Estimativa de Custo de Produção Cultura: Local: Data:
Milho Safrinha Goiás jun/16
Prod. Esperada (Sc/ha): Preço Esperado (R$/Sc): Nível de Tecnologia:
110 Sc/ha 38,89 R$/Sc Alta Tecnologia
1 - Receita Bruta Descrição da Receita
R$/ha
a) Venda do Produto
R$
R$/sc
4.277,90
R$ 15,87 38,89
2 - Custo Operacional Efetivo Descrição do Custo
Quant.
Unid.
Valor Unit.
Valor de Uso
Perc (%) Comp. (%)*
I - Despesas de Custeio do Pré-Plantio a) Operação com Máquinas* a.2) Dessecação Trator de 85 hp + Pulverizador de 2000 Lt b) Mão-de-obra Permanente** Auxiliar de pulverização c) Dessecante Roundup Original
0,3
H/M
R$
78,88
R$
23,66
0,98%
0,15
D/H
R$
7,98
R$
1,20
0,05%
Lt
R$
12,00
R$
24,00
0,99%
R$
48,86
2,02%
2
TOTAL DE CUSTEIO DO PRÉ PLANTIO
0,00%
II - Despesas de Plantio a) Operação com Máquinas* a.1) Plantio Trator de 120 hp + Plantadeira de Milho de 9 linhas b) Mão-de-obra Permanente** Auxiliares no Tratamento de Semente (2x) Auxiliares de Plantio (2x) c) Fertilizante Formulado 08-28-16 + 0,3%Zn d) Semente Semente Milho Híbrido e) Defensivo para Tratar Semente Maxin XL Cruiser TS 350
0,3
H/M
R$
165,11
R$
49,53
2,04%
0,02 0,3
D/H D/H
R$ R$
7,98 7,98
R$ R$
0,16 2,39
0,01% 0,10%
0,2
Ton.
R$
1.211,00
R$
242,20
10,00%
20
Kg
R$
22,50
R$
450,00
18,57%
0,03 0,06
Lt Lt
R$ R$
122,00 370,00
R$ R$
3,66 22,20
0,15% 0,92%
R$
770,15
31,79%
TOTAL DE CUSTEIO DO PLANTIO
-8,66%
III - Despesas de Condução da Lavoura a) Operação com Máquinas* a.1) Aplicação de Defensivo Trator 85hp + Pulverizador 2000Lt (3x) a.2) Aplicação de Fertilizante Trator 120 hp + Adubadeira de 9 linhas b) Aluguel de Maquinas b.2) Avião - Pulv. Aérea Avião para pulverização aérea c) Mão-de-obra Permanente** Auxiliares de Pulverização (3x) Auxiliar de Adubação d) Defensivo Atrazina Sanson Óleo Mineral Nomolt 150 Fastac 100 (2x) Opera Óleo Mineral (2x) e) Fertilizantes Uréia (2x)
1
H/M
R$
78,88
R$
78,88
3,26%
0,5
H/M
R$
110,99
R$
55,50
2,29%
1
R$/ha
R$
27,00
R$
27,00
1,11%
0,3 0,15
D/H D/H
R$ R$
7,98 7,98
R$ R$
2,39 1,20
0,10% 0,05%
2,5 1 1 0,1 0,24 0,75 1
Lt Lt Lt Lt Lt Lt Lt
R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$
16,00 50,50 14,00 148,00 34,00 72,50 14,00
R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$
40,00 50,50 14,00 14,80 8,16 54,38 14,00
1,65% 2,08% 0,58% 0,61% 0,34% 2,24% 0,58%
0,2
Ton.
R$
1.193,00
R$
238,60
9,85%
R$
599,40
24,74%
151,88 33,77
6,27% 1,39%
TOTAL DE CUSTEIO DA CONDUÇÃO DA LAVOURA
-4,54%
IV) - Despesas de Colheita a) Operação com Máquinas* a.1) Colheita Colheitadeira Trator 85 hp + Bazuca c) Mão-de-obra Permanente** Auxiliares de Colheita (2x)
1 0,5
H/M H/M
R$ R$
151,88 67,54
R$ R$
0,2
D/H
R$
7,98
R$
1,60
0,07%
R$
187,24
7,73%
TOTAL DE CUSTEIO DA COLHEITA V) Despesas Pós Colheita a) Aluguel de Maquinas a.1) Caminhão "Truck" Carreta Graneleira1 b) Recepção/Limpeza/Secagem/Armazenamento (30 dias) Recebimento/Secagem/Arnazenamento2
0,95
R$/sc
110,00
R$
104,50
4,31%
1,99
R$/sc
110,00
R$
218,90
9,04%
0,00%
Taxa Administrativa
10
%
R$
218,90
R$
21,89
0,90%
R$
345,29
14,25%
R$ R$
98,39 34,30
4,06% 1,42%
TOTAL DE CUSTEIO DAS DESPESAS FINANCEIRAS
R$
132,69
5,48%
TOTAL DE CUSTOS OPERACIONAL EFETIVO
R$ 2.083,63 86,00% R$ 18,94 sc/ha
TOTAL DE CUSTEIO DA PÓS COLHEITA
0,00%
VI) Despesas Financeiras a) Impostos e taxas a) Encargos Sociais (6 meses)3
2,3 1
% D/H
R$ R$
4.277,90 30,62
-9,38%
2 - Custo Operacional Total Custo Operacional Efetivo
R$
2.083,63
R$
144,70
VII) Depreciação a) Depreciação de maquinas e implementos
TOTAL DE CUSTOS OPERACIONAL TOTAL
5,97%
R$ 2.228,33 91,98% R$ 20,26 sc/ha
3 - Custo de Renda dos Fatores Fixos Custo Operacional Total a) Remuneração esperada sobre capital fixo
IX) Renda de Fatores Fixos 4 % R$
CUSTOS TOTAL 1 - Transporte da produção em um caminhão de 23 toneladas a uma distância de 30 km; 2 - Armazenamento da produção por 1 meses; 3 - Encargos dos funcionários com salario de R$ 880,00, por seis meses, rateado por 100 ha. * Comparativo relativo ao mês anterior
4.859,50
R$
2.228,33
R$
194,38
8,02%
R$ 2.422,71 100,0% R$ 22,02 sc/ha
-4,21% -4,20%
Estimativa de Custo de Produção
Descritivo Descrição Geral Custo Operacional Efetivo Custo Operacional Total Custo de Fatores de Renda Fixa Custo Total
Valor R$ 2.083,63 R$ 144,70 R$ 194,38 R$ 2.422,71
% 86,00% 5,97% 8,02%
Custo de Fatores de Renda Fixa Custo Operacional Total
Custo Operacional Efetivo
Despesas do Custo Operacional Efetivo - COE Descrição Valor Porcentagem Pré-Plantio R$ 48,86 2,35% Plantio R$ 770,15 36,96% Condução da Lavoura R$ 599,40 28,77% Colheita R$ 187,24 8,99% Pós Colheita R$ 345,29 16,57% Financeiro R$ 132,69 6,37% Total R$ 2.083,63 100,00%
Financeiro
Pré-Plantio
Pré-Plantio
Pós Colheita
Plantio Plantio
Condução da Lavoura Colheita Pós Colheita
Colheita Condução da Lavoura
Financeiro
Descrição dos Diferentes Gastos do COE Descrição Valor Porcentagem Mão-de-Obra R$ 43,24 1,89% Operação com Maquinas R$ 524,72 22,89% Fertilizantes e Corretivos R$ 480,80 20,97% Defensivo R$ 245,70 10,72% Sementes R$ 450,00 19,63% Financeiro R$ 98,39 4,29% Total R$ 2.292,47 100% Mão-de-Obra
Financeiro
Mão-de-Obra Operação com Maquinas
Sementes
Fertilizantes e Corretivos Defensivo
Operação com Maquinas
Sementes Financeiro
Fertilizantes e Corretivos Defensivo
CUSTO DO MILHO/CUSTO DA ATIVIDADE: INDICADORES DE RESULTADO: Margem Bruta Total (RB-COE) Margem Bruta Unitária (RB-COE) Margem Líquida Total (RB-COT) Margem Líquida Unitária (RB-COT) Lucro Total (RB -CT) Lucro Unitário (RB-CT)
R$/ano R$/saca R$/ano R$/saca R$/ano R$/saca
86,00% 2.194,27 18,63 2.049,57 18,63 1.855,19 16,87
3 - Encargos dos funcionários com salario de R$ 880,00, por seis meses, rateado por 100 ha.