STICHTING ROTTERDAM FESTIVALS VERKORT FINANCIEEL VERSLAG 2015 INHOUDSOPGAVE Blz. 1. Jaarrekening 1. Waarderingsgrondslagen
1
2. Balans per 31 december 2015
2
3. Staat van Baten en Lasten 2015 Rotterdam Festivals
3
4. Toelichting op de balans
4
5. Toelichting op de staten van Baten en Lasten 2015
5
Stichting Rotterdam Festivals
Financieel Jaarverslag 2015
JAARREKENING 1. WAARDERINGSGRONDSLAGEN De algemene grondslag voor de waardering van activa en passiva, alsmede voor de bepaling van het resultaat, is de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Alle bedragen luiden in hele euro’s tenzij anders vermeld. De balans is opgenomen na verdeling van het saldo van baten en lasten. De kosten van publieksevenementen worden ten laste van het resultaat gebracht in het jaar waarin de activiteiten bij het aangaan van de verplichtingen gepland zijn. Alle overige subsidies en projectkosten, waaronder de kosten van planontwikkeling, worden ten laste van het resultaat gebracht op het moment dat de kosten gerealiseerd worden. Opbrengsten worden gewaardeerd naar de werkelijke waarde van de vergoeding die is ontvangen of waarop recht is verkregen. Investeringen worden niet geactiveerd. Voor (toekomstige) investeringen in automatisering en inventaris zijn voorzieningen gevormd. 2. BALANS PER 31 DECEMBER 2015 Na verwerking van het resultaat 31 december 2015 €
31 december 2014 €
ACTIVA
Financiële activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen
3.400
3.275
4.593.645
2.962.054
657.409 3.936.236
Totaal activa
776.603 2.185.451
4.597.045
2.965.329
847.388
853.942
PASSIVA
Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves
532.719 314.669
Voorzieningen
454.739 399.203
58.832
63.944
Kortlopende schulden
3.690.825
2.047.443
Totaal passiva
4.597.045
2.965.329
1
Stichting Rotterdam Festivals
Financieel Jaarverslag 2015
3. STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2015
Verslag 2015
Begroting 2015
Verslag 2014
Alle bedragen X â‚Ź 1.000
BATEN A. Opbrengsten (subtotaal)
742
646
1.021
Publieksinkomsten
543
519
514
Overige inkomsten
199
127
507
B. Bijdragen (subtotaal) - Alg. opdracht gemeente Rotterdam - Overige algemene bijdragen/sponsoring - Projectgebonden bijdrage
8.084 3.386 462 4.236
Som der baten
7.448 3.316 0 4.132
7.079 3.424 23 3.632
8.826
8.094
8.100
517
501
491
D. Activiteitslasten (subtotaal)
8.249
7.613
7.702
Som der lasten
8.766
8.114
8.193
Exploitatiesaldo
60
-20
-93
Rentebaten
18
20
18
Saldo voor resultaatbestemming
78
0
-75
LASTEN C. Beheerslasten (subtotaal)
2
Stichting Rotterdam Festivals
Financieel Jaarverslag 2015
4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA FINANCIELE ACTIVA
(totaal € 3.400)
Betreft diverse waarborgsommen
VLOTTENDE ACTIVA
(totaal € 4.593.645)
Vorderingen
2015
2014
€ Vorderingen op debiteuren Vooruitbetaalde bedragen Belastingdienst Overige vorderingen
Liquide middelen
€ 309.944 310.431 0 37.034
317.290 60.143 244.193 154.977
657.409
776.603
2015
2014
€ Bank- en spaarrekeningen
€ 3.936.236
2.185.451
PASSIVA EIGEN VERMOGEN
(totaal € 847.388)
Algemene reserve per 1 januari 2015 Toevoeging 2015
454.739 77.980
Algemene reserve per 31 december 2015
532.719
Aan het organiseren van grote publieksevenementen zijn behoorlijke financiële risico’s verbonden. Wij achten een algemene reserve van tenminste € 500.000 noodzakelijk voor een zorgvuldige bedrijfsvoering.
Bestemmingsreserves Toevoeging 2015
01-01-2015 € Slecht weer reserve Collectieve promotie *1)
€
Besteding 2015 €
79.105 320.098
0 0
0 -84.534
79.105 235.564
399.203
0
-84.534
314.669
VOORZIENINGEN
(totaal € 58.832) Toevoeging 2015
01-01-2015 € Vervanging inventaris Vervanging automatisering
31-12-2015 €
€
Besteding 2015 €
31-12-2015 €
15.000 48.944
0 15.000
-14.988 -5.124
12 58.820
63.944
15.000
-20.112
58.832
3
Stichting Rotterdam Festivals
Financieel Jaarverslag 2015
KORTLOPENDE SCHULDEN
(totaal € 3.690.825) 2015 €
2014 €
Crediteuren Belastingen en sociale premies Nog te betalen projectsubsidies 43 (2014-44) Diverse vooruitontvangen bijdragen *1 Overige schulden
429.373 100.973 847.200 1.935.303 377.976
410.055 65.154 583.731 625.512 362.991
Saldo
3.690.825
410.055
1)De stijging op de post “Diverse vooruitontvangen bijdragen” wordt veroorzaakt door toekenningen voor de manifestatie “Rotterdam viert de stad!” waarvan € 1.500.000 betrekking heeft op in 2016 te realiseren projecten.
VERPLICHTINGEN BUITEN DE BALANS Met ingang van 1 januari 2010 is een huurverplichting aangegaan voor een etage in het Groot Handelsgebouw met een looptijd van vijf jaar. Deze is tussentijds met nog eens vijf jaar verlengd tot en met 1 januari 2020. De huur bedroeg initieel € 48.415 per jaar en wordt jaarlijks geïndexeerd. Daarnaast wordt er archiefruimte gehuurd voor een bedrag van € 1.088 per jaar. Voor deze huur is aan het Groot Handelsgebouw een bankgarantie verstrekt van € 19.000. De garantie bestaat uit een blokkade op het beschikbare saldo op de ING lopende rekening.
5. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2015 FESTIVALS Aan de opbrengsten kant bedraagt de post “overige algemene bijdragen/ sponsoring” € 462.000. De voornaamste posten betreffen € 250.000 van Port of Rotterdam en € 100.000 van AHOY. Deze € 350.000 is onderdeel van het contract met het Port of Rotterdam North Sea Jazz. Daarnaast bestaat deze post voornamelijk uit bijdragen voor de Manifestatie Rotterdam viert de stad! De manifestatie Rotterdam viert de stad! vindt plaats in zowel 2015 als 2016. De baten en lasten die betrekking hebben op het boekjaar 2015 zijn opgenomen, deze waren niet meegenomen in de begroting van 2015. Hierdoor wijken met name de personeelslasten en materiële lasten festivals af van de begroting.
CULTUURPARTICIPATIE Cultuurparticipatie komt uit op een positief saldo van € 37.000. In 2015 is de bestemmingsreserve Collectieve Promotie verminderd met € 85.000, dit betreft de kosten van een sector brede publieksanalyse waarvan de uitkomsten zijn opgenomen in de publicatie “Wat wil het publiek, Rotterdam cultuur en publiek in kaart gebracht”. Dit is in lijn met de doelstelling van deze bestemmingsreserve om incidentele investeringen te financieren die ten gunste komen aan het collectief van de culturele instellingen in de stad.
4