INFORME FINANCIERO A 31 DE DICIEMBRE DE 2014 DIRECCIÓN FINANCIERA Y ADMINISTRATIVA UNIDAD ADMINISTRATIVA – FACULTAD DE CIENCIAS HUMANAS
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TABLA DE CONTENIDO Presentación del Informe Financiero de la Facultad de Ciencia Humanas Informe Detallado de los Gastos Ejecutados a través del Proyecto Genérico Vigencia 2014
Tendencia de Ingresos y Gastos del Proyecto Regulado Fondo Especial Vigencias 2002 al 2014 2
Flujo Disponible Vigencia 2014 vs. vigencia 2013
RESPONSABLES: Basilio S谩nchez Manrique Director (e) Direcci贸n Administrativa y Financiera Sede Bogot谩 Edgar Hernando L贸pez Contreras Jefe Unidad Facultad de Ciencias Humanas
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CUADRO N.° 1. INFORME DETALLADO DE LOS GASTOS EJECUTADOS A TRAVÉS DEL PROYECTO GENÉRICO
Informe detallado de los gastos ejecutados a través del proyecto 901010120736 - GENÉRICO Creado con la Resolución 1 del 2 de Enero de 2014 Gastos operativos Facultad de Ciencias Humanas Vigencia 2014 hasta diciembre 31
Concepto APOYO LOGISTICO PARA EVENTOS ACADEMICOS ARRENDAMIENTOS BIENESTAR Y CAPACITACION BONIFICACION ACADEMICO ADMINISTRATIVA COMPRA DE EQUIPO COMUNICACIONES Y TRANSPORTES ESTIMULO ESTUDIANTES AUXILIARES IMPRESOS Y PUBLICACIONES IMPUESTOS Y MULTAS MANTENIMIENTO MATERIALES Y SUMINISTROS O. I. APORTES SIN CONTRAPRESTACION OPERACIONES INTERNAS POR ADQUISICION DE SERVICIOS REMUNERACION POR SERVICIOS TECNICOS SERVICIOS PUBLICOS VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE
VIGENCIAS EXPIRADAS GASTOS DE INVERSION Total proyecto Ingresos Totales Deficit proyecto generico 31 diciembre 2014
Valor gastado
Informe detallado de los gastos CUARTO TRIMESTRE ejecutados a través del proyecto 901010122325 - GENÉRICO Creado con la Resolucion 3447 del 24 de Octubre de 2014 Gastos operativos Facultad de Ciencias Humanas Vigencia 2014 hasta diciembre 31
Concepto
% participación
7.772.225,00 1.094.762,00 9.933.404,00 8.558.464,00 97.447.559,00 18.990.350,00 680.487.391,00 64.438.063,00
0,2% 0,0% 0,2% 2,0% 0,4% 13,9% 1,3%
APOYO LOGISTICO PARA EVENTOS ACADEMICOS ARRENDAMIENTOS BIENESTAR Y CAPACITACION BONIFICACION ACADEMICO ADMINISTRATIVA COMPRA DE EQUIPO COMUNICACIONES Y TRANSPORTES ESTIMULO ESTUDIANTES AUXILIARES IMPRESOS Y PUBLICACIONES
86.565,00 39.816.421,00 117.343.233,00 234.023.074,00 428.700.521,00 2.888.737.693,00 2.243.407,00 298.247.436,00
0,0% 0,8% 2,4% 4,8% 8,8% 59,0% 0,0% 6,1%
IMPUESTOS Y MULTAS MANTENIMIENTO MATERIALES Y SUMINISTROS O. I. APORTES SIN CONTRAPRESTACION OPERACIONES INTERNAS POR ADQUISICION DE SERVICIOS REMUNERACION POR SERVICIOS TECNICOS SERVICIOS PUBLICOS VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE
763.040,00 4.898.683.608,00 1.898.426.814,00 (3.000.256.794,00)
0,0% 100%
SEGUROS Total proyecto Ingresos Totales Valor Total proyecto Genérico a 29 de agosto 2014
Valor 920.066,00
27.131.993,00 6.869.046,00 14.734.000,00 6.026.008,00 15.702.702,00 20.924,00 7.244.039,00 22.012.000,00 45.100.004,00 549.761,00 5.900.359,00
18.939.976,00 171.150.878,00 1.135.160.810,00 1.306.311.688,00
% participación
0,5% 0,0% 0,0% 15,9% 4,0% 8,6% 3,5% 9,2% 0,0% 0,0% 4,2% 12,9% 26,4% 0,0% 0,3% 3,4%
11,1% 100%
DÉFICIT TOTAL PROYECTO GENÉRICO CIENCIAS HUMANAS 2014 Fuente: Sección Presupuesto, División Financiera, Sede Bogotá.
Ingresos totales
3.033.587.624,00
Gastos totales 5.069.834.486,00 Déficit total
(2.036.246.862,00) 4
CUADRO N.째 2. TENDENCIA DE INGRESOS Y GASTOS PROYECTO REGULADO FONDO ESPECIAL
VIGENCIA
INGRESO
GASTO (CDP)
EXCEDENTES REALES
DIFERENCIA EXCEDENTES
2002
1.324.896.934
832.986.236
491.910.698
491.910.698
2003
1.059.674.944
1.160.751.402
(101.076.458)
390.834.239
2004
2.591.567.284
1.616.213.299
975.353.985
1.366.188.224
2005
3.025.979.206
2.223.180.811
802.798.395
2.168.986.619
2006
2.831.317.211
2.199.227.678
632.089.533
2.801.076.152
2007
3.030.305.629
2.326.914.866
703.390.763
3.504.466.915
2008
2.770.075.116
2.436.537.952
333.537.164
3.838.004.079
2009
3.087.722.382
3.465.470.667
(377.748.285)
3.460.255.794
2010
3.119.595.436
4.035.463.422
(915.867.986)
2.544.387.808
2011
2.902.970.291
4.561.960.031
(1.658.989.740)
885.398.068
2012
8.651.455.760
5.173.864.893
3.477.590.867
4.362.988.935
2013
3.620.831.134
7.227.993.102
(3.607.161.968)
755.826.968
2014
3.033.587.624
5.069.834.486
(2.036.246.862)
(1.280.419.894)
41.049.978.951
42.330.398.845
(1.280.419.894)
* Con corte a 31 de diciembre de 2014
5
CUADRO N.째 3. TENDENCIA DE INGRESOS Y GASTOS PROYECTO REGULADO FONDO ESPECIAL VIGENCIA 2013 MENSUALIZADO
MES
INGRESO
GASTO
EXCEDENTES REALES DIFERENCIA EXCEDENTES POR MES
SALDO EXCEDENTE FINANCIERO VIGENCIAS ANTERIORES
4.362.988.935
ENERO
1.623.350
94.608.357
(92.985.007)
4.270.003.928
FEBRERO
210.689.613
829.799.695
(619.110.082)
3.650.893.846
MARZO
75.221.277
289.469.758
(214.248.481)
3.436.645.365
ABRIL
16.971.781
517.494.196
(500.522.415)
2.936.122.950
MAYO
312.415.508
1.076.193.287
(763.777.779)
2.172.345.171
JUNIO
233.549.078
837.449.801
(603.900.723)
1.568.444.448
JULIO
356.300.535
432.454.144
(76.153.609)
1.492.290.839
AGOSTO
82.738.254
834.532.111
(751.793.857)
740.496.982
SEPTIEMBRE
43.929.058
1.252.533.966
(1.208.604.908)
(468.107.926)
OCTUBRE
190.467.334
412.012.453
(221.545.119)
(689.653.045)
NOVIEMBRE
238.078.460
315.638.277
(77.559.817)
(767.212.863)
DICIEMBRE
1.858.846.887
335.807.057
1.523.039.830
755.826.967
3.620.831.134
7.227.993.102
(3.607.161.968) 6
CUADRO N.째 4. TENDENCIA DE INGRESOS Y GASTOS PROYECTO REGULADO FONDO ESPECIAL VIGENCIA 2014 MENSUALIZADO
MES
INGRESO
GASTO
EXCEDENTES REALES POR MES
SALDO EXCEDENTE FINANCIERO VIGENCIAS ANTERIORES ENERO
DIFERENCIA EXCEDENTES
755.826.968 5.691.842
790.395.488
(784.703.646)
(28.876.678)
FEBRERO
20.495.407
179.143.675
(158.648.268)
(187.524.946)
MARZO
14.766.051
385.363.684
(370.597.633)
(558.122.579)
ABRIL
229.974.823
184.460.061
45.514.762
(512.607.817)
MAYO
122.388.586
522.653.473
(400.264.887)
(912.872.704)
JUNIO
126.802.823
1.604.809.123
(1.478.006.300)
(2.390.879.004)
JULIO
320.103.395
428.712.356
(108.608.961)
(2.499.487.965)
3.254.593
424.571.424
(421.316.831)
(2.920.804.796)
728.134.908
247.387.454
480.747.454
(2.440.057.342)
81.220.000
172.094.376
(90.874.376)
(2.530.931.718)
252.469.022
106.337.833
146.131.189
(2.384.800.529)
1.128.286.174
23.905.539
1.104.380.635
(1.280.419.894)
5.069.834.486
(2.036.246.862)
AGOSTO SEPTIEMBRE
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
3.033.587.624
7
Observaciones Compromisos Contractuales Vigencias 2009 - 2014
Total de Gastos que fueron registrados presupuestalmente en el Fondo Genérico que Correspondían a Proyectos Específicos
Soporte Institucional $2.540.274.709
Posgrados $1.519.287.161
Extensión $468.322.389
Investigación $224.275.198
Total Posgrados – Extensión Investigación $2.211.884.748 8
CUADRO N.° 5. FLUJO DISPONIBLE VIGENCIA 2014 VS. VIGENCIA 2013. CONCEPTO
VIGENCIA 2014
VIGENCIA 2013
VARIACION
SALDO EN BANCOS
$
BANCO POPULAR - AHORROS BANCO POPULAR - CTA CTE DAVIVIENDA CORRIENTE
6.670.671.041,00 44.677.736,00 354.194.215,00
$ TOTAL FLUJO DISPONIBLE (EFECTIVO + INVERSIONES)
3.100.139.363,00 7.861.812,00 226.377.271,00
7.069.542.992,00
$
7.069.542.992,00
%
3.570.531.678 36.815.924 127.816.944 3.735.164.546
3.334.378.446,00 3.334.378.446,00
3.735.164.546
115,17% 468,29% 56,46%
112,02% 112,02%
OBLIGACIONES:
RESERVA DE APROPIACION Y CUENTAS POR PAGAR VALOR A TRANSFERIR POR CONCEPTO DE DERECHOS ACADÉMICOS DE POSGRADOS UGI 25% a 2014
3.680.678.343
2.863.013.704
745.127.597
589.887.779
SALDOS POR EJECUTAR Y/O DISTRIBUIR DE PROYECTOS DE LA FCH A 2014
3.242.003.156
1.500.829.386
TRANSFERENCIA NC S/N RESOLUCION 186/2013 DE RECTORIA A DIC 2013
471.612.853
471.612.853
TRANSFERENCIA NC S/N RESOLUCION 186/2013 DE RECTORIA A DIC 2014 TRASNFERENCIAS DE PROYECTOS ACUERDO 036/2009 PARA LIQUIDAR A DIC 2013 TRASNFERENCIAS DE PROYECTOS ACUERDO 036/2009 PARA LIQUIDAR A DIC 2014
504.871.980
-
4.472.972.410
4.472.972.410
1.474.391.170
-
#
817.664.639
28,56%
155.239.818
26,32%
1.741.173.770
116,01%
-
TOTAL OBLIGACIONES
14.591.657.509,00
9.898.316.132,00
SALDO DISPONIBLE
(7.522.114.517,00)
(6.563.937.686,00)
0,00% -
-
4.075.067.110
0,00% -67,04%
100,00%
7.294.017.317
47,4%
(14.086.052.203)
-14,60%
PROYECCION DE INGRESOS CARTERA VIGENTE PROYECTOS Y CURSOS DE EXTENSION SALDO DE PROYECTOS PARA LIQUIDAR 14% + COSTOS INDIRECTOS
2.519.150.120
TOTAL PROYECCION INGRESOS
2.519.150.120,00
3.107.801.019,00
3.107.801.019,00
(588.650.899) (588.650.899)
-18,94% 0,00% -18,94%
9
CUADRO N.° 6. EJECUCIÓN DEL INGRESO PROYECTO GENÉRICO VIGENCIA 2014 VS. VIGENCIA 2013
CONCEPTOS
A-
VIGENCIA 2014
INGRESOS CORRIENTES
2.998.124.670
VIGENCIA 2013
VARIACIÓN $
1.845.455.231
1.152.669.439
121.994.102
-121.994.102
%
62,46%
1 - Ingresos de Derechos Administrativos de Pregrado 2.- Otros (devolución IVA)
-100,00%
2. - Otros
15.269.754
15.720.797
-451.043
-2,87%
3. - Arrendamientos (bienes inmuebles)
49.538.950
43.767.940
5.771.010
13,19%
3.810.000
1.967.100
1.842.900
93,69%
2.929.505.966
1.662.005.292
1.267.500.674
76,26%
4. - Expedición de Documentos y Certificaciones
5. Transferencias aPor excedentes generadoras de recursos
por
actividades
c- Por aportes sin contraprestación
0,00% 1.213.537.150
601.962.593
611.574.557
d- Costos indirectos (5% distribuidos de manera proporcional en Nacional, sede y facultad, art, 17 acuerdo 036/09 e- Transferencias por excedentes por actividades generadoras de recursos
101,60%
0,00%
1.715.968.816
1.060.042.699
655.926.117
61,88%
209.587.678
1.775.375.903
-1.565.788.225
-88,19%
190.913.006
127.959.127
62.953.879
49,20%
18.674.672 1.647.416.776 3.207.712.348 3.620.831.134
-1.628.742.104
-98,87% -11,41%
f- Otras transferencias B - RECURSOS DE CAPITAL 1. Rendimientos Financieros 3/ 2. Excedentes de liquidez TOTALES
10
CUADRO N.° 7. EJECUCIÓN DEL GASTO VIGENCIA 2014 VS. VIGENCIA 2013
RUBRO PRESUPUESTAL Remuneración por servicios técnicos – FDO
VIGENCIA 2014 2.933.837.697
EJECUCION
VIGENCIA 2013
$
%
3.107.761.019
-173.923.322
94
Estímulo estudiantes auxiliares – FDO
686.513.399
565.767.423
120.745.976
121
Bonificación académico administrativa Compra de equipo - Fdo
35.690.457 104.316.605
0 257.500.182
35.690.457 -153.183.577
0 41
Materiales y suministros – FDO
124.587.272
181.899.196
-57.311.924
68
Operaciones internas por adquisición de bienes – FDO Mantenimiento - FDO Servicios públicos - FDO Arrendamientos – FDO
0 39.816.421 2.793.168 1.094.762
4.370.880 193.027.654 2.428.043 3.296.256
-4.370.880 -153.211.233 365.125 -2.201.494
0 21 115 33
Viáticos y gastos de viaje - FDO
304.147.795
429.587.133
-125.439.338
71
Impresos y publicaciones - FDO
80.140.765
86.570.510
-6.429.745
93
Comunicaciones y transportes – FDO Seguros - FDO
33.724.350 18.939.976
14.024.724 15.687.673
19.699.626 3.252.303
240 121
Bienestar y capacitación - FDO
9.933.404
8.181.725
1.751.679
121
Apoyo logístico para eventos académicos – FDO
8.692.291
15.533.235
-6.840.944
56
Operaciones internas por adquisición de servicios – FDO
428.700.521
1.136.238.213
-707.537.692
38
95.381
12.108
113
21 0
Impuestos y multas - FDO
107.489
O. I. aportes sin contraprestación FDO Vigencias expiradas
256.035.074 763.040
1.206.023.855 0
-949.988.781 763.040
TOTAL RUBROS PRESUPUESTALES GASTO
5.069.834.486
7.227.993.102
-2.158.158.616
70,14%
11
CUADRO N.° 8. PROMEDIO DE LA EJECUCIÓN DEL GASTO PROYECTO GENÉRICO 2012 A 2014 Y PROYECCIÓN 2015 GASTO PROYECTO GENÉRICO POR RUBROS GASTOS POR RUBROS PRESUPUESTALES Remuneración por servicios técnicos
EJECUCIÓN VIGENCIA 2014 2.933.837.697
EJECUCIÓN VIGENCIA 2013
PROMEDIO DE FUNCIONAMIENTO 2015
EJECUCIÓN VIGENCIA 2012
PROYECCIÓN 2015
3.107.761.019
2.174.942.424
2.554.390.061
936.000.000
Estímulo estudiantes auxiliares
686.513.399
565.767.423
442.134.840
564.324.120
20.000.000
Bonificación
35.690.457
-
-
120.000.000
39.999.999
Compra de equipo
104.316.605
257.500.182
525.546.263
104.000.000
7.000.000
Materiales y suministros
124.587.272
181.899.196
193.572.713
159.079.993
20.000.000
Mantenimiento
39.816.421
193.027.654
521.080.411
280.448.416
7.000.000
Servicios públicos
2.793.168
2.428.043
496.015
4.000.000
-
Arrendamientos
1.094.762
3.296.256
5.091.367
-
-
Viáticos y gastos de viaje
304.147.795
429.587.133
312.193.747
308.170.771
-
Impresos y publicaciones
80.140.765
86.570.510
89.315.406
84.728.086
2.500.000
Comunicaciones y transportes
33.724.350
14.024.724
7.267.999
20.496.175
3.500.000
Seguros
18.939.976
15.687.673
15.325.673
4.000.000
-
-
-
Otros gastos de operación
-
-
-
Bienestar y capacitación
9.933.404
8.181.725
6.051.586
-
Apoyo logístico para eventos académicos
8.692.291
15.533.235
6.224.800
7.458.546
4.000.000
Op. internas por adquisición servicios
428.700.521
1.136.238.213
583.954.318
-
-
Aportes sin contraprestación
256.035.074
1.206.023.855
285.774.549
506.000.000
-
3.293.057
-
-
18.956.532
-
-
.
95.381
167.017
137.253
Vigencias expiradas
763.040
Sentencias y conciliaciones Impuestos y multas
0 107.489
TOTAL
5.069.726.997
-
7.223.526.841
5.172.265.168
6.072.543.893
1
1.040.000.000
12
PROYECTOS PENDIENTES POR TRANSFERIR ACUERDO 036 DE 2009 VIGENCIAS 2009 A 2013 FACULTAD DE CIENCIAS HUMANAS
TOTALES
NÚMERO DE PROYECTOS
VALORES
TRANSFERENCIA UGI NIVEL NACIONAL (6%)
110
1.958.435.856,27
TRANSFERENCIAS DIRECCION ACADÉMICA (5%)
110
1.268.802.522,95
TRANSFERENCIAS FONDO NACIONAL DE EXTENSION SOLIDARIA ( 1%)
110
289.714.264,71
TRANSFERENCIA FONDO DE RIESGO PARA LA EXTENSION (0,5%)
110
145.511.914,77
TRANSFERENCIAS DIRECCIÓN NACIONAL DE EXTENSIÓN (0,5%)
110
145.511.914,77
TRANSFERENCIAS DIRECCION DE EXTENSION SEDE BOGOTA (0,5)
110
145.511.914,77
COSTOS INDIRECTOS SEDE
110
259.742.009,10
COSTOS INDIRECTOS NACIONAL
110
259.742.009,10
TRANSFERENCIAS OTRAS DEPENDENCIAS
110
4.472.972.410,45
TRANSFERENCIAS A FACULTAD ACUERDO mas Costos Indirectos 036
110
4.429.715.578,64
NOTA: VALORES CONCILIADOS CON LA DIRECCION ACADEMICA SEGÚN ACTA No 02 DEL 29 DE ABRIL DE 2014 13
GRACIAS
14