PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL ECUADOR SEDE SANTO DOMINGO
Dirección Académica – Escuela de Ciencias Administrativas y Contables
PORTADA ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA FUNDACIÓN ESPECIALIZADA EN LA REHABILITACIÓN DE PERSONAS CON PROBLEMAS DE ALCOHOLISMO EN LA PROVINCIA DE SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS, AÑO 2014
Disertación de Grado previa a la obtención del título de Ingeniera Comercial
Línea de Investigación: Emprendimiento de Pymes
Autora: JOHANNA MARCELA SANÁFRIA DE LA TORRE
Asesor: ING. EDWIN RUBÉN TORO LÓPEZ
Santo Domingo – Ecuador Octubre 2014
ii
PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL ECUADOR SEDE SANTO DOMINGO
Dirección Académica – Escuela de Ciencias Administrativas y Contables HOJA DE APROBACIÓN
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA FUNDACIÓN ESPECIALIZADA EN LA REHABILITACIÓN DE PERSONAS CON PROBLEMAS DE ALCOHOLISMO EN LA PROVINCIA DE SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS, AÑO 2014
Línea de Investigación: Emprendimiento de Pymes
Autora:
JOHANNA MARCELA SANÁFRIA DE LA TORRE
Toro López Edwin Rubén, Ing. DIRECTOR DE LA DISERTACIÓN DE GRADO
f. _____________________
Chimbo Auquilla Patricio Ing. CALIFICADOR 1
f. _____________________
Nuñez Moreno Jenny Patricia, Mg. CALIFICADOR 2
f. _____________________
Jajayra Elizabeth Miranda Rojas, Ing. DIRECTORA DE ESCUELA
f. _____________________
DECLARACIÓN DE AUTENTICIDAD Y RESPONSABILIDAD
Yo, Johanna Marcela Sanáfria De La Torre portadora de la cédula de ciudadanía No. 172409203-4 declaro que los resultados obtenidos en la investigación que presento como informe final, previo la obtención del Grado de Ingeniera Comercial, son absolutamente originales, auténticos y personales.
En tal virtud, declaro que el contenido, las conclusiones y los efectos legales y académicos que se desprenden del trabajo propuesto de investigación y luego de la redacción de este documento son y serán de mi sola y exclusiva responsabilidad legal y académica.
Johanna Marcela Sanáfria De La Torre CI. 172409203-4
iii
AGRADECIMIENTO
Agradezco a Dios quien me ha sabido guiar durante toda mi carrera dándome inteligencia, perseverancia y salud para obtener un buen resultado. A mis padres que me brindaron amor, apoyo, consejos y se esforzaron por proveerme lo necesario para alcanzar mi objetivo.
A mis hermanas por el amor y el cuidado que me han entregado en toda mi vida, especialmente
en
mi
periodo
universitario
donde
me
han
apoyado
incondicionalmente.
A mi tutor el Ing. Rubén Toro que con su guía y apoyo ha permitido que cumpla con el desarrollo de mi proyecto de disertación, así como también por la amistad que me brindó en todo este tiempo de aprendizaje.
iv
DEDICATORIA
A mi padre quien siempre ha anhelado el éxito de sus hijas y que me ha servido de ejemplo para poder cumplir mi objetivo.
A mi madre, y hermanas que me han demostrado que siempre puedo contar ellas, y que son quienes me han guiado, cuidado y ayudado en todo lo que han podido, por esta razón también les dedico este gran paso en mi vida, porque sin ellas no lo hubiera logrado.
A mi abuelita Leticia, que me ha aconsejado siempre y me ha brindado mucho amor en toda mi vida, y por sobre todo porque siempre me ha enseñado que todo saldrá bien en cada una de mis actividades si me encomiendo al Espíritu Santo que siempre me cuida y protege.
v
RESUMEN
En el Ecuador así como en nuestra provincia el incremento constante de los índices de alcoholismo es alarmante, demuestra la importancia y necesidad de ayuda directa para poder eliminar y superar este problema que está afectando cada vez más a la sociedad, como parte importante de esta dolencia o padecimiento por el cual está atravesando nuestra provincia es la inexistencia de lugares que rehabiliten totalmente al paciente física y psicológicamente sin necesidad de recurrir a la humillación, maltrato o abuso del mismo. Este estudio plantea una alternativa que permitirá ofrecer ayuda profesional a personas que padezcan de la enfermedad denominada alcoholismo, las cuales necesitan no solo rehabilitación física, sino también emocional y espiritual, para esto se propone desarrollar un Estudio de Factibilidad para la Creación de una Fundación especializada en la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo el cual se desarrollará en la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas donde esta existente el problema y por lo tanto la necesidad insatisfecha de las personas que la habitan. La investigación desarrollada para cada estudio de este proyecto pudo demostrar la viabilidad de la puesta en marcha de una fundación, logrando de esta manera solucionar el problema planteado y la necesidad latente en la provincia.
vi
ABSTRACT
In Ecuador as well as in our province steady increase of alcoholism rate is alarming, it demonstrates the importance and necessity of direct help to eliminate and overcome this problem which is progressively more affecting society, as an important part of this ailment or condition that our province is facing, is the lack of places to rehabilitate the patient physically and psychologically without resorting to humiliation, maltreatment or abuse. This study raises an alternative that will allow to offer professional help to people suffering from the disease called alcoholism, which require not only physical rehabilitation but also emotionally and spiritually, it is proposed to developed a Feasibility Study for the Creation of a Foundation specialized in the rehabilitation of people with alcohol problems and will be held in the province of Santo Domingo de los Tsachilas, where this problem exists and therefore the unmet need of people who live there. The research done for each study of this project could demonstrate the feasibility of launching a foundation, thus achieving to solve the problem stated and the latent need in the province.
vii
viii
ÍNDICE DE CONTENIDO
PORTADA……………… ............................................................................................ i HOJA DE APROBACIÓN .......................................................................................... ii DECLARACIÓN DE AUTENTICIDAD Y RESPONSABILIDAD ......................... iii AGRADECIMIENTO ................................................................................................ iv DEDICATORIA .......................................................................................................... v RESUMEN………...................................................................................................... vi ÍNDICE DE CONTENIDO....................................................................................... viii ÍNDICE DE TABLAS .............................................................................................. xix ÍNDICE DE FIGURAS ........................................................................................... xxiii ÍNDICE DE ANEXOS ............................................................................................ xxvi
I.INTRODUCCIÓN A LA DISERTACIÓN DE GRADO ..................................... 1
II. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA............................................................ 4 2.1.
ANTECEDENTES DEL PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN .............. 4
2.2.
PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN ....................................................... 6
2.3.
JUSTIFICACIÓN...................................................................................... 8
2.4.
OBJETIVOS............................................................................................ 10
2.4.1.
Objetivo general ...................................................................................... 10
2.4.2.
Objetivos específicos............................................................................... 11
viii
ix
III. MARCO REFERENCIAL ............................................................................... 12 3.1.
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD ............................................................ 12
3.1.1.
Marco referencial .................................................................................... 14
3.1.2.
Direccionamiento estratégico .................................................................. 14
3.1.2.1.
Misión...................................................................................................... 14
3.1.2.2
Visión ...................................................................................................... 15
3.1.2.3.
Filosofía empresarial ............................................................................... 15
3.1.2.4.
Valores corporativos ............................................................................... 15
3.1.2.5.
FODA ...................................................................................................... 16
3.1.2.6.
Matriz EFI ............................................................................................... 16
3.1.2.7.
Matriz EFE .............................................................................................. 17
3.1.2.8.
Objetivos estratégicos ............................................................................. 17
3.1.2.9.
Estrategias ............................................................................................... 17
3.1.3.
Estudio de mercado ................................................................................. 17
3.1.3.1.
Segmentación .......................................................................................... 18
3.1.3.2.
Demanda.................................................................................................. 18
3.1.3.3.
Demanda potencial insatisfecha .............................................................. 19
3.1.3.4.
Oferta ....................................................................................................... 19
3.1.3.5.
Plan Marketing ........................................................................................ 19
3.1.3.6.
Marketing mix ......................................................................................... 20
3.1.4.
Estudio técnico ........................................................................................ 20
3.1.4.1.
Tamaño óptimo del proyecto .................................................................. 20
3.1.4.2.
Localización optima ................................................................................ 21
3.1.4.3.
Capacidad instalada ................................................................................. 21
3.1.5.
Estudio organizacional y legal ................................................................ 21
x
3.1.5.1.
Estructura organizacional-organigrama .................................................. 22
3.1.5.2.
Proceso de contratación de personal ....................................................... 22
3.1.5.2.1. Reclutamiento de personal ...................................................................... 22 3.1.5.2.2. Selección de personal .............................................................................. 22 3.1.5.2.3. Capacitación ............................................................................................ 23 3.1.5.2.4. Evaluación de desempeño ....................................................................... 23 3.1.6.
Estudio o análisis de seguridad y salud ocupacional............................... 23
3.1.6.1.
Identificación de riesgos.......................................................................... 24
3.1.6.2.
Clasificación de riesgos laborales ........................................................... 24
3.1.6.3.
Prevención y control de riesgos .............................................................. 24
3.1.6.4.
Eliminar el riesgo .................................................................................... 25
3.1.6.5.
Contener el riesgo.................................................................................... 25
3.1.6.6.
Revisar los procedimientos del trabajo ................................................... 25
3.1.6.7.
Equipos de protección personal............................................................... 25
3.1.6.8.
Procedimiento de trabajo seguro ............................................................. 26
3.1.7.
Estudio financiero ................................................................................... 26
3.1.7.1.
Capital de trabajo .................................................................................... 26
3.1.7.2.
Inversiones .............................................................................................. 26
3.1.7.3.
Fuente de financiamiento ........................................................................ 27
3.1.7.4.
Costos y Gastos de producción ............................................................... 27
3.1.7.5.
Ingresos ................................................................................................... 28
3.1.7.6.
Valor de salvamento ................................................................................ 28
3.1.7.7.
Estados financieros .................................................................................. 28
3.1.7.7.1. Estado de situación inicial o balance general .......................................... 28 3.1.7.7.2. Estado de resultados ................................................................................ 29
xi
3.1.7.7.3. Flujo de caja ............................................................................................ 29 3.1.7.8.
Evaluación financiera .............................................................................. 29
3.1.7.8.1. Tasa interna de retorno TIR .................................................................... 29 3.1.7.8.2. VAN ........................................................................................................ 30 3.1.7.8.3. Razón costo-beneficio ............................................................................. 30 3.1.7.8.4. Periodo de recuperación de la inversión ................................................. 30 3.1.7.8.5. Punto de equilibrio .................................................................................. 31 3.1.7.8.6. Índices financieros................................................................................... 31 3.2.
GIRO DE LA INVESTIGACIÓN .......................................................... 31
3.2.1.
Alcohol .................................................................................................... 31
3.2.2.
Adicción .................................................................................................. 32
3.2.3.
Alcoholismo ............................................................................................ 32
3.2.4.
Efectos del alcohol .................................................................................. 33
3.2.5.
Fases del alcoholismo.............................................................................. 33
3.2.6.
Causas del alcoholismo ........................................................................... 34
3.2.7.
Consecuencias del alcohol ...................................................................... 34
IV. METODOLOGÍA .............................................................................................. 36 4.1.
DELIMITACIONES
DE
LA
METODOLOGÍA
DE
INVESTIGACIÓN .................................................................................. 37 4.1.1.
Delimitación del paradigma de investigación ......................................... 37
4.1.2.
Delimitación de la forma de investigación .............................................. 38
4.1.2.1.
Investigación pura ................................................................................... 38
4.1.2.2.
Investigación descriptiva ......................................................................... 39
4.1.2.3.
Investigación histórica............................................................................. 39
xii
4.1.3.
Delimitación de los enfoques investigativos ........................................... 40
4.1.3.1.
Enfoque cuantitativo ............................................................................... 40
4.1.3.2.
Enfoque cualitativo ................................................................................. 41
4.1.4.
Delimitación del diseño de la investigación ............................................ 41
4.1.4.1.
Diseño Transeccional o Transversal ....................................................... 42
4.1.5.
Delimitación de los tipos de investigación.............................................. 43
4.1.5.1.
Investigación bibliográfica y documental .............................................. 43
4.1.5.2.
Investigación de campo ........................................................................... 44
4.1.6.
Delimitación de los métodos de investigación ........................................ 44
4.1.6.1.
Método deductivo.................................................................................... 44
4.1.6.2.
Método Inductivo. ................................................................................... 45
4.1.6.3
Método Analítico: ................................................................................... 46
4.1.7
Delimitación de las técnicas de investigación. ........................................ 46
4.1.8
Delimitación de las fuentes de investigación. ......................................... 47
4.1.8.1
Fuentes Primarias. ................................................................................... 47
4.1.8.2.
Fuentes Secundarias. ............................................................................... 48
4.1.9.
Determinación de la población/universo. ................................................ 48
4.1.9.1.
Definición del Universo. ........................................................................ 49
4.1.9.2.
Definición de Población. ......................................................................... 50
4.1.9.3.
Definición de la Muestra. ........................................................................ 50
4.1.9.4.
Obtención de la Muestra. ........................................................................ 51
V.
RESULTADOS ...................................................................................... 53
5.1.
DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO ............................................ 53
5.1.1.
Visión ...................................................................................................... 53
xiii
5.1.2.
Misión...................................................................................................... 55
5.1.3.
Valores Corporativos............................................................................... 56
5.1.3.1.
Valores orientados hacia las personas: .................................................... 56
5.1.3.2.
Valores centrados en la Organización. .................................................... 57
5.1.3.3.
Valores orientados a la Sociedad. ........................................................... 57
5.1.4
Principios Corporativos. .......................................................................... 58
5.1.5.
Análisis F.O.D.A ..................................................................................... 58
5.1.6.
Matriz E.F.I ............................................................................................ 60
5.1.7.
Matriz EFE .............................................................................................. 61
5.2.
ESTUDIO DE MERCADO .................................................................... 62
5.2.1.
Investigación de Mercados ...................................................................... 62
5.2.1.1.
Definición del servicio investigado ......................................................... 62
5.2.1.2.
Situación actual del servicio.................................................................... 62
5.2.2.
Objetivo del Estudio de Mercado ............................................................ 63
5.2.2.1.
Objetivo General ..................................................................................... 63
5.2.2.2.
Objetivos específicos............................................................................... 64
5.2.3.
Alcance y Limitaciones ........................................................................... 64
5.2.4.
Fuentes de información: primarias y secundarias ................................... 64
5.2.5.
Técnicas e Instrumentos de investigación ............................................... 65
5.2.6.
Cuantificación de la demanda ................................................................. 65
5.2.6.1.
Población ................................................................................................. 65
5.2.6.2.
Fórmula ................................................................................................... 65
5.2.6.3.
Muestra .................................................................................................... 66
5.2.7.
Resultados de la investigación de mercado ............................................. 66
5.2.9
Demanda.................................................................................................. 78
xiv
5.2.9.1.
Análisis de la Demanda ........................................................................... 78
5.2.9.2.
Demanda Potencial .................................................................................. 78
5.2.10.
Oferta ...................................................................................................... 78
5.2.10.1.
Oferta total.............................................................................................. 78
5.2.11.
Informe final de la investigación de mercado ......................................... 80
5.2.11.1.
Introducción y objetivos .......................................................................... 80
5.2.11.2.
Descripción de la metodología utilizada ................................................. 81
5.2.11.3.
Limitaciones ............................................................................................ 81
5.2.11.4.
Resultados ............................................................................................... 82
5.2.11.5.
Conclusiones ........................................................................................... 82
5.2.11.6.
Recomendaciones .................................................................................... 83
5.3.
MIX DE MARKETING .......................................................................... 83
5.3.1.
Análisis Situacional Actual ..................................................................... 83
5.3.1.1.
Factor Económico ................................................................................... 83
5.3.1.2.
Factor Político ......................................................................................... 85
5.3.1.3.
Factor tecnológico ................................................................................... 86
5.3.1.4.
Objetivos ................................................................................................. 86
5.3.1.4.1. Formulación o determinación de objetivos de marketing ....................... 87 5.3.1.4.2. Elaboración y selección de estrategias. ................................................... 87 5.3.1.5
Servicio.................................................................................................... 88
5.3.1.5.1. Características. ........................................................................................ 88 5.3.1.5.2. Línea de servicios: ................................................................................... 89 5.3.1.5.3. Objetivo. .................................................................................................. 90 5.3.1.5.4. Estrategia. ................................................................................................ 90 5.3.1.5.5. Situación del servicio: ............................................................................. 90
xv
5.3.1.5.6. Slogan ...................................................................................................... 91 5.3.1.5.7. Logotipo .................................................................................................. 91 5.3.1.6.
Precio....................................................................................................... 91
5.3.1.6.1. Objetivo. .................................................................................................. 91 5.3.1.6.2. Estrategia. ................................................................................................ 92 5.3.1.7.
Plaza. ....................................................................................................... 92
5.3.1.7.1. Objetivo. .................................................................................................. 92 5.3.1.7.2. Estrategia. ................................................................................................ 92 5.3.1.8.
Promoción ............................................................................................... 93
5.3.1.8.1. Objetivo. .................................................................................................. 93 5.3.1.8.2. Estrategia: ................................................................................................ 93 5.3.1.9.
Objetivos financieros de marketing......................................................... 93
5.3.1.10.
Programa de acciones .............................................................................. 94
5.3.1.11.
Presupuesto de marketing........................................................................ 94
5.4.
ESTUDIO TÉCNICO ............................................................................. 95
5.4.1.
Localización ............................................................................................ 95
5.4.1.1.
Macro Localización ................................................................................. 95
5.4.1.2.
Micro Localización ................................................................................. 95
5.4.2.
Factores para determinar la microlocalización........................................ 96
5.4.3
Capacidad Instalada................................................................................. 96
5.4.4.
Descripción de áreas................................................................................ 98
5.4.5.
Equipamiento y sus características. ....................................................... 100
5.4.5.1.
Muebles y enseres. ................................................................................ 100
5.4.5.2.
Equipos para el área de alojamiento. ..................................................... 101
5.4.5.3.
Lencería y utensilios.............................................................................. 102
xvi
5.4.5.4.
Utillaje. .................................................................................................. 103
5.4.5.5.
Uniformes .............................................................................................. 103
5.4.5.6.
Proceso del servicio y diagrama de flujo .............................................. 104
5.4.5.7.
Diseño de instalaciones ......................................................................... 109
5.5.
ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL ....................................... 109
5.5.1.
Estudio Organizacional ......................................................................... 110
5.5.1.1.
Organigrama Estructural ....................................................................... 111
5.5.1.1.
Organigrama Funcional ......................................................................... 112
5.5.1.3.
Flujograma de Proceso de Selección y Reclutamiento del Personal ..... 113
5.5.1.3.1. Reclutamiento........................................................................................ 114 5.5.1.3.2. Proceso de Contratación ........................................................................ 114 5.5.1.3.3. Capacitación y Desarrollo ..................................................................... 115 5.5.1.3.4. Evaluación del Desempeño de los Empleados ...................................... 115 5.5.1.4.
Descripción de puestos .......................................................................... 115
5.5.1.5.
Manuales de funciones y responsabilidades.......................................... 128
5.5.1.5.1. Políticas de la Empresa ......................................................................... 128 5.5.1.5.2. Código de ética. ..................................................................................... 131 5.5.2.
Estudio Legal......................................................................................... 132
5.6
ESTUDIO O ANÁLISIS DE SEGURIDAD OCUPACIONAL .......... 137
5.6.1.
Manual de salud y seguridad ocupacional (trabajador) ......................... 137
5.6.1.1.
Riesgos Generales ................................................................................. 137
5.6.1.1.1. Medidas Preventivas ............................................................................. 138 5.6.1.2.
Trabajos de atención al público............................................................. 138
5.6.1.2.1. Riesgos .................................................................................................. 139 5.6.1.2.1.1. Medidas Preventivas ............................................................................. 139
xvii
5.6.2.
Manual de salud y seguridad ocupacional (paciente)............................ 141
5.6.2.1.
Política de seguridad del paciente. ........................................................ 141
5.6.2.2.
Premisas. ............................................................................................... 141
5.6.2.3.
Acciones de reducción del riesgo. ......................................................... 142
5.7.
ESTUDIO ECONÓMICO Y EVALUACIÓN ECONÓMICA ........... 143
5.7.1.
Inversión ................................................................................................ 143
5.7.1.1.
Activos Fijos ......................................................................................... 144
5.7.1.1.1. Equipos de oficina y computación ........................................................ 147 5.7.1.1.2. Maquinaria y Equipo ............................................................................. 147 5.7.1.2.
Activos diferidos ................................................................................... 148
5.7.2.
Financiamiento ...................................................................................... 148
5.7.2.1.
Fuentes de Financiamiento .................................................................... 149
5.7.2.
Capital de Trabajo ................................................................................. 149
5.7.4.
Inversión inicial ..................................................................................... 150
5.7.5.
Proyección de Costos y Gastos ............................................................. 150
5.7.6.
Ingresos Proyectados ............................................................................. 154
5.7.7.
Balance inicial ....................................................................................... 155
5.7.8.
Estado de Pérdidas y Ganancia Proyectado .......................................... 155
5.7.9.
Flujo de Caja ......................................................................................... 157
5.7.10.
Evaluación Económica .......................................................................... 159
5.7.10.1.
Tasa Mínima Aceptable de Rendimiento .............................................. 159
5.7.10.2.
Tasa Interna de Retorno ........................................................................ 159
5.7.10.3.
Valor Actual Neto ................................................................................. 160
5.7.10.4.
Razón Beneficio/Costo.......................................................................... 161
5.7.10.5.
Periodo de Recuperación de la Inversión. ............................................. 162
xviii
5.7.10.6.
Punto de Equilibrio................................................................................ 163
5.7.12.
Índices Financieros ................................................................................ 165
5.7.13.
Proyección financiera en un escenario pesimista .................................. 166
5.7.13.1.
Proyección de ingresos en escenario pesimista ..................................... 166
5.7.13.2.
Estado de Resultados Escenario Pesimista............................................ 167
5.7.13.3.
Flujo de Caja Escenario Pesimista ........................................................ 168
5.7.13.4.
Tasa Interna de Retorno Escenario Pesimista ....................................... 169
5.7.13.5.
Valor Actual Neto Escenario Pesimista ................................................ 169
5.7.13.6.
Resumen Financiero .............................................................................. 170
CONCLUSIONES ................................................................................................... 172 RECOMENDACIONES .......................................................................................... 173 BIBLIOGRAFÍA / REFERENCIAS ....................................................................... 176 ANEXOS……….. ................................................................................................... 180
ÍNDICE DE TABLAS Tabla N° 1
Consumo de alcohol ........................................................................... 5
Tabla Nº 2
Consumo de alcohol por países .......................................................... 7
Tabla Nº 3
Efectos del Alcohol .......................................................................... 33
Tabla Nº 4
Extracto del Nª de habitantes 2010 .................................................. 49
Tabla Nº 5
Datos para cálculo de la muestra...................................................... 50
Tabla N° 6
Conocimiento de la existencia de Fundaciones ............................... 67
Tabla Nº 7
Conocimiento de los tipos de servicios que ofrece una fundación .. 68
Tabla Nº 8
Conocimiento de posible # de personas con adicción. ..................... 69
Tabla N° 9
Asistencia de ayuda profesional ....................................................... 70
Tabla N° 10
Resolución de respuestas.................................................................. 71
Tabla N° 11
Nivel de aceptación .......................................................................... 72
Tabla N° 12
Tipo de servicio a recibir.................................................................. 73
Tabla Nº 13
Factor de motivación ........................................................................ 74
Tabla Nº 14
Disposición de pago ......................................................................... 75
Tabla Nº 15
Medios de comunicación.................................................................. 76
Tabla N° 16
Cuadro Resumen de Resultados Obtenidos………………………..77
Tabla Nº 17
Consumidores potenciales................................................................ 79
Tabla Nº 18
Demanda que captará el proyecto .................................................... 79
Tabla Nº 19
Presupuesto de Marketing ................................................................ 94
Tabla N° 20
Capacidad Instalada ......................................................................... 97
Tabla Nº 21
Informacion de plazas .................................................................... 100
Tabla Nº 22
Muebles y Enseres ......................................................................... 101 xix
xx
Tabla N° 23
Muebles Habitaciones ……………………………………………101
Tabla Nº 24
Comedor ......................................................................................... 101
Tabla Nº 25
Salón de uso múltiple ..................................................................... 101
Tabla Nº 26
Área de alojamiento ....................................................................... 102
Tabla Nº 27
Utensilios habitaciones................................................................... 102
Tabla Nº 28
Equipo Teconologico habitaciones ................................................ 102
Tabla Nº 29
Utillaje ............................................................................................ 103
Tabla Nº 30
Uniformes ....................................................................................... 103
Tabla Nº 31
Inversión Fija ................................................................................. 144
Tabla Nº 32
Muebles Administrativos ............................................................... 145
Tabla Nº 33
Muebles Habitaciones .................................................................... 146
Tabla Nº 34
Comedor ......................................................................................... 146
Tabla Nº 35
Salón de uso múltiple ..................................................................... 146
Tabla Nº 36
Lencería y utensilios ...................................................................... 146
Tabla Nº 37
Menaje ............................................................................................ 147
Tabla Nº 38
Equipos de oficina y computación ................................................. 147
Tabla Nº 39
Equipos para el área de alojamiento............................................... 147
Tabla Nº 40
Activos Diferidos ........................................................................... 148
Tabla Nº 41
Gastos de constitución.................................................................... 148
Tabla Nº 42
Publicidad....................................................................................... 148
Tabla Nº 43
Financiamiento ............................................................................... 149
Tabla Nº 44
Capital de Trabajo .......................................................................... 149
Tabla Nº 45
Inversión inicial .............................................................................. 150
Tabla N° 46
Proyección costo de alimentos ....................................................... 150
Tabla N° 47
Rol de pagos ................................................................................... 151
xxi
Tabla N° 48
Beneficios de ley ............................................................................ 152
Tabla Nº 49
Servicios Básicos ........................................................................... 153
Tabla Nº 50
Proyección del Gasto Arriendo ...................................................... 153
Tabla Nº 51
Proyección de Costos y Gastos ...................................................... 153
Tabla Nº 52
Ingresos Proyectados ...................................................................... 154
Tabla Nº 53
Balance Inicial ................................................................................ 155
Tabla Nº 54
Estado de Pérdidas y Ganancias ..................................................... 156
Tabla Nº 55
Flujo de caja ................................................................................... 158
Tabla Nº 56
TMAR ............................................................................................ 159
Tabla Nº 57
TIR ................................................................................................. 159
Tabla Nº 58
VAN ............................................................................................... 160
Tabla Nº 59
VAN Comprobado ......................................................................... 160
Tabla Nº 60
R B/C.............................................................................................. 161
Tabla Nº 61
R B/C.............................................................................................. 161
Tabla Nº 62
PRI ................................................................................................. 162
Tabla Nº 63
Punto de Equilibrio ........................................................................ 163
Tabla Nº 64
Viabilidad del proyecto .................................................................. 164
Tabla Nº 65
Rentabilidad Total .......................................................................... 165
Tabla Nº 66
Rentabilidad en ventas ................................................................... 165
Tabla Nº 67
Rentabilidad sobre la inversión ...................................................... 165
Tabla Nº 68
Proyección de ingresos escenario pesimista .................................. 166
Tabla Nº 69
Proyección 5 años .......................................................................... 167
Tabla Nº 70
Estado de resultados ....................................................................... 167
Tabla Nº 71
Flujo de caja escenario pesimista ................................................... 168
Tabla Nº 72
Tasa interna de retorno escenario pesimista................................... 169
xxii
Tabla Nยบ 73
VAN escenario pesimista ............................................................... 169
Tabla Nยบ 74
Resumen Financiero ....................................................................... 170
xxiii
ÍNDICE DE FIGURAS Figura Nº 1
Consumo de alcohol ........................................................................... 9
Figura Nº 2
Fuentes de financiamiento................................................................ 27
Figura Nº 3
Condiciones de la TIR ...................................................................... 30
Figura Nº 4
Efectos del alcohol ........................................................................... 35
Figura Nº 7
EFI .................................................................................................... 60
Figura Nº 8
EFE................................................................................................... 61
Figura N° 9
Conocimiento de la existencia de Fundaciones ............................... 67
Figura N° 10
Conocimiento de los tipos de servicios que ofrece una fundación .. 68
Figura N° 11
Posibles clientes ............................................................................... 69
Figura N° 12
Asistencia de ayuda profesional ....................................................... 70
Figura N° 13
Resolución de respuestas ¿una fundación es o no una buena .......... 71 alternativa? ....................................................................................... 71
Figura N° 14
Nivel de aceptación .......................................................................... 72
Figura N° 15
Tipo de servicio a recibir.................................................................. 73
Figura N° 16
Factor de motivación ........................................................................ 74
Figura N° 17
Disposición de pago ......................................................................... 75
Figura N° 18
Medios de comunicación.................................................................. 76
Figura Nº 19
Población .......................................................................................... 85
Figura N° 20
Corrupción Judicial del Ecuador ...................................................... 85
Figura Nº 21
Internado .......................................................................................... 89
Figura Nº 22
Consulta externa ............................................................................... 90
Figura Nº 23
Servicio Personal y especializado .................................................... 90
xxiii
xxiv
Figura N° 24
Canal de Distribución de la Fundación ............................................ 92
Figura N° 25
Mapa de la republica del ecuador..................................................... 95
Figura Nº 26
Instalaciones ..................................................................................... 96
Figura N°27
Habitaciones 1er piso ....................................................................... 98
Figura Nº 28
Flujo de procesos ........................................................................... 104
Figura N° 29
Proceso del Servicio ....................................................................... 104
Figura N° 30
Diagrama de Flujo para consultas externas .................................... 107
Figura N° 31
Diagrama de Flujo Recepción del paciente .................................... 108
Figura N° 32
Diagrama de Flujo ingreso del paciente ......................................... 108
Figura N° 33
Instalaciones ................................................................................... 109
Figura N° 34
Instalaciones Internas ..................................................................... 109
Figura Nº 35
Organigrama Estructural ................................................................ 111
Figura Nº 36
Organigrama Funcional .................................................................. 112
Figura N° 37
Flujograma Selección de personal ................................................. 113
Figura Nº 38
Descriptivo de cargo gerente general ............................................. 116
Figura Nº 39
Descriptivo de cargo gerente financiero ........................................ 117
Figura Nº 40
Descriptivo de cargo jefe RR HH .................................................. 118
Figura Nº 41
Descriptivo de cargo medico general ............................................. 119
Figura Nº 42
Descriptivo de cargo psicólogo clínico .......................................... 120
Figura Nº 43
Descriptivo de cargo nutricionista ................................................. 121
Figura Nº 44
Descriptivo de cargo terapista ........................................................ 122
Figura Nº 45
Descriptivo de cargo enfermera ..................................................... 123
Figura Nº 46
Descriptivo de cargo recepcionista ................................................ 124
Figura Nº 47
Descriptivo de cargo ayudante de cocina ....................................... 125
Figura Nº 48
Descriptivo de cargo personal de mantenimiento .......................... 126
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Figura Nº 49
Descriptivo de cargo personal de seguridad................................... 127
Figura Nº 50
Código de ética............................................................................... 131
Figura Nº 51
Punto de Equilibrio ........................................................................ 164
ÍNDICE DE ANEXOS Anexo N° 1
Encuesta ......................................................................................... 180
Anexo N° 2
Planos de la Fundación................................................................... 184
Anexo Nº 3
Manual de Creación de Fundaciones ............................................. 186
xxvi
I.
INTRODUCCIÓN A LA DISERTACIÓN DE GRADO
Este proyecto de investigación se encuentra orientado hacia la búsqueda del saber a través de la investigación y análisis en los diferentes campos que abarcan en ella, esta nos permitirá determinar la viabilidad para la creación de una fundación que ayude a personas con problemas de alcoholismo.
En 1849 surgió el término alcoholismo, gracias a Magnus Huss, un médico sueco que vivió en la época en que su país era el primer consumidor de alcohol de todo el mundo, pero no fue hasta los trabajos de Jellinek, a mediados del presente siglo, que el alcoholismo fue considerado una enfermedad luego que este autor lo describiera como "todo consumo del alcohol que determinara daños a quien lo ingiere, a la sociedad o a uno y otra".
Los antecedentes culturales que impulsan el consumo del alcohol en la familia, y en la vida social, especialmente durante la infancia, afectan tanto los patrones de consumo de alcohol, como la probabilidad de que se presenten problemas relacionados con él, entre los latinos existe una prevalencia menor en las mujeres que en las de los grupos étnicos. El bajo nivel educativo, la falta de empleo y un bajo status socioeconómico se asocian con trastornos relacionados con el alcohol.
Debido a estos antecedentes que demuestran cómo se ha desarrollado el alcohol hasta ahora en la actualidad, podríamos determinar la necesidad de una fundación pero esto
1
2
lo determinaremos mediante el desarrollo de un estudio de factibilidad, que no solo muestre su factibilidad sino también su viabilidad, aspecto clave en el proyecto.
Dentro de cada etapa del estudio de factibilidad se llevó a cabo la investigación de aspectos y variables que permitan profundizar sobre el problema planteado logrando así demostrar la viabilidad de cada uno de los estudios.
Como primer paso se procedió a realizar un estudio de mercado, se lo tomo como el aspecto más importante debido que dentro de este se pudo determinar la viabilidad del proyecto, se lo hizo primeramente determinando si existía una demanda potencial en la provincia para de esta manera determinar mediante encuestas la aceptación de los habitantes de la posible creación de una fundación y por lo tanto del servicio que se pretende ofrecer, seguido del estudio de mercado y de su viabilidad se llevó a cabo el estudio técnico en el cual se investigó sobre cada uno de los aspectos que afectarían al proyecto y su creación, estos son el tamaño, la localización, y la ingeniería necesaria para la puesta en marcha de la fundación.
El estudio organizacional y legal fue el siguiente paso, dentro de este se investigó la viabilidad legal del proyecto y la constitución organizacional de la fundación, este estudio permitió tener en claro las leyes que se necesitan para poder crear la fundación y las tareas y funciones de cada uno de los empleados que la va constituir.
Para finalizar se realizó el estudio y evaluación económica el cual es parte esencial en el mismo proyecto, en este se llevó a valores monetarios cada uno de los costos y gastos en que se va incurrir, así como los ingresos proyectados para los siguientes
3
años, estos valores son utilizados también para la parte de la evaluación financiera donde se procedió al uso de índices financieros para medir cada una de las cuentas. Como parte final del proyecto se incluyó las recomendaciones y conclusiones de los estudios realizados y de su posible puesta en marcha en la provincia.
II. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
2.1. ANTECEDENTES DEL PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN Las personas conocen el alcohol desde los principios de su aparición en la tierra, en la época cuaternaria, probablemente desde alrededor de 50.000 años, debido a la fermentación espontanea de frutas y otros alimentos que hallaba en el medio natural. La mayoría de lugares del mundo descubrieron las bebidas alcohólicas a partir del fenómeno de la fermentación natural de frutas, leche y otros alimentos, y todos aprendieron a desarrollar intencionalmente, controlar y perfeccionar dicho proceso. Por eso la ingestión de alcohol se presenta ligada a la historia del hombre y a las tradiciones de todos los pueblos.
Descubrir el poder embriagador de estas bebidas dio al hombre muchas alternativas extraordinarias, pues sin morir o perder del todo sus condiciones naturales, era capaz de alcanzar planos fuera de los normal, lo cual aprovechaban los sacerdotes en su comunicación con los dioses, los guerreros para aumentar su fiereza, los esclavos para evadirse de su realidad, los vencedores para celebrar su victoria, los friolentos para calentar su cuerpo y los tristes para alegrarse.
Estos antecedentes han sido estudio al pasar de los años y han aportado cada vez más a la sociedad. La influencia del alcohol en la sociedad ha tenido gran peso como factor problemático en la conformación y funcionamiento de la familia, Individuo y por ende de la sociedad, la influencia del alcohol se ha visto reflejada en las diferentes esferas de la historia de la sociedad desde tiempos muy remotos. 4
5
El consumo de alcohol, ha sido reconocido como un factor de integración social y favorecedor de la convivencia; el alcohol es una de las bebidas embriagantes, consumidas con moderación y en los contextos permitidos, reduce la tensión, desinhibe y provoca sensaciones de bienestar. Los bebedores “normales” disfrutan de las bebidas por esos efectos placenteros y aprecian diferentes calidades de bebidas, desafortunadamente, proporciones variables de individuos en la población presentan problemas en su salud y en sus relaciones interpersonales a causa del consumo inmoderado de alcohol.
El alcohol es una de las drogas que con el pasar de los años se ha convertido en un verdadero problema social en casi todo el mundo y en todas las edades a partir de la adolescencia.
Tabla N° 1 Consumo de alcohol Edad inicial para el consumo de alcohol Año Edad 14 años 1998 13 años 2005 12 años 2008 Nota Fuente: Sanáfria J,(2013). Dirección Nacional de Salud.Ecuador
Según la Dirección Nacional de Salud Mental, del Ministerio de Salud Pública (MSP), en 2000 el consumo de alcohol era del 21,4%; en 2001 bajó levemente al 20,6%, pero en 2003 subió al 23,9% y en 2006 llegó al 23,5%.
A nivel de regiones, la Amazonía representa el 36% de los casos, la Sierra el 33,5%, la Costa es el 13,7% y la región insular es cercana a l 0%; además, su consumo
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estuvo relacionado con el 6,1% de las muertes de hombres ocurridas en todo el mundo en 2002, un porcentaje que entre las mujeres fue del 1,1%, un porcentaje más bajo que el de hombres.
2.2. PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN La Provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas figura como parte de la región litoral o costa del Ecuador, está ubicada en el trópico húmedo de América Latina, su cantonización se realizó el 3 de Julio de 1967; el 26 de Noviembre del 2006 se realizó la consulta popular para decidir y promover la provincialización ante el gobierno central y el legislativo; la provincialización se realizó el 6 de Noviembre de 2007.
En el Ecuador se cree que un gran número de personas tienen cierto grado de adicciones, asombrosamente ya no se lo ve como un problema o una enfermedad peligrosa sino que ya se lo considera como una parte normal de la sociedad , varias personas incluso hogares sufren debido a esta afección, por la razón de que las personas alcohólicas tienen muchas otras dificultades que nacen con la adicción y afectan a la sociedad que los rodean, es preocupante que al Ecuador se lo considere como el segundo país más bebedor de América Latina con mayor consumo de alcohol, según los datos de la Organización Mundial de la Salud (OMS).
En este estudio se destaca que en el país se ingieren 9,4 litros de alcohol por habitante al año, cifra superada en la región únicamente por Argentina (10 litros), donde la mayor parte de las bebidas alcohólicas que se consumen son los vinos.
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A decir de la OMS, el consumo de alcohol en América (8,7 litros per cápita en promedio) es aproximadamente 40% mayor que la media global de 6,2 litros, siendo Brasil, Chile y México otros países latinoamericanos con alto consumo de alcohol. En el caso de Ecuador además preocupa que el consumo de alcohol empieza a los 12 años de edad, de acuerdo con el Consejo Nacional de Control de Sustancias Estupefacientes, lo que demuestra la importancia y relevancia de crear un lugar que ayude a las personas con problemas de alcoholismo.
En la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas, es muy común ver a jóvenes y adultos en fiestas, bares, discotecas y otros lugares donde expenden alcohol, y es ahí donde nace el problema central de esta investigación ya que el consumo exagerado de alcohol se convierte en una necesidad para las personas y lo empiezan a ingerir regularmente convirtiéndose en una enfermedad grave como lo es el alcoholismo.
Tabla Nº 2 Consumo de alcohol por países
Puesto 1 2 3 4 5 Media 6.2
País Argentina Ecuador Brasil Chile México
Consumo per capita 10 9.4 8.7 8.7 8.7
Nota Fuente: Sanafria J, (2013), Organización Mundial de la Salud. Ecuador
El alcoholismo es uno de los problemas que más afecta a nuestra sociedad actualmente, el alto consumo de bebidas alcohólicas, especialmente en nuestra juventud ha rebasado cualquier límite y se ha convertido en un problema social, por lo cual se debe tener en cuenta que el alcoholismo no es solo una enfermedad física,
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sino también una enfermedad mental, espiritual y emocional que no desaparece con la mera abstinencia física de la persona.
La carencia de lugares que ayuden a superar esta adicción hace que se convierta en una necesidad importante para la sociedad, por lo que se quiere crear una fundación especializada en la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo ofreciendo un tratamiento personalizado que permita terminar con este problema que está afectando a nuestra Provincia en un gran porcentaje.
2.3. JUSTIFICACIÓN El consumo nocivo del alcohol es un problema mundial que compromete el desarrollo tanto propio como social. Es el resultado de 2,5 millones de muertes cada año. Esta afección también causa daños más allá de la salud física y psicológica de la persona que bebe, se daña el bienestar y la salud de personas de todo el mundo. Una persona intoxicada puede dañar a otros, poner en riesgo de accidentes de tráfico, presentar comportamiento violento, o afectar negativamente a los compañeros de trabajo, familiares, amigos o extraños.
El nivel de alarma para el consumo nocivo del alcohol varía con la edad, el sexo y otras características biológicas del consumidor, además, el nivel de exposición a las bebidas alcohólicas, el entorno y el contexto en el que se lleva a cabo el consumo de alcohol.
El alcohol no es solo el tercer factor de riesgo del mundo para la carga de la enfermedad, sino que es el principal factor de riesgo en el Pacífico Occidental, las
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Américas y el segundo más grande de Europa. Por otra parte, 320 000 jóvenes entre las edades de 15 y 29 mueren por causas relacionadas con el alcohol, lo que resulta en el 9% de todas las muertes en ese grupo de edad. El consumo de alcohol por una mujer embarazada puede causar el síndrome de alcoholismo fetal y complicaciones en el parto antes de término, que son perjudiciales para la salud y el desarrollo de los recién nacidos.
En la siguiente imagen se puede observar el factor de riesgo de las enfermedades que han afectado en diferentes partes del mundo.
Figura Nº 1. Consumo de alcohol Nota Fuente: Adaptado de OMS (Organización Mundial de la Salud), (2012)
Se puede ver claramente la necesidad urgente no solo de nuestra provincia sino también de todo el mundo, de contar con fundaciones que ayuden a controlar el problema grave del consumo nocivo de alcohol y por lo tanto del alcoholismo.
En el país han existido ciertamente varios centros de rehabilitación para alcohólicos que lamentablemente han sido mal manejados o que no han contado con una
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infraestructura adecuada para dar el tratamiento que necesitan los pacientes, pero tristemente no solo ese ha sido el problema, las personas internadas no han sido tratadas con respeto al contrario han sido maltratadas y denigradas por su estado lo que hace que el proceso de rehabilitación sea realmente duro o algunas veces imposibles.
Independientemente de las causas por las cuales estos centros o fundaciones no han podido o no han querido brindar un servicio de calidad hacen que el proceso de recuperación de una persona que está atravesando por estos problemas sea más difícil, llegando al punto de que esta persona evite acudir a estos sitios, y en su lugar traten de salir inútilmente de su estado sin ayuda alguna.
Por lo que se menciona anteriormente se ha visto la necesidad de crear una Fundación especializada en la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo, ofreciendo
un ambiente cómodo, atención médica, psicológica y
psiquiátrica que mejore su calidad de vida.
2.4. OBJETIVOS
2.4.1. Objetivo general Desarrollar un Estudio de Factibilidad para la creación de una Fundación especializada en la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo en la Provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas.
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2.4.2. Objetivos específicos •
Establecer el direccionamiento estratégico de la Fundación.
•
Elaborar un estudio de mercado que nos permita determinar la viabilidad de la realización del proyecto.
•
Determinar las estrategias de mercadeo adecuadas para alcanzar al segmento de mercado propuesto.
•
Realizar un estudio técnico que nos permita conocer el tamaño óptimo de las instalaciones, es decir la capacidad instalada necesaria para el proyecto.
•
Efectuar un estudio organizacional y legal que nos permita establecer los requisitos legales necesarios para la constitución y funcionamiento de la organización.
•
Elaborar un estudio y evaluación económica para determinar la rentabilidad del proyecto a través de un análisis de los costos en que se va incurrir y de los ingresos que se aspira recibir en cada uno de los periodos de vida útil, para luego proceder a realizar la evaluación financiera.
III. MARCO REFERENCIAL
3.1. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD
•
Definición. Un estudio de factibilidad cubrirá tanto las características técnicas como las económicas de un proyecto para poder tomar una decisión positiva. La evaluación técnica debe relacionarse estrechamente con la económica y la decisión final es una combinación razonable de ambos factores. (Erossa,2009, p.22)
Es un proceso que se efectúa previo a la ejecución de un proyecto y el cual tiene como finalidad indicar los objetivos, alcances, restricciones y disponibilidad de los recursos necesarios para lograr dichos objetivos.
•
Tipos de factibilidad Dependiendo de la naturaleza y el ambiente donde será desarrollado el proyecto, se deberá hacer hincapié en uno o más tipos de factibilidades que se presentan a continuación: • Factibilidad Económica. Implica la disponibilidad de capital, bien sea en efectivo o créditos de financiamiento, para llevar a cabo el desarrollo del proyecto. •
Factibilidad Técnica.
Consiste en determinar si existe la disponibilidad de equipos, materiales mobiliario, etc. que serán necesarios para el desarrollo e implementación del proyecto. •
Factibilidad Legal.
Revisa si el desarrollo del proyecto implica la violación de alguna ley, decreto, ordenanza o norma legal, bien sea a nivel nacional, estatal o municipal.
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13
•
Factibilidad Organizacional.
Implica el estudio de los efectos que puede generar el proyecto dentro de la organización donde será implementado. (Erossa,2009, p.25).
En conclusión la factibilidad se refiere a la disponibilidad de los recursos para llevar a cabo los objetivos y metas señaladas para de esta manera tener claro los recursos que posiblemente se usaran en el desarrollo del proyecto.
•
Objetivos de factibilidad
Los objetivos para realizar un estudio de factibilidad son los siguientes: •
Saber si se puede producir algo.
•
Saber si podrá vender.
•
Proyectar las ganancias o pérdidas.
•
Definir y cuantificar el riesgo ambiental.
•
Decidir entre varias alternativas de negocios.
•
Creación de un plan de producción y comercialización.
•
Aprovechar al máximo los recursos propios.
•
Grupos que intervienen en un estudio de factibilidad
El estudio de factibilidad es un proceso en el cual intervienen cuatro grupos: •
Idea
•
Pre inversión
•
Inversión
•
Operación
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Para llevar a cabo un estudio de factibilidad proyecto de inversión se requiere, por lo menos, según la metodología y la práctica vigentes de la realización de tres estudios: Estudio de Mercado, Estudio Técnico, Estudio Económico-Financiero. (Santos,T, 2008)
•
Componentes del estudio de factibilidad
•
Estudio de mercado.
•
Estudio técnico.
•
Estudio organizacional y Legal.
•
Estudio o análisis de seguridad ocupacional.
•
Estudio financiero.
3.1.1. Marco referencial Es una revisión de lo que se está investigando o se ha investigado en el tema objeto de estudio y los planteamientos que sobre el mismo tienen los trabajadores de este, esta fundamentación soportará el desarrollo del estudio y la discusión de los resultados. ( Hurtado, 2007,p. 83)
3.1.2. Direccionamiento estratégico “El éxito de la empresa se basa en definir hacia donde van y conocer el grado de crecimiento, expansión, y generación de utilidades que les permitirán su permanencia en el mercado.” Recuperado de http://planeacionestrategica.blogspot.es.
3.1.2.1. Misión “Define el negocio al que se dedica la organización, las necesidades que cubren con sus productos y servicios, el mercado en el cual se desarrolla la empresa y la imagen pública de la empresa u organización.”(Muñiz, 2009, p. 36)
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La misión de la empresa es la respuesta a la pregunta, ¿Para qué existe la organización?, la razón de ser de la empresa, el motivo por el cual existe, es la determinación de las funciones básicas que la empresa va a desempeñar en un entorno determinado para conseguir tal misión y alcanzar su visión.
3.1.2.2 Visión “Define y describe la situación futura que desea tener la empresa, el propósito de la visión es guiar, controlar y alentar a la organización en su conjunto para alcanzar el estado deseable de la organización.” (Muñiz, 2009, p. 36)
La visión de la empresa es la respuesta a la pregunta, ¿Qué queremos que sea la organización en los próximos años?
3.1.2.3. Filosofía empresarial “La filosofía empresarial identifica la forma de ser de una empresa, y se habla que la cultura de la compañía tiene que ver con sus principios y valores, todo ello es tanto como concluir que es, “la visión compartida de una organización” (Guarnizo , 2007, p.10)
3.1.2.4. Valores corporativos “Define el conjunto de principios, creencias, reglas que regulan la gestión de la organización. Constituyen la filosofía institucional y el soporte de la cultura organizacional”. (Muñiz, 2009, p. 36)
El objetivo básico de la definición de valores corporativos es el de tener un marco de referencia que inspire y regule la vida de la organización.
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3.1.2.5. FODA El análisis FODA es una herramienta que permite conformar un cuadro de la situación actual del objeto de estudio (persona, empresa u organización, etc) permitiendo de esta manera obtener un diagnóstico preciso que permita, en función de ello, tomar decisiones acordes con los objetivos y políticas formuladas. (Metzger, 2007, p. 25)
En conclusión el análisis FODA nos permitirá conocer los factores internos (debilidades y fortalezas), y externos (oportunidades y amenazas) que son parte de la empresa los cuales se podrán aprovechar o eliminar para el desarrollo exitoso de la misma.
•
Fortalezas :Son las capacidades especiales con que cuenta la empresa y que le permite tener una posición privilegiada frente a la competencia, son los recursos que se controlan, capacidades y habilidades que se poseen, actividades que se desarrollan positivamente, etc.
•
Oportunidades: Son aquellos factores que resultan positivos, favorables, explotables, que se deben descubrir en el entorno en el que actúa la empresa, y que permiten obtener ventajas competitivas.
•
Debilidades: Son aquellos factores que provocan una posición desfavorable frente a la competencia, son los recursos, habilidades y actividades que no se poseen o que no se desarrollan positivamente, etc.
•
Amenazas: Son aquellas situaciones que provienen del entorno y pueden llegar a atentar incluso contra la permanencia de la organización.
3.1.2.6. Matriz EFI Este instrumento sirve para formular estrategias resume y evalúa las fuerzas y debilidades más importantes dentro de las áreas funcionales de un negocio y además
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ofrece una base para identificar y evaluar las relaciones entre dichas áreas, y determinando la importancia de cada una. (Muñiz.2010,p.79)
3.1.2.7. Matriz EFE “La matriz de evaluación de los factores externos (EFE) permite a los estrategas resumir y evaluar información económica, social, cultural, demográfica, ambiental, política, gubernamental, jurídica, tecnológica y competitiva.”(Muñiz, 2010, p. 79)
3.1.2.8. Objetivos estratégicos Se denomina objetivos estratégicos a las metas y estrategias planteadas por una organización para reforzar, a largo plazo, la posición de la organización en un mercado específico, es decir, son los resultados que la empresa espera alcanzar en un tiempo mayor a un año, realizando acciones que le permitan cumplir con su misión, inspirados en la visión. (Krajewski, 2005, p.117)
Los objetivos estratégicos son parte esencial para el desarrollo de la empresa tanto económico como social permitiendo así el crecimiento de la misma.
3.1.2.9. Estrategias Una estrategia es un conjunto de acciones planificadas sistemáticamente en el tiempo que se llevan a cabo para lograr un determinado fin o misión, en conclusión son medios o medidas específicas para cumplir un objetivo. (Martinez, 2012, p.4)
3.1.3. Estudio de mercado “La finalidad del estudio de mercado es probar que existe un número suficiente de individuos, empresas u otras entidades económicas que, dadas ciertas condiciones,
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presentan una demanda que justifica la puesta en marcha de un determinado programa de producción de bienes o servicios en un determinado periodo.” (Fernández , 2007, p.40)
Hay que considerar también que de sus resultados depende la continuidad del proyecto, es decir, si existe la apertura de mercado necesaria para el producto o servicio, entonces el proyecto continúa.
Es el análisis minucioso del entorno comercial en el que se desenvolverá el proyecto, de éste derivan todos los demás análisis, por esto es considerado el más importante, dentro de los estudios de factibilidad.
3.1.3.1. Segmentación Es el proceso de división de un mercado potencial en distintos subconjuntos o segmentos de consumidores que tienen necesidades, características o comportamientos homogéneos entre sí pero heterogéneos entre segmentos, que “podrían requerir productos y/o servicios y que pueden ser alcanzados a través de diferentes mezclas de marketing ajustadas a cada grupo. (Fred, 2003, p.278)
Segmentar facilita el identificar hacia que parte de la población se va ofrecer el servicio.
3.1.3.2. Demanda “Exteriorización de las necesidades y deseos del mercado y está condicionada por los recursos disponibles del comprador y los estímulos de marketing recibidos”. (Cordoba, 2006, p.95)
Se puede definir a la demanda de un producto como el volumen total adquirido de dicho producto por los compradores.
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3.1.3.3. Demanda potencial insatisfecha Se llama demanda potencial insatisfecha a la cantidad de bienes o servicios que es probable que el mercado consuma en los años futuros. Recuperado de http://gestiopolis/marketing/htm.
Si además quisiéramos estimar la demanda potencial del mercado habría que establecer hipótesis adicionales respecto a cuantos individuos son posibles compradores del producto pues como se sabe la demanda global se forma por agregación de demandas individuales.
3.1.3.4. Oferta “Cantidad de un bien o servicio que los productores u oferentes están dispuestos a llevar al mercado de acuerdo a los precios que pueden alcanzar en un mercado”. (Grajales, 2010, p.18)
La oferta como variables principales toma al precio y a costos de producción.
3.1.3.5. Plan Marketing “Documento escrito que actúa como manual de actividades de marketing para la gerencia”. (Lamb , 2007, p. 39)
La planeación de marketing es la base de todas las decisiones y estrategias de marketing, el plan de marketing se realiza para generar clientes se debe decir al público que se va ofrecer.
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3.1.3.6. Marketing mix “Es una disciplina dedicada al análisis del comportamiento de los mercados y de los consumidores. A través del estudio de la gestión comercial, se busca retener y fidelizar a los clientes mediante la satisfacción de sus necesidades”. Recuperado de http//definición.de/marketing-mix/
A largo plazo, las cuatro variables tradicionales de la mezcla pueden ser modificadas pero a corto plazo es difícil modificar el producto o el canal de distribución.
3.1.4. Estudio técnico “Las investigaciones técnicas para un proyecto se refiere a la participación de la ingeniería en el estudio para las fases de planeación, instalación e inicio de la operación”. (Erossa, 2007, p. 98)
El estudio técnico es el núcleo del proyecto ya que todos los demás estudios derivados dependen de él, y en cualquier parte fase del proyecto es importante saber si es técnicamente factible.
3.1.4.1. Tamaño óptimo del proyecto “La dimensión o tamaño de un proyecto se define como su capacidad de producción en un determinado periodo de tiempo de funcionamiento”. (Prieto , 2008, p. 82)
Para tener un tamaño óptimo los procesos que se seguirán para entregar el servicio deben ser orientados teniendo en cuenta el flujo productivo (serie, o proyecto).
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3.1.4.2. Localización optima “Consiste en el análisis de las variables consideradas como factores de localización, las que determinan el lugar donde el proyecto logra la máxima utilidad o el mínimo de costos unitarios” (Prieto , 2008, p. 78).
La decisión de donde situar una nueva planta, puede ser determinante, para optar por continuar con un proyecto, de lo contrario no se podría establecer o asegurar que el proyecto tendrá rentabilidad o sea factible realizarlo.
3.1.4.3. Capacidad instalada “Corresponde a la capacidad máxima disponible de producción permanentemente de la empresa. Aquí ya se ha hecho un proceso de armonización de todos los equipos y se llega a una conclusión final sobre la cantidad máxima que se puede producir por un turno de trabajo, estimado generalmente en ocho horas. “( Florez, 2007 p. 46)
Se puede definir también como parte importante a la capacidad utilizada que es la fracción de capacidad instalada que se utiliza y se mide en porcentaje, es aconsejable que las empresas no trabajen con un porcentaje de capacidad instalada superior al 90%.
3.1.5. Estudio organizacional y legal “El estudio legal trata de determinar la inexistencia de normativas que restringe tanto en la etapa de inversión, implementación y operación del proyecto y sus posibles costos.” ( Sapag, 2007, p. 136)
El estudio legal es parte importante para la realización del proyecto ya que nos ayuda a definir los aspectos legales que afectan la instalación y operación del proyecto.
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El estudio organizacional simula el funcionamiento del proyecto para medir los desembolsos que este generará, dimensionamiento físico de oficinas y dotación, nivel de cargos, procedimientos.
3.1.5.1. Estructura organizacional-organigrama Según Stephen E. “La estructura organizacional se entiende como los diferentes patrones de diseño para organizar una empresa, con el fin de cumplir las metas propuestas y lograr el objetivo deseado”.
3.1.5.2. Proceso de contratación de personal
3.1.5.2.1. Reclutamiento de personal El reclutamiento se define como el proceso de atraer individuos oportunamente en suficiente número y con los debidos atributos y estimularlos para que soliciten empleo en la organización Igualmente, puede ser definido como el proceso de identificar y atraer a la organización a solicitantes capacitados e idóneos. (Rojas, 2010, p. 89)
Es importante señalar que los planes de reclutamiento, selección, capacitación y evaluación deben reflejar como meta el promover y seleccionar a los colaboradores de la empresa lo cual incluye la elaboración de política de la empresa, los planes de los recursos humanos y la práctica de reclutamiento.
3.1.5.2.2. Selección de personal “Es necesario la selección para poder determinar de forma adecuada entre una enorme gama de diferencias individuales, tanto físicas (estatura, peso, sexo, fuerza, agudeza visual y auditiva, resistencia etc.) como de comportamiento y de allí determinar aquella que puede ocupar mejor la posición vacante.” (Rojas, 2010, p. 89)
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Una vez que se han reclutados una serie de candidatos, se pasa la selección del mejor. La selección busca solucionar dos problemas fundamentales:
•
Eficiencia del hombre en el cargo.
•
Adecuación del hombre al cargo.
3.1.5.2.3. Capacitación La capacitación se refiere a los métodos que se usan para proporcionar a los empleados nuevos y actuales, las habilidades que requieren para desempeñar su trabajo. (Stephen, 2004, p. 513)
El comportamiento organizacional depende mucho de la capacitación que se le proporciona al empleado y de su trato dentro de la organización. 3.1.5.2.4. Evaluación de desempeño “La evaluación de desempeño seria calificar a un empleado comparando su actuación, presente o pasada, con las normas establecidas para su desempeño.” (Desller , 2008, p. 320)
El desarrollo de esta evaluación permitirá que el empleado elimine la deficiencia de su desempeño o para que siga desempeñándose por encima de la media.
3.1.6. Estudio o análisis de seguridad y salud ocupacional Como se establece en el Manual de Programa de Higiene y Seguridad “La seguridad y salud de los colaboradores al interior de una organización es considerado un
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importante recurso que coadyuva al cumplimiento de los objetivos empresariales y su responsabilidad con la sociedad.” ( Hernandéz, 2005, p. 14)
3.1.6.1. Identificación de riesgos “Según lo estipulado en el Manual Básico de Seguridad, el riesgo es la probabilidad de que se produzcan víctimas mortales, heridos o daños a la salud, como consecuencia de un peligro. Son todos los factores o agentes agresivos que inciden negativamente sobre la salud del trabajador y que se encuentran presentes en el ambiente de trabajo.”
Este paso es muy importante ya que mediante la identificación de riegos podemos proceder a la elaboración de medidas de prevención y control que podrán ser utilizadas en la organización.
3.1.6.2. Clasificación de riesgos laborales •
Riesgos Físicos
•
Mecánicos
•
No Mecánicos
•
Riesgos Químicos
•
Riesgos Biológicos
•
Riesgos Ergonómicos
•
Riesgos Psicosociales
3.1.6.3. Prevención y control de riesgos En la prevención de riesgos laborales se contemplan técnicas que aplicadas permiten determinar los peligros relacionados con la labor, el personal que la ejecuta, personas involucradas con la tarea, equipos y materiales que se utilizan y ambiente donde se ejecuta el trabajo, para así poder controlar los diferentes riesgos que puedan existir. (Pilar, 2009, p. 71)
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La prevención y control de riesgos juega un papel muy importante dentro de la empresa, por medio de este se puede lograr evitar accidentes y riesgos laborales.
3.1.6.4. Eliminar el riesgo Esta es la medida más efectiva, estas técnicas deben utilizarse para eliminar los riesgos: •
Selecciones un proceso diferente.
•
Modifique un proceso existente.
•
Sustituya con sustancias menos peligrosas.
•
Mejore el ambiente (ventilación).
•
Modifique o cambie el equipo o las herramientas. (Rodellar, 2005, p. 16)
3.1.6.5. Contener el riesgo “Si el riesgo no se puede eliminar, se puede prevenir contacto utilizando cierres, guardas de máquina, o dispositivos similares.” (Rodellar, 2005, p. 17)
La utilización de todo material o herramienta que asegure la salud del trabajador en la realización de sus tareas.
3.1.6.6. Revisar los procedimientos del trabajo “Se debe considerar modificar los pasos que son peligrosos, cambiar la secuencia de pasos o agregar pasos adicionales” (Rodellar, 2005, p. 17)
Mediante la revisión de los procedimientos el empleado podrá sentirse seguro sabiendo que la realización de cada etapa no existe ningún riesgo laboral.
3.1.6.7. Equipos de protección personal “Son equipos, piezas o dispositivos que evitan que el trabajador tenga contacto directo con los peligros y riesgos del ambiente laboral, los cuales pueden generar lesiones y enfermedades profesionales.” (Rodellar, 2005, p. 31)
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3.1.6.8. Procedimiento de trabajo seguro “El Procedimiento de Trabajo Seguro (PTS) es una descripción detallada de cómo proceder para desarrollar de manera correcta y segura un trabajo o tarea. Son la definición de un método sistemático de trabajo integrado en el proceso productivo, en el que se recogen los aspectos de seguridad que se debe aplicar con la actividad realizada. Pretenden eliminar o reducir los actos inseguros.” (Rodellar, 2005, p. 36)
3.1.7. Estudio financiero “Consisten en identificar, ordenar y sistematizar la información de carácter monetario, es decir, todos los ítems de inversiones, ingresos y costos que puedan deducirse de los estudios previos, para elaborar los cuadros analíticos y datos adicionales con el fin de evaluar el proyecto y determinar su rentabilidad.” (ILPES, 2006, p. 121)
El estudio financiero tiene tres componentes: • Construcción del flujo de fondos. • Financiamiento. • Evaluación.
3.1.7.1. Capital de trabajo “La inversión en capital de trabajo constituye el conjunto de recursos necesarios, en la forma de activos corrientes, para la operación normal del proyecto durante un ciclo productivo, para una capacidad y tamaño determinados.” (Sapag, 2007, p.236)
3.1.7.2. Inversiones “La inversión está definida como el monto de los recursos necesarios para la ejecución del proyecto, los cuales comprenden: activos fijos, activos diferidos y capital de trabajo. Para que el rendimiento de los recursos se considere óptimo debe ser igual o mayor al rendimiento que esa misma inversión obtendrá si se la destina a una actividad alternativa de similar riesgo.” (Sapag, 2007, p.237)
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En la inversión si es preciso se debe con seguir los créditos necesarios, escogiendo aquel que ofrezca Las mejores condiciones en cuanto a tasas de interés, plazos, periodo de gracia, etc.
3.1.7.3. Fuente de financiamiento “El financiamiento consiste en proporcionar los recursos financieros necesarios para la puesta en marcha, desarrollo y gestión de todo proyecto o actividad económica.” (Lerma, 2007, p.205)
Se debe dar mucha importancia a cómo estará financiado el proyecto debido a que de esta depende el funcionamiento y la puesta en marcha del mismo.
Internas
Fuentes de Financiamiento
Externas
• Reinversión de utilidades • Venta de Activos • Incremento de capital • Otros • Microcréditos • Crédito Bancario • Emisión de acciones, bonos y otros títulos financieros • Emisión de bonos • Cuentas por pagar • Otras
Figura Nº 2: Fuentes de financiamiento Nota Fuente: Lema, A.E. Liderazgo Emprendedor. (p.175)
3.1.7.4. Costos y Gastos de producción “Durante el período de operación se pueden identificar cuatro clases de costos: en primer lugar los costos ligados más directamente a la prestación del servicio, son los costos de fabricación, en segundo lugar los costos de administrativos propios de la organización de la empresa, por otro lado los costos causados por efecto del impulso de las ventas y finalmente los costos financieros generados por el uso del capital ajeno”. (Miranda, 2005,p. 120)
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3.1.7.5. Ingresos “Representados por el ingreso recibido por concepto de las ventas del producto o la prestación del servicio o por la liquidación de los activos que han superado su vida útil dentro de la empresa o también por los rendimientos financieros producidos por la colocación de excesos de liquidez”. (Estupiñan, 2006, p. 102)
3.1.7.6. Valor de salvamento “Es el valor de recuperación de los inventarios después de su vida útil, el cálculo real de valor de recuperación por lo general comienza con el precio de compra del activo.” ( Emery, 2000, p.335)
Mediante la utilización de una proyección de la vida útil prevista del elemento, es posible determinar la cantidad de depreciación que se puede aplicar al activo por cada año de que la vida útil.
3.1.7.7. Estados financieros “Aquellos documentos que muestran la situación económica de una empresa, la capacidad de pago de la misma, a una fecha determinada, pasada, presente o futura ; o bien , el resultado de operaciones obtenidas en un periodo o ejercicio pasado, presente o futuro en situaciones normales o especiales” ( Estupiñan, 2012, p. 35)
Los estados financieros son base fundamental para conocer la situación económica real de la empresa. La información de estados resulta útil para la administración, gestores, reguladores y otros tipos de interesados como los accionistas, acreedores o propietarios.
3.1.7.7.1. Estado de situación inicial o balance general “Es un resumen de todo lo que tiene la empresa, de lo que debe, de lo que le deben y de lo que realmente le pertenece a su propietario, a una fecha determinada.” (Estupiñan, 2012, p. 41)
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3.1.7.7.2. Estado de resultados “El Estado de Resultados es la confrontación del total de los ingreso menos el total de los egresos de una empresa en un periodo determinado, para obtener la utilidad o perdida de dicho período, el cual casi siempre es de un año.” (Estupiñan, 2012, p. 51)
El estado de resultados demuestra la situación real económica de la empresa, se lo podría tomar como una radiografía de la organización en el aspecto contable.
3.1.7.7.3. Flujo de caja “El flujo de caja es la acumulación neta de activos líquidos en un periodo determinado y, por lo tanto, constituye un indicador importante de la liquidez de una empresa. El flujo de caja se analiza a través del Estado de Flujo de Caja.” ( Estupiñan, 2012, p. 73)
Los flujos de caja se pueden clasificar en operacional, de inversión o de financiamiento, obteniendo información de la liquidez de la organización.
3.1.7.8. Evaluación financiera “Consiste en medir objetivamente ciertas magnitudes resultantes de la formulación del proyecto y convertirlas en cifras financieras con el don de obtener indicadores útiles para medir su bondad”. (Fernández, 2007, p. 132)
3.1.7.8.1. Tasa interna de retorno TIR “La TIR de un proyecto de inversión es la tasa de descuento que hace que el valor actual de los flujos de beneficio (positivos) sea igual al valor actual de los flujos de inversión negativos.” (Fernández, 2007, p.132)
Este indicador sirve como uno de los elementos importantes para decidir la aceptación o el rechazo de un proyecto comparándola con una tasa mínima.
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• Si el TIR > K VAN > 0, se elige el proyecto. • Si el TIR < K VAN < 0, no se elige el proyecto. • Si el TIR = K VAN = 0, no se elige el proyecto. Figura Nº 3: Condiciones de la TIR Nota Fuente: Sanafria J, Proyectos de Inversión, (2013)
Es decir si la TIR es mayor a k, se garantiza cubrir la inversión, el costo financiero y generar un excedente que incrementa la riqueza de una empresa.
3.1.7.8.2. VAN Consiste en traer a valor presente los flujos de fondos netos que va a generar el proyecto, descontados a una tasa de descuento y descontando la inversión inicial. (Fernández, 2007, p. 136) VAN >0
El proyecto es recomendable
VAN <0
El proyecto no es recomendable
VAN =0
El proyecto es indiferente.
3.1.7.8.3. Razón costo-beneficio “Si el resultado es mayor que 1, significa que los ingresos netos son superiores a los egresos netos. En otras palabras, los beneficios (ingresos) son mayores a los sacrificios (egresos) y, en consecuencia, el proyecto generará riqueza a una comunidad. Si el proyecto genera riqueza con seguridad traerá consigo un beneficio social.” (Fernández, 2007, p.128)
La relación costo beneficio toma los ingresos y egresos presentes netos del estado de resultado, para determinar cuáles son los beneficios por cada peso que se sacrifica en el proyecto, mide el grado de desarrollo y bienestar del mismo.
3.1.7.8.4. Periodo de recuperación de la inversión “Se define como el tiempo en años que tarda en recuperarse el monto de la inversión inicial de un proyecto.” (Fernández, 2007, p.128)
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Según este método las mejores inversiones son aquellas que tienen un plazo de recuperación más corto.
3.1.7.8.5. Punto de equilibrio Es el punto donde el importe de las ventas netas absorbe los costos variables y los costos fijos, es decir, es el momento económico donde se produce un equilibrio entre los ingresos y los costos totales, en ese punto se han dejado de tener perdida y no se ha empezado a tener beneficios. (Fernández, 2007, p.128)
3.1.7.8.6. Índices financieros “Los indicadores o razones financieras, los cuales son utilizados para mostrar las relaciones que existen entre las diferentes cuentas de los estados financieros; desde el punto de vista del inversionista le sirve para la predicción del futuro de la compañía, mientras que para la administración del negocio, es útil como una forma de anticipar las condiciones futuras y, como punto de partida para la planeación de aquellas operaciones que hayan de influir sobre el curso futuro de eventos.” (Estupiñan, 2006, p. 147)
Es importante resaltar que las relaciones financieras expresadas en términos de indicadores o razones, tienen poco significado por sí mismas. Por consiguiente no se pueden determinar si indican situaciones favorables o desfavorables, a menos que exista la forma de compararlas con algo.
3.2. GIRO DE LA INVESTIGACIÓN
3.2.1. Alcohol El alcohol es un depresor del Sistema Nervioso Central, que pertenece al grupo de sedantes junto con los barbitúricos y las benzodiacepinas. (Martínez, 2012, p.9)
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El alcohol etílico o etanol es la droga que se encuentra en las bebidas alcohólicas, aunque existen otros tipos de alcoholes como el metílico, que se utiliza principalmente en la industria.
3.2.2. Adicción “Según la ADCTA la adicción es cuando consumimos compulsivamente una sustancia (porros, coca, etc.) o realizamos compulsivamente una actividad (Internet, videojuegos, móvil, etc.), arrastrándonos lejos de todo lo que nos rodea. Consumimos las sustancias o realizamos las actividades para sentirnos bien (placer, euforia, etc.) o para evitar sentirnos mal (aburrimiento, tristeza, etc.). Las adicciones conllevan graves consecuencias en la vida real que deterioran y afectan negativamente relaciones, salud (física y mental), y la capacidad de funcionar de manera efectiva.”
Las adicciones a sustancias son aquellas en las que una sustancia produce cambios en la forma de funcionar que tiene nuestro cerebro. Como ejemplo está la adicción a la cocaína, heroína, tabaco, alcohol, etc.
3.2.3. Alcoholismo “El alcoholismo es una enfermedad crónica y habitualmente progresiva producida por la ingestión excesiva de alcohol etílico, bien en forma de bebidas alcohólicas o como constituyente de otras sustancias.”. (Altarriba, 2008, p. 55)
El alcoholismo ha ido aumentando progresivamente en el mundo, tanto en la edad para consumir alcohol como en la cantidad de litros consumidos afectando cada vez más a la persona que lo ingiere y a la que los rodea.
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3.2.4. Efectos del alcohol “Los efectos que pueden existir en el cuerpo humano varían dependiendo el consumo de cada individuo y la capacidad de asimilación de cada uno de los componentes de alcohol en el organismo,”. (Martinez, 2012, p. 117) esto puede causar daños e impactos graves en el sistema nervioso y digestivo, entre otros.
Los efectos del alcohol en cada individuo varían de acuerdo a la concentración existente en la sangre y de cómo son asimilados en la persona que lo ingiere, en el siguiente cuadro se detalla los efectos dependiendo los litros consumidos por cada individuo. Los que ingieran gran cantidad de alcohol sufrirán de enfermedades graves causando la muerte.
Tabla Nº 3 Efectos del Alcohol Efectos
Litros
Euforia y analgesia
0,2 – 0,4 g/lt
Incoordinación motora y somnolencia
0,4 – 0,5 g/lt
Mayor incoordinación y alargamiento del tiempo de reacción
1,0 – 1,5 g/lt
Mayor retardo del tiempo de reacción
1,5 – 2,0 g/lt
Amnesia, coma, depresión respiratoria
2,0 – 3,0 g/lt
Muerte (no tolerantes)
2,6 – 5,0 g/lt
Muerte (tolerantes)
5,0 – 10 g/lt
Nota Fuente: Altarriba , X. Alcoholismo en la Sociedad. (p..)
3.2.5. Fases del alcoholismo • Fase prodrómica: Cuando el individuo percibe un cambio en su estado mental. Determinados test psicomotores y aptitud revelan alteraciones que afectan la percepción de los sentidos y una disminución de los reflejos.
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• Excitación: Pérdida de la inhibición y pérdida del autocontrol con parálisis progresiva de los procesos mentales más complejos. Este es el primer estado que puede comportar cambios de personalidad.
• Incoordinación:
Temblor,
confusión
mental,
incoordinación
motriz:
generalmente, la persona acaba durmiéndose.
• Coma y muerte.
3.2.6. Causas del alcoholismo “El alcohol es una sustancia la cual requiere para su metabolismo de vitaminas y minerales, pero al no existir estos en el cuerpo los toma de otros tejidos, causándoles un fuerte trastorno.” (Hernández, 2010, p.20)
Causas: Herencia, medio ambiente, trabajo, bebida social, estrés, depresión, ocio, personalidad inmadura, soledad.
3.2.7. Consecuencias del alcohol Son muy diversas las consecuencias del alcohol a medio y largo plazo y actúan sobre múltiples órganos y sistemas que se ven afectados con el pasar de los años convirtiéndose en graves enfermedades para el individuo
Los efectos y consecuencias del alcohol difieren según la cantidad que la persona está consumiendo y también del estado físico de la misma, afectando así a las diferentes partes del cuerpo y cada uno de sus órganos.
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Figura Nยบ 4 Efectos del alcohol Nota Fuente: Sanรกfria J, Investigaciรณn propia, Adaptado de Pรกgina Electrรณnica(2013)
IV. METODOLOGÍA La metodología que se utilizó y en la cual se respaldó este estudio estuvo basada en el “Modelo de Grinnell” que está sustentado en la utilización de dos enfoques principales: el enfoque cuantitativo y el enfoque cualitativo de la investigación debido a que se ha demostrado que el uso de ambos enfoques enriquecen la investigación. Se decidió el uso de este modelo por la razón de que sigue cinco fases importantes para el desarrollo de esta investigación las cuales son según la teoría de Grinnell los siguientes:
• Llevan a cabo observación y evaluación de fenómenos. • Establecen suposiciones o ideas como consecuencia de la observación y evaluación realizadas. • Prueban y demuestran el grado en que las suposiciones o ideas tienen fundamento. • Revisan tales suposiciones o ideas sobre la base de las pruebas o del análisis • Proponen nuevas observaciones y evaluaciones para esclarecer, modificar, cimentar y/o fundamentar las suposiciones e ideas; o incluso para generar otras.
Siguiendo el uso de estas cinco fases se pudo observar y evaluar aspectos valiosos encontrados en el transcurso de la investigación, basados en los enfoques cuantitativos y cualitativos los cuales han demostrado realizar notables aportes al avance del conocimiento pero de manera complementaria ya que de esta forma se puede entender el fenómeno a investigar sin dejar ningún aspecto fuera sino tomar en cuenta todos y cada uno de ellos.
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4.1. DELIMITACIONES DE LA METODOLOGÍA DE INVESTIGACIÓN Para el correcto desarrollo de la investigación se procedió a realizar estudios sobre las delimitaciones existentes en la metodología de investigación para de esta manera tener un conocimiento claro de cada una de sus partes y como han sido utilizadas dentro de la recopilación de información obtenida utilizando y entendiendo claramente los paradigmas, formas, enfoques, tipos y diseños de la investigación.
4.1.1. Delimitación del paradigma de investigación Los paradigmas nos proporcionan modelos de los que surgen las tradiciones epistemológicas y coherentes con el desarrollo de la investigación científica, tanto pura como aplicada. Las personas cuya investigación se basa en paradigmas compartidos están sujetas a las mismas reglas y normas para la práctica científica
•
Paradigma Positivista o empírico: Una de las pretensiones de este paradigma es sostener que las predicciones es una explicación del hecho. Su característica fundamental es que su orientación es “prediccionista”, ya que lo importante es plantear una serie de hipótesis, es decir, predecir que algo va a suceder y luego comprobar o verificar que así sucedió.
Dentro de esta investigación se realizó varias hipótesis sobre el comportamiento del alcohol en cada individuo y del por qué se convierte periódicamente en una adicción y va aumentado con el pasar del tiempo.
Es importante entender lo que piensa y opina los habitantes de la provincia sobre el tema a investigar y su aceptación del objetivo que tiene el proyecto el cual es crear
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una fundación que ayude a la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo por lo que se dio parte importante a este paradigma que permitió entender e interpretar la realidad, el significado para las personas, sus percepciones, intenciones y acciones.
Es indispensable el uso de estos dos paradigmas y sus enfoques en la decisión de crear una fundación, debido a que principalmente en el enfoque interpretativo nos permite conocer el significado que tiene para las personas la necesidad de una fundación y la aceptación que va a tener en la provincia.
4.1.2. Delimitación de la forma de investigación En la multiplicidad de textos referentes a la metodología de la investigación, es de consenso que existen dos formas de investigación hegemónicas, como lo son las formas de Investigación Pura y la de Investigación Aplicada.
4.1.2.1. Investigación pura Busca el progreso científico, acrecentar los conocimientos teóricos, sin interesarse directamente en sus posibles aplicaciones o consecuencias prácticas; es más formal y persigue las generalizaciones con vistas al desarrollo de una teoría basada en principios y leyes. Su objetivo consiste en ampliar y profundizar cada vez más el saber de la realidad y, en tanto este saber que se pretende construir sea un saber de tipo científico, ya que su propósito es el de obtener generalizaciones cada vez mayores, sean estas hipótesis, teorías o leyes de carácter universal. Esta investigación ha favorecido a la recopilación de información y profundización de los conocimientos existentes sobre esta dolencia por la que está pasando la
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provincia como lo es el alcoholismo, esta forma de investigación permitirá el aporte de nuevos criterios, y conclusiones que ayuden a resolver el problema principal de investigación.
4.1.2.2. Investigación descriptiva Mediante este tipo de investigación, que utiliza el método de análisis, se logra caracterizar un objeto de estudio o una situación concreta, señalar sus características y propiedades. Combinada con ciertos criterios de clasificación sirve para ordenar, agrupar o sistematizar los objetos involucrados en el trabajo indagatorio.
En esta investigación se utilizará el método descriptivo que tiene como objeto llegar a conocer las situaciones, costumbres y actitudes predominantes a través de la descripción exacta de las actividades, objetos, procesos y personas; mediante este tipo de investigación se llevará a cabo el estudio de cada una de las variables que permitan conocer cuáles son los factores motivantes que hacen que una persona inicie con el consumo excesivo de alcohol.
4.1.2.3. Investigación histórica Trata de la experiencia pasada; se aplica no sólo a la historia sino también a las ciencias de la naturaleza, y a otras disciplinas científicas. En la actualidad, este tipo de investigación se presenta como una búsqueda crítica de la verdad sustentada en los acontecimientos del pasado.
El desarrollo de una investigación de tipo histórica ha permitido constatar que con el trascurso de los años se ha observa un crecimiento de la población, por ende, también
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han aumentado el índice de crecimiento de personas que sufren de alcoholismo o consumo excesivo de alcohol en el cantón, tomando en cuenta la edad a la que empieza el consumo de bebidas alcohólicas y sus consecuencias derivadas del mismo.
4.1.3. Delimitación de los enfoques investigativos Para esta investigación ambos enfoques son importantes y aspectos claves al realizar este proyecto debido a que se ha venido utilizando estos dos enfoques desde la segunda mitad del siglo XX, ambos han contribuido con valiosos y notables aportes al conocimiento por lo cual no se puede decir que uno es mejor que el otro sino que se complementan y se ayudan al momento de investigar, se explicara el uso de cada uno y de cómo se aplicó al proyecto a continuación:
4.1.3.1. Enfoque cuantitativo Los fundamentos de la metodología cuantitativa podemos encontrarlos en el positivismo que surge en el primer tercio del siglo XIX como una reacción ante el empirismo que se dedicaba a recoger datos sin introducir los conocimientos más allá del campo de la observación.
El enfoque cuantitativo en un proceso secuencial que parte desde el planteamiento del problema y se va sustentando en el desarrollo de procesos que se complementan y se apoyan entre sí para obtener resultados favorables.
El objetivo de la investigación cuantitativa es desarrollar y emplear modelos matemáticos, teorías y / o hipótesis relativas a los fenómenos, esta investigación nos
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ayudará en el uso y análisis de datos estadísticos que se realicen, y se recopilen de diferentes páginas de la web como el INEC, OMS y otras páginas que contengan información del objeto de estudio.
4.1.3.2. Enfoque cualitativo Tiene como objetivo la descripción de las cualidades de un fenómeno. Busca desarrollar un concepto que pueda abarcar una parte de la realidad. Se trata de descubrir tantas cualidades como sea posible. En todas las investigaciones cualitativas se debe hablar de entendimiento en profundidad en lugar de exactitud.
El enfoque cualitativo se base en la aplicación de interrogantes o de preguntas que pueden ser realizadas antes o después de la recolección y análisis de los datos para poder determinar y conocer el grado de aceptación de la fundación.
Los investigadores cualitativos tienen por objeto reunir un conocimiento profundo del comportamiento humano y las razones que gobiernan tal comportamiento, por lo cual será necesario implementarla y documentarla en el proyecto como parte importante para conocer las razones por las cuales un gran número de personas en la provincia se han inclinado al consumo excesivo de alcohol.
4.1.4. Delimitación del diseño de la investigación Una vez definido el enfoque que se utilizará para la investigación se procede a definir el tipo de diseño que se implementara en el mismo, el cual puede ser experimental o no experimental.
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Los diseños no experimentales se pueden aplicar en ambos enfoques, en este no se construye ninguna situación sino que se observa situaciones ya existentes.
Entendiendo bien de que se trata cada diseño podemos determinar que la investigación de campo que se realizó fue de tipo no experimental debido a que la situación actual del problema a investigar se lo observó tal y como es en su contexto natural y luego fue analizada.
Por lo tanto entendiendo que el diseño fue no experimental este se clasificó en transeccional descriptivo.
4.1.4.1. Diseño Transeccional o Transversal El Diseño Transeccional o Transversal se aplica cuando la investigación se centra en: • Analizar cuál es el nivel o modalidad de una o diversas variables en un momento dado; • Evaluar una situación, comunidad, evento, fenómeno o contexto en un punto del tiempo; • Determinar o ubicar cual es la relación entre un conjunto de variables en un momento determinado.
En este caso el diseño apropiado, bajo un enfoque no experimental, es el Trasversal o Transeccional, ya sea que su alcance inicial o final sea de tipo exploratorio, descriptivo, correlacional o explicativo, dado que su característica más predominante es la recolección de datos o de información en un único momento.
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4.1.5. Delimitación de los tipos de investigación Al definir los tipos de investigación, definimos también su naturaleza, ahora pasemos a los modos de hacer o realizar una investigación, en otras palabras, la forma o manera particular en que se puede llevar a cabo una investigación.
4.1.5.1. Investigación bibliográfica y documental Es una secuencia lógica de actividades contundentes a la obtención de información necesaria para generar más conocimientos a partir del uso apropiado y creativo de dicha información.
Los objetivos y características de este tipo de investigación son: • Revisar la información existente. • Organizar y sistematizar la información. • Producir el conocimiento e información especializada y comunicar el resultado.
La información obtenida para realizar el respectivo marco teórico y referencial fue elaborada con información extractada de libros y páginas web.
Para la investigación realizada no solo se utilizó libros, documentos y otros archivos sino que también se quiso tomar información de páginas web que ofrecen información de datos estadísticos sobre el consumo de alcohol, accidentes causados por el mismo, numero de fundaciones existentes y lugares que apoyan económicamente a la creación de fundaciones que quieren un cambio social en los países que atraviesan problemas de adicciones como lo es el alcoholismo.
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4.1.5.2. Investigación de campo Este tipo de investigación se apoya en informaciones que provienen entre otras, de entrevistas, cuestionarios, encuestas y observaciones. Como es compatible desarrollar este tipo de investigación junto a la investigación de carácter documental, se recomienda que primero se consulten las fuentes de la de carácter documental, a fin de evitar una duplicidad de trabajos.
Es un conjunto de acciones que se realizan con la finalidad de tener conocimientos para aportar con soluciones a los diferentes problemas existentes. Con la aplicación de éste tipo de investigación en la provincia se busca desarrollar el contacto directo con la realidad del problema a solucionarse.
4.1.6. Delimitación de los métodos de investigación La sistematización de los métodos científicos de investigación es una materia compleja y difícil. No existe una única clasificación, ni siquiera a la hora de considerar cuántos métodos existen. A pesar de ello, se presenta una selección que cuenta con cierto consenso dentro de la comunidad científica. Además es importante saber que ningún método es un camino infalible para el desarrollo del conocimiento, todos constituyen una propuesta racional para llegar a su obtención, es por ello, que se han seleccionado para el desarrollo del estudio de factibilidad los siguientes métodos de investigación.
4.1.6.1. Método deductivo Es un método científico que considera que la conclusión está implícita en las premisas. Por lo tanto, supone que las conclusiones siguen necesariamente a las
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premisas, si el razonamiento deductivo es válido y las premisas son verdaderas, ya que las conclusiones solo puede ser verdaderas. El razonamiento deductivo fue descrito por los filósofos en la Grecia Clásica del siglo V a.C., especialmente por Aristóteles.
Es lo contrario del exterior, estudia un fenómeno o problema desde el todo hacia las partes, es decir analiza el concepto para llegar a los elementos de las partes del todo; se utilizó para investigar profundamente la enfermedad grave del alcoholismo llegando a un análisis claro de las causas y efectos que lo conforman, está investigación se especificó en cómo se ha ido desarrollando el alcoholismo tanto en el país como en la provincia.
4.1.6.2. Método Inductivo. Es el razonamiento que, partiendo de casos particulares, se eleva a conocimientos generales. Destaca en su aplicación el método de la interpolación.
Estudia los fenómenos o problemas desde las partes hacia el todo, es decir analiza los elementos del todo para llegar a un concepto o ley, este método será utilizado para la investigación de causas, consecuencias y efectos que hacen que una persona decida comenzar e introducirse en el consumo excesivo de alcohol, logrando así obtener conclusiones y resultados del problema de alcoholismo que afecta hoy en día a la provincia.
El método inductivo y su entendimiento es clave para el tema investigado y las variables de estudio que se pretende incluir en el proyecto.
46
Stress
Problemas familiares
Alcoholismo
Depresión
Problemas en el trabajo Figura N° 5 Posibles Causantes de la Enfermedad Nota fuente: Sanáfria J, Investigación propia,(2013)
4.1.6.3 Método Analítico: Proceso de conocimiento que se inicia por la identificación de cada uno de las partes que se caracterizan una realidad. De ésta manera establece la relación Causa - Efecto entre los elementos que componen el objeto de investigación. Un análisis se refiere a la identificación de componentes de algo estudiado que se generalizan, del cual se separa la información para examinarlos y brindar un conocimiento detallado de los principios elementales de un todo.
En este método se distinguen los elementos de un fenómeno y se procede a revisar ordenadamente cada uno de ellos por separado, en el proyecto se analizó comportamientos, patologías y tendencias de la población a la cual nos vamos a dirigir
4.1.7 Delimitación de las técnicas de investigación. Las técnicas de investigación son instrumentos de trabajo intelectual, que nos permite obtener, organizar, correlacionar, o cuantificar los datos que el investigador ha logrado obtener de la realidad.
47
Entre las técnicas de investigación más utilizadas por los investigadores en la actualidad destacan principalmente la aplicación tanto de la entrevista como el de la encuesta.
•
Entrevista:
Se realizó la entrevista a los habitantes de la provincia de forma aleatoria y en diferentes lugares de la ciudad, también al único centro AA conocido en la ciudad donde se pretendió conocer que opinaban sobre una fundación que ayude a su rehabilitación que no solo ofrezca charlas sino también un lugar cómodo donde internarse y recuperarse totalmente física y psicológicamente sin maltratos ni humillaciones por parte de las personas que los rodean.
•
Encuesta:
Hoy en día la palabra “Encuesta” se usa más frecuentemente para describir un método de obtener información de una muestra de individuos. Es clasificada como una fuente primaria estática, ya que recopilan información en un momento determinado de tiempo.
La encuesta como parte importante en la investigación se la realizó a 384 personas de la provincia que proporcionaron información sobre el precio, lugar, y sobre lo que opinan del servicio que se quiere ofrecer.
4.1.8 Delimitación de las fuentes de investigación. 4.1.8.1 Fuentes Primarias. Las fuentes primarias de información son aquellas que se crean en el momento de realizar una investigación debido a que no se posee información previa que sirva para
48
alcanzar los objetivos que se persiguen. Dentro de las fuentes primarias se distinguen las fuentes estáticas y las fuentes dinámicas; las primeras recogen información en un momento determinado de tiempo, mientras las dinámicas recogen información de forma continua.
Con la obtención de la información directa de la población se planteó ejecutar una encuesta para conocer
con
exactitud
las necesidades y los problemas que
mantienen los habitantes del cantón, logrando obtener así información eficiente y verás del proyecto. Las personas que ayudaron al desarrollo de ésta encuesta son quienes habitan la provincia.
4.1.8.2. Fuentes Secundarias. De acuerdo al Portal del Marketing (2006), estas son aquellas que proporcionan información para una investigación, pero cuya información no fue creada únicamente con ese propósito, los censos son una de las principales fuentes secundarias usadas en múltiples investigaciones. Las fuentes secundarias son textos basados en fuentes primarias, e implican generalización, análisis, síntesis, interpretación y evaluación.
Para las fuentes secundarias de información acerca de las características cualitativas y cuantitativas de la población se realizó la investigación a través de libros, internet, publicaciones en páginas gubernamentales, páginas web privadas, etc.
4.1.9. Determinación de la población/universo. En metodología de la investigación los conceptos de universo y de población, aunque relacionales, no tienen la misma connotación.
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4.1.9.1. Definición del Universo. En relación a su definición, Bengoechea (2002), sostiene que: “Entendemos por población o universo cualquier grupo entero completo de unidades estadísticas. Se determinó como universo toda aquella persona que ha consumido alcohol en algún momento de su vida, mediante investigación se determinó que en la provincia el consumo de alcohol comienza a la edad de 12 años.
Tabla Nº 4 Extracto del Nª de habitantes 2010 Edad 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57
2,010 Hombres Mujeres 3,900 3,732 4,007 3,860 3,987 4,139 3,963 3,986 3,930 3,979 3,911 3,917 3,732 3,834 3,237 3,593 3,362 3,660 3,248 3,527 3,480 3,522 3,232 3,355 3,073 3,372 3,210 3,401 3,098 3,304 2,889 3,305 2,899 3,252 2,880 3,081 2,956 2,979 2,526 2,876 2,565 2,737 2,555 2,626 2,315 2,563 2,308 2,424 2,268 2,379 2,308 2,364 2,264 2,442 2,124 2,197 2,231 2,291 1,860 2,034 2,105 2,117 1,751 1,944 1,849 1,905 1,837 1,934 1,829 1,845 1,862 1,799 1,856 1,766 1,618 1,533 1,569 1,602 1,461 1,381 1,356 1,368 1,354 1,351 1,296 1,338 1,329 1,268 1,205 1,168 1,246 1,143
Nota Fuente: Sanáfria J, Adaptado de INEC, (2010)
50
Tabla Nº 5 Datos para cálculo de la muestra Consumo de bebidas alcohólicas por edad Edad 12 – 65 Hombres 123,399 Mujeres 127,121 Total 250,520 Nota Fuente: Sanáfria J. Adaptado de INEC. (2010)
4.1.9.2. Definición de Población. Se da el nombre de población a un conjunto de individuos y de objetos acerca del cual se quiere saber algo. Muchas veces no es conveniente considerar cada uno de los elementos de la población para calcular ese promedio o ese porcentaje. En otros casos, considerar a todos los elementos de la población no proporciona ninguna utilidad.
Como población para proceder a calcular la fórmula de la muestra se tomó a los habitantes de 12 a 65 años de la provincia, debido a que esta edad es la conocida como el rango de personas que más consumen alcohol o que están propensas a sufrir de alcoholismo.
4.1.9.3. Definición de la Muestra. El siguiente paso es delimitar y determinar una población o muestra poblacional. Es el subconjunto o parte del universo o población en que se llevará a cabo la investigación con el fin posterior de generalizar los hallazgos al todo.
La muestra es, en esencia, un subgrupo de la población, o un subconjunto de elementos que pertenecen a un conjunto definido en sus características que constituye la población.
51
4.1.9.4. Obtención de la Muestra. Para llevar a cabo el cálculo de la muestra, se procede a desarrollar en base a la aplicación de una fórmula de muestra finita, los siguientes indicadores:
k² = 1.96 E = 5% N = 42.924 S = 0.5 N = 250.520
a) Formula de la Muestra Finita Cualitativa: La fórmula finita será la adecuada para el cálculo debido a que se tiene conocimiento del número de habitantes de la provincia y para este proyecto en particular el número de habitantes de entre 12 a 65 años.
b) Análisis de la Muestra Para obtener la población se aplicarán encuestas, con la formulación de la muestra finita, se aplica esta fórmula porque la totalidad de la población no supera los 100.000 habitantes, elaborando ésta operación se ha obtenido una muestra de 384 personas con el fin de obtener información favorable de los ciudadanos que residen en el sector
52
c)
Perfil de la Muestra Cuantitativa:
Son un total de 384 personas , se determinó según el proceso de obtención de la muestra.
d) Técnicas de recolección de datos Para el análisis de la información se utilizarán gráficas de Excel, especialmente pasteles y barras para el mejor entendimiento de los datos obtenidos. Se realizará un formato de recolección de información, con su respectivo instructivo, mediante el cual se aplicarán encuestas estructuradas a personas conocedoras del tema.
e)
Procesamiento y análisis de la información.
Una vez realizada la recogida de datos a través de los cuestionarios descritos, comienza una fase esencial para toda investigación, referida a la clasificación o agrupación de los datos referentes a cada variable objetivo de estudio y su presentación, se seguirá un procedimiento de 4 pasos para el análisis de datos: •
Validación
•
Edición,
•
Introducción,
•
Tabulación y análisis estadística.
V.
RESULTADOS
5.1. DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
5.1.1. Visión Una declaración de visión debe responder a la pregunta básica: "¿qué queremos llegar a ser?"
Para la redacción de la visión se formulan las preguntas efectuadas por David Fred en su obra “Conceptos de Administración Estratégica”
•
¿Qué tratamos de conseguir?
El liderazgo en la prestación de servicios de rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo con el fin de mejorar su calidad de vida y el bienestar social.
•
¿Dónde competirá la empresa?
La fundación competirá dentro del mercado de la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas.
•
¿La tecnología será el interés primordial de la empresa?
Será importante para poner en práctica nuevas habilidades y destrezas que ayuden al desarrollo progresivo del paciente. 53
54
•
¿Tratará la empresa de alcanzar objetivos económicos?
La fundación será sin fines de lucro.
•
¿Cuáles serán los valores, aspiraciones y prioridades fundamentales de la empresa?
Serán el compromiso con la fundación, trabajo en equipo, responsabilidad social, excelencia en el servicio a ofrecer.
•
¿Cuál será la principal ventaja competitiva de la empresa?
Los servicios especializados ofrecidos por profesionales contratados.
•
¿Se preocupará la empresa por asuntos sociales, comunitarios y ambientales?
Si especialmente en el ámbito social y comunitario.
•
¿Cuánto tiempo llevara lograr el liderazgo?
Máximo 5 años.
Declaración de la Visión Llegar a ser una fundación líder en el ecuador ofreciendo servicios únicos y de calidad, además poder brindar tratamientos y terapias personalizadas con expertos y profesionales en el área de rehabilitación de alcohólicos, contando con instalaciones adecuadas para la comodidad del paciente.
55
5.1.2. Misión Una declaración de misión debe responder a la pregunta básica: "¿cuál es nuestro negocio?”
Para la formulación de la misión se consideran las preguntas del autor, DAVID Fred en su obra, “Conceptos de Administración Estratégica”
•
¿Quiénes son los clientes de la empresa?
Personas dependientes del uso excesivo de alcohol y sus familiares
•
¿Cuáles son las principales actividades que desarrolla la empresa?
Entrega de servicios especializados en la rehabilitación de alcohólicos.
•
¿Dónde compite la empresa?
En la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas.
•
¿La tecnología es el interés primordial de la empresa?
Se tendrá interés por la investigación de nuevos métodos y habilidades que ayuden al cumplimiento del objetivo de la empresa.
•
¿Trata la empresa de alcanzar objetivos económicos?
No, ya que es una organización sin fines de lucro. •
¿Cuáles son los valores, aspiraciones y prioridades fundamentales de la empresa?
Serán el compromiso con la fundación, trabajo en equipo, responsabilidad social, excelencia en el servicio a ofrecer.
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•
¿Cuál es la principal ventaja competitiva de la empresa?
Los servicios especializados ofrecidos por profesionales contratados.
•
¿Se preocupara la empresa por asuntos sociales, comunitarios y ambientales?
Si especialmente en el ámbito social y comunitario.
•
¿Los empleados son valiosos para la empresa?
Serán la parte más importante, ya que formarán parte también voluntarios y demás personas que quieran ayudar a esta causa.
Declaración de la Misión Somos una fundación enfocada en la recuperación y rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo, con el objetivo de brindar servicios y apoyo profesional de psiquiatras, psicólogos clínicos, operadores vivenciales, guías espirituales, médicos generales, trabajadoras sociales, y terapeutas familiares; asegurando así la recuperación física, mental y espiritual del paciente.
5.1.3. Valores Corporativos
5.1.3.1. Valores orientados hacia las personas: •
El respeto por la dignidad humana y la defensa de los derechos.
•
Amor y sencillez que demuestren el valor que se les tiene a cada persona dentro de la organización.
57
•
La solidaridad entre las personas de la organización y entre éstas y los usuarios de los servicios, como principio básico que debe regir las relaciones humanas.
•
Humildad frente a los pacientes y las familias.
5.1.3.2. Valores centrados en la Organización. •
La orientación al cliente como principal valor de la gestión de calidad, es decir, gestionar toda la organización a medida de las necesidades y las expectativas de sus destinatarios finales.
•
La participación de todas las personas, ya sean voluntarios, profesionales o clientes, valor primordial para conseguir una mayor motivación y un mayor acierto en los servicios.
•
Descentralización de la toma de decisiones, corresponsabilidad y compromiso de todas las personas implicadas de la organización.
•
Profesionalidad orientada hacia el trabajo bien hecho, en función de los criterios técnicos y científicos más avanzados, así como con una estricta ética profesional.
•
La gestión de la globalidad de la misión de la organización en su quehacer cotidiano, para no caer en la burocracia y perder el sentido de la misión.
5.1.3.3. Valores orientados a la Sociedad. •
La transparencia en la gestión de los recursos y la demostración de su eficiencia en la gestión de los recursos.
•
La responsabilidad social y el compromiso permanente de la Fundación hacia esa responsabilidad.
58
5.1.4 Principios Corporativos. •
Responsabilidad social: La fundación está comprometida con el desarrollo, el bienestar y el mejoramiento de la calidad de vida de los pacientes, sus familias y la comunidad en general.
•
Compromiso con el cliente: El personal de la fundación está comprometido con el logro de los mejores resultados a través de la gestión efectiva de los procesos y recursos necesarios.
•
Excelencia en servicio: El personal mantendrá una destacada actitud de servicio frente a sus clientes, buscando soluciones eficaces a sus necesidades.
•
Eficiencia: Definida como la mayor utilización de los recursos técnicos, materiales, humanos y financieros con el fin de mejorar las condiciones de salud de la población atendida.
•
Calidad: Hace referencia a la atención oportuna, efectiva, personalizada, humanizada y continua, de acuerdo con
estándares
aceptados
sobre
procedimientos Científicos, Técnicos y Administrativos mediante la utilización de Tecnología apropiada, de acuerdo con los requerimientos de los servicios de salud que ofrece las normas. 5.1.5. Análisis F.O.D.A Este análisis permitirá conocer todas y cada una de las fortalezas y oportunidades que podrá aprovechar la organización, así como también las debilidades que deberá superar y las amenazas a las cuales se la vera expuesto logrando así poder contrarrestarlas y que sean un impacto menor para la organización.
FORTALEZAS
OPORTUNIDADES a) Alianzas con otros grupos y sectores que ofrezcan servicios similares
a) Personal capacitado y con experiencia en el manejo de la fundación. b) Conocimiento de las leyes locales que rigen al sector de organizaciones sin fines de lucro.
b) Unirse a grupos con iniciativas similares. c) Alianzas con empresas comerciales en el que se dona una porción del precio a una obra de caridad específica.
c) Contactos con organizaciones o personas que podrían brindar apoyo
e) Liderazgo y apoyo comprometido por parte de las personas que conforman la organización. DEBILIDADES a) Reciente creación (poca implantación en el tiempo y el territorio).
EXTERNO
INTERNO
d) Conocimiento de organizaciones no-gubernamentales, particularmente sobre cómo se administran, que estructura pueden tener y qué necesidades tienen
d) Subvenciones ser de una agencia gubernamental o privada o de grupo. e) Aumento de organizaciones del exterior que apoyan a Fundaciones en todo aspecto relacionado con la salud AMENAZAS a) Crisis económica, que puede suponer una limitación para la obtención de subvenciones y donaciones.
b) Financiación condicionada a subvenciones públicas y privadas, así como a donaciones.
b) Competencia con otras entidades.
c) Presupuesto reducido; falta de autosuficiencia financiera (dependencia de los recursos públicos).
c) Políticas económicas y sociales que atentan contra la fundación.
d) Altos costos de adquisición de equipamiento y recursos e) Los recursos que se logren conseguir para una causa pueden ser de calidad inferior o insuficientes para alcanzar con las expectativas
d) Influencia de la corrupción en todos los niveles e) Cambios en aspectos politicos que afecten al desarrollo de la fundación
Figura N° 6: FODA Nota Fuente: Sanáfria J.,(2013) Investigación de campo, Santo Domingo.
059
5.1.6. Matriz E.F.I
Factores Internos Claves Fortalezas a. Personal capacitado y con experiencia en el manejo de la fundación. b. Conocimiento de leyes locales que rigen al sector de organizaciones sin fines de lucro c. Exenciones tributarias de impuestos. d. Liderazgo y apoyo comprometido por parte de las personas que integren la organización. e. Permiso para acceder a donaciones de particulares o empresas. Subtotal Debilidades a. Reciente creación (poca implantación en el tiempo y territorio). b. Financiación condicionada a subvenciones públicas y privadas, así como a donaciones. c. Presupuesto reducido; falta de autosuficiencia financiera,(dependencia de los recursos públicos) d. Alto costo de adquisición de equipamiento y recursos. e. Riesgo de no cumplir con la rehabilitación completa en el tiempo de 3 meses. Subtotal Total Figura Nº 7: EFI Nota Fuente: Sanáfria J.,(2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
Peso
Calificación
Valor Ponderado
0,15 0,15 0,05 0,10 0,10 0,55
4 4 4 3 3
0,6 0,6 0,2 0,3 0,3 2
0,05 0,10 0,10 0,10 0,10 0,45 1,00
2 1 2 2 1
0,1 0,1 0,2 0,2 0,1 0,7 2,7
La Fundación “Nueva Vida” con una ponderación de 2,70 indica que tiene una posición interna fuerte frente a sus debilidades, debido a que existe un peso mayor o importancia en lo que tiene que ver con las fortalezas específicas que posee la organización. 060
5.1.7. Matriz EFE
Factores Externos Claves Oportunidades a. Alianzas con otros grupos y sectores que ofrezcan servicios similares. b. Alianzas con empresas comerciales en el que se dona una porción del precio a obras de caridad c. Posibles subvenciones obtenidas por una agencia gubernamental, privada o de grupo. Incremento del número de organizaciones del exterior que apoyan a fundaciones en todo aspecto relacionado d. con la salud e. Fundaciones de otros países que ofrecen asistencia técnica y financiera. Subtotal Amenazas a. Crisis económica, que puede suponer una limitación para la obtención de subvenciones y donaciones. b. Políticas económicas y sociales que atenten contra la fundación. c. Influencia de la corrupción que afecte a la organización. d. Cambios en aspectos políticos y tributarios. e. Competencia con otras entidades Subtotal Total Figura Nº 8: EFE Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
Peso
Calificación
Valor Ponderado
0,10 0,10 0,10
4 3 3
0,4 0,3 0,3
0,10
3
0,3
0,10 0,50
4
0,4 1,7
0,15 0,10 0,10 0,10 0,05 0,50 1,00
2 2 2 3 3
0,3 0,2 0,2 0,3 0,15 1,15 2,85
La Fundación “Nueva Vida” con una ponderación del 2.85 ha determinado que con sus oportunidades podrá minimizar los posibles efectos adversos que causarían las amenazas externas. 061
62
5.2. ESTUDIO DE MERCADO
5.2.1. Investigaciรณn de Mercados El presente proyecto hace referencia a un estudio de factibilidad para la creaciรณn de una fundaciรณn especializada en la rehabilitaciรณn de personas con problemas de alcoholismo, para esto fue indispensable realizar un estudio de mercado donde se llevarรก a cabo el desarrollo del proyecto.
Para la obtenciรณn de informaciรณn se considerรณ empezar con la elaboraciรณn de la encuesta, para luego proceder a realizarla a los residentes de la provincia, conociendo primeramente el rango de edad con el cual se trabajarรก y el nรบmero de personas al que se le aplicarรก la encuesta.
5.2.1.1. Definiciรณn del servicio investigado Una fundaciรณn no es sรณlo una organizaciรณn que otorga donaciones. Por lo general, pretende ser una instituciรณn permanente volcada hacia el bienestar social, que tenga la capacidad de recaudar y administrar fondos. Para ello, los fundadores necesitan tener una idea clara de cรณmo van a obtener estos recursos.
Los retos claves son descubrir cรณmo interesar a las personas y cรณmo crear un ambiente que le permita a la organizaciรณn apoyar de la manera mรกs eficiente posible a las personas que desea ayudar.
5.2.1.2. Situaciรณn actual del servicio Las Organizaciones no gubernamentales, legalmente constituidas, son personas jurรญdicas de derecho privado, sin fines de lucro y con finalidad social., estรกn autorizadas a emprender acciones para la captaciรณn y generaciรณn de recursos que les
63
permita cubrir sus costos operativos y el cumplimiento de sus objetivos, mejorando su sostenibilidad y sustentabilidad.
Establecer una fundación canalizadora de recursos es un reto, aunque las razones para iniciar una fundación puedan diferir, es común a todas el compromiso de influir en los problemas sociales y económicos urgentes.
En la actualidad la formación de una fundación puede tomar una diversidad de caminos, dependiendo de los contextos políticos, económicos, sociales y culturales de cada país, este proceso también recibe influencia de las personas y las organizaciones que respaldan la idea.
5.2.2. Objetivo del Estudio de Mercado La razón principal de este estudio de mercado se basa en la necesidad de tener una noción clara de la cantidad de consumidores que habrán de adquirir el servicio que se piensa ofrecer, adicionalmente nos permitirá conocer si las características y especificaciones del servicio corresponde a las que desea el cliente, todo esto es parte importante para realizar y ofrecer un mejor servicio al consumidor pero sobre todo el desarrollo de este estudio constituye el punto de partida para la determinación de la viabilidad del proyecto.
5.2.2.1. Objetivo General Determinar la viabilidad para la creación de una Fundación Especializada en la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo.
64
5.2.2.2. Objetivos específicos • Definir el alcance de la investigación de mercado. • Elaborar el diseño del plan de investigación de mercado. • Estructurar el diseño de la recuperación y el tratamiento de los datos. • Determinar la oferta de este servicio en la provincia. • Determinar la demanda insatisfecha de la fundación. • Fijar el porcentaje de captación de la demanda para el proyecto. • Elaborar el informe de la investigación de mercado.
5.2.3. Alcance y Limitaciones El presente proyecto tendrá un alcance únicamente para el cantón de Santo Domingo, con la finalidad de cubrir la demanda potencial que existiera para el servicio de rehabilitación para personas con problemas de alcoholismo. Como una limitante se encuentra: que las personas con estos problemas no tengan la voluntad de rehabilitarse y no deseen adquirir el servicio que se ofrece, por otro lado existe como limitante las fundaciones ya existentes que cuentan con más experiencia y conocimiento de las nuevas técnicas de rehabilitación debido a sus años en el mercado.
5.2.4. Fuentes de información: primarias y secundarias Las fuentes primarias de este estudio se constituyen en el resultado de las encuestas y evaluaciones realizadas a los habitantes de la provincia, para las fuentes primarias de información también se empleará:
• Entrevista.- Se empleará esta técnica, porque nos permitirá ratificar la
65
información obtenida a través de las encuestas. • Observación.- Brindará mayor credibilidad, a la obtención de información directa y confiable • Encuesta.- Se realizará encuesta a los habitantes de la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas.
Para las fuentes secundarias de información acerca de las características cualitativas y cuantitativas de la población se realizará la investigación a través de internet, publicaciones en páginas gubernamentales, páginas web privadas, etc.
5.2.5. Técnicas e Instrumentos de investigación Para el análisis de la información se utilizó gráficas de Excel, especialmente pasteles y barras para el mejor entendimiento de los datos obtenidos, también se realizó un formato de recolección de información, con su respectivo instructivo, mediante el cual se aplicó encuestas estructuradas a personas conocedoras del tema.
5.2.6. Cuantificación de la demanda
5.2.6.1. Población La población la constituirá los habitantes de la provincia entre un rango de 12-65 años de edad, tomando en cuenta que el consumo de alcohol comienza a la edad de 12 años en el Ecuador.
5.2.6.2. Fórmula La fórmula para encontrar la muestra adecuada para la investigación y la cual se
66
calculĂł para el uso de este proyecto es la siguiente:
â&#x20AC;˘ N= poblaciĂłn total â&#x20AC;˘ Z= nivel de confianza (1,96) â&#x20AC;˘ S= varianza (0,5) â&#x20AC;˘ E= error de muestra (5%) â&#x20AC;˘ n= tamaĂąo de la muestra
5.2.6.3. Muestra La muestra serĂĄ finita debido a que los clientes posibles serĂĄn hombres y mujeres con problemas de alcoholismo con un rango de edad entre 12 a 65 aĂąos.
El resultado arrojado por esta fĂłrmula corresponde al nĂşmero de encuestas que se deberĂĄn realizar.
250.520 Ă&#x2014; (1,96)2 Ă&#x2014; (0,5)2 đ?&#x2018;&#x203A;= (0,05)2 Ă&#x2014; (250.520 â&#x2C6;&#x2019; 1) + (1,96)2 Ă&#x2014; (0,5)2 n=
240.599,41 626,30 + 0,9604 n = 384
5.2.7. Resultados de la investigaciĂłn de mercado Las respuestas obtenidas de la encuesta arrojaron los siguientes resultados:
67
•
Preguntas Generales de la Investigación.
o Tiene conocimiento de alguna fundación para la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo en la Provincia.
Tabla N° 6 Conocimiento de la existencia de Fundaciones SI
NO
TOTAL
96
288
384
25%
75%
100%
Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
SI
NO 25%
75%
Figura N° 9: Conocimiento de la existencia de Fundaciones Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
Interpretación y Análisis El desconocimiento de alguna fundación que ofrezca este servicio predomina en los datos ya que se tiene que el 75% de la población encuestada no sabe de la existencia de alguna en la provincia, el 25% conoce la presencia de fundaciones que ayudan a superar este tipo de enfermedad, pero tomando en cuenta que este porcentaje de encuestados tuvo problemas al confundir un centro con una fundación.
68
o ¿Conoce usted los tipos de servicio que brinda una fundación para la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo?
Tabla Nº 7 Conocimiento de los tipos de servicios que ofrece una fundación
SI 154 40%
NO 230 60%
TOTAL 384 100%
Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
230 154
60%
40% SI
NO
Figura N° 10: Conocimiento de los tipos de servicios que ofrece una fundación Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
Interpretación y Análisis Mediante la información obtenida se llegó a conocer que un porcentaje del 60% desconoce los tipos de servicios que ofrece una fundación para la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo esto es causado porque de la misma forma la mayoría de personas encuestadas no saben de la existencia de alguna fundación en la provincia, el 40% de encuestados conocían algunos de los servicios que se podrían estar ofreciendo en fundaciones y centros como por ejemplo: charlas de motivación, tratamiento con especialistas, desintoxicación física, etc.
69
•
DEMANDA
o ¿Ha escuchado o tiene conocimiento de alguna persona que padezca esta enfermedad o tenga indicios de que en un futuro sufra de ella?
Tabla Nº 8 Conocimiento de posible # de personas con adicción.
SI 380 99%
NO 4 1%
TOTAL 384 100%
Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
1%
SI NO
99%
Figura N° 11: Posibles clientes Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
Interpretación y Análisis Con el porcentaje del 99% podemos ver claramente la necesidad de la creación de una fundación debido a que el mayor número de encuestados conocen a personas que sufren de esta enfermedad o están en contacto con posibles casos de alcoholismo en el futuro, tomando en cuenta el porcentaje de alcoholismo que aumenta cada año en la provincia y es causante de problemas tanto familiares como de la sociedad que rodea a la persona que ingiere alcohol y pone en peligro su integridad física como psicológica al perder el control de sí mismo.
70
o ¿Considera necesario la asistencia de ayuda profesional para rehabilitarse de la enfermedad antes mencionada?
Tabla N° 9 Asistencia de ayuda profesional SI
NO
TOTAL
344
40
384
90%
10%
100%
Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
10%
SI NO 90%
Figura N° 12: Asistencia de ayuda profesional Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
Interpretación y Análisis Por medio de las encuestas realizadas se llegaron a los siguientes datos: con el 90% los encuestados encuentran la necesidad de que, para rehabilitarse totalmente de este enfermedad se debe contar con ayuda profesional no solo física sino también psicológica ya que el consumo excesivo de alcohol en los mayores casos se da por depresión o problemas en el hogar. El 10% cree que las personas con esta enfermedad pueden recuperase sin necesidad de ayuda profesional, esta es una de las preguntas que forman parte importante de la investigación y de saber si se debe o no proceder a la creación de la fundación con los servicios que se pretende ofrecer.
71
o ¿Considera que una fundación
es una buena alternativa para rehabilitarse
totalmente?
Tabla N° 10 Resolución de respuestas
SI 355 92%
NO 29 8%
TOTAL 384 100%
Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
SI
NO
8%
92%
Figura N° 13: Resolución de respuestas ¿una fundación es o no una buena alternativa? Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
Interpretación y Análisis Mediante esta pregunta también se puede determinar la viabilidad del proyecto debido a que el 92% opina que una fundación es parte esencial para la rehabilitación total de una persona con problemas de alcoholismo, tomemos en cuenta que en la anterior pregunta el 10% creyó que la ayuda profesional no era lo ideal debido al dinero que implica su contratación, pero al hablar de una fundación ese porcentaje disminuyó dos puntos porcentuales y permitió el incremento de personas que creen que una fundación es una buena alternativa para la rehabilitación definitiva del paciente, por lo tanto se determinó que se aceptaría el servicio a ofrecer y se tendría demanda del mismo, como fundación se debe tener claro que se dará ayuda y facilidad de pago al cliente.
72
•
FACTOR DE DECISIÓN
o Estaría de acuerdo en la creación de una fundación especializada en la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo?
Tabla N° 11 Nivel de aceptación
SI 345 90%
NO 38 10%
TOTAL 384 100%
Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
10%
SI
NO
90%
Figura N° 14: Nivel de aceptación Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
Interpretación y Análisis El nivel de aceptación es claro existe el 90% de personas que están de acuerdo con la creación de una fundación especializada en la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo con este porcentaje podremos ya determinar la viabilidad del proyecto tomando en cuenta que en la provincia Tsáchila si existe la necesidad de un lugar que ayude a personas que tengan problemas con el excesivo consumo de alcohol que afecta directamente al enfermo y las personas que los rodean.
73
o ¿Qué tipo de rehabilitación considera usted necesaria para la rehabilitación de personas con adicciones?
Tabla N° 12 Tipo de servicio a recibir
Consulta Externa
Internado
TOTAL
134
250
384
35%
65%
100%
Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
Consulta Externa
Internado 35%
65%
Figura N° 15:Tipo de servicio a recibir Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
Interpretación y Análisis El 65% ha estado de acuerdo con el servicio de internado por la razón de que sería más útil para personas que estén en un nivel grave de la enfermedad recibiendo una desintoxicación no solo física sino también psicología, el 35% piensa que la consulta externa seria esencial para personas que están empezando con el consumo excesivo de alcohol pudiendo prevenir que llegue a una fase más difícil de la enfermedad. Con esta pregunta podremos analizar la capacidad instalada que deberá existir en las instalaciones determinando cual será el servicio más demandado por la provincia.
74
o ¿Qué aspectos considera de mayor motivación para asistir a una fundación?
Tabla Nº 13 Factor de motivación Nº % 214 56% Precio 50 13% Ubicación 10 3% Instalaciones y Equipo 65 17% Capacitación del personal 20 5% Variedad de Servicios 25 7% Atención Personalizada 384 100% Total Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
250
Precio
200 150
Ubicación
100 50 0
Instalaciones y Equipo Capacitación del personal Variedad de Servicios
Figura N° 16: Factor de motivación Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
Interpretación y Análisis El 56 % referente al precio ha sido el porcentaje más representativo para la población encuestada siendo así el factor motivante más importante para la elección de una fundación ya que las personas lo que buscan son servicios a bajo costo que vayan acorde con sus ingresos y su capacidad adquisitiva, la capacitación del personal también es tomado como un factor importante debido a que lo que esperan es un servicio de calidad y que sean tratados con respeto sin discriminación alguna. Se tendrá q manejar un precio accesible y exacto para los habitantes de la provincia.
75
o ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar mensualmente por los servicios especializados ofrecidos en la fundación?
Tabla Nº 14 Disposición de pago Frecuencia % 100-300 230 60% 300-500 120 31% más de 500 34 9% Total 384 100% Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
Precios 9% 100-300 300-500
31% 60%
mas de 500
Figura N° 17: Disposición de pago Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
Interpretación y Análisis El potencial consumidor con el porcentaje de 60% estaría dispuesto a pagar entre 100-300 dólares mensuales tomando en cuenta los posibles servicios de internado y consulta externa, el 31% de encuestados está entre 300-500 se podría llegar a este precio mediante la publicidad y demostración de la calidad y experiencia con la que se cuenta para tratar al paciente, manifestando así que el gasto que realizare es el precio justo del servicio. Los encuestados se han referido más al precio de consulta y han explicado de manera verbal en entrevistas que el internado tendría un precio justo desde los 300 dólares mensuales hasta un valor más alto debido a los servicios de calidad y comodidad que se pretenden ofrecer dentro de la fundación.
76
•
MEDIOS DE COMUNICACIÓN.
o ¿Por qué medio de comunicación le gustaría conocer la publicidad de la Fundación?
Tabla Nº 15 Medios de comunicación Frecuencia
%
Internet
56
31%
Televisión
158
41%
Prensa Escrita
120
15%
Radio
50
13%
Total
384
100%
Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
Internet
Televisión
Prensa Escrita
Radio
13% 31% 15%
41% Figura N° 18: Medios de comunicación Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de campo, Santo Domingo.
Interpretación y Análisis El mayor número de encuestados prefieren se les haga conocer el servicio ya sea por televisión o prensa escrita debido a la facilidad y disposición de ambos medios de comunicación.
77
5.2.8 Conclusión de las preguntas del estudio de mercado Tabla N° 16 Cuadro Resumen de Resultados Obtenidos N°
Preguntas
1
¿Tiene conocimiento de alguna fundación para la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo en la Provincia?
2
¿Conoce usted los tipos de servicio que brinda una fundación para la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo?
3
4
5
6
7
8
9
10
¿Ha escuchado o tiene conocimiento de alguna persona que padezca esta enfermedad o tenga indicios de que en un futuro sufra de ella? ¿Considera necesario la asistencia de ayuda profesional para rehabilitarse de la enfermedad antes mencionada? ¿Considera que una fundación es una buena alternativa para rehabilitarse totalmente?
Lugares
Respuestas
%
Santo Domingo
No
75%
Santo Domingo
No
Santo Domingo
Si
60%
99%
Santo Domingo
Si
90%
Santo Domingo
Si
92%
Santo Domingo
Si
90%
Santo Domingo
Internado
65%
Santo Domingo
Precio
56%
¿Cuánto estaría dispuesto a pagar mensualmente por los servicios especializados ofrecidos en la fundación?
Santo Domingo
100-300
60%
¿Por qué medio de comunicación le gustaría conocer la publicidad de la Fundación?
Santo Domingo
Televisión
41%
¿Estaría de acuerdo en la creación de una fundación especializada en la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo?
¿Qué tipo de rehabilitación considera usted necesaria para la rehabilitación de personas con adicciones?
¿Qué aspectos considera de mayor motivación para asistir a una fundación?
Análisis Se determinó que el 75% de los encuestados no tienen conocimiento sobre una fundación para curar el alcoholismo. El 60% de los encuestados desconocen los servicios que ofrece una fundación para alcohólicos El alcoholismo es una enfermedad común para la provincia por lo cual casi el 100% de los encuestados conocen a alguien que la padece Se concluye que el 90% cree que la asistencia de ayuda social es clave para la rehabilitación El 92% piensa que la creación de una fundación permitirá que la persona que padece de la enfermedad pueda recuperarse. El 90% muestra la oportunidad que se tiene creando la fundación, es el porcentaje que está de acuerdo con el servicio que se quiere ofrecer. El 65% de los encuestados piensa que los internados son clave para rehabilitar el cual el servicio sería principal que se va ofrecer. El precio es lo principal para que la demanda potencial quiera adquirir el servicio y eso es lo que más del 50% piensa. El precio en el proyecto es de 350m. por internado se espera que sea un motivo para las personas que quieran rehabilitar. Se concluyó que el 41% espera que la publicidad principal sea por televisión.
Nota Fuente: Sanáfria J., (2013), Investigación de campo, Santo Domingo.
A/O
O
A
O
O
O
O
O
O
O
O
78
5.2.9 Demanda
5.2.9.1. Análisis de la Demanda Podemos concluir que para determinar la viabilidad de un proyecto es parte importante un análisis claro de la demanda teniendo claro que esta es afectada directamente por el precio que se establece, haciendo que esta sea muy sensible a posibles cambios en el precio.
5.2.9.2. Demanda Potencial La demanda potencial para una fundación se la analizará considerando el número de hombres y mujeres existentes en la ciudad, y de esta cantidad los que tengan problemas de adicciones, para lo cual tomamos los datos estadísticos y de información basados en estudios elaborados y publicados por el INEC (Instituto Nacional de estadísticas y Censos), el SIDUC (Sistema Interamericano de Datos sobre Consumo de Drogas) Y el CICAD (Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas).
5.2.10. Oferta
5.2.10.1. Oferta total En la provincia de Santo Domingo no existe ninguna fundación especializada en el tratamiento de personas con problemas de alcoholismo por lo cual se tomará como la oferta total un porcentaje de captación con el que se pretenderá iniciar el proyecto. En el país, hay 912 mil personas, de 12 años en adelante, que consumen alcohol, según las proyecciones del Instituto Ecuatoriano de Estadística y Censos (INEC). De las cuales, la mayoría son hombres, con un 89,7%, frente a un 10,3% de mujeres, la cual va aumentando en un promedio anual de 1.3%
79
En el Ecuador existe 9’954.994 número de habitantes entre la edad de 12 a 65 años, de los cuales el 9% (912.000) consumen alcohol, realizando el cálculo de la provincia de Sto. Domingo se obtuvieron los siguientes datos.
Tabla Nº 17 Consumidores potenciales 12-65 AÑOS
Población
Población Masculina
Población Femenina
Total N° habitantes 9954994 4906701 5048293 Ecuador 9% 89.7% 10.3% % Ecuador (consumo de 912000 818064 93936 alcohol) Total Sto. Domingo 250,520 123,399 127,121 Santo Domingo 22950 20586 2363 (consumo de alcohol) Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de mercado, Santo Domingo.
El cálculo siguiente será establecido en base de que no existe ninguna fundación en la provincia por lo cual la oferta será cero, las personas que posiblemente adquieran el servicio serán la demanda, de ese valor se procederá a calcular el porcentaje que se pretende captar de la demanda y a la cual se ofrecerá el servicio, este porcentaje se determinó mediante el estudio de la capacidad o el número de plazas que se tendrán para proporcionar el servicio al cliente.
Tabla Nº 18 Demanda que captará el proyecto # de plazas Captación por Demanda Oferta 1.67% trimestre 22951 0 384 1 96 23249 0 384 2 96 23551 0 384 3 96 23857 0 384 4 96 24168 0 384 5 96 Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación de mercado, Santo Domingo. Año
80
5.2.11. Informe final de la investigación de mercado
5.2.11.1. Introducción y objetivos La naturaleza del problema investigado se basa en la necesidad de la creación de una fundación especializada en la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo en la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas, la mayoría de personas en la provincia tienen conocimiento de que no existe un lugar que ofrezca esta ayuda social y que permita resolver de una vez por todas el problema grave por el que se atraviesa, como lo es el uso nocivo de alcohol.
La oferta de rehabilitación para personas con problemas de alcoholismo en Santo Domingo, es relativamente escasa debido que no existe una organización que oferte exclusivamente dicho servicio, es por esta razón que se pone a consideración el satisfacer esta necesidad, que no ha sido atendida en el cantón de Santo Domingo.
Problemas graves que se han dado en distintos lugares u hogares de la provincia, como el maltrato no solo físico sino también psicológico en personas con adicciones han sido la razón de que se deteriore la confianza de las personas que sufren o conocen de alguien que padezca la enfermedad denominada alcoholismo, creyendo que es imposible la rehabilitación sin recurrir a la humillación y a la violencia.
Ante estos antecedentes lo que se intenta demostrar con el desarrollo de este plan, es la viabilidad de la creación de una fundación que ofrezca servicios únicos, con tecnología avanzada los cuales demuestren una distinción ante los centros existentes y sus métodos de rehabilitación .
81
5.2.11.2. Descripción de la metodología utilizada El propósito de la sección de metodología es describir la naturaleza del diseño de investigación, plan, muestra y, procedimientos de recolección y análisis de datos.
Para la elaboración del presente plan, se han aplicado y utilizado las siguientes estrategias metodológicas: • Recopilación de información general, relacionada a las organizaciones no gubernamentales sin fines de lucro, que servirá para el análisis y conocimiento de cómo se trata y se conoce a las fundaciones en el ámbito comercial., adicionalmente se ha obtenido información de fuentes como INEC, OMS, y de diferentes páginas web que contenían información del tema. • Diseño de cuestionarios, teniendo en cuenta el nivel cultural de los encuestados 5.2.11.3. Limitaciones Cada proyecto tiene varios aspectos limitantes que no permite tener una información veraz y confiable para su correcto desarrollo por lo cual se debe buscar maneras y formas que permitan de alguna u otra manera conseguir datos claves que permitan que el investigador pueda basarse en ellos de una manera confiable.
Las limitantes que existieron fueron: • Dificulta de obtener resultados 100% confiables debido a que es un tema delicado tomando en cuenta que se basa en una enfermedad que causa a la sociedad un impacto grave en su desarrollo. • La negación de las personas al querer encuestarlas debido al tema a tratar o simplemente que no tengan la voluntad de ayudar a la investigación. • El desconocimiento y el no comprender bien lo que es la investigación de mercados.
82
5.2.11.4. Resultados El 75% de los encuestados no tienen conocimiento sobre la existencia de alguna fundación en la provincia.
El 60 % de las personas encuestadas no se familiarizan con lo que sucede dentro de una fundación ni de los servicios que ofrece.
Como pregunta clave e importante sobre si conoce a alguien que necesite del servicio se obtuvo un porcentaje del 99% de los encuestados.
En lo que tiene que ver el precio se lo puede tomar como el costo de internado o consulta externa por lo cual se ve que los encuestados tienen una consideración más alta en el precio de $100 a $300 dólares.
En base a estos resultados podremos trabajar en la elaboración de los siguientes estudios.
5.2.11.5. Conclusiones Los resultados del estudio y sus respectivas interpretaciones nos demuestran que el desarrollo de este plan es favorable, debido a que la demanda en la provincia es mucho superior a la oferta existente, lo que da un posible resultado de viabilidad en el presente proyecto.
No existe ni un centro o fundación que nos demuestre competencia o que afecte a la organización y sus operaciones.
83
El estudio nos indica una clara demanda insatisfecha no solo en la provincia sino en todo el país lo cual nos demuestra que existe una gran oportunidad de poder llegar a establecernos en otras ciudades y poder ofrecer nuestros servicios.
5.2.11.6. Recomendaciones Basados en los hallazgos del estudio de mercado se ha determinado:
• Destinar recursos para promoción y difusión de los servicios que se van a ofrecer en la fundación. • Investigar más sobre organizaciones que presten servicios similares no solo en la provincia sino también fuera de ella. • Destinar recursos para realizar una investigación clara sobre las empresas que pueden ayudar a financiar a la fundación y con las cuales se puedan realizar convenios.
5.3. MIX DE MARKETING
5.3.1. Análisis Situacional Actual
5.3.1.1. Factor Económico En la provincia existen 16.728 establecimientos que desarrollan actividades económicas en la provincia, la principal rama de actividad económica de la provincia es el comercio o sector terciario seguido por los servicios y posterior la agricultura, las actividades manufactureras son escasas. El aporte de ingresos fiscales de la provincia, son de 26,1 millones de USD, que representan el 20% de la región y el 0,4% a nivel nacional.
84
En cuanto a la inversión pública, medida a través del Gasto de Inversión del Gobierno Central en las ejecuciones presupuestarias, para el año 2009, se destinó a Santo Domingo 16.2 millones de USD según el presupuesto codificado, lo que representa el 4,7% de la región y el 0,7% de la Inversión Pública Nacional.
La
incidencia de la pobreza en Santo Domingo de los Tsáchilas es de 69,6%, la de menor incidencia en la región que en promedio es de 72,2%, tiene ingresos per-cápita menores al costo mínimo de una canasta de bienes y servicios que permitiría la satisfacción de sus necesidades básicas.
La indigencia o incidencia de pobreza extrema en la provincia Tsáchila es del 31%, también la menor en la Región que es de 39%, y muy sobre el promedio nacional de 13%, esto es la población de la provincia que está bajo la línea de pobreza extrema, tiene ingresos per-cápita menores al costo mínimo de una canasta básica alimenticia que permitiría la satisfacción de sus necesidades de alimentación vitales.
•
Factor Social
La población de la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas, según el Censo del 2010, se concentra en edades jóvenes, factor que demuestra que existen más personas propensas a sufrir a esta enfermedad debido a que en la actualidad el consumo de alcohol empieza desde los 12 años por diferentes causas, esto por lo tanto manifiesta que los jóvenes son más sensibles a padecer esta enfermedad.
El consumo de alcohol y drogas en la ciudad de santo domingo va en aumento cada año, se ha convertido en una costumbre el ingerir alcohol y otras sustancias en eventos sociales o simplemente un fin de semana en la provincia.
85
Figura Nº 19: Población Nota Fuente: INEC,.(2010)
5.3.1.2. Factor Político El estado ecuatoriano que es el regulador de las políticas ha pasado en su historia un sinnúmero de sucesos que han enriquecido la actual situación política de este país, su gobierno es de origen democrático y como presidente actual es el Eco. Rafael Correa Delgado quien impulso la última asamblea constituyente.
Los factores políticos son de importancia relevante en la ejecución del presente plan, debido a que la fundación dependerá mucho de las leyes establecidas para su funcionamiento, así como de las leyes que puedan desestabilizar el normal comportamiento del mercado ecuatoriano y del presupuesto del estado.
Figura N° 20: Corrupción Judicial del Ecuador Nota Fuente: Ecuador, Código de procedimiento penal,. (2013)
86
5.3.1.3. Factor tecnológico Es importante el factor tecnológico ya que las empresas deben hoy en día estar a la par con los cambios tecnológicos en equipos y software para así optimiza costos, incrementar la eficiencia, mejorar la calidad de sus productos y dar un servicio oportuno y más ágil sus clientes.
La tecnología que puede definirse como el medio para transformar ideas en productos o servicios permitiendo, además, mejorar o desarrollar procesos, sin embargo no consiste únicamente en métodos, máquinas, procedimientos, métodos de programación, materiales y equipos que pueden comprarse o intercambiarse, sino es también un estado de espíritu, la expresión de un talento creador y la capacidad de sistematizar los conocimientos para su aprovechamiento por el conjunto de la sociedad.
En el caso de este proyecto que tiene como objetivo la creación de una fundación y especialmente la rehabilitación total del paciente, es indispensable el uso tecnológico como en cualquier otra empresa, en este caso en particular se tendrá que contar con el soporte de equipos y fármacos de última tecnología.
5.3.1.4. Objetivos Nuestra meta es cumplir con la rehabilitación total de personas que tengan problemas de alcoholismo, pero lo más importante para la institución, es que las personas que entren en el programa tengan el deseo de rehabilitarse, sabemos que los alcohólicos y los drogadictos son enfermos incurables por lo cual necesitamos un firme compromiso de los participantes de cumplir con todos los parámetros dados dentro el establecimiento por lo tanto se ha planteado los siguientes objetivos:
87
5.3.1.4.1. Formulación o determinación de objetivos de marketing •
Brindar a los pacientes un precio justo por los servicios que va a recibir dentro del establecimiento.
•
Conseguir el interés de hombres y mujeres entre las edades de 12 a 65 años, del cantón de Santo Domingo que sufran un problema de adicción al alcohol.
•
Publicitar el servicio por medio de programas de entrevistas en televisión y radio en los que se informará de los servicios que ofrece la fundación también sobre los peligros del consumo de alcohol para el ser humano.
•
Informar a la comunidad los servicios y calidad que posee la Fundación.
5.3.1.4.2. Elaboración y selección de estrategias. Al introducir el producto debemos: • Reducir al máximo el precio del servicio, para que, de ese modo, podamos atraer una mayor clientela.
Para llegar al consumidor debemos: • Informar mediante la atención en la fundación y charlas en varias instituciones educativas.
La publicidad del servicio será: • Por medio de programas de entrevistas en televisión y radio en los que se informará de los servicios que ofrece la fundación. • Publicar anuncios en diarios, revistas o Internet. • Organizar eventos o actividades que permitan explicar los beneficios de los servicios a ofrecer en la fundación.
88
Para dar a conocer su servicio y calidad debemos: • Reunir a un grupo de personas mensualmente y permitirles una visita a la fundación para que conozcan las instalaciones y explicarles los servicios que se ofrecen.
5.3.1.5 Servicio.
5.3.1.5.1. Características. Es una fundación, dirigida a pacientes de todas las clases sociales en primera instancia de la ciudad de santo domingo y en una segunda etapa a pacientes del país y del exterior es por esto que brinda todas las comodidades, sobre todo la infraestructura médica que para recuperación de personas dependientes se requiere.
Por ejemplo las habitaciones son amplias y cuentan cada una con servicio de baños privados, todas las habitaciones se comunican directamente a las zonas verdes y es por esto que cuentan con gran luminosidad y ventilación, están pintadas con colores suaves que no alteren por ningún concepto a quien se hospede en ellas. La cocina está atendida por dietistas que estarán acompañados por personal altamente capacitado, elaboraremos casi todos los productos que se consumirán. Los equipos serán industriales lo que garantizará una atención limpia, ordenada y competente.
El servicio médico estará dirigido por un profesional de gran prestigio y experiencia bajo sus órdenes habrá una plantilla de médicos y enfermeras especializados en tratar casos de dependencia al alcohol.
89
5.3.1.5.2. Línea de servicios: Los servicios que prestará la institución serán los siguientes: •
Internado para personas con problemas de adicciones al alcohol, se trata de dar hospedaje al paciente dentro de las instalaciones, donde se le proveerá lo necesario para su rehabilitación; como son las charlas, terapias, desintoxicación física y psicológica; etc.
•
Consultas externas para personas con tendencias a iniciar o recaer en problemas de adicciones al alcohol, estas consultas serán ofrecidas tanto al cliente externo como a las familias de los pacientes ya internados que presenten problemas psicológicos causados por las situaciones difíciles por las que posiblemente tuvieron que pasar al convivir con una persona enferma.
La consulta externa también será ofrecida a los pacientes que posteriormente terminaran el tratamiento de los tres meses pudiendo así llevar un control de su rehabilitación para de esta manera prevenir posibles recaídas.
Figura Nº 21: Internado Nota Fuente: Adaptado de imágenes www.google.com.ec
90
Figura Nº 22: Consulta externa Nota Fuente: Adaptado de imágenes www.google.com.ec
5.3.1.5.3. Objetivo. • Darnos a conocer por la calidad de nuestro servicio. • Informar a la comunidad los servicios que posee la Fundación
5.3.1.5.4. Estrategia. Se implementara una estrategia
de diferenciación por ser especialistas en el
tratamiento de personas que sufren de problemas con el alcohol.
Figura Nº 23: Servicio Personal y especializado Nota Fuente: Adaptado de imágenes www.google.com.ec
5.3.1.5.5. Situación del servicio: En la actualidad los servicios ofrecidos por centros de alcoholismo no están siendo promocionados ni aceptados por el mercado debido a su falta de calidad y experiencia por parte de las personas que lo realizan.
91
Las ventas en la actualidad se encuentran estables ya que no existe una oferta de este tipo de servicio, de esta manera al no existir una competencia se podría decir que hay un porcentaje alto de probabilidades de que sea recibido de forma satisfactoria por los posibles clientes.
5.3.1.5.6. Slogan
Nota Fuente: Sanáfria J, Investigación Propia, Santo Domingo, 2013
5.3.1.5.7. Logotipo El logotipo de la fundación es parte esencial en el proceso de reconocimiento de la organización hacia las familias e individuos inmersos en esta enfermedad.
Nota Fuente: Sanáfria J, Investigación Propia, Santo Domingo, 2013
5.3.1.6. Precio.
5.3.1.6.1. Objetivo. • Brindar a los pacientes un precio justo por los servicios que va a recibir dentro del establecimiento. • Ser competitivos frente a empresas de similares características.
92
5.3.1.6.2. Estrategia. Como estrategia el precio que pagarán los afiliados será justificado por todos los beneficios que tendrán en la fundación.
5.3.1.7. Plaza.
5.3.1.7.1. Objetivo. • Llegar a hombres y mujeres entre las edades de 12 a 65 años, del cantón de Santo Domingo que sufran un problema de adicción al alcohol.
5.3.1.7.2. Estrategia. Para la distribución se la realizará mediante la atención en la fundación y charlas en varias instituciones educativas. Al ser una empresa de servicios especializados se implementara una estrategia de integración hacia adelante debido a que los servicios que genera la empresa llegaran al consumidor final de manera directa.
Ambos servicios serán realizados con la más alta calidad y experiencia en el ámbito de la salud.
Empresa
Cliente
Canal Directo
Figura N° 24: Canal de Distribución de la Fundación Nota Fuente: Sanáfria J., (2013). Investigación propia, Santo Domingo.
93
5.3.1.8. Promoción
5.3.1.8.1. Objetivo. • Promocionar la fundación mediante convenios con centros de salud, hospitales y clínicas en la ciudad para que a través de trípticos ellos informen a sus pacientes de la existencia de la Fundación. • Mediante la promoción mencionada darnos a conocer como el mejor centro de rehabilitación en la ciudad.
5.3.1.8.2. Estrategia: Publicitar el servicio por medio de programas de entrevistasen televisión y radio en los que se informará de los servicios que se ofrece y también sobre los peligros del consumo de alcohol para el ser humano.
5.3.1.9. Objetivos financieros de marketing Toda empresa persigue este tipo de objetivos y sus accionistas buscaran un rendimiento a su inversión a largo plazo y unos determinados beneficios en el año actual.
•
Aumentar la notoriedad de la Fundación en el cantón de Santo Domingo del 15 al 30 % en el periodo actual.
•
Conseguir un precio medio de $800 dólares por internado.
•
Alcanzar ingresos por la prestación de servicios más de $200.000 en el primer año.
94
5.3.1.10. Programa de acciones En los primeros cuatro meses del año se procederá a realizar la publicidad escrita mediante anuncios en el periódico local de mayor circulación, posterior a estos cuatro meses se desarrollará las visitas a colegios e instituciones del cantón para dar charlas sobre el alcoholismo y de esta manera poner a su conocimiento la existencia de la fundación, en los siguientes meses se realizará anuncios en la radio y en televisión de canales locales, sobre los servicios ofrecidos y beneficios que ofrece.
Desde el comienzo de las actividades en la fundación se intentará contactar con instituciones similares con las cuales se puedan realizar convenios, así como también programar reuniones con el Gobierno provincial para llevar a cabo discusiones sobre el aporte social de la fundación en la provincia y pedir de esta manera el apoyo financiero para poder atender a pacientes de escasos recursos manteniendo a la fundación como un lugar que apoya a todas las personas que padecen de alcoholismo en el cantón de Santo Domingo.
5.3.1.11. Presupuesto de marketing El siguiente cuadro nos demuestra los gastos en los que vamos a incurrir.
Tabla Nº 19 Presupuesto de Marketing Concepto
Cantidad
C/u
C/m
Costo Anual
Volantes
1000
0.05
50
$ 600
Anuncio radio
2
500
500
$1000
Anuncio televisión
2
600
600
$1200
Anuncio periódico
3
120
120
$360
Total
$3160
Nota Fuente: Sanáfria J., (2013).Imprenta Herbet, Majestad, Santo Domingo
95
5.4. ESTUDIO TÉCNICO
5.4.1. Localización La fundación se encontrará localizada en un lugar estratégico de la ciudad, donde los clientes puedan sentirse cómodos y tengan la disponibilidad de llegar al lugar fácilmente, y disfruten de su vida de rehabilitación con todo lo necesario tanto física como espiritualmente dentro de la fundación.
5.4.1.1. Macro Localización La fundación estará situada en la Provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas, en el cantón de Santo Domingo.
Figura N° 25: Mapa de la republica del ecuador Nota Fuente: Adaptado de Imágenes ECUADOR. Google, 2013
5.4.1.2. Micro Localización El Proyecto se ha propuesto realizarse en la vía Quito km 4,5 a lado del Conjunto Residencial Portal del Lago.
96
Figura Nº 26: Instalaciones Nota Fuente: Sanáfria M, 2013
5.4.2. Factores para determinar la microlocalización • Existencia de vías de comunicación y medios de transporte. • Servicios públicos básicos. • Topografía y estudios de suelos. • Condiciones ambientales y de salubridad. • Control ecológico. • Sistema de circulación y tránsito. • Financiamiento. • Tamaño y tecnología. • Conservación del patrimonio histórico-cultural. • Disponibilidad de área para los requerimientos actuales y futuras ampliaciones.
5.4.3 Capacidad Instalada En el cálculo de la capacidad se debe tomar en cuenta no solo el número de camas y cuartos que se tengan en la organización sino también el tiempo que los pacientes estarán internados para proceder con el proceso de desintoxicación, se tiene programado que en el periodo de tres meses se logrará una rehabilitación completa
97
física pero con la necesidad de seguir con terapias externas para evitar posibles recaídas.
Tabla N° 20 Capacidad Instalada CAPACIDAD INSTALADA N° de camas Tiempo de rehabilitación CI 105 3 meses 105 CAPACIDAD INSTALADA REAL Tiempo de Insumos Disponibles(N° N° de camas rehabilitación de personas) 105 3 meses 96 Tasa de utilización de la capacidad =
CI 96
Capacidad utilizada Capacidad total disponible
96 105
0,91 91,43%
Nota Fuente: Sanáfria, J. Investigación propia, 2013, Santo Domingo
Tabla Nº 21 Información de plazas N° Edificio 1 Planta alta
N° Plazas Área Administrativa Espacio de charlas y reuniones Recepción y Área de atención clínica y psicológica
N° Pacientes
2 Planta alta
18
18
Planta media
18
18
Planta baja 3 Planta alta
18
18
17
17
Planta media
17
17
Planta media Planta baja
Planta baja 17 8 Total 105 96 Nota Fuente: Sanáfria, J. Investigación propia, 2013, Santo Domingo
Las instalaciones estarán conformadas por 3 edificios de 3 pisos con espacio para 105 plazas, tomando en cuenta el número de personal e insumos para los tres meses
98
la capacidad instalada será de 96 plazas con las que se empezará el proceso de rehabilitación.
Figura N°27: Habitaciones 1er piso Nota Fuente: Sanáfria, J. Investigación propia, 2013, Santo Domingo
5.4.4. Descripción de áreas •
Recepción.- En esta área se recibirá a los pacientes y se les registrará, aquí se le asignará las habitaciones a cada uno de los internos, se llenará las fichas de los objetos que ingresan al centro y se tomará los datos de una persona responsable.
•
Administración.- En este lugar se tomarán las decisiones en cuanto a lo que tenga que ver con la fundación y se vigilará el buen funcionamiento de cada una de las áreas que comprenden el establecimiento.
•
Financiero y Contabilidad.- Este departamento estará encargado de realizar todas las transacciones financieras y de llevar a cabo la contabilidad del establecimiento como también de tener en orden todos los ingresos y egresos del Centro.
99
•
Guardianía.- Estará encargado de velar por la seguridad del personal y de los internos del establecimiento. Llevaran un estricto control de cada una de las personas que ingresan y salen del centro e informaran a sus superiores de cualquier irregularidad que se presente.
•
Cocina.- Será un lugar destinado para el personal del servicio de catering, aquí se distribuirán los alimentos y las bebidas, se receptarán los platos sucios y se lavará la vajilla. También habrá un lugar para guardar todo el menaje.
•
Comedor.- Estará destinado para proveer de la alimentación tanto a los internos como al personal del centro.
•
Salón de uso múltiple.- Este salón será usado para reuniones grupales, familiares, para realizar talleres o terapias.
•
Servicios Generales.- Serán usados para las necesidades de los pacientes, personal o visitantes del centro.
•
Edificio de habitaciones.- Estará destinado para cada uno de los internos, ahí podrán reposar o tomar un descanso mientras no esté en actividades obligatorias.
•
Capilla.- Este lugar estará destinado para celebrarse ceremonias religiosas a las cuales podrán o no asistir los internos según lo deseen.
•
Parques.-Son áreas que estarán llenas de jardines bien cuidados y caminos donde cada uno de nuestros internos podrá disfrutar de una caminata en un ambiente calmado.
•
Canchas.-Habrá canchas para la práctica de diferentes deportes tales como el fútbol, voley, y básquetbol.
100
•
Estacionamiento.-Esta área estará dividida para el personal que trabaja en el establecimiento y otra área para los familiares y visitantes de los internos.
5.4.5. Equipamiento y sus características. Será de vital importancia de poseer todo el equipamiento necesario para la comodidad del paciente y su rehabilitación de esta manera asegurando no solo su placentera estadía sino su rehabilitación completa dentro de la organización con ayuda de los empleados de la misma.
5.4.5.1. Muebles y enseres. Será de vital importancia proporcionar comodidad tanto a los pacientes como a los empleados, los muebles y enseres son necesarios para ofrecer el servicio en la fundación ya que son también tarjeta de presentación de una imagen de calidad hacia las personas que ingresen a la organización.
Tabla Nº 22 Muebles y enseres MUEBLES ADMINISTRATIVO CONCEPTO
N° RECEPCIÓN
Mostrador Silla giratoria Juego de sala
1 1 2
OFICINAS DE CONSULTA Escritorios 3 Sillas 9 Aparadores 3 Basureros 3 Lámparas 3 Nota Fuente: Sanáfria, J. Investigación propia, 2013, Santo Domingo
Los pacientes deben sentirse cómodos y con un ambiente agradable en la fundación y por supuesto para lograr esto se les debe proporcionar habitaciones limpias y camas agradables para su descanso placentero.
101
Tabla Nº 23 Muebles habitaciones MUEBLES HABITACIONES CONCEPTO
N° ALOJAMIENTO
Camas de 1 1/2 plaza 105 Mesas de noche 105 Basureros 100 Nota Fuente: Sanáfria, J. Investigación propia, 2013, Santo Domingo
Los pacientes podrán recibir sus alimentos de forma normal y tranquila con sus sillas respectivas y todo lo necesario para su estancia.
Tabla Nº 24 Comedor CONCEPTO N° Mesas (8 Personas) 10 Sillas 105 Basureros 3 Nota Fuente: Sanáfria, J. Investigación propia, 2013, Santo Domingo
El salón de uso múltiple es parte importante para la recuperación del paciente se realizarán dentro del mismo diferentes actividades
como charlas, juegos para
relajarse, etc.
Tabla Nº 25 Salón de uso múltiple CONCEPTO N° Tableros 10pax 6 Caballetes 12 Sillas 60 Basureros 4 Nota Fuente: Sanáfria, J. Investigación propia, 2013, Santo Domingo
5.4.5.2. Equipos para el área de alojamiento. La diversión, comodidad y seguridad del paciente es esencial en su estadía, por lo
102
cual se contará con los equipos necesarios para cumplir con lo esperado por el paciente.
Tabla Nº 26 Área de alojamiento CONCEPTO N° Lavadoras industriales 2 Detectores de movimientos 15 Censores de humo 20 Radios 5 Televisores 3 Enceradora 1 Extintor 7 Nota Fuente: Sanáfria, J. Investigación propia, 2013, Santo Domingo
5.4.5.3. Lencería y utensilios. La lencería será repuesta totalmente cada año y existirá 3 juegos para cambio manteniendo limpio y aseado el lugar de hospedaje de cada paciente.
Tabla Nº 27 Utensilios habitaciones CONCEPTO N° Sábanas 216 Frazadas 216 Cubrecamas 216 Colchones 216 Almohadas 216 Toallas 216 Nota Fuente: Sanáfria, J. Investigación propia, 2013, Santo Domingo
Tabla Nº 28 Equipo tecnológico en las habitaciones CONCEPTO N° Impresora 4 Teléfono 4 Computador 4 Nota Fuente: Sanáfria, J. Investigación propia, 2013, Santo Domingo
103
5.4.5.4. Utillaje. Los cubiertos y demás utensilios de cocina serán proporcionados de la manera mas aseada para seguridad del paciente en al ámbito de la salud e higiene
Tabla Nº 29 Utillaje CUBERTERÍA DETALLE Cuchara sopera Tenedor trinchero Cuchillo Cuchara de postre Vasos
UNIDADES 100 100 100 100 100 LOZA
Plato base Trinchero Sopero Postre Pan Taza de café Plato para taza Charoles
100 100 100 100 100 100 100 100
MANTELERÍA Manteles 30 Nota Fuente: Sanáfria, J. Investigación propia, 2013, Santo Domingo
5.4.5.5. Uniformes A cada uno de los empleados se les entregara 3 uniformes los cuales serán repuestos anualmente.
Tabla Nº 30 Uniformes CONCEPTO N° Uniforme guardia 21 Uniforme recepcionista 6 Uniforme camareras 12 Uniforme mantenimiento 6 Uniforme enfermeras 30 uniforme Steward 3 Uniforme ayudante cocina 3 Uniforme cocinero 3 Uniforme doctores 39 Nota Fuente: Sanáfria, J. Investigación propia, 2013, Santo Domingo
104
5.4.5.6. Proceso del servicio y diagrama de flujo
Internamiento
Terapias Grupales
Rehabilitación Física
Psicoterapia Desintoxicación
Integración Espiritual
Prevención de Recaídas
Supervisión Constante
Figura Nº 28: Flujo de procesos Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo. 2013
Frecuencia
Tiempo (min)
DES CRIPCIÓN
Distancia (m)
No
¿DÓNDE, CUANDO, QUIÉN, CÓMO? Cantidad
¿QUÉ S E HACE?
OBS ERVACIONES
1
1
1
1 x
El ingreso del paciente sera lo mas comodo posible proporcionandole todo lo necesario para los tres meses La rehabilitación fisica sera rehalizada por profesionales con el uso de los equipos y farmacos necesarios
1
90 x
La terapia grupal sera parte importante en la integración de todos los pacientes.
1
30 x
1
90 x
1
90 x
Internamiento 1
2
Rehabilitacion fisica Terapia grupal
3 4
psicoterapia
Integracion 5 espiritual Desintoxicacion 6
x
La psicoterapia será individual y solo 30 dias Parte importante de la rehabilitación es la unión el poder de Dios como factor De ser el caso la desintoxicación se la hara los 90 dias de estancia en la fundación Se realizará visitas en sus casas para la prevención Se utilizará como medio las llamadas telefonicas
Prevencion de 7 recaidas 1 3 x Supervicion 8 constante 1 90 x Figura N° 29: Proceso del Servicio Nota Fuente: Sanáfria J, Investigación propia, Santo Domingo. 2013
105
Internamiento: Éste es el primer gran paso que una persona tiene que dar para su recuperación. El objetivo de internar a un paciente es integrarlo a un ambiente cómodo donde se pueda llevar a cabo su rehabilitación.
La estancia se realiza en instalaciones adecuadas, bajo la supervisión de especialistas; lo cual brinda seguridad y confianza tanto al paciente como a su familia.
Estancia por 3 Meses: Orientado a personas que ya han creado una dependencia fuerte a sustancias adictivas; por lo tanto, se encuentran en una situación física y mental un tanto deteriorada. Así, requieren de un periodo más largo para su recuperación.
Rehabilitación física: Ésta etapa del programa tiene el objetivo de rehabilitar el cuerpo del paciente, ayudándolo a recuperarse de las secuelas que se pueden presentar por el uso de sustancias tóxicas; dándole un nivel óptimo de energía que lo impulse a trabajar en reconstruirse.
Desintoxicación: La desintoxicación consiste en eliminar del organismo todas aquellas sustancias a las que una persona puede ser adicta en este caso el alcohol.
Terapias grupales: Dentro de las terapias grupales se busca que los pacientes puedan combatir sus adicciones apoyándose en otras personas que sufren la misma enfermedad que ellos y, por lo tanto, comprenden sus problemas y el proceso de transformación que viven.
106
Psicoterapia: La psicoterapia tiene el objetivo de encontrar las razones por las cuales una persona ha consumido y abusado de las drogas (alcohol); de ésta manera, también hallar la forma de motivarlo para dejar sus adicciones.
Al momento de detectar el causante de la adicción se podrá poner en práctica una solución definitiva en la vida del paciente, se podrá prevenir recaídas y llegar directamente al problema por el cual la persona es llevada a consumir alcohol, si el problema es familiar se tratará
conjuntamente con la familia
en charlas
programadas.
Integración espiritual: El objetivo de ésta faceta del tratamiento de rehabilitación es lograr que las personas se rencuentren con una parte fundamental en ellos: su lado espiritual.
El lado espiritual de cada persona motiva a que encuentre tranquilidad y confianza en el tratamiento y crea en que puede recuperarse sin tener que llegar a un maltrato físico, depende mucho que la persona logre encontrarse con Dios ya que en esos momentos de desesperación por la dependencia alcohólica por la que está pasando necesita de ayuda no solo física sino espiritual.
Prevención de recaídas: Ésta es la última etapa del tratamiento de rehabilitación. Comienza una vez que las personas han terminado su recuperación dentro de nuestras instalaciones y se encuentra ya en su hogar.
Aquí se enseña a los pacientes y sus familias el cómo detectar y prevenir a tiempo recaídas, permitiendo que el paciente tenga una rehabilitación total sin preocupaciones de que vuelva al mismo problema de adicción
107
CONSULTA EXTERNA
RECEPCIÓN DE USUARIO
PRIMERA VEZ
SI
REGISTRO USUARIO PRIMERA VEZ ACCESO A HISTORIA CLÍNICA, CARNET, CITAS
NO ASIGNACIÓN DE CITAS
FACTURAR
FACTURAR
ESTADO DE SALUD
NO
REMITIR HOSPITALIZAR TRATAMIENTO
FIN
Figura N° 30: Diagrama de Flujo para consultas externas Nota Fuente: Sanáfria J, Investigación propia, Santo Domingo. 2013
108
Figura N° 31 :Diagrama de Flujo Recepción del paciente Nota Fuente: Sanáfria J, Investigación propia, Santo Domingo.2013
Figura N° 32: Diagrama de Flujo ingreso del paciente Nota Fuente: Sanáfria J, Investigación propia, Santo Domingo. 2013
109
5.4.5.7. Diseño de instalaciones Cada edificio será de tres pisos, y en su totalidad habrá espacio para 105 plazas respectivamente.
Figura N° 33: Instalaciones Nota Fuente: Sanáfria J, Investigación propia, Santo Domingo.2013
Figura N° 34: Instalaciones Internas Nota Fuente: Sanáfria J, Investigación propia, Santo Domingo. 2013
5.5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL Dentro de estos estudios se prestará atención clave en la parte legal y constitutiva de la misma debido a que las organizaciones no gubernamentales no son tratadas de la misma manera que otras organizaciones ya que presta servicios diferentes a cualquier otra empresa.
110
Mediante este estudio determinaremos la viabilidad legal del proyecto, tomando como parte importante el cumplimento de las leyes con las que se regirá la organización y el tratamiento que se le dará a la fundación en el ámbito al que conforma, es decir al tratamiento de una organización no gubernamental.
5.5.1. Estudio Organizacional Crear una fundación canalizadora de recursos es un desafío, aunque los motivos para fundar una organización así puedan ser distintos, es común a todas la obligación de influir en los problemas sociales y económicos urgentes por los que se estén pasando en un país o en este caso en una provincia.
Las personas y las instituciones que tienen dinero e interés pueden crear fundaciones sin tener que llevar a cabo una amplia consulta; sólo necesitan cumplir con requisitos legales mínimos.
Primeramente en este estudio se desarrollará un análisis del personal de la fundación tanto de las áreas de trabajo, como de sus funciones, aquí se darán todos los lineamientos en los cuales estarán basados el reclutamiento, la selección, la contratación y la capacitación de cada una de las personas que van a conformar el equipo de trabajo, se desarrollará además los manuales de responsabilidades tanto para el personal y los pacientes como para las familias de cada uno de los internos, para el mejor desenvolvimiento de todos dentro de las instalaciones.
Los manuales deberán ser tomados con mucha seriedad y utilizados correctamente siguiendo sus normas y reglas establecidas.
111
5.5.1.1. Organigrama Estructural
Gerencia General
Área Legal
Área Técnica
Área
Área Administrativa
Área
Área
A. Trabajo
Dpto.
Nutrición
Terapia
Social
Médico
Dpto.
Dpto.
Dpto.
Área
Área creativa,
Terapia
Terapia
Terapia
Psíquica y
Arte
Psicoterapeuta
Logística
Secretaria
111
Figura Nº 35: Organigrama Estructural Nota Fuente: Sanafria J, Investigación Directa, Santo Domingo. 2013
Recepción, Enfermería
112
5.5.1.1. Organigrama Funcional
Gerente General
Abogado
Área Técnica
Área Psicoterapeuta Psicólogo Clínico: Terapia individual, Terapia grupal
Terapia familiar
Área Nutricional Nutricionista: Crear una nutrición balanceada
Terapia Grupal
Área Terapia alternativas Terapista: Terapias varias
Terapia Individual
Área Administrativa
A. Trabajo Social Trabajador Social: Vínculo con el usuario y el entorno
Área Psíquica y Fisica
Dpto. Médico Médico General: Atender la salud del paciente
Enfermería Enfermera: Soporte para el médico general
Recepción, Secretaria Recepcionista: Encargarse del ingreso del paciente
Logística Encargada de la gestión de flujos físicos
Área creativa, Arte Ocupacional
Figura Nº 36: Organigrama Funcional Nota Fuente: Sanafria J, Investigación directa, Santo Domingo. 2013
112
113
5.5.1.3. Flujograma de Proceso de Selección y Reclutamiento del Personal La selección y contratación del personal será efectuada por medio del departamento de Recursos Humanos siguiendo los pasos que mencionamos a continuación. Inicio
Requisición de personal
Vacantes
no
si
Hacerlo si es nueva creación
Análisis del puesto
Consultar especificaciones
no
si Determinar remuneraciones
Valuación de puesto
Hacerla
Comparar especificaciones y remuneración con los recursos disponibles
si
Reclutamiento por parte de la fundación
no
Hay candidatos
si Entrevista previa
Requisitos minimos
Llenado de solicitud
Rechazo
no
Existe interés
Evaluación técnica en base a las tareas
satisfa ctorio
no
Evaluación y conocimiento en gral
si
no
si satisfact orio
Cuestionario de antecedentes, personal Contrato
fin
Figura N° 37 : Flujograma Selección de personal Nota fuente: Sanáfria J, Investigación Propia, Santo Domingo, 2013
114
5.5.1.3.1. Reclutamiento El departamento de recursos humanos será el encargado de reclutar a los candidatos para las diferentes áreas por medio de agencias de empleo y anuncios en periódicos de la ciudad. Para el reclutamiento el personal del Departamento de Recursos Humanos tomará en cuenta el perfil necesario para cada uno de los puestos.
5.5.1.3.2. Proceso de Contratación Luego del reclutamiento se procederá al proceso de contratación el cual está constituido por las siguientes etapas: • Se seleccionará un pequeño número de candidatos clasificados dentro de todas las solicitudes recibidas, esto se lo hará tomando en cuenta su currículo vitae o una solicitud estándar entregada por la empresa en la cual se dará especial importancia al nivel de escolaridad, experiencia profesional y datos personales recopilados por el solicitante. • Se entrevistará a cada uno de los solicitantes para precisar sus cualidades y completar información faltante que requiera la empresa.
Aquí se obtendrá una idea más clara de la personalidad y capacidad de trabajo en equipo que posea el solicitante, depende del tipo de puesto que se trate se le pedirá al solicitante que realice una serie de pruebas. •
Se hace una entrevista más detallada a los mejores candidatos
•
Evaluación de candidatos
•
Comprobación de referencias de los candidatos elegidos
•
Selección del candidato indicado para el puesto
115
5.5.1.3.3. Capacitación y Desarrollo Aquí se le informará al nuevo empleado de todas las políticas de la fundación, se le dará a conocer la visión, misión, metas e historia de la empresa. En esta etapa también se le dará capacitación en la cual se le enseñará habilidades específicas para que tenga un desempeño óptimo en el cargo que se le ha designado. La capacitación será periódica para todos los empleados.
5.5.1.3.4. Evaluación del Desempeño de los Empleados Periódicamente se realizará una evaluación del desenvolvimiento de cada uno de los empleados en sus áreas de trabajo para poder ver áreas débiles y fortalecerlas, de esta manera poder contribuir con el crecimiento de nuestros empleados. En caso que el empleado no mejore será dada una notificación de sus fallas, y se procederá al despido del mismo.
5.5.1.4. Descripción de puestos Cada uno de los puestos que se ofrecerán en la fundación serán explicados detalladamente en los siguientes descriptivos de cargo con el objetivo de tener claro que se necesita en cada puesto y que la persona que se asigne sea capaz de realizar las tareas propuestas y tenga el perfil adecuado sin que exista una amplia brecha entre el cargo y el empleado.
A continuación se presentaran los descriptivos de cargo para cada puesto ofrecido en la fundación con cada una de las funciones para la persona que lo va desempeñar para prevenir futuros problemas y equivocaciones en el cargo.
116
DESCRIPTIVO DE CARGO NOMBRE DEL CARGO
Gerente General
ÁREA Y/O GERENCIA
Junta General Será el encargado de controlar el total desenvolvimiento de la
OBJETIVO
empresa.
CARGO QUE LO SUPERVISA
Junta General.
DESCRIPCIÓN DEL CARGO PRINCIPALES FUNCIONES Elabora anualmente el plan de acción de los departamentos. Elaborará planes de mejoramiento para cada departamento. Estará al frente de las reuniones con los jefes departamentales. Selecciona los jefes de departamentos. Dirigir, Supervisar y Controlar la operación del establecimiento. Dirigir, Supervisar, Controlar y Capacitar al personal a su cargo. Controlar y supervisar cotizaciones, compras y pago a proveedores. Supervisar el buen estado de las instalaciones y mobiliario existente. COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES COMPETENCIAS
CARACTERÍSTICAS
• Trabajo en equipo
Relaciones cordiales y de apoyo para con el resto del equipo Mantener el equilibrio entre el desempeño y la relación con los
• Liderazgo
colaboradores
• Comunicación
Ser un buen oyente y facilitador de información Actitud de servicio para con los clientes tanto internos como
• Orientación al servicio
externos Predisposición de cumplir y hacer cumplir los objetivos
• Orientación a resultados
estratégicos de la empresa
• Neg. y Manejo de Conflictos
Afrontar con profesionalismo los conflictos generados en su trabajo REQUISITOS DEL CARGO
Hombre o mujer. Edad entre 27 a 55 años. Buena presencia. Título superior en Administración de Empresas. Experiencia mínima de 3 años en puestos similares. Excelentes relaciones interpersonales. Capacidad de trabajo bajo presión. Manejo de grupos. Dominio de herramientas de evaluación gerencial. Administración por objetivos. CARACTERÍSTICAS REMUNERATIVAS BENEFICIOS
VALOR MENSUAL
CARACTERÍSTICA
Sueldo $1500 Sueldo más beneficios de ley Figura Nº 38 : Descriptivo de cargo gerente general Nota Fuente: Sanafria J, Investigación directa, Santo Domingo. 2013
117
DESCRIPTIVO DE CARGO NOMBRE DEL CARGO
Gerente Financiero y de Contabilidad
ÁREA Y/O GERENCIA
Gerente General Realizara y estará a cargo de todos los movimientos económicos-
OBJETIVO CARGO
financieros de la empresa. QUE
LO
SUPERVISA
Junta General. DESCRIPCIÓN DEL CARGO
PRINCIPALES FUNCIONES Darán un informe al gerente general de todos los movimientos económicos que se realicen. Realizarán la contabilidad de la empresa. Se encargara de la parte tributaria y todo lo relacionado con declaraciones al Servicio de Rentas Internas COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES COMPETENCIAS
CARACTERÍSTICAS
• Comunicación
Ser un buen oyente y facilitador de información
• Orientación al servicio
Actitud de servicio para con los clientes internos
• Orientación a resultados
Importancia en cumplimiento de objetivos REQUISITOS DEL CARGO
Hombre o Mujer. Edad entre 25 y 35 años. Buena presencia. Título superior en Administración de Empresas. Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Conocimiento actualizado de legislación tributaria. Capacidad de trabajo bajo presión. CARACTERÍSTICAS REMUNERATIVAS BENEFICIOS
Sueldo
VALOR MENSUAL
$1000
CARACTERÍSTICA
Sueldo más beneficios de ley
Figura Nº 39 : Descriptivo de cargo gerente financiero Nota Fuente: Sanafria J, Investigación directa, Santo Domingo. 2013
118
DESCRIPTIVO DE CARGO NOMBRE DEL CARGO
Jefe de RR.HH
ÁREA Y/O GERENCIA
Gerente General Velara por el bienestar del personal interno de la empresa tanto en sus
OBJETIVO CARGO
relaciones interpersonales como en la parte económica. QUE
LO
SUPERVISA
Gerente General DESCRIPCIÓN DEL CARGO
PRINCIPALES FUNCIONES Realizará contratos y seleccionará al personal. Establecerá políticas para el personal. Fijará horarios de asistencia para los trabajadores. Selección de los aspirantes basándose en habilidades y capacidades requeridas por la vacante. Supervisara el pago de salarios de acuerdo con lo establecido por la ley y las normas de la empresa. Estará a cargo del pago del seguro social. Elaborará los contratos de cada empleado. Desarrollará un sistema para la inducción del nuevo personal. Custodio y mantenimiento de los manuales de funciones. Capacitará a los empleados de la empresa. Planificara incentivos para el personal. Contratará a empleados eventuales. Estará a cargo de solucionar los problemas laborales. COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES COMPETENCIAS
CARACTERÍSTICAS
• Comunicación
Ser un buen oyente y facilitador de información
• Orientación al servicio
Actitud de servicio para con los clientes internos
• Orientación a resultados
Importancia en cumplimiento de objetivos REQUISITOS DEL CARGO
Hombre o mujer. Edad entre 24 a 45 años. Buena presencia. Título superior en Administración de RRHH. Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Conocimiento de legislación laboral. Excelentes relaciones interpersonales. Predisposición para acatar normas y políticas organizacionales. Capacidad de trabajo bajo presión. Comunicación efectiva. CARACTERÍSTICAS REMUNERATIVAS BENEFICIOS
Sueldo
VALOR MENSUAL
$980
Figura Nº 40 : Descriptivo de cargo jefe RR HH Nota Fuente: Sanafria J, Investigación directa, Santo Domingo. 2013
CARACTERÍSTICA
Sueldo más beneficios deley
119
DESCRIPTIVO DE CARGO NOMBRE DEL CARGO
Médico General
ÁREA Y/O GERENCIA
Gerente General Se encargará de la rehabilitación física del paciente y de los
OBJETIVO empleados de la fundación. CARGO QUE LO SUPERVISA
Gerente General
DESCRIPCIÓN DEL CARGO PRINCIPALES FUNCIONES Es el encargado de hacer las evaluaciones y recomendaciones de cada uno de los pacientes en coordinación con los médicos especialistas. Realizará exámenes médicos a cada paciente antes de ser internado y durante el proceso de recuperación. Llevará la ficha de cada persona. COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES COMPETENCIAS
CARACTERÍSTICAS
• Comunicación
Ser un buen oyente y facilitador de información
• Orientación al servicio
Actitud de servicio para con los clientes internos REQUISITOS DEL CARGO
Hombre o mujer. Edad entre 24 a 45 años. Buena presencia. Título superior en medicina. Experiencia de mínimo 3 años en puestos similares. CARACTERÍSTICAS REMUNERATIVAS BENEFICIOS
VALOR MENSUAL
CARACTERÍSTICA Sueldo más beneficios de
Sueldo
$1200 ley
Figura Nº 41: Descriptivo de cargo médico general Nota Fuente: Sanafria J, Investigación directa, Santo Domingo. 2013
120
DESCRIPTIVO DE CARGO NOMBRE DEL CARGO
Psicólogo Clínico
ÁREA Y/O GERENCIA
Gerente General Ayudar a los pacientes a rehabilitarse en al ámbito
OBJETIVO psicológico. CARGO QUE LO SUPERVISA
Gerente General
DESCRIPCIÓN DEL CARGO PRINCIPALES FUNCIONES Proporcionarán charlas grupales e individuales. Dará charlas a los familiares. Facilitará un informe detallado de cada paciente. COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES COMPETENCIAS
CARACTERÍSTICAS
• Comunicación
Ser un buen oyente y facilitador de información
• Orientación al servicio
Actitud de servicio para con los clientes. REQUISITOS DEL CARGO
Hombre o mujer. Edad entre 26 a 35 años. Buena presencia. Título superior psicología. Experiencia de mínimo 3 años en puestos similares. CARACTERÍSTICAS REMUNERATIVAS BENEFICIOS
VALOR MENSUAL
CARACTERÍSTICA Sueldo más beneficios de
Sueldo
$1150 ley
Figura Nº42: Descriptivo de cargo psicólogo clínico Nota Fuente: Sanafria J, Investigación directa, Santo Domingo. 2013
121
DESCRIPTIVO DE CARGO NOMBRE DEL CARGO
Nutricionista
ÁREA Y/O GERENCIA
Gerente General Determinar la dieta adecuada de cada paciente para el
OBJETIVO mejoramiento de su salud. CARGO QUE LO SUPERVISA
Gerente General
DESCRIPCIÓN DEL CARGO PRINCIPALES FUNCIONES Prescribirán una dieta balanceada para los pacientes tomando en cuenta los productos necesarios en su alimentación para su recuperación y la entregaran a la empresa de catering. COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES COMPETENCIAS
CARACTERÍSTICAS
• Comunicación
Ser un buen oyente y facilitador de información
• Orientación al servicio
Actitud de servicio para con los clientes. REQUISITOS DEL CARGO
Hombre o mujer. Edad entre 24 a 45 años. Buena presencia. Título superior en Nutrición. Experiencia de mínimo 3 años en puestos similares. CARACTERÍSTICAS REMUNERATIVAS BENEFICIOS
VALOR MENSUAL
CARACTERÍSTICA Sueldo más beneficios de
Sueldo
$830 ley
Figura Nº 43: Descriptivo de cargo nutricionista Nota Fuente: Sanafria J, Investigación directa, Santo Domingo. 2013
122
DESCRIPTIVO DE CARGO NOMBRE DEL CARGO
Terapista
ÁREA Y/O GERENCIA
Gerente General
OBJETIVO
Se encargará de las charlas grupales e individuales de los pacientes a tratar.
CARGO QUE LO SUPERVISA
Gerente General
DESCRIPCIÓN DEL CARGO PRINCIPALES FUNCIONES Darán charlas grupales. Estarán a cargo de varias terapias con cada paciente según la necesidad. Darán un informe detallado de cada paciente.
COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES
COMPETENCIAS
CARACTERÍSTICAS
• Comunicación
Ser un buen oyente y facilitador de información
• Orientación al servicio
Actitud de servicio para con los clientes. REQUISITOS DEL CARGO
Hombre o mujer. Edad entre 24 a 45 años. Buena presencia. Título superior en Terapias Medicas. Experiencia de mínimo 3 años en puestos similares. CARACTERÍSTICAS REMUNERATIVAS
BENEFICIOS
VALOR MENSUAL
CARACTERÍSTICA Sueldo más beneficios de
Sueldo
$790 ley
Figura Nº44: Descriptivo de cargo terapista Nota Fuente: Sanafria J, Investigación directa, Santo Domingo. 2013
123
DESCRIPTIVO DE CARGO NOMBRE DEL CARGO
Enfermeras
ÁREA Y/O GERENCIA
Médico general
OBJETIVO
Velar por la salud y comodidad del paciente
CARGO QUE LO SUPERVISA
Gerente General
DESCRIPCIÓN DEL CARGO PRINCIPALES FUNCIONES Serán las encargadas de dar los medicamentos a los pacientes en las horas adecuadas. Serán apoyo de los médicos tratantes y de los orientadores. Cuidarán de los pacientes las 24 horas COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES COMPETENCIAS
CARACTERÍSTICAS
• Comunicación
Ser un buen oyente y facilitador de información
• Orientación al servicio
Actitud de servicio para con los clientes. REQUISITOS DEL CARGO
Hombre o mujer. Edad entre 24 a 45 años. Título superior en escuela de enfermería. Experiencia de mínimo 3 años en puestos similares. Buena presencia. CARACTERÍSTICAS REMUNERATIVAS BENEFICIOS
VALOR MENSUAL
CARACTERÍSTICA Sueldo más beneficios de
Sueldo
$450 ley
Figura Nº45: Descriptivo de cargo enfermera Nota Fuente: Sanafria J, Investigación directa, Santo Domingo. 2013
124
DESCRIPTIVO DE CARGO NOMBRE DEL CARGO
Recepcionista
ÁREA Y/O GERENCIA
Gerente General Ofrecer información, atención y comodidad a las personas
OBJETIVO
que ingresen a la fundación.
CARGO QUE LO SUPERVISA
Gerente General
DESCRIPCIÓN DEL CARGO PRINCIPALES FUNCIONES Se encargará de la admisión de los pacientes y la asignación de habitación. Llenará las fichas de ingreso y salida de los pacientes. Tomará llamadas y recibirá recados telefónicos para el paciente. Informará sobre todos los servicios que tiene nuestra fundación. COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES COMPETENCIAS
CARACTERÍSTICAS
• Comunicación
Ser un buen oyente y facilitador de información
• Orientación al servicio
Actitud de servicio para con los clientes. REQUISITOS DEL CARGO
Hombre o mujer. Capacidad de trabajo bajo presión. Edad entre 24 a 33 años. Buena presencia. Fluidez del idioma Ingles, conocimientos del idioma francés. Título de Bachiller Experiencia mínima de 1 año en puestos similares. CARACTERÍSTICAS REMUNERATIVAS BENEFICIOS
Sueldo
VALOR MENSUAL
$450
Figura Nº 46: Descriptivo de cargo recepcionista Nota Fuente: Sanafria J, Investigación directa, Santo Domingo. 2013
CARACTERÍSTICA
Sueldo más beneficios de ley
125
DESCRIPTIVO DE CARGO NOMBRE DEL CARGO
Ayudantes de cocina
ÁREA Y/O GERENCIA
Gerente General Encargarse de los alimentos y bebidas que se ofrecen al
OBJETIVO paciente. CARGO QUE LO SUPERVISA
Gerente General
DESCRIPCIÓN DEL CARGO PRINCIPALES FUNCIONES Ayudarán en emplatado de los alimentos al personal de catering. Entregará los alimentos a los encargados del servicio de los platos a los internos. Se encargará de la limpieza y almacenamiento de la vajilla, cristalería y ollas. Mantendrá la cocina limpia y en orden. COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES COMPETENCIAS
CARACTERÍSTICAS
• Comunicación
Ser un buen oyente y facilitador de información
• Orientación al servicio
Actitud de servicio para con los clientes. REQUISITOS DEL CARGO
Hombre o mujer. Edad entre 20 a 35 años. Experiencia mínima de 1 año en puestos similares. Capacidad de trabajo bajo presión Comunicación efectiva. Disponibilidad de horarios. CARACTERÍSTICAS REMUNERATIVAS BENEFICIOS
Sueldo
VALOR MENSUAL
$350
Figura Nº 47: Descriptivo de cargo ayudante de cocina Nota Fuente: Sanafria J, Investigación directa, Santo Domingo. 2013
CARACTERÍSTICA
Sueldo más beneficios de ley
126
DESCRIPTIVO DE CARGO NOMBRE DEL CARGO
Personal de Mantenimiento
ÁREA Y/O GERENCIA
Gerente General
OBJETIVO
Ser responsable por el buen funcionamiento de los equipos y de las instalaciones de la fundación.
CARGO QUE LO SUPERVISA
Gerente General
DESCRIPCIÓN DEL CARGO PRINCIPALES FUNCIONES Arreglarán daños eléctricos, carpintería, plomería, etc. en el establecimiento. Estarán encargados del arreglo de los jardines. Limpiarán los alrededores del establecimiento. Control de equipos y maquinarias. Estarán a cargo del control de las instalaciones de la empresa. Establecerán un plan de mantenimiento preventivo. Elaborar un plan de adquisición. Estarán en constante comunicación con los jefes de cada área para enterarse de los problemas que tienen en relación al mantenimiento. COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES COMPETENCIAS
CARACTERÍSTICAS
• Comunicación
Ser un buen oyente y facilitador de información
• Orientación al servicio
Actitud de servicio para con los clientes. REQUISITOS DEL CARGO
Hombre. Tecnología en mantenimiento y reparación de equipos. Edad entre 24 a 40 años. Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Comunicación efectiva. Capacidad de trabajo bajo presión. CARACTERÍSTICAS REMUNERATIVAS BENEFICIOS
Sueldo
VALOR MENSUAL
CARACTERÍSTICA
$350
Sueldo más beneficios de ley
Figura Nº48: Descriptivo de cargo personal de mantenimiento Nota Fuente: Sanafria J, Investigación directa, Santo Domingo. 2013
127
DESCRIPTIVO DE CARGO NOMBRE DEL CARGO
Personal de seguridad
ÁREA Y/O GERENCIA
Gerente General
OBJETIVO
Velar por la seguridad del paciente y de los empleados.
CARGO QUE LO SUPERVISA
Gerente General
DESCRIPCIÓN DEL CARGO PRINCIPALES FUNCIONES Se encargarán de dar resguardo al establecimiento. Verificarán las entradas y salida de personas. Cuidaran los vehículos que estén en el estacionamiento. COMPETENCIAS ORGANIZACIONALES COMPETENCIAS
CARACTERÍSTICAS
• Comunicación
Ser un buen oyente y facilitador de información
• Orientación al servicio
Actitud de servicio para con los clientes. REQUISITOS DEL CARGO
Hombre. Edad entre 24 y 40 años. Disponibilidad de horarios. Título de Bachiller. CARACTERÍSTICAS REMUNERATIVAS BENEFICIOS
VALOR MENSUAL
CARACTERÍSTICA Sueldo más beneficios de
Sueldo
$350 ley
Figura Nº 49: Descriptivo de cargo personal de seguridad Nota Fuente: Sanafria J, Investigación directa, Santo Domingo. 2013
128
5.5.1.5. Manuales de funciones y responsabilidades El presente manual de funciones y responsabilidades ha sido elaborado con el propósito de reflejar los objetivos, obligaciones; así como las principales funciones generales, a fin de suministrarle las herramientas necesarias para el buen desarrollo de sus cargos y para el cumplimiento de los objetivos propuestos.
5.5.1.5.1. Políticas de la Empresa Reglamento interno El reglamento interno que se ha previsto se lo ha efectuado para brindar un óptimo desenvolvimiento tanto de los empleados como de los pacientes para que de esta manera los resultados obtenidos sean los mejores.
Empleados • Observar y cumplir estrictamente las medidas de seguridad e higiene que sean impartidas por la empresa, en resguardo de la salud e integridad de sus clientes y trabajadores. • Desempeñar con conocimiento, eficacia, buena voluntad y espíritu de colaboración las labores encomendadas, observando con obediencia y cumplimiento de las órdenes emanadas, a través de su representante o del encargado de cada departamento. • Defender los intereses morales y materiales de la fundación, de los clientes, de los huéspedes y del público en general, evitando toda clase de daños y perjuicios y poniendo siempre adelante el prestigio de la fundación. • Tratar al público en general y en especial a los pacientes de la organización, con la cortesía que el caso requiera, brindándoles además un trato culto, gentil, dedicado
129
y amable en todo momento • Brindar un excelente servicio identificando las necesidades del paciente de manera proactiva, excediendo sus expectativas. • Lograr niveles de excelencia en la preparación profesional y desempeño de nuestros empleados por medio de capacitaciones continuas. • Contratar gente proactiva, que le guste servir de una manera amable a cada uno de los pacientes haciéndoles sentir importantes y especiales. • Ninguna persona puede prestar un servicio sin que conozca y practique perfectamente los estándares de servicio. • Atender las necesidades de los pacientes. Nunca estaremos ocupados para escuchar a un paciente. • Estaremos dispuestos las 24 horas del día, para resolver con eficiencia las solicitudes de nuestros pacientes. nuestros tiempos de respuesta se darán lo antes posible. • El personal tendrá que estar muy bien uniformado con excelente presencia. • Control estricto en la puntualidad en cuanto a la hora de entrada, almuerzo y salida del personal. • La comida del personal correrá por cuenta de la empresa. • La empresa brindara homenaje y premiara al buen desempeño laboral por parte de sus empleados.
Reglamento del Usuario • Respetar los horarios de actividades • Pedir a las visitas que no les lleven regalos de ningún tipo a los internos.
130
• La correspondencia que se reciba será previamente revisada por el personal y se la entregará si se lo considera prudente. • Deberá permanecer en la fundación el tiempo estipulado para terminar el programa. • Deberá asistir, luego de terminado el programa de internado, a las terapias ambulatorias recomendadas por su psicólogo. • El paciente deberá someterse a un proceso de evaluación del equipo técnico en el momento de admisión. • La ropa que traiga al centro tendrá que ser cómoda, no se permitirá la ropa que contenga frases alusivas. • No se le permitirá fumar, ingerir alcohol ni sustancias psicotrópicas. • No es necesario que porte sus documentos personales, las chequeras, tarjetas de crédito y dinero en efectivo están totalmente prohibidos. • Todo el material de lectura que ingrese el paciente será cuidadosamente revisado. • Las pertenencias que el interno traiga al centro serán revisadas por el personal. • Las medicinas que ingrese el usuario solo serán aceptadas con prescripción médica y serán entregadas al personal médico el cual les administrará según sea necesario. • Nadie portará objetos punzantes ni armas. • Está totalmente prohibida la violencia verbal, física y psicológica. • No se permitirán las amenazas ni a compañeros ni al personal. • No se permitirán negocios, canjes ni relaciones comerciales dentro del establecimiento.
131
Reglamento de la Familia. • Respetar los horarios de terapias familiares y actividades • Deberá someterse a los horarios de visitas • No se permite ingresar regalos a los internos • Solo se permitirá ingresar lectura autorizada para los pacientes • Las llamadas estarán restringidas, depende del concejo del terapeuta • Deberá participar conjuntamente del programa tanto en internado como el ambulatorio • No se le permitirá fumar, ingerir alcohol ni sustancias psicotrópicas. • No se permite dar dinero al usuario • No se permitirán negocios, canjes ni relaciones comerciales con empleados del establecimiento ni con los internos.
5.5.1.5.2. Código de ética. Comportamiento Esperado De los miembros del centro de rehabilitación •
• • •
•
Demostrar amabilidad y respeto con los internos y los compañeros de trabajo. Velar por cumplir y que se cumplan los reglamentos internos. Vigilar la ausencia desustancias psicotrópicas Cooperar con lo que sea necesario para que la estadía del paciente sea placentera
Comportamiento No Esperado De los miembros del centro de rehabilitación •
• • •
Actos de violencia que atenten contra cualquier persona de manera física, moral o mentalmente. Realizar negocios con los usuarios o familiares de los usuarios. Realizar ofrecimientos falsos de recuperación Incumplir el compromiso de confidencialidad con la información del paciente,
Informar lo más pronto posible de • Recibir coimas u obsequios de parte cualquier irregularidad que se de los pacientes o de sus familiares. presente • Aportar con lo necesario para que el • Consumir sustancias psicotrópicas. paciente se sienta bien. Figura Nº 50: Código de ética Nota fuente: Sanáfria J, investigación propia, Santo domingo, 2013
132
5.5.2. Estudio Legal La Fundación es una persona jurídica de derecho privado, sin fines de lucro, para el desarrollo integral de la comunidad
REQUISITOS PARA LA CONSTITUCIÓN
DE FUNDACIONES
Y
CORPORACIONES 1. Acta de la Asamblea Constitutiva de la organización en formación, suscrita por todos los miembros fundadores, la misma que deberá contener expresamente: •
La voluntad de los miembros de constituir la misma;
•
La nómina de la directiva provisional;
•
Los nombres completos, la nacionalidad, números de los documentos de identidad y domicilio de cada uno de los miembros fundadores; y,
•
La indicación del lugar en que la entidad en formación tendrá su sede, con referencia de la calle, parroquia, cantón, provincia e indicación de un número de teléfono, fax, o dirección de correo electrónico y casilla postal, en caso de tenerlos.
2. Copia del correspondiente estatuto que deberá incluir la certificación del Secretario provisional, en la que se indique con exactitud la o las fechas de estudio y aprobación del mismo.
Acta de la asamblea en la que conste la decisión de participar en la constitución de la organización de integración, con los nombres completos, números del documento de identidad y firmas respectivas de los socios asistentes a la misma, así como la designación de los delegados.
133
3. Copia certificada del documento en que conste la nómina de la directiva y el documento que acredite la representación legal.
4. Copia certificada del acuerdo ministerial o instrumento legal que acredite la personaría jurídica, y de existir, la última reforma del estatuto, legalmente aprobada.
El Estatuto deberá contener: •
Nombre, domicilio y naturaleza jurídica de la organización.
•
Objetivo y fines específicos.
•
Clase de miembros.
•
Derechos y obligaciones de los miembros.
•
Régimen disciplinario.
•
Régimen de solución de controversias.
•
Causales para la pérdida de la calidad de miembro.
•
Estructura y organización interna.
•
Régimen económico.
•
Causas para disolución y procedimiento para la liquidación.
Registro de la directiva Una vez que las organizaciones obtengan personería jurídica, pondrán en conocimiento del Ministerio de Relaciones Laborales la nómina de la directiva, lo que deberá hacerse en un plazo máximo de quince días posteriores a la fecha de elección, para el registro estadístico respectivo.
134
Requisitos •
Convocatoria.
•
Acta de la Asamblea General en donde eligen la Directiva definitiva de la Organización, con la firma de todos los socios asistentes.
•
Copia simple del Acuerdo Ministerial en donde se les otorgó personería jurídica.
Las corporaciones y fundaciones deberán solicitar a los correspondientes ministerios el registro de la inclusión o exclusión de miembros, así como los cambios de directiva, acompañando la siguiente documentación:
a) Solicitud de registro, firmada por el representante legal de la corporación o fundación, acompañada de la información que se menciona en el artículo siguiente, además de; b) Convocatoria a la asamblea; y, c) Acta de asamblea en la que se eligió la Directiva o se aprobó la inclusión o exclusión de miembros, haciendo constar los nombres y firmas de los socios asistentes, debidamente certificados por el Secretario de la organización.
De la Reforma del Estatuto De la Disolución Son causales de disolución de las organizaciones constituidas bajo este régimen, a más de las establecidas en el Estatuto Social, las siguientes:
a) Incumplir o desviar los fines para los cuales fue constituida la organización; b) Comprometer la seguridad del Estado; y,
135
c) Disminuir el número de miembros a menos del mínimo establecido en el artículo 1 de este reglamento. En el caso de fundaciones, la muerte de su fundador no constituye causal de disolución, en tanto y en cuanto el órgano directivo subsista.
Cuando la organización incurriere en cualquiera de las causales de disolución, se instaurará, de oficio o a petición de parte, un procedimiento administrativo, en el que se contará necesariamente con las partes involucradas. De comprobarse el cumplimiento de las causales de disolución, se procederá, mediante resolución motivada que deberá expedir el Ministro competente, a disolver la organización. Cuando la disolución fuere decidida por la Asamblea General de Socios, se comunicará de este hecho al Ministerio correspondiente, adjuntando copias certificadas de las actas respectivas, con los nombres de los asistentes y debidamente firmadas.
Una vez acordada la disolución, el órgano directivo que corresponda, o el Ministerio del ramo, en su caso, establecerá los mecanismos y procedimientos para llevar a cabo la liquidación correspondiente, observando siempre las disposiciones que para el efecto y para el destino de los bienes determinen el Estatuto Social y el Código Civil.
Evaluación y Control Las fundaciones o corporaciones están sujetas a los siguientes controles: •
Control de funcionamiento a cargo del propio Ministerio que le otorgó la
136
personalidad jurídica, el mismo que comprende la verificación de sus documentos, el cumplimiento del objeto y fines, el registro de directiva y la nómina de socios; •
Control de utilización de recursos públicos por parte de los organismos de control del Estado y de la institución a través de la cual se transfiere los recursos públicos; y,
•
Control tributario a cargo del Servicio de Rentas Internas.
Para los fines de control antes descritos, las fundaciones o corporaciones están obligadas a proporcionar las actas de asambleas, informes económicos, informes de auditoría y memorias aprobadas, o cualquier otra información que se refieran a sus actividades, requerida de manera anticipada y pública a los distintos ministerios y organismos de control y regulación, asimismo tendrán la obligación de facilitar el acceso a los funcionarios competentes del Estado para realizar verificaciones físicas..
De la Acreditación Las fundaciones y corporaciones que por cualquier concepto reciban recursos públicos, deberán contar previamente con la correspondiente acreditación para desarrollar sus actividades, la misma que será conferida por el Ministerio del ramo. La acreditación es el cumplimiento de los requisitos legales, reglamentarios y administrativos que por cada actividad establezcan los Ministerios respectivos.
Para obtener la acreditación las fundaciones y corporaciones deberán proporcionar la siguiente información al Ministerio del ramo:
137
•
Población atendida;
•
Ámbito geográfico de intervención;
•
Costos de actividades;
•
Fuentes de financiamiento;
•
Experiencia profesional de sus directivos;
•
Años de experiencia en actividades a ser desarrolladas o similares;
•
Indicadores de eficiencia, eficacia y calidad; y,
•
Designación del titular de la auditoria.
La acreditación tendrá una vigencia de cuatro años, luego de lo cual la organización deberá volver a acreditarse, de conformidad con lo dispuesto en el presente decreto. Las fundaciones o corporaciones a las que se refiere este capítulo, deberán presentar anualmente informe de actividades, reportes financieros e informes de auditoría a la entidad que le otorgó la acreditación.
5.6
ESTUDIO O ANÁLISIS DE SEGURIDAD OCUPACIONAL
5.6.1. Manual de salud y seguridad ocupacional (trabajador)
5.6.1.1. Riesgos Generales •
Caídas al mismo y a distinto nivel al transitar por escaleras y zonas de paso.
•
Cortes y pinchazos con tijeras, abrecartas, chinchetas y demás pequeño material de oficina.
•
Golpes contra objetos inmóviles, (cajones abiertos, objetos en zona de paso, pasillos de anchura insuficiente.
138
•
Fatiga por adoptar posturas y gestos inadecuados.
•
Contactos eléctricos durante el uso de equipos e instalaciones.
5.6.1.1.1. Medidas Preventivas •
Respeta las señales de advertencia de suelo mojado.
•
Guarda los objetos cortantes o punzantes (chinchetas, tijeras, abrecartas) tan pronto como termines de utilizarlos.
•
Mantén los cajones cerrados.
•
Evita almacenar objetos, especialmente los pesados, donde sea difícil alcanzarlos o donde se puedan caer.
•
No intentes alcanzar objetos alejados de la escalera. Baja de la escalera, desplázala y vuelve a subir.
•
No trabajes en los últimos peldaños ni manejes pesos elevados. Procura siempre mantener al menos una mano libre para poder sujetarte.
•
No utilices sillas, mesas o papeleras como “escaleras”.
•
Utiliza siempre bases de enchufe con toma de tierra. No usar conexiones intermedias (“ladrones”), que no garanticen la continuidad de la toma de tierra.
•
Nunca desconectes los aparatos tirando del cable.
•
Nunca manipules o intentes reparar objetos o instalaciones eléctricas.
•
Sólo debe hacerlo personal especializado.
5.6.1.2. Trabajos de atención al público Riesgos que se dan directamente con el trato de los clientes externos y con los pacientes.
139
5.6.1.2.1. Riesgos Las tareas y actividades que implican el trato directo con personas externas a la empresa (clientes, pacientes) es muy variado y conlleva condiciones de trabajo muy dispares. En ocasiones, la relación y el trato directo con el público, puede ocasionar fatiga debida a: •
La tensión generada por “desbordamientos de diverso tipo como prisas, plazos estrictos, implicación emocional con pacientes, trabajo aislado, trabajo de noche, etc.”
•
También, por falta de claridad de las peticiones realizadas, de los objetivos, de las prioridades del trabajo, de la autonomía en la toma de decisiones, etc. Ello puede producir incertidumbre sobre los resultados o las consecuencias de las decisiones tomadas, especialmente, respecto al nivel de satisfacción de los clientes o el cumplimiento de los objetivos.
•
Se pueden producir, igualmente, sobrecargas o saturaciones mentales, como el producido por el mantenimiento simultáneo de la atención y la comunicación, con varios sistemas a la vez como los informáticos-teléfono-personas.
5.6.1.2.1.1. Medidas Preventivas
Normas Específicas •
Mantener al día y disponibles las ayudas y procedimientos de trabajo (documentación, claves, accesos, códigos, etc.).
•
Mantener localizables las alternativas de consulta y asistencias para los casos de
140
fallo del sistema principal. •
Solicitar las aclaraciones sobre las pautas de comportamiento a seguir en las diferentes situaciones potencialmente conflictivas y recabar información sobre los resultados a los que no se tenga acceso.
•
Crear un grado de autonomía adecuado en el ritmo y organización básica del trabajo. Hacer pausas para los cambios posturales, la reducción de la fatiga física y mental y la tensión o saturación psicológica.
Obligaciones de los trabajadores en prevención de riesgos •
Usar adecuadamente las máquinas, aparatos, herramientas, sustancias peligrosas, equipos de transporte y, en general cualesquiera otros medios con los que desarrolle su actividad.
•
Utilizar y mantener correctamente los medios y equipos de protección facilitados por el empresario, solicitando su reposición en caso de deterioro.
•
No poner fuera de funcionamiento y utilizar correctamente los dispositivos de seguridad existentes.
•
Informar de inmediato a su superior jerárquico directo acerca de cualquier situación que, a su juicio, entrañe un riesgo para la seguridad y la salud de los trabajadores.
•
Cooperar con el empresario para que éste pueda garantizar unas condiciones de trabajo que sean seguras y no entrañen riesgos para la seguridad y la salud de los trabajadores.
•
El incumplimiento de las obligaciones en materia de prevención de riesgos a que se refieren los apartados anteriores tendrá la consideración de incumplimiento laboral a los efectos previstos en el artículo 58.1 del Estatuto de los Trabajadores
141
5.6.2. Manual de salud y seguridad ocupacional (paciente).
5.6.2.1. Política de seguridad del paciente. La seguridad de los pacientes se constituye en una prioridad en la gestión de calidad del cuidado que se brinda. De ahí la importancia de reflexionar sobre la magnitud que tiene el problema de eventos adversos, para prevenir su ocurrencia y progresar en acciones que garanticen una práctica segura. Se trata de un compromiso que debe ser de todas las instituciones formadoras del talento humano, profesionales, prestadoras de servicios de salud y de la comunidad, para un cuidado de calidad.
Las buenas prácticas en la atención de los pacientes, se verán reflejadas no solo en la satisfacción de los usuarios y del cliente interno sino también en la disminución de la morbi-mortalidad derivada de la ocurrencia de eventos adversos
5.6.2.2. Premisas. La responsabilidad de dar seguridad al paciente es de todas las personas de la institución. •
Enfoque de atención centrada en el paciente: el resultado más importante que se desea obtener es la satisfacción del usuario y su seguridad, lo cual es el eje alrededor del cual giran todas las acciones.
•
Es necesario trabajar proactivamente en la prevención y detección de fallas de la atención diariamente, para analizarlas y generar una lección que al ser aprendida previene que la misma falla se repita.
•
Trabajar en un ambiente educativo no punitivo, pero a la vez de responsabilidad y no de ocultamiento.
142
•
El número de eventos adversos reportados obedece a la política institucional que induce y estimula el reporte, más no al deterioro de la calidad de la atención.
5.6.2.3. Acciones de reducción del riesgo. •
Revisión anual de todas las guías clínicas y protocolos de procedimientos de enfermería, fisioterapia y guías médicas para determinar los riesgos inherentes a cada uno y realizar planes de acción.
•
Los coordinadores de las respectivas áreas realizan las modificaciones y actualización de los protocolos de acuerdo a la evaluación de riesgos encontrada.
•
Realizar y aplicar listas de chequeo de las guías y protocolos más importantes para evaluar la adherencia del personal y las fallas que se cometen, para intervenirlos.
•
Socializar a todos las guías, protocolos y posteriormente evaluar.
•
Todo el personal se debe sensibilizar frente a posibles errores.
•
El Programa de Seguridad del Paciente en conjunto con los Coordinadores de las áreas, realiza campañas recordatorios para prevenir los errores que sean detectados con mayor frecuencia.
•
El Programa de Seguridad del Paciente en conjunto con los coordinadores de las áreas, elabora material didáctico como folletos y afiches, sobre los procesos de seguridad en la atención en salud y las estrategias de la institución.
•
Rondas de seguridad y supervisión diaria de pacientes.
•
Programas de educación continuada.
•
Llevar registro estadístico de los errores y eventos adversos reportados e informar a todo el personal periódicamente, haciendo análisis de las causas
143
5.7. ESTUDIO ECONÓMICO Y EVALUACIÓN ECONÓMICA En este punto detallaremos la inversión y las proyecciones de ingresos y gastos que en el horizonte de tiempo de 5 años nos permitirán evaluar a los periodos y las fuentes de financiamiento mediante herramientas financieras.
5.7.1. Inversión La inversión constituye el pilar de este proyecto, se realizará antes de su puesta en marcha y durante su operación.
En lo referente a los activos fijos denotamos a los que son utilizados en el proceso de transformación de insumos o apoyos a la operación, en este proyecto se utilizarán varios equipamientos y mueblería.
En general todos los activos fijos con excepción de los terrenos están sujetos a la depreciación (pérdida del valor del activo en el tiempo); Esto tiene especial importancia al momento de calcular los impuestos que genera el proyecto como una actividad económica.
El monto de las inversiones está supeditado al tamaño del proyecto en función de la capacidad de servicio, también está de acuerdo a la tecnología y características principales de los equipos, de las instalaciones, muebles, mantenimiento, seguros, no se tendrán inversión en edificios ni instalaciones por la razón de que se arrendará los tres edificios en los que se trabajara. Sin embargo hay que tomar en cuenta aquellos recursos económicos disponibles que permitan el normal funcionamiento y operatividad de la empresa.
144
El presupuesto de inversiones se lo realizó tomando como base los precios y cotizaciones vigentes en los mercados locales para tener así valores más acertados de los costos y gastos en los que se va incurrir.
En el siguiente cuadro se muestra la inversión total del proyecto necesaria para su ejecución.
Tabla Nº 31 Inversión Fija Inversión fija
VALOR
$ 69,085.20
Muebles y Enseres Muebles administrativos
$ 3,705.00
Muebles habitaciones Muebles comedor
$ 20,807.20 $ 2,030.00
Equipamiento salón de uso múltiple Lencería y utensilios
$ 661.00 $ 39,487.00
Cubertería
$ 2,395.00 $ 4,996.00
Equipos de Oficina y Computación Equipos de Oficina y Computación
$ 4,996.00 $ 14,641.80
Maquinaria y Equipo E. para el área de alojamiento
TOTAL
$ 14,641.80
Total
$ 88,723.00
Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
5.7.1.1. Activos Fijos La inversión total en activos fijos es de $88,723.00, que constituye la compra de equipo de oficina, equipo de cómputo, muebles y enseres, menaje, lencería y utensilios, etc., los mismos que permitirán generar los servicios que prestará la Fundación. Los muebles y enseres que se utilizarán en la fundación tendrán una inversión de $69,085.20, estos están compuestos por mueblería necesaria para la comodidad del paciente.
145
La inversión de $4,996.00 será utilizada para la compra de equipo de computación en el cual se ingresara los sistemas necesarios para el ingreso de datos del paciente, familiares y empleados de la fundación.
Para los equipos del área de alojamiento se necesitara una inversión de $14,641.80 que servirán para la implementación completa de muebles para el área recreativa.
Muebles y enseres Se detallará a continuación cada uno de los equipos necesarios para la estancia del paciente que proporcionen seguridad, comodidad, que faciliten la mejoría del cliente.
Tabla Nº 32 Muebles Administrativos RECEPCIÓN CONCEPTO
Nª
V. UNITARIO
TOTAL
Mostrador
1
$ 500.00
$ 500.00
Silla giratoria
1
$ 75.00
$ 75.00
Juego de sala
2
$ 800.00
$ 1,600.00
SUMAN
$ 2,175.00
OFICINAS DE CONSULTA Escritorios
3
$ 150.00
$ 450.00
Sillas
9
$ 75.00
$ 675.00
Aparadores
3
$ 110.00
$ 330.00
Basureros
3
$ 10.00
$ 30.00
Lámparas
3
$ 15.00
$ 45.00
SUMAN
$ 1,530.00
TOTAL
$ 3,705.00
Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Ferrisariato Santo Domingo 2013.
146
Tabla Nº 33 Muebles Habitaciones ALOJAMIENTO CONCEPTO V. UNITARIO TOTAL Camas de 1 1/2 $ 250.00 $ 18,000.00 Mesas de noche $ 32.60 $ 2,347.20 Basureros $ 4.60 $ 460.00 SUMAN $ 20,807.20 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Ferrisariato Santo Domingo 2013.
Tabla Nº 34 Comedor CONCEPTO N° V. UNITARIO TOTAL Mesas 10 $ 80.00 $ 800.00 Sillas 80 $ 15.00 $ 1,200.00 Basureros 3 $ 10.00 $ 30.00 SUMAN $ 2,030.00 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Ferrisariato Santo Domingo 2013.
Tabla Nº 35 Salón de uso múltiple CONCEPTO N° V. UNITARIO TOTAL Tableros 6 $ 4.00 $ 24.00 Caballetes 12 $ 6.00 $ 72.00 Sillas 35 $ 15.00 $ 525.00 Basureros 4 $ 10.00 $ 40.00 SUMAN $ 661.00 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Ferrisariato Santo Domingo 2013.
Tabla Nº 36 Lencería y utensilios CONCEPTO UNIDAD N° V. UNITARIO TOTAL Sabanas Juego 216 $ 25.00 $ 5,400.00 Frazadas Unidad 216 $ 30.00 $ 6,480.00 Cubrecamas Unidad 216 $ 45.00 $ 9,720.00 Colchones Unidad 77 $ 110.00 $ 8,470.00 Almohadas Unidad 144 $ 5.50 $ 792.00 Toallas Juego 300 $ 15.00 $ 4,500.00 Cortinas Unidad 55 $ 75.00 $ 4,125.00 TOTAL $ 39,487.00 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Finatex Santo Domingo 2013.
147
Tabla Nº 37 Menaje CONCEPTO Nº V. UNITARIO TOTAL Cuchara sopera 100 $ 1.50 $ 150.00 Tenedor trinchero 100 $ 1.50 $ 150.00 Cuchillo 100 $ 1.50 $ 150.00 Cuchara de postre 100 $ 0.75 $ 75.00 Vasos 100 $ 0.80 $ 80.00 LOZA Plato base 100 $ 4.50 $ 450.00 Trinchero 100 $ 1.50 $ 150.00 Sopero 100 $ 1.50 $ 150.00 Postre 100 $ 1.10 $ 110.00 Pan 100 $ 1.00 $ 100.00 Taza de café 100 $ 0.60 $ 60.00 Plato para taza 100 $ 1.10 $ 110.00 Charoles 100 $ 3.00 $ 300.00 MANTELERÍA Manteles 30 $ 12.00 $ 360.00 TOTAL $ 2,395.00 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Paseo Shopping Santo Domingo 2013.
5.7.1.1.1. Equipos de oficina y computación Tabla Nº 38 Equipos de oficina y computación CONCEPTO Nº V. UNITARIO TOTAL Impresora 4 $ 200.00 $ 800.00 Teléfono 4 $ 50.00 $ 200.00 Computador 4 $ 999.00 $ 3,996.00 $ 4,996.00 TOTAL Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Computron Santo Domingo 2013.
5.7.1.1.2. Maquinaria y Equipo Tabla Nº 39 Equipos para el área de alojamiento CONCEPTO Lavadoras industriales Detectores de movimiento Censores de humo Radios Televisores Enceradora Extintor TOTAL
Nª V. UNITARIO TOTAL 2 $ 4,000.00 $ 8,000.00 15 $ 63.12 $ 946.80 20 $ 55.00 $ 1,100.00 5 $ 100.00 $ 500.00 3 $ 1,200.00 $ 3,600.00 1 $ 250.00 $ 250.00 7 $ 35.00 $ 245.00 $ 14,641.80
Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Mercado libre, Santo Domingo 2013.
148
5.7.1.2. Activos diferidos
Tabla Nº 40 Activos Diferidos DETALLE VALOR TOTAL Gastos de constitución $ 3,900.00 Publicidad pre operativa $ 685.00 TOTAL $ 4,585.00 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
Tabla Nº 41 Gastos de constitución DETALLE
VALOR TOTAL
Constitución
$ 2,300.00
Permisos Funcionamiento
$ 250.00
Patentes
$ 180.00
Registro Sanitario
$ 170.00
Honorario Abogados
$ 1,000.00
TOTAL $ 3,900.00 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
Tabla Nº 42 Publicidad DETALLE
CANTIDAD
PRECIO TOTAL
Trípticos
100
$ 390.00
Afiches
500
$ 295.00
TOTAL $ 685.00 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Imprenta herbert Santo Domingo 2013.
5.7.2. Financiamiento
Mediante el financiamiento se obtendrán todos los recursos necesarios para la adquisición de activos fijos, diferidos y de capital de trabajo, para así poner en marcha a la organización.
149
5.7.2.1. Fuentes de Financiamiento
Tabla Nº 43 Financiamiento Miembros Fundadores Aporte Marcelo Elías Sanáfria $40,440.58 Lupe Sofía de la Torre $40,440.58 Alfredo Riofrio Nuñez $40,440.58 Total $121.321,75 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
% 33% 33% 33% 100%
5.7.2. Capital de Trabajo
Tabla Nº 44 Capital de Trabajo COSTOS DEL SERVICIO $ 190.610,60
COSTOS DIRECTOS Sueldos y salarios MOD Alimentación Limpieza
$ 137.989,60 $ 50.688,00 $ 1.933,00 $ 72.254,40
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Sueldos administrativos
$ 68.574,40
Gastos de oficina
$ 500,00
Servicios básicos
$ 3.180,00 $ 73.300,00
CIF Arriendo Mantenimiento
$ 72.000,00 $ 1.300,00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO ANUAL CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
$ 336.165,00 28013,75
El capital de trabajo en este plan se ha determinado anualmente para así proceder al cálculo mensual que se necesitara para el correcto funcionamiento de las operaciones de la fundación, este valor asciende a $336,165.00 anual y 28,013.75 mensual.
150
5.7.4. Inversión inicial
Tabla Nº 45 Inversión inicial INVERSIONES VALOR % ACTIVOS FIJOS Muebles y Enseres $ 69.085,20 57% Equipos de Oficina y Computación $ 4.996,00 4% Maquinaria y Equipo $ 14.641,80 12% Subtotal $ 88.723,00 73% ACTIVOS DIFERIDOS Gastos de Constitución $ 3.900,00 3% Publicidad Preoperativa $ 685,00 1% Subtotal $ 4.585,00 4% CAPITAL DE TRABAJO Efectivo $ 28.013,75 23% Subtotal $ 28.013,75 23% INVERSIÓN TOTAL $ 121.321,75 100% Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
La inversión total del proyecto asciende a $121,321.75, de los cuales el que mayor representatividad posee, es por concepto de activos fijos, con un 73%, necesarios para la puesta en marcha del proyecto.
5.7.5. Proyección de Costos y Gastos Para los próximos 5 años de vida útil que se pronostica el plan, la proyección de los costos y gastos es un punto clave debido a que nos proporcionara información futura de cada uno de los rubros en los que se va incurrir.
Tabla N° 46 Proyección costo de alimentos ALIMENTACIÓN Nº PACIENTES PRECIO DIARIO TRIMESTRAL DESAYUNO 96 $1 $ 96 $ 8640 ALMUERZO 96 $ 2,5 $ 240 $ 2880 CENA 96 $1 $ 96 $ 1152 TOTAL $ 432 $ 12672 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
ANUAL $ 34560 $ 11520 $ 4608 $ 50688
151
Tabla N° 47 Rol de pagos
CARGO
# de empleados
Sueldo Mensual
Total
Aport. Individual 9.35%
Sueldo mensual Total Anual total
Administración General 1
Gerente
$ 1.500,00
$ 1.500,00
$ 140,25
$ 1.640,25
$ 19.683,00
1
Gerente financiero
$ 1.000,00
$ 1.000,00
$ 93,50
$ 1.093,50
$ 13.122,00
1
Gerente RRHH
$ 980,00
$ 980,00
$ 91,63
$ 1.071,63
$ 12.859,56
1
Contador
$ 700,00
$ 700,00
$ 65,45
$ 765,45
$ 9.185,40
4
Subtotal Administración
$ 4.180,00
$ 4.180,00
$ 390,83
$ 4.570,83
$ 54.849,96
MOD 1
Médico General
$ 1.200,00
$ 1.200,00
$ 112,20
$ 1.312,20
$ 15.746,40
1
Psicologo Clinico
$ 1.150,00
$ 1.150,00
$ 107,53
$ 1.257,53
$ 15.090,30
1 1 3 1 1 2 2 2
Nutricionista
$ 830,00
$ 830,00
$ 77,61
$ 907,61
$ 10.891,26
Terapista
$ 790,00
$ 790,00
$ 73,87
$ 863,87
$ 10.366,38
Enfermera
$ 500,00
$ 1.500,00
$ 140,25
$ 1.640,25
$ 19.683,00
Recepcionista
$ 450,00
$ 450,00
$ 42,08
$ 492,08
$ 5.904,90
Ayudante de cocina
$ 350,00
$ 350,00
$ 32,73
$ 382,73
$ 4.592,70
Personal de mantenimiento
$ 350,00
$ 700,00
$ 65,45
$ 765,45
$ 9.185,40
Personal de seguridad
$ 350,00
$ 700,00
$ 65,45
$ 765,45
$ 9.185,40
$ 350,00
$ 700,00
$ 65,45
$ 765,45
$ 9.185,40
15 Subtotal MOD $ 6.320,00 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
$ 8.370,00
$ 782,60
$ 9.152,60
$ 109.831,14
Camareras
151
152
Tabla N° 48 Beneficios de ley
CARGO
# de empleados 1 1 1
Administración General Gerente Gerente financiero Gerente RRHH
1
Contador
4
Subtotal Administración MOD Médico General Psicologo Clinico Nutricionista
Aport. Patronal 12,15%
Bono de Escolaridad 14 to
Bono Navideño 13 to
Vacaciones
Provisión Mensual
Provisión Anual
$ 182,25 $ 121,50 $ 119,07
$ 28,33 $ 28,33 $ 28,33
$ 125,00 $ 83,33 $ 81,67
$ 62,50 $ 41,67 $ 40,83
$ 398,08 $ 274,83 $ 269,90
$ 4.777,00 $ 3.298,00 $ 3.238,84
$ 85,05
$ 28,33
$ 58,33
$ 29,17
$ 200,88
$ 2.410,60
$ 507,87
$ 113,33
$ 348,33
$ 174,17
$ 1.143,70
$ 13.724,44
145,8 139,725 100,845 95,985 182,25 54,675 42,525 85,05 85,05 85,05
$ 28,33 $ 28,33
$ 100,00 $ 95,83 $ 69,17
$ 50,00 $ 47,92 $ 34,58
$ 324,13 $ 311,81 $ 232,93
$ 3.889,60 $ 3.741,70 $ 2.795,14
$ 65,83 $ 125,00 $ 37,50 $ 29,17 $ 58,33 $ 58,33
$ 32,92 $ 62,50 $ 18,75 $ 14,58 $ 29,17 $ 29,17
$ 223,07 $ 398,08 $ 139,26 $ 114,61 $ 200,88 $ 200,88
$ 2.676,82 $ 4.777,00 $ 1.671,10 $ 1.375,30 $ 2.410,60 $ 2.410,60
$ 58,33
$ 29,17
$ 200,88
$ 2.410,60
15 Subtotal MOD $ 1.016,96 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
$ 283,33
$ 697,50
$ 348,75
$ 2.346,54
$ 28.158,46
1 1
1 1 3 1 1 2 2 2
Terapista Enfermera Recepcionista Ayudante de cocina Personal de mantenimiento Personal de seguridad Camareras
$ 28,33 $ 28,33 $ 28,33 $ 28,33 $ 28,33 $ 28,33 $ 28,33 $ 28,33
152
153
Tabla Nº 49 Servicios Básicos SERVICIOS BÁSICOS MENSUAL AGUA $ 10,00 LUZ $ 210,00 TELÉFONO $ 45,00 TOTAL Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
TOTAL $ 120,00 $ 2.520,00 $ 540,00 $ 3.180,00
Tabla Nº 50 Proyección del Gasto Arriendo ARRIENDO MENSUAL 1 $ 2000,00 2 $ 2000,00 3 $ 2000,00 TOTAL Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
TOTAL $ 24.000,00 $ 24.000,00 $ 24.000,00 $ 72.000,00
Tabla Nº 51 Proyección de Costos y Gastos Proyeccion de Costos y Gastos
Tasa de inflación promedio 1 Año
4,96%
2 Año
3 Año
4 Año
5 Año
COSTOS DE VENTAS Mano de obra directa
$ 137.989,60 $ 144.833,88 $ 152.017,64 $ 159.557,72 $ 167.471,78
Costos Directos
$ 52.621,00
Subtotal CV
$ 190.610,60 $ 200.064,89 $ 209.988,10 $ 220.403,51 $ 231.335,53
$ 55.231,00 $ 57.970,46 $ 60.845,79 $ 63.863,75
Arriendo
$ 72.000,00
CIF $ 75.571,20 $ 79.319,53 $ 83.253,78 $ 87.383,17
Mantenimiento
$ 1.300,00
$ 1.364,48
Subtotal CIF
$ 73.300,00
$ 76.935,68 $ 80.751,69 $ 84.756,97 $ 88.960,92
$ 1.432,16
$ 1.503,19
$ 1.577,75
Sueldos administrativos
$ 68.574,40
$ 71.975,69 $ 75.545,68 $ 79.292,75 $ 83.225,67
Gastos Generales
$ 3.180,00
$ 3.337,73
$ 3.503,28
$ 3.677,04
$ 3.859,42
$ 524,80
$ 550,83
$ 578,15
$ 606,83
GASTOS ADMINISTRATIVOS
$ 500,00
Gastos de oficina Subtotal Gastos Admin.
$ 72.254,40
$ 75.838,22 $ 79.599,79 $ 83.547,94 $ 87.691,92
GASTOS QUE NO REPRESENTAN DESEMBOLSOS Depreciaciones Amortizaciones Subtotal Gastos sin desemb
$ 3.961,80
$ 3.961,80
$ 3.961,80
$ 3.961,80
$ 3.961,80
$ 496,00
$ 496,00
$ 496,00
$ 496,00
$ 496,00
$ 4.457,80
$ 4.457,80
$ 4.457,80
$ 4.457,80
$ 4.457,80
GASTOS DE PUBLICIDAD Publicidad
$ 685,00
$ 718,98
$ 754,64
$ 792,07
$ 831,35
Subtotal Publicidad
$ 685,00
$ 718,98
$ 754,64
$ 792,07
$ 831,35
Total
$ 341.307,80 $ 358.015,56 $ 375.552,02 $ 393.958,30 $ 413.277,52
Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
154
Los costos y los gastos en los que se incurrirá la empresa en el primera año de operaciones asciende a $341,307.80, y los mismos que al final del 5to año sumarán $ 413,277.52; los cuales se calcularon tomando en cuenta una inflación promedio de 4.96%.
5.7.6. Ingresos Proyectados
Tabla Nº 52 Ingresos Proyectados 1
2
3
4
5
$ 403.200,00
$ 403.200,00
$ 403.200,00
$ 403.200,00
$ 403.200,00
$ 15.000,00
$ 15.750,00
$ 16.537,50
$ 17.364,38
$
18.232,59
$418.200,00
$ 418.950,00
$ 419.737,50
$ 420.564,38
$ 421.432,59
Proyeccion de Ventas para el primer Periodo Trimestres
Ventas Estimadas
Ventas Estimadas $
1
96
$
1.050,00 $
100.800,00
2
96
$
1.050,00 $
100.800,00
3
96
$
1.050,00 $
100.800,00
4
96
$
1.050,00 $
100.800,00
$
403.200,00
Precio
Subtotal Enero
25
$
50,00 $
1.250,00
Febrero
25
$
50,00 $
1.250,00
Marzo
25
$
50,00 $
1.250,00
Abril
25
$
50,00 $
1.250,00
Mayo
25
$
50,00 $
1.250,00
Junio
25
$
50,00 $
1.250,00
Julio
25
$
50,00 $
1.250,00
Agosto
25
$
50,00 $
1.250,00
Septiembre
25
$
50,00 $
1.250,00
Octubre
25
$
50,00 $
1.250,00
Noviembre
25
$
50,00 $
1.250,00
Diciembre
25
$
50,00 $
1.250,00
$
15.000,00
Subtotal
$ 418.200,00 Total Nota. Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
155
En el primer año de operación se espera tener ingresos de $403.200,00 obtenidos con un precio establecido de $1050,00 por el servicio ofrecido tomando en cuenta que este valor cubrirá la estancia de tres meses del paciente es decir $350 por mes, las consultas externas arrojaran $15000 al año poniendo un promedio de 25 visitas al mes; con un crecimiento del 5% anual.
Los servicios de internado y consulta externa permitirán tener ingresos de $418.200,00 al primer año de funcionamiento.
5.7.7. Balance inicial En el presente Estado de Situación Inicial, se presentan las actividades operacionales de la empresa en el inicio de su periodo contable:
Tabla Nº 53 Balance Inicial ACTIVO
PASIVO
CIRCULANTE
PASIVO
Caja-Bancos
$ 28.013,75
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
$ 28.013,75
ACTIVO FIJO Muebles y Enseres Equipos de Oficina y Computación
$ 69.085,20 PATRIMONIO $ 4.996,00 CAPITAL
Maquinaria y Equipo
$ 14.641,80
TOTAL ACTIVO FIJO
$ 88.723,00
$ $
121.321,75
121.321,75
ACTIVOS DIFERIDOS Gastos intangibles
$ 4.585,00
TOTAL ACTIVO FDIFERIDO
$ 4.585,00
TOTAL ACTIVO 121321,75 TOTAL PASIVO + PATRIMO $ 121.321,75 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
5.7.8. Estado de Pérdidas y Ganancia Proyectado En el siguiente cuadro se presenta el Estado de Resultados proyectado que se generará por la actividad comercial de la empresa.
156
Tabla Nº 54 Estado de Pérdidas y Ganancias ESTADO DE RESULTADOS PERIODOS
1 AÑO
2 AÑO
3 AÑO
4 AÑO
5 AÑO
Ventas Netas
$ 418.200,00 $ 418.950,00 $ 419.737,50 $ 420.564,38 $ 421.432,59
Costo de Ventas
$ 263.910,60 $ 277.000,57 $ 290.739,79 $ 305.160,49 $ 320.296,45
Utilidad Bruta en Ventas $ 154.289,40 $ 141.949,43 $ 128.997,71 $ 115.403,89 $ 101.136,15 Gastos de venta
$ 685,00
$ 718,98
$ 754,64
$ 792,07
$ 831,35
$ 76.712,20
$ 80.296,02
$ 84.057,59
$ 88.005,74
$ 92.149,72
Utilidad o Excedente $ 76.892,20 $ 60.934,44 $ 44.185,48 $ 26.606,08 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
$ 8.155,07
Gastos Administrativos
El estado de resultados demuestra que la empresa obtendrá utilidades desde el primer año de funcionamiento, este valor alcanza los $ 76,892.20 dólares., y se prevé que el año quinto se obtendrá utilidades del $ 8,155.07 dólares, mediante este estado podemos pronosticar que la fundación podrá alcanzar a cubrir sus gastos y lograr obtener utilidad en los 5 años.
El excedente liquido o utilidad será utilizada para obras benéficas o en actividades ligadas directamente a su objetivo social, este excedente de ninguna manera será distribuido ni en dinero ni en especies a los miembros o administradores de la fundación.
Es ley para la fundación que los excedentes obtenidos cada año pasen a ser utilizados para beneficio de la fundación y por lo tanto para uso en tareas, actividades que ayuden a la rehabilitación de los pacientes y a su comodidad dentro de la misma.
Este dinero será importante para la fundación ya que con el mismo también se podrá ayudar a otras fundaciones con actividades similares.
157
5.7.9. Flujo de Caja Los ingresos operacionales están representados por las ventas del servicio de internado y consultas externas, trabajando a su capacidad máxima anual de 384 plazas, mientras que los ingresos no operacionales están calculados a base de los aportes de capital.
El flujo de caja nos permite conocer en que se va gastar el dinero disponible, y por sobre todo como las personas que irán a administrar la fundación generaría y utilizaría el efectivo en los siguientes 5 años de operación.
Con el desarrollo del flujo de caja y por consiguiente de la obtención del flujo neto se procederá al cálculo de la TIR y del VAN, llevando estos valores a valor presente y mediante estos dos indicadores determinar si el proyecto será viable en los 5 años de horizonte de tiempo establecido.
El flujo de caja presentado a continuación esta hecho en base de los datos obtenidos en cuadros anteriores esto permitirá que la fundación tenga conocimiento sobre el efectivo líquido que tendrá la empresa y cuáles serán los flujos exactos que va a tener.
El desarrollo anual de un flujo de caja o de efectivo será un pilar importante dentro de la organización, este se llevara a cabo por parte del contador de la fundación y tendrá informado al gerente general y a la gente correspondiente para que tengan conocimiento de cómo se está desarrollando la empresa en el aspecto económico.
158
Tabla Nº 55 Flujo de caja
Detalle Año 0 A.Ingresos operacionales Recuperacion por ventas B.Egresos operacionales Costos Directos Mano de obra Directa Gastos en publicidad Gastos Admnistracion Costos Indirectos C. Flujo Operacional $ 121.321,75 D: Ingreso no operacional Aportes capital $ 121.321,75 $ 93.308,00 E. Egresos no operacional Activos Fijos Muebles y Enseres $ 69.085,20 Equipos de Oficina y Computación $ 4.996,00 Maquinaria y Equipo $ 14.641,80 Activos Diferidos A.intangibles $ 4.585,00 $ 28.013,75 G. Flujo Neto $ 0,00 H. Saldo Inicial de caja I. Saldo final caja $ 28.013,75 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
Flujo de Caja Año 1 $ 418.200,00 $ 418.200,00 $ 336.850,00 $ 52.621,00 $ 137.989,60 $ 685,00 $ 72.254,40 $ 73.300,00 $ 81.350,00
Año 2 $ 418.950,00 $ 418.950,00 $ 353.557,76 $ 55.231,00 $ 144.833,88 $ 718,98 $ 75.838,22 $ 76.935,68 $ 65.392,24
Año 3 $ 419.737,50 $ 419.737,50 $ 371.094,22 $ 57.970,46 $ 152.017,64 $ 754,64 $ 79.599,79 $ 80.751,69 $ 48.643,28
Año 4 $ 420.564,38 $ 420.564,38 $ 389.500,50 $ 60.845,79 $ 159.557,72 $ 792,07 $ 83.547,94 $ 84.756,97 $ 31.063,88
Año 5 $ 421.432,59 $ 421.432,59 $ 408.819,72 $ 63.863,75 $ 167.471,78 $ 831,35 $ 87.691,92 $ 88.960,92 $ 12.612,87
$ 81.350,00 $ 28.013,75 $ 109.363,75
$ 65.392,24 $ 109.363,75 $ 174.755,99
$ 48.643,28 $ 174.755,99 $ 223.399,27
$ 31.063,88 $ 223.399,27 $ 254.463,14
$ 12.612,87 $ 254.463,14 $ 267.076,01
158
159
5.7.10. Evaluación Económica Para la evaluación económica del proyecto se han establecido indicadores que ayudaran a determinar la viabilidad del plan de esta manera demostrar si es o no rentable realizarlo, y si se podrá cumplir con los parámetros necesarios para su funcionamiento.
5.7.10.1. Tasa Mínima Aceptable de Rendimiento La T.M.A.R., es el porcentajes mínimo de rendimiento que los accionistas esperan por su inversión, en el siguiente cuadro se detalla el cálculo de la misma.
Tabla Nº 56 TMAR
Tasa Mínima Aceptable de Rendimiento Tasa Pasiva + Premio al riesgo 4,53% 5% 9,84% Costo Promedio Ponderado de Capital Origen Cantidad % Aportacion TMAR Ponderación Fundadores $ 121.321,75 100% 9,84% 9,84% TMAR=
Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
5.7.10.2. Tasa Interna de Retorno
Tabla Nº 57 TIR TASA INTERNA DE RETORNO Flujo de Fondos
Pre Operacional
Inversión Fija
Años 1
2
3
4
5
-$ 88.723,00
Inversion Diferida
-$ 4.585,00
Capital deTrabajo
-$ 28.013,75 $ 81.350,00
$ 65.392,24
$ 48.643,28
$ 31.063,88 $ 12.612,87
Flujo neto (constantes)
Flujo Operacional
-$ 121.321,75 $ 81.350,00
$ 65.392,24
$ 48.643,28
$ 31.063,88 $ 12.612,87
Flujo de Caja Acumulado
-$ 121.321,75 -$ 39.971,75
$ 25.420,49
$ 74.063,77
$ 105.127,64 $ 117.740,51
TIR
Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
38,95%
160
La TIR de este plan es del 38,95% que es aceptable por que se encuentra sobre el mínimo establecido con la TMAR y de igual forma sobre el porcentaje de la tasa de inflación.
5.7.10.3. Valor Actual Neto
Tabla Nº 58 VAN VALOR ACTUAL NETO AÑOS
F.CAJA 0 1 2 3 4 5
-$ 121.321,75 $ 81.350,00 $ 65.392,24 $ 48.643,28 $ 31.063,88 $ 12.612,87 VAN Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
F.ACT 9.84% -$ 121.321,75 $ 74.062,27 $ 54.200,73 $ 36.706,35 $ 21.340,94 $ 7.888,81 $ 72.877,36
Para verificar los resultados del VAN se procede a realizar la comprobación donde la suma de los valores actualizados deberán dar de resultado cero.
Tabla Nº 59 VAN Comprobado VALOR ACTUAL NETO (Comprobación) F.ACT 38.95% 0 -$ 121.321,75 -$ 121.321,75 1 $ 81.350,00 $ 58.546,24 2 $ 65.392,24 $ 33.869,53 3 $ 48.643,28 $ 18.132,06 4 $ 31.063,88 $ 8.333,39 5 $ 12.612,87 $ 2.435,12 $ 0,00 VAN Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013. AÑOS
F.CAJA
Realizada la comprobación podemos establecer que el VAN calculado es el correcto y la viabilidad del proyecto es verídica.
161
Mediante el VAN podemos determinar que la inversión podrá ser recuperada y que se alcanzara a cubrir los gastos en los que se incurra la organización.
5.7.10.4. Razón Beneficio/Costo Para la resolución de la razón costo beneficio se llevará a valor presente los ingresos y egresos de los 5 años para proceder a realizar la formula y su interpretación.
Tabla Nº 60 R B/C INGRESOS ACTUALIZADOS AÑOS TASA DE DESCUENTO 1 2 3 4 5
EGRESOS ACTUALIZADOS
FLUJO DE CAJA
VAN
AÑOS
9,84%
M =C/(1+i)n
418.200,00 418.950,00 419.737,50 420.564,38 421.432,59
380.735,62 347.249,11 316.735,10 288.928,50 263.587,92
TASA DE DESCUENTO 1 2 3 4 5
FLUJO DE CAJA
VAN
9,84%
M =C/(1+i)n
341.307,80 358.015,56 375.552,02 393.958,30 413.277,52
310.731,79 296.743,25 283.392,62 270.650,08 258.487,27
TOTAL 1.597.236,25 TOTAL Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
1.420.005,02
Tabla Nº 61 R B/C CÁLCULO RELACIÓN BENEFICIO/COSTO RELACIÓN BENEFICIO - COSTO=
Ingresos Actualizados Egresos actualizados
RELACIÓN BENEFICIO - COSTO =
1.597.236,25 1.420.005,02
RELACIÓN BENEFICIO - COSTO =
1,12
Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
162
La razón beneficio costo en este proyecto es de $1.12, lo que significa que por cada dólar invertido, la empresa obtiene una ganancia de 0.12 ctvs de dólar.
Como organización sin fines de lucro es considerable esta ganancia ya que se obtendrán excedentes que podrán ser utilizados en distintas actividades que apoyen al beneficio y desarrollo de la comunidad.
5.7.10.5. Periodo de Recuperación de la Inversión.
Tabla Nº 62 PRI AÑOS Inversión Inicial
FLUJO DE CAJA
FC. ACT 9,84%
FLUJO DE CAJA ACUMULADOS
-$ 121.321,75
-$ 121.321,75
Año 1
$ 81.350,00
$ 74.062,27
$ 74.062,27
Año 2
$ 65.392,24
$ 54.200,73
$ 128.263,01
Año 3
$ 48.643,28
$ 36.706,35
$ 164.969,36
Año 4
$ 31.063,88
$ 21.340,94
$ 186.310,30
Año 5
$ 12.612,87
$ 7.888,81
$ 194.199,11
Inversión Inicial
$ 121.321,75
(-) 2° Año
$ 128.263,01
Diferencia
$ 6.941,26
(÷) siguiente valor actualizado Período de Recuparación de la Inversión (×) 12
$ 36.706,35 $ 0,19 2,269227727
PRI 1 AÑO Y 2 MESES Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
La inversión será recuperada en un periodo de 1 años y 2 meses, que sugiere la implementación del proyecto, debido a que la recuperación de la inversión se encuentra dentro de parámetros aceptables, el proyecto es viable ya que se recuperará la inversión antes de los 5 años.
163
5.7.10.6. Punto de Equilibrio
Tabla Nº 63 Punto de Equilibrio Ingresos Costos y Gastos Mano de obra directa Costos Directos Arriendo Mantenimiento Sueldos administrativos Gastos Generales Gastos de oficina Depreciaciones Amortizaciones Publicidad
Valor $ 137.989,60 $ 52.621,00 $ 72.000,00 $ 1.300,00 $ 68.574,40 $ 3.180,00 $ 500,00 $ 3.961,80 $ 496,00 $ 685,00
$ 418.200,00 Fijo variable $ 137.989,60 $ 52.621,00 $ 72.000,00 $ 1.300,00 $ 68.574,40 $ 3.180,00 $ 500,00 $ 3.961,80 $ 496,00 $ 685,00
TOTAL
$ 341.307,80 $ 285.506,80 $ 55.801,00 $ 341.307,80
total $ 137.989,60 $ 52.621,00 $ 72.000,00 $ 1.300,00 $ 68.574,40 $ 3.180,00 $ 500,00 $ 3.961,80 $ 496,00 $ 685,00
PUNTO DE EQUILIBRIO DÓLARES PUNTO DE EQUILIBRIO =
COSTOS FIJOS TOTALES 1 - COSTOS VARIABLES TOTALES INGRESOS
PUNTO DE EQUILIBRIO =
285.506,80 1 -55.801,00 403.200,00
PUNTO DE EQUILIBRIO =
285.506,80 0,86
PUNTO DE EQUILIBRIO =
$ 331.366,36
PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES PUNTO DE EQUILIBRIO =
COSTOS FIJOS TOTALES PRECIO DE VENTA - COSTO VARIABLE
PUNTO DE EQUILIBRIO =
285.506,80 1.050,00 -146,00
PUNTO DE EQUILIBRIO =
285.506,80 904,00
PUNTO DE EQUILIBRIO =
316
Unidades
Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013.
164
El punto de equilibrio está calculado tomando en cuenta únicamente el precio de internado, y el costo variable de la misma manera está calculado distribuyéndolos a los 384 pacientes que se tiene como objetivo atender en el periodo.
Como resultado se tiene que se debe atender a 316 pacientes con los cuales obtendríamos un valor de $331.336.36 el mismo que procederá a cubrir la mayor parte de los costos totales, la diferencia se cubriría con los ingresos obtenidos de consultas externas en el periodo.
PUNTO DE EQUILIBRIO 350000 300000
DÓLARES
250000 200000
COSTOS FIJOS INGRESO TOTAL
150000
COSTO TOTAL
100000 50000 0 0,0
100,0
200,0 300,0 CANTIDADES
400,0
500,0
Figura Nº 51 :Punto de Equilibrio Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013
Tabla Nº 64 Viabilidad del proyecto VIABILIDAD DEL PROYECTO VAN
=
72877,35625 ≥
0
TIR
=
38,95% ≥
9,84%
R B/C
=
1,12 ≥
1
PRI = 1 AÑO Y 2 MESES ≤ Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013
5 AÑOS
165
5.7.12. Índices Financieros
•
Índice de Rentabilidad Total
Permite calcular la rentabilidad que generará la organización, se determina en base al Valor Actual Neto para con la inversión inicial realizada.
Tabla Nº 65 Rentabilidad Total Valor presente 194199,1063 $ 1,60 Inversión Inicial 121321,75 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013
•
Índice de Rentabilidad Sobre las Ventas
Este indicador permite calcular la rentabilidad de las ventas totales, una vez que se han tomado en cuenta los gastos operativos y no operativos, en relación a la utilidad neta después de impuestos y las participaciones laborales.
Tabla Nº 66 Rentabilidad en ventas Utilidad Neta 76892,2 $ 0,18 Ventas Totales 418200,00 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013
•
Índice de Rentabilidad sobre la Inversión Total
Este índice permite identificar la rentabilidad que producirá el plan en relación a los recursos invertidos.
Tabla Nº 67 Rentabilidad sobre la inversión Utilidad Neta 76892,2 $ 0,63 Inversión Total 121321,75 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013
166
5.7.13. Proyección financiera en un escenario pesimista En este escenario se realizará un cambio de variables en las cuales se encuentra inmerso el desarrollo de actividades de la organización, con la particularidad de que se presenten condiciones desfavorables y afectan la información financiera y económica de la empresa.
Se realizará un cambio en la variable de ventas eliminando el servicio de las consultas externas que en la parte actual es parte esencial y necesaria para la rehabilitación.
Se procederá a realizar los cálculos e interpretaciones necesarias en un posible escenario pesimista, el cual es clave para saber las posibles decisiones que se deberá tomar en caso de que sucediera algún aspecto parecido demostrado en este escenario pesimista.
5.7.13.1. Proyección de ingresos en escenario pesimista
Tabla Nº 68 Proyección de ingresos escenario pesimista Proyección de Ventas para el primer Periodo Trimestres
Ventas Estimadas
1 2 3 4
96 96 96 96
Precio $ $ $ $
Ventas Estimadas $
1.050,00 1.050,00 1.050,00 1.050,00
Total Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013
$ $ $ $ $
100.800,00 100.800,00 100.800,00 100.800,00 403.200,00
167
Tabla Nº 69 Proyección 5 años
$
1 403.200,00
$
2 403.200,00
$
3 403.200,00
$
4 403.200,00
$ 403.200,00 $ 403.200,00 $ 403.200,00 $ 403.200,00 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013
$
5 403.200,00
$
403.200,00
Con los únicos ingresos en un escenario pesimista tomando en cuenta los futuros gastos ya podríamos tener una idea que el excedente de la fundación para obras benéficas cada año ira disminuyendo debido a los ingresos estáticos y únicos calculados en este escenario.
5.7.13.2. Estado de Resultados Escenario Pesimista.
Tabla Nº 70 Estado de resultados ESTADO DE RESULTADOS PERIODOS 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO Ventas Netas $ 403.200,00 $ 403.200,00 $ 403.200,00 Costo de Ventas $ 263.910,60 $ 277.000,57 $ 290.739,79 Utilidad Bruta en Ventas $ 139.289,40 $ 126.199,43 $ 112.460,21 Gastos de venta $ 685,00 $ 718,98 $ 754,64 Gastos Administrativos $ 76.712,20 $ 80.296,02 $ 84.057,59 $ 61.892,20 $ 45.184,44 $ 27.647,98 Utilidad o Excedente Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013
4 AÑO $ 403.200,00 $ 305.160,49 $ 98.039,51 $ 792,07 $ 88.005,74 $ 9.241,70
5 AÑO $ 403.200,00 $ 320.296,45 $ 82.903,55 $ 831,35 $ 92.149,72 -$ 10.077,52
En el escenario establecido ya demuestra que al quinto año el excedente desaparecerá y aparecerá una perdida para la fundación, si no se prevé esta posible perdida en un escenario parecido la fundación podrá estar en una situación grave sin poder cubrir sus costos y gastos, causando de esta manera un funcionamiento deficiente en la fundación.
168
5.7.13.3. Flujo de Caja Escenario Pesimista
Tabla Nº 71 Flujo de caja escenario pesimista
Detalle Año 0 A. Ingresos operacionales Recuperación por ventas B. Egresos operacionales Costos Directos Mano de obra Directa Gastos en publicidad Gastos Administración Costos Indirectos C. Flujo Operacional $ 121.321,75 D: Ingreso no operacional Aportes capital $ 121.321,75 $ 93.308,00 E. Egresos no operacional Activos Fijos Muebles y Enseres $ 69.085,20 Equipos de Oficina y Computación $ 4.996,00 Maquinaria y Equipo $ 14.641,80 Activos Diferidos A. Intangibles $ 4.585,00 $ 28.013,75 G. Flujo Neto $ 0,00 H. Saldo Inicial de caja I. Saldo final caja $ 28.013,75 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013
Flujo de Caja Año 1 $ 403.200,00 $ 403.200,00 $ 336.850,00 $ 52.621,00 $ 137.989,60 $ 685,00 $ 72.254,40 $ 73.300,00 $ 66.350,00
Año 2 $ 403.200,00 $ 403.200,00 $ 353.557,76 $ 55.231,00 $ 144.833,88 $ 718,98 $ 75.838,22 $ 76.935,68 $ 49.642,24
Año 3 $ 403.200,00 $ 403.200,00 $ 371.094,22 $ 57.970,46 $ 152.017,64 $ 754,64 $ 79.599,79 $ 80.751,69 $ 32.105,78
Año 4 $ 403.200,00 $ 403.200,00 $ 389.500,50 $ 60.845,79 $ 159.557,72 $ 792,07 $ 83.547,94 $ 84.756,97 $ 13.699,50
Año 5 $ 403.200,00 $ 403.200,00 $ 408.819,72 $ 63.863,75 $ 167.471,78 $ 831,35 $ 87.691,92 $ 88.960,92 -$ 5.619,72
$ 66.350,00 $ 28.013,75 $ 94.363,75
$ 49.642,24 $ 94.363,75 $ 144.005,99
$ 32.105,78 $ 144.005,99 $ 176.111,77
$ 13.699,50 $ 176.111,77 $ 189.811,27
-$ 5.619,72 $ 189.811,27 $ 184.191,54
168
169
5.7.13.4. Tasa Interna de Retorno Escenario Pesimista
Tabla Nº 72 Tasa interna de retorno escenario pesimista TASA INTERNA DE RETORNO Flujo de Fondos
Pre Operacional
Inversión Fija
Años 1
2
3
4
5
-$ 88.723,00
Inversion Diferida
-$ 4.585,00
Capital deTrabajo
-$ 28.013,75
Flujo Operacional
$ 66.350,00
$ 49.642,24
$ 32.105,78
$ 13.699,50
-$ 5.619,72
Flujo neto (constantes)
-$ 121.321,75 $ 66.350,00
$ 49.642,24
$ 32.105,78
$ 13.699,50
-$ 5.619,72
Flujo de Caja Acumulado
-$ 121.321,75 -$ 54.971,75
-$ 5.329,51
$ 26.776,27
$ 40.475,77 $ 34.856,04
TIR
15,03%
Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013
Mediante el cálculo de la TIR se determinó la disminución de la tasa interna de retorno de 38.95% a 15.03% la cual ya se va acercando al 9.84% que es la tasa de descuento establecida, si sigue bajando la TIR en los próximos años se convertirá en un proyecto no viable.
5.7.13.5. Valor Actual Neto Escenario Pesimista
Tabla Nº 73 VAN escenario pesimista VALOR ACTUAL NETO AÑOS F. CAJA F. ACT 9.84% 0 -$ 121.321,75 -$ 121.321,75 1 $ 66.350,00 $ 60.406,05 2 $ 49.642,24 $ 41.146,26 3 $ 32.105,78 $ 24.227,11 4 $ 13.699,50 $ 9.411,58 5 -$ 5.619,72 -$ 3.514,89 $ 10.354,35 VAN Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013
170
En este escenario pesimista así como disminuyo la TIR considerablemente, lo mismo sucedió con el VAN que paso de $72.877,36 a $10.354,35; el momento en el que el VAN llegue a cero o a un valor negativo seria el fin de la organización y demostrando con este escenario claramente se ve que por cualquier situación se puede poner en riesgo la supervivencia de la compañía en los siguientes años de operación
5.7.13.6. Resumen Financiero
Tabla Nº 74 Resumen Financiero VIABILIDAD DEL PROYECTO VAN = 10354,34783 ≥ 0 TIR = 15,03% ≥ 9,84% R B/C = 1,08 ≥ 1 Nota Fuente: Sanafria J, Investigación propia, Santo Domingo 2013
El análisis del escenario normal y el escenario pesimista con sus datos calculados es la forma más fácil de interpretar y estar atentos a los posibles cambios, en este caso hay que poner mucha atención no solo al servicio de internado, sino también a las consultas externas ya que son parte importante para mantener en marcha la fundación, de otra manera se empezaran a tener pérdidas como se observa en el Estado de Resultados al quinto año de operación. En el caso de la Tasa Interna de Retorno en el escenario pesimista ya se observa el riesgo de trabajar sin este servicio ya que el porcentaje de la misma es menor.
En las condiciones normales en las que se piensa operar el VAN es positivo y muy lejano a 0 o menor de 0, aspecto importante para determinar la viabilidad del
171
proyecto, variable que en el escenario pesimista es muy afectada ya que disminuyo. Calcular e interpretar variables cómo estas forman parte importante para saber si el proyecto es rentable o podrá trabajar bajo lineamientos distintos a los que actualmente se pretende se trabajará en los siguientes 5 años calculados.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
•
CONCLUSIONES
o El modelo utilizado en el marco teórico permitió realizar de manera correcta cada una de las partes de las cuales está conformado este estudio, complementándolo con lo estudiado en la carrera de ingeniería comercial. o Se concluyó que la metodología aplicada en la investigación fue la apropiada para la recolección de información y datos necesarios sobre el problema que se pretende solucionar ya que por medio de la utilización de la teoría de “Grinnell” se profundizó en el manejo de dos enfoques importantes, el enfoque cuantitativo y cualitativo. o Se determinó por medio del estudio de mercado que en la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas existe una demanda insatisfecha, la cual nos manifiesta que hay una oportunidad para la aceptación de los servicios que se ofrecen, al ser esta una fundación especializada en la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo. o Mediante la investigación de campo se concluyó que la fundación será viable debido a que existe una demanda potencial de 22950 personas con tendencia a sufrir de alcoholismo de la cual se captara el 1,67% cada año. o Se concluyó que más del 90% está de acuerdo con la creación de la Fundación “Nueva Vida” y el precio sería aceptado por el público al que se lo ofrece que será de 350 mensuales. 172
173
o Se concluyó que no existe una competencia directa, en lo que tiene que ver con centros o fundaciones que se dediquen a ofrecer los mismos servicios ofertados en el proyecto, lo que nos permite tomar la decisión de entrar al mercado con nuestra fundación. o En el estudio y evaluación financiera se concluyó que para los posteriores 5 años se obtendría los ingresos necesarios para cubrir los costos y gastos generados por los mismos y permitiendo la recuperación de lo invertido en el proyecto.
•
RECOMENDACIONES
o Se recomienda, que ante la aplicación del presente proyecto, se realice un seguimiento de todas las actividades que se implementen en el proyecto, y cada año hacer un minucioso estudio de los resultados no solo cuantitativos sino también cualitativos. o Realizar la debida publicidad de cada uno de los servicios ofertados en la fundación y de los beneficios que se obtendrán al adquirir la rehabilitación ofrecida. o Aprovechar las oportunidades que representan ser una fundación única en la provincia, lo que permite tener convenios no solo nacionales sino también internacionales, y así expandirse a diferentes partes del mundo, dando a conocer la calidad y buen servicio de la fundación. o Se recomienda la implementación del plan, primero por la ayuda que se da a las personas que tienen este tipo de enfermedad ofreciéndoles la oportunidad de reintegrarse a la sociedad , como segundo aspecto, que este proyecto permite tener una rentabilidad con la que se puede mantener dicha fundación y desde
174
luego dar una remuneraciĂłn justa a sus empleados para que se desempeĂąen bien y en un clima laboral satisfactorio, o Por Ăşltimo se recomienda aumentar la capacidad disponible de 96 a 105 plazas en las instalaciones, para que de esta manera se pueda cubrir una mayor parte de la demanda.
GLOSARIO •
Viabilidad: Es la cualidad de viable (que tiene probabilidades de llevarse a cabo o de concretarse gracias a sus circunstancias o características).
•
Factibilidad: se refiere a la disponibilidad de los recursos necesarios para llevar a cabo los objetivos o metas señaladas. Generalmente la factibilidad se determina sobre un proyecto.
•
Costos: El costo hace referencia al conjunto de erogaciones en que se incurre para producir un bien o servicio, como es la materia prima, insumos y mano de obra.
•
Gastos: El gasto, en cambio, es el conjunto de erogaciones destinadas a la distribución o venta del producto, y a la administración.
•
Ingresos: Cualquier partida u operación que afecte los resultados de una empresa aumentando las utilidades o disminuyendo las pérdidas.
•
Demanda: Se define como la cantidad y calidad de bienes y servicios que pueden ser adquiridos en los diferentes precios del mercado por un consumidor
•
Oferta: En economía, se define la oferta como aquella cantidad de bienes o servicios que los productores están dispuestos a vender a los distintos precios del mercado.
•
VAN: El valor actual neto, también conocido como valor actualizado neto o valor presente neto, es un procedimiento que permite calcular el valor presente de un determinado número de flujos de caja futuros, originados por una inversión.
•
TIR: La tasa interna de retorno de una inversión es el promedio geométrico de los rendimientos futuros esperados de dicha inversión. 175
REFERENCIAS •
BIBLIOGRAFÍA
o Amat, O. E. (2008). Análisis de Estados Financieros. España. 8va edición, Editorial Gestión, p. 45. o Cordoba Padilla M. (2006). Formulación y Evaluación de proyectos, ediciones Ecoe , p.95 o Desller, G. (2008) Administración de Personal, octava edición, Pearson Educacion, México., p. 320. o Errosa Martin, E. (2007). Proyectos de Inversión en Ingeniería, Mexico, Editores Noriega .p 98. o Errosa Martin M. Proyectos de Inversión en Ingeniería, México: Editorial Limusa S.A (p.22). o Fernandez Espinoza, R. (2007). Los Proyectos de Inversión: Evaluación Financiera, 1era Edición, Editorial Tecnológica de Costa Rica, p. 132. o Florez Juan A, (2007) Proyecto de inversión para las Pymes, Editorial KimpresLtda, Bogotá, o Grajales Guillermo V, (2010). Estudio de Mercado y comercialización, p.18 o Krajewski, Lee J.( 2005). Administración operaciones, Estrategia y análisis, 5ta edición, Pearson Educacion Editorial, México, p. 117. o Lamb. Charles W. (2007)” El Mundo del Marketing” p.39 Mexico, Editorial Thomson o MARIÑO, W. (2002), 500 Ideas de negociación no tradicionales y como ponerlas en práctica, Quito. 176
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ANEXOS Anexo N° 1 Encuesta
HERRAMIENTA DE INVESTIGACIÓN DE MERCADO CÓDIGO_________
TÍTULO: INVESTIGACIÓN DE MERCADO PARA LA CREACIÓN DE UNA FUNDACIÓN ESPECIALIZADA EN LA REHABILITACIÓN DE PERSONAS CON PROBLEMAS DE ALCOHOLISMO EN LA PROVINCIA.
Entrevistado por: __________________
Fecha: ________________
OBJETIVO: Mediante esta encuesta se espera obtener información verídica sobre la necesidad de la creación de una fundación especializada en la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo en la provincia, permitiéndonos así demostrar la viabilidad del proyecto que se está desarrollando.
Por favor marque con una x la respuesta deseada en cada una de las Preguntas siguientes.
1.
DATOS GENERALES 1.1 Género
F
M
1.2 Su edad está comprendida entre 12 a 22 años
22 a 32 años
32 a 42 años
180
42 en Adelante
181
2.
CONOCIMIENTO DEL SERVICIO
2.1 ¿Tiene
conocimiento
de
alguna
fundación
especializada
rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo
en
la
en la
Provincia? SI
NO
2.2 ¿Conoce usted los tipos de servicio que brinda una fundación para la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo? SI 3.
NO
DEMANDA 3.1 ¿Ha escuchado o tiene conocimiento de alguna persona que padezca esta enfermedad o tenga indicios de que en un futuro sufra de ella? SI 3.2 ¿Considera
necesario
la
NO asistencia
de
ayuda
profesional
para
rehabilitarse de la enfermedad antes mencionada? SI
NO
¿Por qué? ____________________________________________________
3.3 ¿Considera que una fundación
es una buena alternativa para
rehabilitarse totalmente? SI ¿Por qué?
NO
______________________________________________
182
4.
FACTOR DE DECISIÓN 4.1 Estaría de acuerdo en la creación de una fundación especializada
en
la rehabilitación de personas con problemas de alcoholismo? SI ¿Por qué?
NO
_______________________________________________
4.2 ¿Qué tipo de rehabilitación considera usted necesaria para la rehabilitación de personas con esta adicción? Consulta externa Internado 4.3 ¿Recomendaría a personas con problemas fuertes de esta adicción ser internadas en un centro de apoyo con profesionales capacitados y las más altas comodidades para poder abandonar dichos hábitos? SI
NO
4.4 ¿Qué aspectos considera de mayor motivación
para asistir a una
fundación? Precio Ubicación Instalaciones y Equipo Capacitación del personal Variedad de Servicios Atención Personalizada ¿Por qué?
______________________________________________
4.5 ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar mensualmente por los servicios especializados ofrecidos en la fundación? 50-100
100-150
más de 100
183
5 MEDIOS DE COMUNICACIÓN 5.2 ¿Por qué medio de comunicación le gustaría conocer la publicidad de la Fundación? Internet
¿Por qué?
Televisión
Prensa Escrita
Radio
______________________________________________
184
Anexo N掳 2 Planos de la Fundaci贸n
185
186
Anexo Nª 3 Manual de Creación de Fundaciones
Synergos
Creación de una Fundación Un extracto de Creando una Fundación: Guía Práctica para profesionales con base en experiencias de África, Asia y América Latina A. Scott DuPree y David Winder Con Cristina Parnetti, Chandni Prasad y Shari Turitz Traducción: Wordware Traduções Ltda. Revisión y edición: Silvia Siller, Cristina Parnetti y Jaqueline CastroFuentes El financiamiento para la guía fue otorgado por la Fundación Charles Stewart Mott, con apoyo adicional de la Aga Khan Foundation Canada, el Asia Pacific Philanthropy Consortium, Avina, Inc., la Fundación Ford y el Open Society Institute. Para mayor informatión visite www.foundationbuilding.info. © 2000-2003 The Synergos Institute 9 East 69th Street, New York, NY 10021 USA tel +1 (212) 517-4900, fax +1 (212) 5174815 synergos@synergos.org, www.synergos.org
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