Informe de Gesti贸n 2013
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CONTRALORÍA DE CUNDINAMARCA
NÉSTOR LEONARDO RICO RICO Contralor de Cundinamarca GERMAN ENRIQUE MADERO PEREZ Contralor Auxiliar AMALIA DEL CARMEN BERNAL NIÑO Secretaria General JAIME ARTURO GUERRA RODRÍGUEZ Jefe Oficina Asesora Jurídica LUIS RAMÓN MONTERO FERNÁNDEZ Jefe Oficina Asesora de Control Interno SEBASTIAN ANDRÉ MUÑOZ BURGOS Director Gestión Humana y Carrera Administrativa EDGAR IVAN PAEREZ CARVAJAL Asesor Despacho Contralor GLORIA SMITH ORTIZ RAMIREZ Jefe Oficina Asesora de Planeación, Sistemas e Informática LINA ANDREA MAHECHA CASTAÑEDA Subdirectora de Planeación Sistemas e Informática CESAR JULIO GORDILLO NUÑEZ Director Técnico Disciplinario DAISY ASTRID BARBOSA RAMIREZ Directora Operativa de Investigaciones LUZ ESTELA CLAVIJO FANDIÑO Subdirectora Procesos de Responsabilidad Fiscal CRISTIAN JAVIER ARDILA SUAREZ Subdirector de Jurisdicción Coactiva LORENZA SANTOS BARBOSA Directora de Control Departamental BLANCA NIRIAM DUQUE PINTO Subdirectora de Fiscalización Departamental JHON GOMEZ BERMUDEZ Subdirector de Análisis Departamental Informe de Gestión 2013
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BENJAMÍN ENRIQUE JIMÉNEZ RUBIANO Director de Control Municipal BLANCA MARTINEZ DUQUE Subdirectora de Fiscalización Departamental JORGE IVAN DE CASTRO Subdirector de Análisis Municipal LUIS HERNANDO PRIETO GONZALEZ Director Administrativa y Financiera ALEJANDRA DIAZ SANCHEZ Subdirectora de Presupuesto, Contabilidad y Tesorería JULIO SOLANO CARDENAS GARZÓN Subdirector de Servicios Generales MARÍA VICTORIA MUÑOZ GARCIA Subdirectora Técnica de Finanzas Públicas MIGUEL NUÑEZ TORRES Subdirector de Costos Ambientales SONIA CAROLINA ROMERO CASTAÑEDA Subdirectora Participación Comunitaria
ILDEFONSO MORENO CAPERA (E) Subdirector de Infraestructura y Transporte LUIS FELIPE HINCAPIÉ (E) Subdirectora Escuela de Capacitación MAYRA PÉREZ MONTALVO Asesora de Comunicaciones
Informe de Gestión 2013
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CONTENIDO INTRODUCCIÓN……………………………………………………….
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PLANEACIÓN ESTRATÉGICA…………………………………….. FUNCIÓN…………………………………………………………………. VISIÓN……………………………………………………………………… PRINCIPIOS Y VALORES…………………………………………….. OBJETIVOS INSTITUCIONALES………………………………….
7 7 7 7 7
AVANCE PLAN DE ACCIÓN 2013……………………………….
8
OBJETIVO 1: RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE…………………………… CONTROL FISCAL…………………………………………………….. FINANZAS DEPARTAMENTALES………………………………. ESTADO DE LOS RECURSOS NATURALES Y DEL AMBIENTE ……………………………………………………………….
9 10 19 21
OBJETIVO 2: RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE…………………………… RESPONSABILIDAD FISCAL………………………………………. JURISDICCIÓN COACTIVA……………………………………….. GESTIÓN JURIDICA…………………………………………………..
22 23 25 25
OBJETIVO 3: RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE…………………………… GESTIÓN PARTICIPACIÓN CIUDADANA………………….. COMUNICACIÓN PÚBLICA……………………………………….
26 27 30
OBJETIVO 4: RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE……………………………. PLAN ESTRATÉGICO DE SITEMAS……………………………… ESTRATEGIA DE GOBIERNO EN LINEA………………………. OBJETIVO 5: RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE……………………………. GESTIÓN TALENTO HUMANO………………………………….. SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN Y CONTROL……….. CAPACITACIÓN………………………………………………………… PRESUPUESTO………………………………………………………….. ESTADOS CONTABLES………………………………………………. GESTIÓN DOCUMENTAL………………………………………….. PLAN DE GESTIÓN AMBIENTAL………………………………..
33 34 35
36 37 37 39 40 42 43 44
Informe de Gestión 2013
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INTRODUCCIÓN
El
segundo año del Control Fiscal Responsable y
Participativo en la Contraloría de Cundinamarca puede catalogarse como prolífico en nuestro propósito de lograr nuestros objetivos estratégicos en la búsqueda de ser reconocidos en 2015 como la contraloría territorial líder en el ejercicio del control fiscal efectivo y oportuno, reportando beneficios fiscales para el departamento de cerca de quince mil millones de pesos. Valga resaltar en primera medida el esfuerzo ingente que NESTOR LEONARDO RICO RICO ha realizado esta contraloría al ser la única del país en Contralor de Cundinamarca llevar a cabo audiencias de seguimiento a las funciones de control de advertencia emanadas por este órgano de control: 18 audiencias en total en las 15 provincias, generando beneficios directos a la comunidad al exigir en estas a los actores administrativos medidas inmediatas para la solución preventiva de problemas sociales que puedan derivar en menoscabo de los recursos públicos. Con esto se logra el direccionamiento adecuado de la destinación del erario a la satisfacción de los intereses comunitarios. Nuestra gestión procesal ha tenido una evolución positiva sin antecedentes, pues hemos reducido el volumen de los procesos activos, mediante más de 1.225 actuaciones en 2013, entre otras, de decreto y práctica de pruebas y decisiones de fondo. De los 1.832 procesos recibidos al comienzo de la administración, hoy en día se encuentran en curso 790 procesos, es decir, hemos reducido en un 57% la crítica acumulación procesal que encontramos, erradicando además los fenómenos jurídicos de caducidad y prescripción que se venían presentando como tendencia en esta entidad. Esta gestión en los procesos de responsabilidad fiscal se vio acompañada de un recaudo durante la vigencia 2013, de cerca de $500.000.000 que retornaron a las arcas departamentales. Así mismo, se impusieron sanciones por valor de trescientos cincuenta millones de pesos Nuestra principal bandera de inclusión social en el control fiscal, el fortalecimiento de la participación comunitaria, representó en 2013 uno de los pilares fundamentales de gestión, pues se puso en marcha el proyecto de los contralores escolares “controla lo público, controla lo nuestro”, donde apadrinamos personalmente a cada uno de los 115 municipios, acompañando la elección de esta figura creada y promovida por nuestra entidad en las 342 instituciones educativas departamentales. Respecto a nuestro Plan General de Auditorías, realizamos en 2013 un total de 237 auditorías, abarcando un 58% de sujetos de control, una cifra significativamente alta teniendo en cuenta que la relación de funcionarios del área misional es menor a 0.7 funcionarios por sujeto a auditar. Igualmente, se realizó un cubrimiento presupuestal a cerca de cuatro mil millones de pesos, que representan un 71% de la totalidad de presupuesto ejecutado. Informe de Gestión 2013
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Para optimizar nuestro control micro, en 2013 sentamos las bases para la realización de auditorías no presenciales que nos permiten aumentar nuestra eficiencia, cubrimiento presupuestal y cobertura territorial, al no tener que desplazar a nuestros funcionarios a terreno de auditoría, implementando esta modalidad de auditoría que en 2014 estamos ejecutando con resultados positivos. Así, y de la mano de las herramientas tecnológicas que faciliten la labor de nuestros funcionarios para prestar un mejor servicio a la comunidad, actualizándonos de forma dinámica y permanente, seguimos nuestro trasegar en la senda del control fiscal oportuno, responsable y participativo que lleve a la Contraloría de Cundinamarca a recuperar los puestos de privilegio en los que debe estar por tratarse de una de los organismos de control más importantes del país.
“CONTROL FISCAL RESPONSABLE Y PARTICIPATIVO”
Informe de Gestión 2013
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PLANEACIÓN ESTRATÉGICA Objetivos Institucionales
Función Corresponde a las Contralorías Departamentales Ejercer la función pública de Control fiscal en su respectiva jurisdicción, de acuerdo con los principios, sistemas y procedimientos establecidos en la constitución y la ley (Ley 330 de 1996).
RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE Objetivo 1: Fortalecer el proceso auditor sobre la gestión Departamental y Municipal soportado en sistemas de control y herramientas, mejorando las expectativas de confianza sobre la gestión que los cundinamarqueses nos endosan, con la esperanza que ejerzamos control fiscal sobre la utilización de los recursos públicos: técnicos, financieros, físicos e intelectuales.
SANEAMIENTO A LA GESTIÓN PROCESAL Objetivo 2. Trazar políticas encaminadas al cumplimiento de los principios de la gestión procesal (economía, efectividad y celeridad) con el propósito que el insumo aportado por el proceso auditor se vea reflejado en el resarcimiento efectivo del daño al patrimonio público y en el recaudo efectivo de las sanciones.
PARTICIPACIÓN CIUDADANA CREDIBILIDAD EN LA CONTRALORIA Objetivo 3. Motivar la cultura participativa en las comunidades convirtiéndose en veedores dentro de los procesos que inciden en el crecimiento integral municipal y regional, logrando ganar con ello la confianza de la comunidad Cundinamarquesa.
GESTIÓN MODERNA TECNOLOGÍA PARA EL CONTROL Objetivo 4. Acercar a nuestros funcionarios a tecnologías que les facilite su labor, les de mayor cubrimiento de su accionar y les genere mejores insumos para su análisis posterior, es parte fundamental de nuestra estrategia de innovación tecnológica. En esa misma ruta poner al servicio de los sujetos de control herramientas estandarizadas y amigables que le permitan realizar su labor de rendición de cuentas. Esta tecnología debe estar de cara a la comunidad.
APOYO PARA EL CONTROL Objetivo 5. Afianzar las relaciones interinstitucionales para la consecución de recursos financieros y técnicos en búsqueda de la modernidad y desarrollo del talento humano y Optimizar el Sistema Integrado de Gestión y Control Institucional.
Visión Ser reconocida en 2015 como la Contraloría territorial líder en el ejercicio del control fiscal efectivo y oportuno, generando en nuestros sujetos de control la cultura de una gestión pública transparente y eficiente, en beneficio de los cundinamarqueses.
Principios y Valores
Respeto Compromiso Transparencia Honestidad Participación
Informe de Gestión 2013
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AVANCE PLAN DE ACCIÓN 2013 Estrategias Objetivo 1 Resultados Oportunos para el Control Fiscal
80%
Objetivo 2 Saneamiento en la Gestión Procesal
80%
Objetivo 3 Participación Ciudadana, Credibilidad en la Contraloria
70%
• Dar alcance en el proceso auditor al seguimiento Dar alcance en el proceso auditor al seguimiento y control del Plan Departamental de Desarrollo “CUNDINAMARCA: CALIDAD DE VIDA”, en sus cuatro Objetivos, con énfasis en los recursos destinados a la atención y prevención de emergencias y a la formulación de planes para la mitigación de sus efectos. • Buscar que los hallazgos sean formulados consistentemente de manera que eviten represamientos en el proceso de responsabilidad fiscal y la ineficiencia en la gestión, con capacitación y técnicas dirigidas al proceso auditor para fortalecer su criterio en la validación del hallazgo. • Revisar los mecanismos soporte de la gestión y resultados de la entidad, buscando mejorar el cumplimiento de los criterios de evaluación de los organismos que vigilan nuestra función. • Gestionar la suscripción de convenios con diferentes entes gubernamentales con la finalidad de utilizar información común (presupuestal, contable, jurídica) tendiente a fortalecer el proceso auditor. • Implementar Sistema de Información para el proceso auditor que efectúe seguimiento al cumplimiento del PGA, así mismo alimente oportunamente los resultados consignados en los informes definitivos de auditoría. • Establecer plan de contingencia para el saneamiento procesal que evite los fenómenos de la caducidad y la prescripción en los procesos de responsabilidad fiscal. • Establecer mecanismos efectivos de prevención de insolvencia y recaudo. • Implementar el procedimiento verbal de responsabilidad fiscal a través de la capacitación de un grupo de funcionarios que se especialice en el tema. • Saneamiento y depuración contable de los procesos de cobro coactivo para garantizar el trámite efectivo y recuperación de cartera, de la subdirección e implementar los mecanismos necesarios para un efectivo recaudo. • Conformar bases de datos a través de herramientas tecnológicas que permitan implementar controles y seguimientos al avance efectivo de la gestión de los procesos y así mismo el reporte de informes periódicos que alerten de situaciones para la toma de correctivos.
• Adoptar mecanismos efectivos para el trámite de las solicitudes de la comunidad, con el fin de dar respuestas oportunas. • Conformar bases de datos a través de herramientas tecnológicas que permita implementar controles y seguimientos al trámite efectivo de las solicitudes de la comunidad y así mismo el reporte de informes periódicos que determinen el grado de satisfacción de la comunidad. • Implementar estrategias de comunicación externa que permitan mostrar los resultados de la gestión de la entidad a los ciudadanos medios de comunicación, sujetos de control y entidades interesadas.
Objetivo 4 Gestión Moderna, Tecnología para el Control
• Fortalecer la plataforma tecnológica interna de la mano de las nuevas tendencias, con equipos y personal suficiente e idóneo que facilite la fluidez y seguridad de la información así como el aprovechamiento de las herramientas como instrumento de control. • Avanzar en las diferentes fases establecidas por la estrategia de Gobierno en Línea orientado hacia la transparencia, participación y prestación de mejores servicios mediante el aprovechamiento de las Tics.
100%
Objetivo 5 Apoyo Para el Control
100%
• Efectuar las gestiones administrativas ante diferentes entidades y organismos, tendientes a la consecución de apoyo y recursos humanos, tecnológicos y financieros para la implementación de los proyectos contenidos en el Plan Estratégico. • Mantener y mejorar el Sistema Integrado de Gestión y Control (SIGC) a través de las actividades de seguimiento y evaluación. • Diseñar e implementar el pla institucional de gestión ambiental • Revisar la política de capacitación encaminándola al desarrollo de destrezas para el apoyo de la gestión institucional, fortaleciendo la capacitación de los Auditores fundamentada en mecanismos y técnicas modernas de auditoría. • Dar continuidad al proyecto de Gestión Documental en la etapa de valoración que dé paso a la depuración y protección del acervo documental
Avance Plan de Acción 86%
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OBJETIVO 1 Resultados Oportunos del Control Fiscal Responsable
CONTROL FISCAL
FINANZAS DEPARTAMENTALES ESTADO DE LOS RECURSOS NATURALES Y DEL AMBIENTE
Informe de Gesti贸n 2013
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CONTROL FISCAL
EJECUCIÓN PLAN GENERAL DE AUDITORIA (PGA) A continuación se muestran los resultados consolidados en la ejecución del PGA 20132014. AUDITORIAS EJECUTADAS POR MODALIDAD PGA 2013-2014 Modalidad de Auditoria
Dirección Control Municipal
Dirección Control Departamental
Subdirección Costos Ambientales
Total
84 36 3
22 27 -
65 -
106 128 3
123
49
65
237
Integrales Especiales De seguimiento
Total
COBERTURA PGA 2013-2014 Dependencia
185
Sujetos de Control auditados 112 47
61% 52%
275
159
58%
Sujetos de Control
Dirección de Control Municipal Dirección de Control Deptal.
90
Total
% Cubertura
CUBRIMIENTO PRESUPUESTAL PGA 2013-2014 Dependencia
Total Presupuesto $
Dirección de Control Municipal Dirección de Control Deptal.
2.111.010.961.877
1.342.944.320.496 2.582.265.520.241
64% 75%
5,551,251,538,064
3,925,209,840,737
71%
3.440.240.576.187
Total
% Cubrimiento Presupuestal
Presupuesto Auditado $
HALLAZGOS PGA 2013-2014 Dependencia Dirección de Control Mpal. Dirección de Control Deptal. Subdirección Costos Amb.
Administrativos 2037
132
151 12
$26.429.968.987 $4.660.803.137 $399.364.385
276 61 54
14 4 -
2487
295
$31,490,136,509
391
18
88 362
Total
Fiscales
Disciplinarios
Penales
BENEFICIOS DE CONTROL FISCAL PGA 2013-2014 Dependencia Dirección de Control Municipal. Dirección de Control Departamental.
Total
Valor $11.915.419.145 $3.058.528.078 $14.973.947.223
Mediante resolución No.0297 del 31 de julio de 2013 se adoptó la ejecución de auditorias no presenciales con el fin de aumentar la cobertura de los sujetos de control y la revisión de cuentas rendidas en el SIA por los sujetos de control. En el 2014 se adelantarán 36 auditorias no presenciales: 20 en control municipal y 16 en control departamental. Informe de Gestión 2013
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RESULTADOS DEL CONTROL MUNICIPAL
PLAN
GENERAL
DE
AUDITORÍA
2013-2014
Ejecución del Plan General de Auditorias 2013-2014 El Plan General de Auditoría, contemplaba inicialmente la realización de 120 procesos auditores, en el PGA 2013-2014 fue modificado, incluyendo 15 procesos y retirando 12 auditorías. AJUSTES PLAN GENERAL DE AUDITORIAS PGA 2013- 2014 Sujetos de Control Programados Inicialmente PGA 2013-2014
120
Sujetos de Control Incluidos en el PGA
15
Sujetos de Control Eliminados del PGA
12
Total Sujetos de Control Programados Ajustados
123
MODALIDAD DE AUDITORIAS PGA 2013-2014 Modalidad de Auditoria
Cantidad
Integrales Especiales De seguimiento
84 36 3
Total
123
Cobertura por Sectores Sectores Asociación de Municipios Municipios Empresa de Servicios Públicos Institutos de Vivienda Otro
Total
Sujetos de Control
Sujetos de Control auditados
Auditorías Realizadas
% Cobertura
11 115 45 2 12
65 35 2 10
71 36 2 14
0% 57% 78% 100% 83%
185
112
123
61%
Nota. Se ejecutaron 123 auditorias; se realizaron 10 auditorías a entidades descentralizadas (Otras) y 4 auditorías a Puntos de Control a Otros para un total de 14. El municipio de Girardot fue sujeto de 4 auditorias (una especial a la Secretaría de Transito y Trasporte aplazad del año anterior, una integral y dos especiales de quejas. Los municipios de Nilo, Zipaquirá, Tenjo y Tocancipá fueron auditorias dos veces cada uno, una integral y una especial. En el municipio de La Calera se realizaron dos auditorias especiales; motivo por el cual en municipios se realizaron 71 auditorías a 65 municipios con cobertura del 57%. A la Empresa de Servicios Públicos de Sopo también se le realizaron dos auditorías, para un total de 35 ESP auditadas con una cobertura del 78%.
Cubrimiento Presupuestal Sectores Asociación de Municipios Municipios Empresa de Servicios Públicos Institutos de Vivienda Otros
Total
Total Presupuesto $
Presupuesto Auditado $
% Cubrimiento Presupuestal
3.832.919.420 1.911.489.864.851 169.767.594.779 1.175.596.330 24.744.986.497
1.204.157.600.154 123.925.756.842 1.167.631.471 13.693.332.030
0% 63% 73% 99% 55%
2.111.010.961.877
1.342.944.320.496
64%
Informe de Gestión 2013
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Suscripción de Planes de Mejoramiento De los Procesos Auditores desarrollados en la vigencia 2013-2014, se han suscrito 70 Planes de Mejoramiento con: 36 Municipios, 19 Empresas de Servicios Públicos, 2 Institutos de vivienda y 13 Entidades Descentralizadas. Sectores
Solicitados
Presentados
No presentados
Aprobados
71 36 2 14
36 19 2 13
35 17 1
30 19 2 13
123
70
53
64
Asociación de Municipios Municipios Empresa de Servicios Públicos Institutos de Vivienda Otros
Total
Resultados Proceso Auditor HALLAZGOS
Como resultado de los procesos auditores desarrollados dentro de la ejecución del PGA 2013- 2014, se detectaron 2.729 hallazgos y se trasladaron 422, el total está distribuido así:
Hallazgos Hallazgos Hallazgos Hallazgos
Administrativos: 2.307 Fiscales: 132 por valor de $26.429.968.987,00 Disciplinarios: 276 Penales: 14
CONCEPTO SOBRE LA GESTIÓN Sectores
Favorable
Desfavorable
Con observaciones
1 2 1
5 1 1
1 40 21 1 10
4
7
Asociación de Municipios Municipios Empresa de Servicios Públicos Institutos de Vivienda Otros
Total
73 84
Nota: En el PGA 2013 – 2014 se ejecutaron 36 auditoría especiales, donde se dio atención a quejas, seguimiento a oficios y 3 auditorías de seguimiento a liquidación de sujetos de control en las cuales no hubo pronunciamiento frente a la gestión realizada al obedecer a temas puntuales. El concepto sobre la gestión se dio en las 84 auditorías Regulares o Integrales.
OPINIÓN DE LOS ESTADOS CONTABLES Sectores Asociación de Municipios Municipios Empresa de Servicios Públicos Institutos de Vivienda Otros
Total
Razonable
Con Salvedad
Con Abstención
No Razonable
-
19 13 1 4
19 6 3
8 6 3
-
37
28
17
82
Nota: En las auditorias integrales para el Terminal de Trasportes de Fusagasugá y la Empresa de Servicios Públicos de San Antonio del Tequendama no se evaluaron los estados contables, razón por la cual no se emite opinión a los estados contables , por conceptos jurídicos que se exponen en los respectivos informes, motivo por el cual suman 82 conceptos. Informe de Gestión 2013
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FENECIMIENTO CUENTA Sectores Asociación de Municipios Municipios Empresa de Servicios Públicos Institutos de Vivienda Otros
Total
Se fenece
No se fenece
11 10 1 3
35 15 7
25
57 82
Nota: En las auditorias integrales para el Terminal de Trasportes de Fusagasugá y la Empresa de Servicios Públicos de San Antonio del Tequendama no se evaluaron los estados contables, razón por la cual no se emite opinión a los estados contable, por conceptos jurídicos que se exponen en los respectivos informes, motivo por el cual el pronunciamiento del fenecimiento o no fenecimiento de la cuenta se presenta en 82 auditorias.
BENEFICIOS DE CONTROL FISCAL Sectores Asociación de Municipios Municipios Empresas de Servicios Públicos Institutos de Vivienda Otros
Total
Valor 0 11.391.033.572 519.779.934 566.700 4.038.939
11.915.419.145
Casos Representativos Mosquera Función de Advertencia No.09 del 14 de marzo de 2013 Valor: $7.496.365.500 Construcción Hospital María Auxiliadora Suscrito con Consorcio CABAR F.R Seguimiento en 3 Audiencias Públicas : 5 abril, 7 de mayo, 12 agosto Población Beneficiada 110.000 habitantes Empresa de Servicios Públicos de Puerto Salgar Función de Advertencia No. Valor: $491.132.209 Contrato de Obra Pública No.021 del 28 de junio de 2011, valor inicial $228.919.215 con adición $262.212.994 Obras de protección y estabilidad del tanque de almacenamiento de agua potable del acueducto por gravedad en la vereda de Colorados. Contratista: H&M Soluciones Integrales Ltda. Seguimiento en Audiencia Pública 24 septiembre Facatativá Función de Advertencia No. Valor: $2.765.000.000 Contrato de Obra Pública No.052 de 2007 Construcción Embalse de Mancilla Seguimiento en Audiencia Pública: 25 de Octubre Informe de Gestión 2013
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Lenguazaque Función de Advertencia No. Valor: $482.249.019 Contrato de Obra 021 del 30 de septiembre de 2011 Acueducto el Granadillo Suscrito con Consorcio AGUAS LENGUAZAQUE Seguimiento en Audiencia Pública 22 Noviembre FUNCIONES DE ADVERTENCIA
Durante la ejecución del PGA 2013-2014, se emitieron 104 funciones de advertencia, las cuales contienen 301 puntos específicos que ameritan actuaciones de los diferentes sujetos de control. PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS
En desarrollo de la ejecución del PGA 2013-2014, se hicieron 120 solicitudes de apertura de procesos administrativos sancionatorios a la Oficina Asesora Jurídica de la Contraloría de Cundinamarca. ATENCIÓN DE A QUEJAS Y SEGUIMIENTO A OFICIOS
En la ejecución de los procesos auditores se atendieron entre requerimientos ciudadanos y oficios a diferentes entidades o ciudadanos 1.179 los cuales fueron comunicados.
RESULTADOS DEL PLAN CONTROL DEPARTAMENTAL
GENERAL
DE
AUDITORÍA
2013-2014
Ejecución del Plan General de Auditorias 2013-2014 El Plan General de Auditoría, contemplaba inicialmente la realización de 50 procesos auditores, en el PGA 2013-2014, fue modificado incluyendo 6 procesos auditores y eliminando 7. En resumen tenemos: AJUSTES PLAN GENERAL DE AUDITORIAS PGA 2013- 2014 Sujetos de Control Programados Inicialmente PGA 2013-2014
50
Sujetos de Control Incluidos en el PGA
6
Sujetos de Control Eliminados del PGA
7
Total Sujetos de Control Programados Ajustados
49
Para la vigencia de 2013- 2014 se programó un total de 49 procesos auditores como meta. A corte del 31 de diciembre se tuvo una cobertura equivalente al 52% del total de Sujetos
Informe de Gestión 2013
14
de Control Departamental. De los 49 procesos auditores programados, se ejecutaron y comunicaron 49, para un cumplimiento del 100%. MODALIDAD DE AUDITORIAS PGA 2013-2014 Modalidad de Auditoria
Cantidad
Integrales Especiales De Seguimiento
22 27 -
Total
49
Cobertura por Sectores Sectores Sector Central del Departamento Salud Educación Empresas Industriales y Comerciales Establecimientos Públicos Empresa de Servicios Públicos Unidades Administrativas Especiales Empresas Comerciales
Total
Sujetos de Control
Sujetos de Control Auditados
Auditorías Realizadas
27 53 1 3 2 1 2 1
13 24 1 3 2 1 2 1
13 24 1 4 2 2 2 1
48% 45% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
90
47
49
52%
Nota. Se ejecutaron 49 auditorías, 2 sujetos de control se auditaron más de una vez.
% Cobertura
Cubrimiento Presupuestal Sectores Sector Central del Departamento Salud Educación Empresas Industriales y Comerciales Establecimientos Públicos Empresas de Servicios Públicos Unidades Administrativas Especiales Empresas Comerciales
Total
Presupuesto Auditado $
Total Presupuesto $
% Cubrimiento Presupuestal
1,459,848,866,520 1,055,289,630,812 55,361,259,410 201,362,787,231 181,992,274,590 478,647,385,164 7,193,267,295 545,105,165
1,355,518,009,479 483,637,706,497 55,361,259,410 201,362,787,231 478,647,385,164 7,193,267,295 545,105,165
93% 46% 100% 100% 100% 100% 100%
3,440,240,576,187
2,582,265,520,241
75%
Suscripción de Planes de Mejoramiento Sectores Sector Central del Departamento Salud Educación Empresas Industriales y Comerciales Establecimientos Públicos Empresa de Servicios Públicos Unidades Administrativas Especiales
Total
Solicitados
Presentados
No presentados
Aprobados
16 24 1 3 1 2 2
14 23 0 0 0 0 0
2 1 1 3 1 2 2
8 11 0 0 0 0 0
49
37
12
19
Informe de Gestión 2013
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Resultados Proceso Auditor HALLAZGOS
Como resultado de los procesos auditores ejecutados del PGA 2013-2014, con corte a 31 de diciembre de 2013, se detectaron 304 hallazgos y se trasladaron 216, el total está distribuido así:
Hallazgos Hallazgos Hallazgos Hallazgos
Administrativos: 88 Fiscales: 151 por un valor de $ 4.660.803.137.00 Disciplinarios : 61 Penales: 4
CONCEPTO SOBRE LA GESTIÓN Sectores
Favorable
Desfavorable
Con observaciones
2 1 1 -
2 10 -
11 13 1 3 1 2
4
12 47
31
Sector Central del Departamento Salud Educación Empresas Industriales y Comerciales Establecimientos Públicos Empresa de Servicios Públicos Unidades Administrativas Especiales
Total
OPINIÓN DE LOS ESTADOS CONTABLES Sectores Sector Central del Departamento Salud Educación Empresas Industriales y Comerciales Establecimientos Públicos Empresa de Servicios Públicos Unidades Administrativas Especiales
Total
Razonable
Con Salvedad
Con Abstención
No Razonable
-
2 10 1 3 1 -
1 -
2 2 -
-
17
1
4
22
FENECIMIENTO CUENTA Sectores Sector Central del Departamento Salud Educación Empresas Industriales y Comerciales Establecimientos Públicos Empresa de Servicios Públicos Unidades Administrativas Especiales
Total
Se fenece
No se fenece
1 4 1 3 -
3 9 1 1
9
13 22 Informe de Gestión 2013
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BENEFICIOS DE CONTROL FISCAL Sectores
Valor
Salud Empresa de Servicios Públicos
2.332.993.00 3.056.195.085.00
Total
3.058.528.078.00
Casos Representativos Empresas Públicas de Cundinamarca Función de Advertencia No. 051 de 2012 Valor: $2.108.956.254 Acueducto Regional La Mesa-Anapoima Fase I Pagos incumplimiento de PÓLIZAS Aseguradora SURAMERICANA Contrato No. SOP 194-2007 Empresas Públicas de Cundinamarca Función de Advertencia No. 016 de 2012 Valor: $947.238.831 Acueducto Regional La Mesa-Anapoima Fase II Pagos incumplimiento de PÓLIZAS Aseguradora CONFIANZA Contrato No. SOP-A 194-2006 FUNCIONES DE ADVERTENCIA
En desarrollo del PGA 2013 – 2014 se expidieron 226 Funciones de Advertencia, con el fin de evitar que a futuro se lesione el patrimonio público, advirtiendo a los administradores públicos tomar los correctivos necesarios para tales fines. PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS: Se solicitó la apertura de 20
procesos administrativos sancionatorios.
RESULTADOS DEL COSTOS AMBIENTALES
PLAN
GENERAL
DE
AUDITORÍA
2013-2014
El Plan General de Auditoría 2013-2014 contemplaba la realización de 60 procesos auditores, con las modificaciones se programó un total de 65 procesos auditores, de los cuales fueron atendidos el 100% de lo programados. En resumen tenemos: AJUSTES PLAN GENERAL DE AUDITORIA PGA 2013-2014 Sujetos de Control Programados Inicialmente PGA
60
Sujetos de Control Incluidos en el PGA
10
Sujetos de Control Eliminados del PGA
5
Total Sujetos de Control Programados Ajustados
65 Informe de Gestión 2013
17
MODALIDAD DE AUDITORIA PGA 2013-2014 Modalidad de Auditoria
Cantidad
Integrales Especiales De seguimiento
65 -
Total
65
Suscripción de Planes de Mejoramiento Nivel Municipal Departamental
Total
Solicitados
Presentados
No presentados
Aprobados
41
40
1
40
-
-
-
-
41
40
1
40
Resultados Proceso Auditor HALLAZGOS
Con corte a 31 de enero de 2014, en los resultados de los procesos auditores desarrollados como parte de la ejecución del PGA 2013, se establecieron un total de 428 hallazgos y se trasladaron 66 distribuidos así:
Hallazgos Hallazgos Hallazgos Hallazgos
Administrativos: 362 Fiscales: 12 por un valor: $399.364.385 Disciplinarios: 54 Penales: 0
Nota: En el PGA 2013 vigencia 2012, se reportan los hallazgos del informe técnico de la auditoria aplicada al municipio de Zipaquirá PGA 2012 Vigencia 2011, debido a que el concepto técnico fue emitido durante el ejercicio de control fiscal del PGA 2013 vigencia 2012.
FUNCIONES DE ADVERTENCIA: Se formularon 32 funciones de advertencia a las
diferentes auditadas en el tema ambiental.
En el PGAD 2013 vigencia 2012, se emitieron 4 Funciones de Advertencia dirigidas a todos los Municipios del Departamento de Cundinamarca, atendiendo los siguientes temas: 1. 2. 3. 4.
Ola de calor. Cumplimiento artículo 111 de la Ley 99 de 1993. Manejo de vertimientos. Manejo de residuos peligrosos y/o hospitalarios.
PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS: Se solicitó la apertura de 15
procesos administrativos sancionatorios.
Informe de Gestión 2013
18
APOYO TÉCNICO En el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2013, se realizó un total de 174 informes, 86 visitas de inspección de obras en diferentes municipios y entidades del departamento, verificando 371 contratos de obra, se recibieron 183 solicitudes para realizar apoyo técnico las cuales fueron solicitadas por las diferentes dependencias. Durante esta vigencia de los informes rendidos se conceptúan posibles detrimentos fiscales por cuantía aproximada de $22.151.836.776,22, tal como se relaciona en la siguiente tabla: Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Total
Solicitudes
Informes
N° Contratos
18 7 11 20 18 21 9 12 20 19 20 7
12 15 18 12 28 17 9 11 15 7 7 23
57 45 32 16 57 21 18 36 26 24 6 33
182
174
371
Posibles Hallazgos Fiscales $1,722,907,690.82 $1,168,743,758.01 $ 139,706,453.59 $ 184,121,973.75 $ 7,832,884,806.99 $ 286,757,410.57 $ 15,283,750.46 $2,712,789,917.99 $7,356,344,821.07 $ 56,031,433.39 $ 164,337,766.92 $ 511,926,992.7
$
22,151,836,776.22
Nota: Los Informes Técnicos son enviados a Control Municipal, la Control Departamental y Costos Ambientales para su validación y aprobación, los hallazgos detectados en dichos informes son trasladados por estas dependencias y son parte de sus hallazgos.
A continuación se relacionan las solicitudes recibidas entre los meses de enero a diciembre 31 de 2013: Investigaciones
Municipales
Departamentales
Costos Ambientales
Total
114
50
15
3
182
FINANZAS DEPARTAMENTALES La Subdirección de Finanzas Públicas de la Contraloría de Cundinamarca, durante el periodo comprendido entre el 01 de enero y el 31 de diciembre de 2013, realizó las siguientes actividades:
Se elaboró y presentó el informe de la Situación de las Finanzas Públicas del Departamento de Cundinamarca, vigencia 2012 a la Asamblea Departamental, Informe de Gestión 2013
19
Municipios y diferentes entidades del Sector Central y Descentralizado, en el término establecido por Ley.
Se elaboraron y presentaron los informes de la Deuda Pública a la Contraloría General de la República, correspondiente al cuarto trimestre de la vigencia de 2012, primer, segundo y tercer trimestre de 2013 y de igual forma, los informes mensuales de diciembre de 2012 a diciembre de 2013. A 31 de diciembre de 2013, la deuda pública del Departamento de Cundinamarca ascendió a $656.947.654.540. Es preciso informar que la deuda pública del Sector Central del Departamento de Cundinamarca, reflejó las siguientes cifras: A nivel interno $ 406.765.170.463 A nivel externo $ 27.329.455.354 (Equivalente a US$14.183.636) Total deuda Sector Central $434.094.625.817 La deuda pública de los municipios y sus entidades descentralizadas, a cierre del año 2013 fue de: $222.853.028.723. Nota: Las cifras antes mencionadas, se presentan a cierre del 30 de diciembre de 2013, a la Contraloría General de la República dentro del plazo establecido a 6 de febrero de 2014.
Se circularizó a los sujetos de control, con el objetivo que certificaran el valor de la deuda a marzo, junio, septiembre y diciembre de 2013, para efecto de conciliar los saldos reales contra la información que suministran a la Contraloría de Cundinamarca en el aplicativo de Rendición de Cuentas SIA, mensualmente, en el formato de la Deuda Pública.
Se recibieron 131 solicitudes de refrendación de reservas presupuestales de la vigencia 2012, que fueron respondidas en su totalidad, como se puede observar a continuación: Entidad
Municipios del Depto. de C/marca Institutos de Deporte Institutos de Vivienda Asociaciones Establecimientos Públicos Secretarias del Departamento
Total
Cantidad
Valor Solicitado
Valor No Refrendado
Valor Refrendado
106 4 1 1 7 12
178,790,420,721.77 447,424,939.00 158,883,600.00 180,856,434.00 98,204,925,195.90 117,145,085,555.00
163,879,756,644.11 447,424,939.00 158,883,600.00 180,856,434.00 98,204,925,195.90 117,145,085,555.00
14,910,664,077.66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
131
394,927,596,445.67
380,016,932,368.01
14,910,664,077.66
Se asistió a las 15 audiencias públicas organizadas por la Contraloría de Cundinamarca, donde se capacitó a los funcionarios que asistieron de los diferentes sujetos de control, sobre el proceso de manejo y rendición de cuenta del sistema SIA; así mismo se invitó a las diferentes provincias a capacitarse en las instalaciones de la Contraloría, en razón al cambio de funcionarios en las nuevas administraciones.
Informe de Gestión 2013
20
Se realizaron las siguientes actividades relacionadas con el manejo y administración del Sistema Integral de Auditorías SIA, aplicativo utilizado para la rendición de cuentas de la Contraloría de Cundinamarca. Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Total
Habilitaciones extemporáneas Habilitaciones prórroga Habilitaciones sin extemporaneidad
Actividad
42 7 5
51 45 1
53 0 0
28 1 31
44 2 0
36 1 0
27 1 2
32 10 2
32 2 2
69 2 0
45 1 1
33 2 2
7 9 0
Total habilitaciones
54
97
53
60
46
37
30
44
36
71
47
37
16
Asignación de Claves Llamadas recibidas (aproximado) Capacitaciones personalizadas, sujetos de control y funcionarios
1 44
16 340
8 52
14 43
5 38
4 24
9 185
11 62
5 30
4 25
0 51
0 63
4 148
15
57
21
23
12
10
31
18
18
12
16
12
14
ESTADO DE LOS RECURSOS NATURALES Y DEL AMBIENTE AMBIENTE INFORME El proceso para la elaboración del Informe del año 2013, vigencia 2012, se desarrolló mediante el análisis de las inversiones realizadas por los municipios en la adquisición y mantenimiento de áreas estratégicas para la conservación de recursos hídricos que surten agua a los acueductos municipales y regionales, según lo establecido en el artículo 111 de la Ley 99 de 1993, modificado por el artículo 106 de la Ley 1151 de 2007, articulo 210 de la Ley 1459 de 2011 y reglamentado por el Decreto 0953 del 17 de mayo de 2013, información que fue solicitada a los Sujetos de Control mediante la Circular 002 de2013. Así mismo, se revisó y analizo la información suministrada por los Sujetos de Control a través del Sistema Integral de Auditoría “SIA”, en lo correspondiente a los sectores de agua potable y saneamiento básico, ambiente y gestión del riesgo. Con el propósito de conocer la situación actual sobre el manejo de los vertimientos líquidos, sólidos y de la contaminación atmosférica en las plantas de beneficio animal, se realizó adicional a la encuesta ambiental, 15 Auditorías Gubernamentales con Enfoque Integral Modalidad Especial Ambiental – Plantas de Beneficio Animal, a las plantas propuestas como regional
Informe de Gestión 2013
21
OBJETIVO 2
SANEAMIENTO EN LA GESTIÓN PROCESAL
RESPONSABILIDAD FISCAL GESTIÓN JURIDICA
JURISDICCIÓN COACTIVA
Informe de Gestión 2013
22
RESPONSABILIDAD FISCAL Se dio prioridad al “Plan de contingencia para el saneamiento procesal”, en procura de evitar la prescripción de procesos de responsabilidad fiscal, teniendo en cuenta el cúmulo de estos, en vigencias de riesgo; es decir 2008 y 2009. Dentro de las acciones utilizadas para el impulso de procesos con historial inactivo, se procedió en algunos casos a decretar autos de pruebas, ordenando visitas especiales, en las que los profesionales del área obtuvieran los documentos soportes de los hechos investigados, a fin de proceder con las decisiones que en derecho correspondiera, de acuerdo con los soportes probatorios legalmente obtenidos; mecanismo que debimos utilizar, en algunos casos por la premura de los términos; y en otros ante la falta de respuesta de entidades, a quienes les había sido requerida información. No obstante lo anterior, se indicó dar impulso a la totalidad de los procesos, independientemente de la vigencia de apertura, para lo cual se realizaron actividades programadas de revisión de procesos por vigencia, direccionamiento de actuación según estado del mismo y verificación de cumplimiento de actividades; de esta actividad se viene documentando registro bimestral de la totalidad de procesos y registro permanente de actuaciones procesales de cada funcionario que tiene a cargo procesos de responsabilidad fiscalA continuación se expone el registro de procesos, contenidos en la rendición de la cuenta, al final de la vigencia 2013 Vigencia 2012(Diciembre 31) 2013(Diciembre 31) Procesos Aperturados (2013)
Registro de Procesos 1832 1552 333
Dentro del registro de actuaciones procesales, se adelantaron los siguientes Autos, tendientes a impulsar los procesos: Actuaciones
Cantidad
Archivo de procesos Imputaciones Fallos con responsabilidad Fallos sin responsabilidad Archivo de antecedentes Autos pruebas Prescripciones Recursos Nulidades Otros autos Aperturas de procesos verbales Fallos sin responsabilidad procesos verbales Medidas cautelares
432 57 48 22 62 240 2 51 76 209 5 3 18
Informe de Gestión 2013
23
Prescripción de procesos 2012-2013 700 585
600 500
410 400 2012 300
268
2013
200 100 3 0 En riesgo de prescripción
Total prescripciones
En la vigencia 2012 disminución del riesgo al 31% En la vigencia 2013 disminución del riesgo al 1% Procesos terminados 2012-2013 700 610 600 500 400 300 200 100
292
0 2012
2013
Incremento del 109%
Informe de Gestión 2013
24
JURISDICCIÓN COACTIVA Se registró un total de 378 procesos activos a 31 de diciembre de 2013, en los siguientes trámites: Trámite
Cantidad 71 (57 terminados, 14 se abstiene de librar mandamiento de pago) 135 378 36
Archivo o terminados Procesos Aperturados Procesos en Trámite (activos) Procesos Acuerdos de Pago
Valor recaudado Durante la Vigencia 2013, se recaudó la suma de cuatrocientos noventa y cuatro millones ochocientos quince mil cuatrocientos catorce pesos ($494.815.414) m/cte.
GESTIÓN JURIDICA PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS. Actuación
Autos de Apertura Autos de Pruebas Autos Alegatos Sanciones Archivos Recursos Autos de Nulidad Total
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Total
31 0 0 0 1 7 0
95 2 0 3 0 13 2
0 5 0 2 6 4 0
23 20 0 34 5 2 4
3 2 0 13 2 7 3
2 3 0 9 3 10 4
0 3 0 7 2 17 1
3 5 7 17 36 5 0
114 21 120 25 18 9 1
0 30 39 5 15 15 0
28 3 49 9 21 12 0
14 2 0 1 6 1 0
313 96 215 125 115 102 15
39
115
17
88
30
31
30
73
308
104
122
24
981
Se impusieron sanciones durante la vigencia 2013 por valor de $ 351.392.860 GRADOS DE CONSULTA. Durante el año 2013, se recibió un total de 508 grados de consulta, los cuales fueron evacuados en su totalidad dentro del término legal (1 mes). Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Total
28
51
32
53
34
28
37
34
28
85
45
53
508
Informe de Gestión 2013
25
OBJETIVO 3 PARTICIPACIÓN CIUDADANA, CREDIBILIDAD EN LA CONTRALORÍA
GESTIÓN PARTICIPACIÓN CIUDADANA
COMUNICACIÓN PÚBLICA
Informe de Gestión 2013
26
GESTIÓN PARTICIPACIÓN CIUDADANA Contralores Escolares En la búsqueda del desarrollo, promoción y fortalecimiento de la participación ciudadana, el aprendizaje y el ejercicio de las competencias ciudadanas de los estudiantes mediante la administración transparente y eficiente de los recursos públicos que garanticen el bienestar general, se desarrolló el programa de Contralores Escolares, adoptado con la Ordenanza No. 182 de 2013 emanada de la Asamblea Departamental de Cundinamarca “Por la cual se crea la Contraloría Escolar en las Instituciones Educativas Oficiales del Departamento de Cundinamarca”.
Informe de Gestión 2013
27
De manera que, los ciudadanos y sobre todo los estudiantes sean reconocidos como protagonistas fundamentales del proceso de control social de los recursos públicos, en especial los que son destinados desde el gobierno nacional para la educación pública, el cuidado de los bienes muebles e inmuebles de las instituciones, mediante la generación y fortalecimiento del sentido de identidad, pertenencia y el valor de lo público. La invitación personalizada y el correo electrónico, fueron los mecanismos empleados y más apropiados para realizar las convocatorias y asegurar la participación activa de la ciudadanía; en este caso, de los miembros de la comunidad educativa del departamento. De hecho, es un reconocimiento directo y personal a los ciudadanos y a los estudiantes del derecho constitucional y responsabilidad civil, que tienen con el cuidado y uso eficiente de los recursos públicos que son “sagrados”. Teniendo como lema “CONTROLA LO PÚBLICO, CONTROLA LO NUESTRO“, en este programa se realizaron 15 encuentros en 15 provincias, en una primera etapa con participación de 25 municipios seleccionados del Departamento de Cundinamarca, con una participación de 18.200 estudiantes de las diferentes instituciones educativas. En estos encuentros se socializó el programa Contralores Escolares, en la institución educativa del municipio donde se realizaba la audiencia pública se convocaban a los rectores y alumnos en coliseos o auditorios con la presentación de la ordenanza y una obra de teatro. Fecha
Provincia
Municipio
No. Participantes
11-Jul-2013 11-Jul-2013 11-Jul-2013 24-Jul-2013 24-Jul-2013 06-Ago-2013 06-Ago-2013 06-Ago-2013 11-Sep-2013 11-Sep-2013 18-Sep-2013 19-Sep-2013 19-Sep-2013 24-Sep-2013 24-Sep-2013 02-Oct-2013 02-Oct-2013 04-Oct-2013 04-Oct-2013 16-Oct-2013 16-Oct-2013 22-Oct-2013 22-Oct-2013 25-Oct-2013 25-Oct-2013 20-Nov-2013 20-Nov-2013 22-Nov-2013 22-Nov-2013 26-Nov-2013 26-Nov-2013
Gualivá Gualivá Gualivá Almeidas Almeidas Tequendama Tequendama Tequendama Alto Magdalena Alto Magdalena Contraloría de C/marca Sabana Centro Sabana Centro Bajo Magdalena Bajo Magdalena Oriente Oriente Guavio Guavio Medina Medina Magdalena Centro Magdalena Centro Sabana Occidente Sabana Occidente Sumapaz Soacha Ubaté Ubaté Rionegro Rionegro
La Vega San Francisco Villeta Choconta Villapinzón Cachipay Viota Anapoima Tocaima Girardot Supersalud Tabio Tocancipa Puerto Salgar Guaduas Une Caqueza Gacheta La Calera Medina Paratebueno San Juan de Rio Seco Puli Subachoque Facatativa Fusagasuga Sibaté Lenguazaque Susa El Peñón La Palma
1197 687 936 1044 1384 222 559 705 650 0 708 2274 884 1305 682 0 947 381 286 393 0 793 523 204 271 543 304 318
Total
15
28
18200
Informe de Gestión 2013
28
Audiencias Públicas Se adelantaron 18 audiencias públicas de seguimiento a funciones de advertencia, en las 15 provincias donde se convocó a la participación de 33 Municipios con una asistencia de 1831 ciudadanos. Fecha
Provincia
Municipio
No. Participantes
15-Mar-2013 09-Abr-2013 11-Jul-2013 11-Jul-2013 11-Jul-2013 24-Jul-2013 24-Jul-2013 06-Ago-2013 06-Ago-2013 06-Ago-2013 11-Sep-2013 11-Sep-2013 18-Sep-2013 19-Sep-2013 19-Sep-2013 24-Sep-2013 24-Sep-2013 02-Oct-2013 02-Oct-2013 04-Oct-2013 04-Oct-2013 16-Oct-2013 16-Oct-2013 22-Oct-2013 22-Oct-2013 25-Oct-2013 25-Oct-2013 20-Nov-2013 20-Nov-2013 22-Nov-2013 22-Nov-2013 26-Nov-2013 26-Nov-2013
Sabana Occidente Gualivá Gualivá Gualivá Almeidas Almeidas Tequendama Tequendama Tequendama Alto Magdalena Alto Magdalena Contraloría de C/marca Sabana Centro Sabana Centro Bajo Magdalena Bajo Magdalena Oriente Oriente Guavio Guavio Medina Medina Magdalena Centro Magdalena Centro Sabana Occidente Sabana Occidente Sumapaz Soacha Ubaté Ubaté Rionegro Rionegro
Mosquera Contraloría de Cundinamarca La Vega San Francisco Villeta Choconta Villapinzón Cachipay Viota Anapoima Tocaima Girardot Supersalud Tabio Tocancipa Puerto Salgar Guaduas Une Caqueza Gacheta La Calera Medina Paratebueno San Juan de Rio Seco Puli Subachoque Facatativa Fusagasuga Sibaté Lenguazaque
14 111 16 13 38 101 60 150 126 73 22 224
Total
15
Contraloría de C/marca
36 19
El Peñon La Palma
59 44 76 15 73 16 11 38 19 139 118 30 37 69 34 50
33
1831
Susa
Se hizo seguimiento a 37 funciones de advertencia formuladas a los diferentes sujetos de control. Como resultado de la implementación de las “Mesas PQD” se recibieron quejas de la ciudadanía, que van desde:
Presuntas irregularidades en la contratación, Inversión de recursos, Faltantes en inventarios de recursos para damnificados de la ola invernal, El incumplimiento y desacato a resoluciones de lo contencioso administrativo, Irregularidades en la venta de bienes del patrimonio público, La prestación de los servicios de salud de la EPS FAMISANAR, CAPRECOM, entre otros. Informe de Gestión 2013
29
Por petición de la comunidad se adelantaron 3 veedurías, para desarrollarlas en 3 Municipios de 3 Provincias del departamento y en las cuales se contó con la participación de 61 ciudadanos, donde se trataron temas como: Mecanismos jurídicos de protección de derechos Alcances de las veedurías y funciones. Competencias de la Contraloría de Cundinamarca. Los proyectos implementados para la vigencia 2013 tendrán continuidad para la vigencia 2014 a través del Plan para la Promoción, Divulgación y Participación Comunitaria para la Interacción con la Comunidad. Peticiones, Quejas y Denuncias Atendidas Para el año 2013 se recibieron 477 requerimientos de la ciudadanía tramitando su traslado al 100% de ellos direccionados de acuerdo al área de competencia, los cuáles se reflejan a continuación: Descripción
Total
Derecho de Petición Denuncias Quejas
89 385 3
Total
477
Durante el 2013 se resolvieron un total de 639 quejas, denuncias y derechos de petición que corresponden a vigencias del 2007 al 2013, distribuidas así: Descripción Pendientes a Diciembre 31 de 2012 Radicadas 2013 Quejas a resolver en la vigencia 2013 Quejas Resueltas en la Vigencia 2013
% Evolución Quejas 2013
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
10 -
54 -
72 -
64 -
178 -
325 -
477
5
51
26
30
98
203
226
50%
94%
36%
47%
55%
62%
47%
Total 703 477 1180 639 54%
COMUNICACIÓN PÚBLICA Boletín Informativo Se publicaron cuatro ediciones de 8 páginas tamaño carta, con una periodicidad de una edición cada dos meses (marzo/abril, junio/julio, agosto/septiembre, noviembre/diciembre) y un tiraje de 1000 unidades, en las cuales se plasmaron destacados temas de la ejecutoria de la Contraloría y se abordaron importantes áreas del control fiscal y de la administración. Se distribuyeron a los funcionarios de la Contraloría, alcaldes, personeros, administración departamental, concejales y público en general a través de las audiencias públicas de seguimiento a funciones de advertencia. Informe de Gestión 2013
30
Página WEB En el 2013, se realizó una renovación total de la página web en términos de diseño, funcionalidad y accesibilidad sitio web, según los parámetros establecidos por la Estrategia de Gobierno en Línea. Redes Sociales Para responder a las exigencias del mundo actual se crearon dos canales efectivos, Fans page y Twitter las cuales se trabajaron desde los parámetros de la social media y en las cuales se orientaron a informar permanentemente sobre los eventos realizados por la Contraloría de Cundinamarca, como mesas de trabajo, jornadas de capacitaciones, audiencias públicas, entre otros, resultados del ejercicio del control fiscal de la entidad.
Programa de Televisión “EN CONTROL ANDO”. Se realizó la emisión de 7 programas el cual mantuvo el formato magazín, cada uno de treinta minutos y cuatro secciones: el Diálogo, el Contralor Informa, En Control Ando desde el municipio y Breves. Fue transmitido el último domingo de cada mes a las nueve y treinta de la mañana por el Canal Institucional. Imagen Corporativa Para el 2013 se continuó con el apoyo logístico y de divulgación, a través de la emisión de 28 boletines de prensa, acompañamiento audiovisual y enlace con los medios de comunicación, en los diferentes eventos de la entidad, entre los que se destacan los recorridos a 30 municipios de las 15 provincias del departamento en donde se llevaron a cabo audiencias públicas de seguimiento a funciones de advertencia, jornadas de capacitación y el proyecto de Contralores Escolares “Contrala lo público controla lo nuestro”, Acompañamiento y apoyo a través de la divulgación y sensibilización en la ejecución y seguimiento al sistema integrado de gestión, a los programas de bienestar social, capacitación y demás procesos de la entidad. Informe de Gestión 2013
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Encuesta de Percepción de Divulgación Se aplicaron encuestas con el fin de determinar la pertenencia de los medios utilizados para dar a conocer las actividades de la entidad y de la mejor forma de comunicar a su público, y al mismo tiempo establecer la acogida que ha tenido el programa institucional de televisión En control Ando, proyecto que se desarrolla en su segundo año. En relación con la percepción del programa institucional de Televisión En Control Ando, de los 167 encuestados que respondieron esta pregunta se aprecia que éste proyecto ha tenido una buena recepción.
En Control Ando 5.59
Excelente Aceptable 43.71
52.69
Deficiente
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OBJETIVO 4 GESTIÓN MODERNA, TECNOLOGÍA PARA EL CONTROL
PLAN ESTRATÉGICO DE SISTEMAS DE ESTRATEGIA GOBIERNO EN LINEA INFORMACIÓN (PESI)
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PLAN ESTRATÉGICO DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN PESI El P.E.S.I permite evaluar la forma como utilizamos la tecnología, aprovechar las mejores prácticas de las diferentes entidades y realizar una evaluación de la entidad como un todo, logrando un enfoque unificado y reconociendo oportunidades de ahorro y consolidación de esfuerzos. Tomando como base el plan estratégico se adopta como actividad, actualizar de manera dinámica y permanente, la plataforma tecnológica de la entidad, se pretende definir para cada uno de los entornos de la informática (hardware, software, redes), planes de acción dispuestos con base en los requerimientos de la infraestructura tecnológica física y lógica que se ha venido construyendo, para así soportar la implementación y el correcto funcionamiento de los sistemas de información. Durante el 2013 se prestó el soporte técnico al software y hardware de la entidad, asesoría y conceptos con inconvenientes del correcto manejo tecnológico. Dicho soporte se representa en la atención de los requerimientos de los diferentes usuarios en problemas de los equipos, red, correo, página web, internet, aplicativos (nómina, presupuesto, contabilidad y tesorería, almacén e inventarios, viáticos, contratación, gestión documental, rendición de cuentas vía web a la Auditoría General de la República). Se prestó asesoría en adquisición de nuevos equipos o software, copias de respaldo, de las bases de datos e información de los usuarios cuando es requerida, o por sugerencia de la oficina de sistemas así como la vacunación de equipos contra virus informáticos. Como contingencia la entidad sigue con la infraestructura de servidores adquirida en 2012, habiéndose cambiado durante el 2013, toda la infraestructura de los servidores, redes (parte activa), correo institucional, seguridad informática, y se implementó la red inalámbrica, contratación que se realizó mediante la licitación 01 de 2012 y se contrató con la empresa Storage Technology Informática Inteligente Ltda. Con esta renovación en el 2013 se adquirió un servidor de iguales características al último adquirido con el fin de hacer una virtualización, es decir, recoger todos los servidores en uno solo con sus aplicativos y con el nuevo, respaldar toda la información del manejo de estos. De esta forma, al caerse un servidor otro inmediatamente toma el control. Igualmente se cambió la parte activa de las redes (conexión vertical de fibra óptica de 1 Gb a 10 Gb, switches, se inicia la operación mediante red inalámbrica). Se cambió el correo institucional, y se mejora o actualiza la seguridad informática en cuanto a servidores. Con esta actualización de red también se mejora el desempeño en la red de telefonía.
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En el 2013, se adquiere elementos de tecnología como: Tablero electrónico, Equipos de comunicación profesionales Nueve (9) scanners, tres (3) cámaras digitales, tres (3) grabadoras de voz, para apoyo de actividades de comunicación y difusión. Se adquirió renovación de licencias de VMWARE y FORTIGATE por un año. Se cambió equipo de aire acondicionado. Se adquiere sistema de respaldo de información Se adquieren 5 impresoras Zebra o térmicas para la impresión de sticker’s con el fin de apoyar el sistema de gestión documental.
ESTRATEGIA GOBIERNO EN LINEA Se creó y posteriormente se reestructuró el Comité de Gobierno en Línea, ajustándolo al Manual 3.1 de la estrategia gubernamental. Se logró la elaboración de los planes de acción y el siguiente avance de cada componente: Componente
Estado de avance a dic 2013
Información Interacción Transacción Transformación Democracia Transversales
29.00 19.00 0.00 4.00 8.00 32.70
Avance
% Avance con respecto a la meta
Meta 2013 50 60 30 20 55 50
58.00 31.67 20.00 14.55 65.40
31.60%
En lo corrido del año 2013 se llevaron a cabo dos (2) comités de Gobierno en Línea. Se llevó a cabo la auditoria a la contratación de la nueva página Web de la entidad, la cual debe estar de conformidad con lo establecido en la estrategia gobierno en línea.
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OBJETIVO 5 APOYO PARA EL CONTROL
GESTIÓN TALENTO HUMANO SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN CAPACITACIÓN GESTIOÓN DOCUMENTAL
PRESUPUESTO ESTADOS CONTABLES PLAN DE GESTIÓN AMBIENTAL(PIGA)
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GESTIÓN TALENTO HUMANO Se tramitaron todas las solicitudes administrativas de clientes internos como externos, se ejecutaron los programas de Salud Ocupacional y de Bienestar Social e Incentivos, se proporcionó apoyo a la brigada de Emergencias y se brindó el acompañamiento y asesoría para la evaluación del desempeño. Durante la vigencia 2013, se realizó el ajuste del Manual de Funciones y Competencias de la Entidad, relacionado con la incorporación de los dieciséis (16) nuevos cargos en la Planta de la Personal de la Contraloría, aprobados por la Honorable Asamblea Departamental mediante Ordenanza número 154 de diciembre de 2012, correspondiente a quince (15) cargos de Profesional Universitario Código 219 Grado 01 y un (01) cargo del nivel asistencial de Conductor Código 480 Grado 02. Se realizó el proceso de vinculación de los nuevos funcionarios a la entidad, los cuales fueron asignados principalmente a dependencias misionales y al proceso de responsabilidad fiscal, con el fin de reforzar la función institucional, así: Denominación del cargo
No. Cargos
Dependencia
Profesional Universitario Código 219 Grado 01
Oficina Asesora Jurídica
Profesional Universitario Código 219 Grado 01
Subdirección de Fiscalización Nivel Municipal
1 3
Profesional Universitario Código 219 Grado 01
Subdirección de Fiscalización Nivel Departamental
2
Profesional Universitario Código 219 Grado 01
Subdirección de Procesos de Respons. Fiscal
4
Profesional Universitario Código 219 Grado 01
Subdirección de Infraestructura y Transporte
2
Profesional Universitario Código 219 Grado 01
Subdirección de Participación Comunitaria
2
Profesional Universitario Código 219 Grado 01
Subdirección de Costos Ambientales
1
Conductor Código 480 Grado 02
Subdirección de Servicios Generales
1
Total de Cargos
16
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN Para dar cumplimiento al plan estratégico 2012-2015 en la vigencia 2013, la entidad mantuvo y mejoró su sistema de gestión consolidando el mantenimiento de las normas técnicas ISO 9001:2008 Y NTCP1000:2009. En el comité de revisión por la dirección se presentaron los resultados a los literales contemplados en la norma para información y toma de decisiones por parte de la alta dirección, se actualizó la documentación del Sistema de Gestión de Calidad, dando como resultado que la auditoria de COTECNA 2013, recomendara continuar con la CERTIFICACION de la Contraloría de Cundinamarca. Informe de Gestión 2013
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En la Auditoria de seguimiento adelantada por COTECNA en 6 procesos seleccionados a través de muestreos se verificó el cumplimiento de los requisitos de la NTCGP 1000.2009 y la ISO 9001.2008 dando como resultado la conformidad del sistema con cero no conformidades y una oportunidad de mejora. Para realizar el seguimiento a las estrategias contenidas en el Plan Estratégico se formularon planes de acción y se adelantaron seguimientos semestrales a la ejecución de las actividades planteadas por las diferentes dependencias de la entidad, donde se hizo la medición de los indicadores y del avance de cumplimiento del Plan Estratégico. De acuerdo con lo establecido en las normas que regulan el tema de la evaluación institucional por dependencias, esta debe hacerse anualmente, la cual fue realizada durante el mes de febrero de 2013. Cumpliendo con las disposiciones normativas del Departamento Administrativo de la Función Pública se realizó durante el mes de febrero de 2013 la evaluación independiente del sistema de control interno, la cual fue debida y oportunamente presentada, a la Auditoria General de la República y al Departamento Administrativo de la Función Pública. Se suscribió Plan de Mejoramiento con la Auditoría General de la República, se hizo seguimiento trimestral que generó cuatro informes donde se verificó el cumplimiento de las acciones correctivas en cabeza de los diferentes procesos afectados con los hallazgos. Se elaboró y público en la página web, tres (3) informes pormenorizados sobre el estado del sistema de control interno en la entidad. Se prepararon y presentaron cuatro (4) informes de sobre austeridad del gasto público a la Auditoria General de la República. Con el propósito de difundir y promocionar la cultura del autocontrol en la entidad y fortalecer el conocimiento del Sistema de Control Interno, se trabajó en la realización de las campañas de autocontrol, que fueron difundidas a través de la intranet. Se realizó la evaluación del sistema de control interno contable y se presentó el informe correspondiente a la oficina de Control Interno del Departamento de Cundinamarca y por su conducto, a la Contaduría General de la Nación.
Evaluación y Seguimiento al Sistema Integrado de Gestión. Durante la vigencia 2013, se realizó el seguimiento y evaluación del Sistema Integrado de Gestión, para verificar el grado de cumplimiento de los requisitos de la Norma Técnica de Calidad NTCGP1000 2009 y la aplicación y desarrollo del Sistema de Control Interno se programaron y ejecutaron dieciséis (16) auditorías internas, donde se determinó el grado de conformidad entre la formulación de los planes de acción y su ejecución, así como la eficiencia y eficacia de la gestión, lo que permitió identificar las fortalezas y debilidades del sistema, en cada uno de los procesos auditados.
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CAPACITACIÓN Durante el año 2013 se realizaron 71 capacitaciones, con un costo de $291.615.992 millones de pesos en su totalidad. Modalidad Capacitaciones Charla Congresos Conversatorio Cursos Diplomados Seminario Seminario-taller Sensibilización Taller Rendición
Total
No.
Horas
39 3 2 2 4 4 9 1 3 3 1
252 6 36 14 120 480 104 10 7 88 4
71
1121
Valor $49.945.992 $3.750.000 $160.000.000 $67.220.000 $8.900.00 $1.800.000 -
$291.615.992
Entre las capacitaciones más destacadas podemos mencionar algunas como: Diplomado en Gestión Pública - Universidad Sergio Arboleda Diplomado en Responsabilidad Fiscal - Universidad Sergio Arboleda Diplomado en Técnicas Alternativas de Resolución de Conflictos- Universidad Sergio Arboleda Diplomado en Ordenamiento Territorial - Universidad Sergio Arboleda Reforma tributaria y medios magnéticos - Marketing & Consulting Services SAS Intermediación y Tercerización Laboral y su Minizacion en el control fiscal- Dr. Robert Augusto Duarte Quintero Auditorias Combinadas en Sistema de Gestión de Calidad y Control Interno- PGCC Ltda. Gobierno en Línea- Storage Technology Informática Inteligente Ltda. Se capacitó en las 15 provincias del departamento a 810 funcionarios de los sujetos de control en temas como rendición de cuenta y planes de mejoramiento. Se firmó el Convenio Interadministrativo No. 308 del 12 de agosto de 2013 con la Supersalud.
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PRESUPUESTO Para la vigencia 2013, le fue aprobado a la Contralorรญa de Cundinamarca, un presupuesto inicial de $ 14.631.407.129, mediante Ordenanza No.151 del 24 de noviembre de 2012 y liquidado mediante Decreto Departamental No.0419 de diciembre 26 de 2012 de conformidad con ley 617 de 2000 y Ley 1416 de 2010, adicionado en la suma de $135.095.088 mediante Decreto Departamental No.0343 de diciembre 2 de 2013, para un presupuesto definitivo de $14.766.502.217, fue modificado por la Resoluciรณn No.0116 de marzo 8 de 2013, Resoluciรณn No.0154 de abril 23 de 2013, Resoluciรณn No.0257 de junio 19 de 2013, Resoluciรณn No.0303 de julio 31 de 2013 y Resoluciรณn No.0362 de octubre 17 de 2013, quedando distribuido asรญ: MODIFICACIONES PRESUPUESTO 2013 Concepto Gastos de Personal Gastos Generales Transferencias Corrientes
Total
Presupuesto Inicial
Modificaciones
Presupuesto Total
% Participaciรณn
11.711.107.666 2.165.863.463 754.436.000
29.539.797 102.808.637 2.746.654
11.740.647.463 2.268.672.100 757.182.654
79.51% 15.36% 5.13%
14.631.407.129
135.095.088
14.766.502.217
100%
Ejecuciรณn Presupuestal. Programa de Ingresos y Presupuesto de GastosEl programa de ingresos y el presupuesto de gastos a 31 de diciembre de 2013, presentรณ el siguiente comportamiento. Concepto Ingresos Gastos
Gastos de Personal Gastos Generales Transferencias Corrientes
Apropiaciรณn Definitiva 14.766.502.217 14.766.502.217 11.740.647.463 2.268.672.100 757.182.654
Ejecuciรณn 14.761.851.529 14.487.172.643 11.682.774.910 2.155.775.904 648.621.829
% Ejecutado 99.97% 98.11%
99.51% 95.02% 85.66%
% Participa. Apropiaciรณn 100% 100% 79.51% 15.36% 5.13%
% Participa. Ejecuciรณn 100% 100% 80.64% 14.88% 4.48%
Anรกlisis Ejecuciรณn de Ingresos La ejecuciรณn de ingresos a 31 de diciembre de 2013 fue del 99.97% en relaciรณn con el total estimado y el porcentaje de participaciรณn en cuanto al estimativo y ejecuciรณn es del 100%, toda vez que los ingresos se perciben por un solo concepto que son las cuotas de fiscalizaciรณn recibidas del sector central y descentralizado del nivel departamental. Anรกlisis Ejecuciรณn de Gastos La ejecuciรณn de gastos a 31 de diciembre de 2013 fue del 98.11% en relaciรณn con el total apropiado, siendo un porcentaje acorde con lo transcurrido de la vigencia.
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El porcentaje de participación de los gastos del personal con respecto al total apropiado es del 79.51%, para gastos generales del 15.36% y del 5.13% para transferencias corrientes, comportamiento acorde con el total ejecutado, donde se gastó un 80.64% para gastos de personal, 14.88% para gastos generales y 4.48% para transferencias corrientes.
Indicadores de Gestión a 31 de diciembre de 2013.
Denominación del Indicador Eficiencia del Recaudo Ejecución del Gasto Porcentaje participación Gastos Funcionamiento frente al total ejecutado Porcentaje participación Gastos Generales frente al total ejecutado Porcentaje participación de transferencias frente al total ejecutado Porcentaje de Ejecución del PAC
Formula
Indicador
Ingresos Recaudados Ingresos Estimados Gastos Ejecutados Gastos Apropiados Gastos de Personal Ejcut. Total Gastos Ejecutados Gastos Generales Total Gastos Ejecutados Total transferencias Total Gastos Ejecutados Total Giros Total Gastos Programados
14.761.851.529 14.766.502.217 14.487.172.643 14.766.502.217 11.682.774.910 14.487.172.643 2.155.775.904 14.487.172.643 648.621.829 14.487.172.643 14.487.172.643 14.761.851.529
Resultado del Indicador 99.97% 98.11% 80.64% 14.88% 4.48% 98.14%
De los indicadores descritos anteriormente se puede concluir lo siguiente: Eficiencia del Recaudo: Este indicador nos muestra una eficiencia en el recaudo a 31 de diciembre de 2013 del 99.97% frente al total estimado. Ejecución del Gasto: los gastos ejecutados a 31 de diciembre de 2013, corresponde en términos porcentuales a un 98.11% respecto al total apropiado, ejecución coherente con lo transcurrido del año. Participación gastos de funcionamiento frente al total ejecutado: Del total ejecutado el 80.64% corresponde a gastos de personal, el 14.88% a gastos generales y el 4.48% a transferencias corrientes. Porcentaje de ejecución del PAC: Los giros se realizaron en un 98.11% en relación con los pagos programados.
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ESTADOS CONTABLES BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2013 (Cifras en miles de pesos) CODIGO
ACTIVO
CORRIENTE 11 EFECTIVO 1105 Caja 1110 Bancos y corporaciones 1125
Fondos especiales
14 1413 1420 1470 1475 1480
DEUDORES Fondos Especiales Avances y Anticipos Entregados Otros deudores Deudas de Dificil Cobro Provisión para Deudores
NO CORRIENTE 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 1635 Bienes muebles en bodega Propiedades, Planta y Equipo No 1637 Explotados 1640 Edificaciones 1650 Redes, Líneas y Cables 1655 Maquinaria y equipo 1660 Equipo Médico y Científico 1665 Muebles, Enseres y Equipo Oficina 1670 Equipos de Comunicación y Comput. 1675 Equipo de Transporte, Tracc. Y Eleva. 1680 Equipo de Comedor, Cocina, desp.. 1685 Depreciación acumulada 19 1905 1910 1920 1925 1950 1960 1965
OTROS ACTIVOS Gastos Pagados por Anticipado Cargos Diferidos Bienes Entregados en Comodato Amortización Acum.Bienes Entre. Ter. Responsabilidades Bines de Arte y Cultura Provisión Biens de Arte y cultura
1970 Intangibles 1975 Amortización Acum.de Intangibles
TOTAL DEL ACTIVO
% Partic. 909,003 445,285 0 445,285
7.88% 3.86%
0 57,050 0 0 57,050 0 0
0.49%
10,626,102 10,626,102 48,612
92.12% 92.12%
390,086 9,529,106 375,644 4,525 1,362 969,097 1,287,970 832,411 10,834 -2,823,545 406,668 74,081 67,046 0 0 0 36,697 0
%Partic.
CORRIENTE 24 CUENTAS POR PAGAR 2401 Adquisición de bienes y servicios 2425 Acreedores Retención en la Fuente e Impuesto 2436 Ti. 2440 Impuestos, Contr., Tasas por Pagar 2455 Depósitos Recibidos de Terceros 2460 Créditos Judiciales 2490 Otros Acreedores
715,226 334,733 0 277,741
25 OBLIGACIONES LABORALES 2505 Salarios y prestaciones
223,702 223,702
31.28%
27 PASIVOS ESTIMADOS 2710 Provisión para contingencias 2715 Provisión para prestaciones sociales
156,791 156,791 0
21.92%
715,226
100.00%
10,819,879
100.00%
10,819,879 1,707,379 -79,257 9,700,927
100.00%
TOTAL PASIVO
100.00% 46.80%
33,896 23,096 0 0 0
3.53% PATRIMONIO
31 3105 3110 3125
HACIENDA PUBLICA Capital Fiscal Resultado del ejercicio Patrimonio Público Incorporado Provisiones, Agotamiento, 3128 Depreciaciones y Amortizaciones
583,512 -354,668
11,535,105
PASIVO
CODIGO
100.00%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
-509,170
11,535,105
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100.00%
Indicadores Financieros
Razón Corriente =
Activo Corriente = Pasivo Corriente
909.002.953 = 1.27 715.226.500
Significa las veces que el activo corriente cubre al pasivo corriente. Por cada peso de deuda a corto plazo, la Entidad dispone de $1.27 de respaldo para cubrir oportunamente las deudas a corto plazo. Razón de Solidez =
Activo Total = 11.535.105.303 = 16.13 Pasivo Total 715.226.500
Esta razón indica que la entidad por cada peso que debe dispone de $ 16.12 como respaldo. Es de aclarar que dentro del activo de la Entidad, se encuentran los bienes recibidos en comodato, por valor de $9.691.707.280 equivalente al 84% del total del activo. Nivel de Endeudamiento = Total Pasivo = Total Activo
715.226.500 = 0.06% 11.535.105.303
La Entidad cuenta con un nivel de endeudamiento del 0.06 %, dado básicamente por las cuentas por pagar por un valor de $334.733.486, dentro de las cuales se encuentran los acreedores por $277.742.586, siendo el reintegro a Tesorería General del Departamento por $277.428.607, el más relevante de este rubro, retención en la fuente e impuesto de timbre por $33.894.000, impuestos, contribuciones y tasas por pagar por $23.096.900 y obligaciones laborales en cuantía de $223.701.823, por la constitución de los pasivos reales, por concepto de las prestaciones causadas a 31 de diciembre de 2013
GESTIÓN DOCUMENTAL Aprobada la TVD (Tabla de Valoración Documental) por el Comité Interno de Archivo de la entidad dándole cumplimiento al Artículo 15 del Decreto 2578 del 13 de diciembre de 2012 del Ministerio de la Cultura “Por la cual se reglamenta el Sistema Nacional de Archivos”, se envió al Consejo Departamental de Archivos de la Gobernación de Cundinamarca el cual emitió un concepto técnico sobre la revisión y convalidación de la T.V.D de la Contraloría de Cundinamarca el 20 de noviembre de 2013.
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PLAN DE GESTIÓN AMBIENTAL Con el propósito de promover una gestión ambiental que le permita a la Entidad implementar políticas de eficiencia administrativa y cero papel propuestas por el Gobierno Nacional y teniendo en cuenta los aspectos ambientales que surgen de las actividades que desarrolla la Contraloría de Cundinamarca, se elaboró el Plan de Gestión Ambiental “PIGA”, como instrumento de gestión ambiental interna en el cual se identificaron los aspectos ambientales sobre las actividades de la entidad y los impactos significativos además de identificarse los requisitos legales aplicables y otros requisitos de la entidad. El “PIGA”, fue adoptado mediante Resolución 0312 de Agosto de 2013, tiene como política ambiental “Estamos comprometidos con la protección del ambiente, a desarrollar una
gestión ambiental partiendo de una planeación dentro del marco de las políticas vigentes con la implementación de programas que redunden en la optimización de las condiciones ambientales internas asociadas a nuestras instalaciones, procesos y servicios, así como al mejoramiento continuo del desempeño ambiental de la entidad ”.
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Contraloría de Cundinamarca Calle 49 No.13-33 Teléfono:3394460/90 Bogotá, Colombia www.contraloriadecundinamarca.gov.co
“Control Fiscal Responsable y Participativo”
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