROYO 272.000 13.600 258.400 SAUL ALEXANDER TORRES RUBIANO 272.000 13.600 258.400

44 | Conjunto Residencial Aza,ea P.H.

CODIGO 044019 044026 044033 044040 045017 045024 045031 045049 046015 046022 046031 046047 047013 047020 047038 047045 048011 048029 048036 048043

CONJUNTO RESIDENCIAL LA AZALEA PROYECTO CUOTAS DE ADMINISTRACIÓN AÑO 2016 CUOTA CON DESCUENTO NOMBRE PLENA DESCUENTO SILVINO ORTIZ DURAN 272.000 13.600 258.400 ENRIQUE DANILO QUIÑONEZ P. / IRMA DE QUIÑONEZ 272.000 13.600 258.400 OLGA LUCIA ALVARADO OLARTE 272.000 13.600 258.400 GILMA ESPITIA MOYA 272.000 13.600 258.400 DOMINGO ORJUELA SEGUNDO Y GLORIA ESCOBAR 272.000 13.600 258.400 CRISTINA VARGAS SALAZAR 272.000 13.600 258.400 ALIX GARCIA DE MORRIS 272.000 13.600 258.400 BEATRIZ CECILIA RUIZ PARRA 272.000 13.600 258.400 LUZ MERY ALARCON BENAVIDES 272.000 13.600 258.400 FABIOLA VILLARRAGA RINCON 272.000 13.600 258.400 MERCEDES KERSEY Y GLORIA E. ROMERO 272.000 13.600 258.400 CLAUDIA MARCELA RUEDA OSSA 272.000 13.600 258.400 HUMBERTO CASTAÑO BELLO 272.000 13.600 258.400 ELSA MESIAS GALVIS 272.000 13.600 258.400 ALEJANDRO PRIETO ESLAVA 272.000 13.600 258.400 NELLY VILLANUEVA BUITRAGO 272.000 13.600 258.400 RAUL ZARATE LOPEZ / LIGIA CARVAJAL DE 406.000 20.300 385.700 FREDY CARDENAS 406.000 20.300 385.700 MARTINEZ MUÑOZ CRISTHYAN ESTEBAN 406.000 20.300 385.700 LUZ ELISA GIL MOLINA Y EMERSON PEÑA 406.000 20.300 385.700 TOTAL CUOTAS ADMON AÑO 2016 38.249.000

Informe de Gestión 2015 | 45

NOTAS _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ 46 | Conjunto Residencial Aza,ea P.H.

PODER Yo ______________________________________________________, identificado(a) con cédula de Ciudadanía No. ____________________________________ expedida en ______________________ en mi calidad de propietari@ del apartamento No. _________________ del Interior_____________ del Conjunto Residencial La Azalea - Propiedad Horizontal, manifiesto que por el presente documento confiero poder especial, amplio y suficiente a: _________________________________ _______________________________________________________ identificad@ con la cédula de ciudadanía No._________________ expedida en _____________________ para que en mi nombre y representación acuda, intervenga, delibere y vote en la Asamblea General Ordinaria que se llevará a cabo el sábado 5 DE MARZO DE 2016 A LAS 2:00 PM., o en la Asamblea de Segunda Convocatoria si fuere necesario, el MIERCOLES 9 DE MARZO DE 2016, a las 8:00 pm., en el Salón Social del Conjunto para la cual fui citad@ por la Administradora del Conjunto

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FIRMA DEL MANDANTE C.C. No. _________________

__________________________ FIRMA DEL APODERADO C. C. No. ____________________

Informe de Gestión 2015 | 47