Estimativa de Custo de Produção Cultura: Local: Data:
Milho Convencional Goiás jul/16
Prod. Esperada Preço Esperado Nível de Tecnologia
160 sc/ha 38,20 /sc Alta Tecnologia
R$
1 - Receita Bruta Descrição da Receita
R$/ha
a) Venda do Produto
R$
R$/ Sc
6.112,00
R$
38,20
2 - Custo Operacional Efetivo Descrição do Custo
Quant.
Unid.
Valor Unit.
Valor de Uso
Perc (%) Comp. (%)*
I - Despesas de Custeio do Pré-Plantio a) Operação com Máquinas* a.1) Aplicação de Calcário e Gesso Agrícola Trator 120hp + Calcariador a.2) Dessecação Trator 85hp + Pulverizador 2000Lts b) Mão-de-obra Permanente** Auxiliar de Aplicação de Calcário e Gesso Auxiliar de pulverização c) Calcário e Gesso Agrícola Calcário Gesso d) Dessecante Roundup Original 2,4-D Standak
0,2
H/M
R$
113,00
R$
22,60
0,54%
0,3
H/M
R$
78,88
R$
23,66
0,57%
0,15 0,15
H/D H/D
R$ R$
7,98 7,98
R$ R$
1,20 1,20
0,03% 0,03%
0,6 0,3
Ton. Ton.
R$ R$
63,00 120,00
R$ R$
37,80 36,00
0,91% 0,86%
2,0 0,5 0,1
Lt Lt Lt
R$ R$ R$
12,00 14,70 460,00
R$ R$ R$
24,00 7,35 46,00
0,58% 0,18% 1,11%
R$
199,81
4,80%
TOTAL DE CUSTEIO DO PRÉ PLANTIO
0,76%
II - Despesas de Plantio a) Operação com Máquinas* a.1) Plantio Trator de 120 hp + Plantadeira de Milho de 9 linhas b) Mão-de-obra Permanente** Auxiliares no Tratamento de Semente (2x) Auxiliares de Plantio (2x) c) Fertilizante Formulado 04-30-10 + 3%Zn d) Semente Semente Milho Híbrido e) Defensivo para Tratar Semente Maxin XL Cruiser TS 350
0,3
H/M
R$
165,11
R$
49,53
1,19%
0,02 0,2
H/D H/D
R$ R$
7,98 7,98
R$ R$
0,16 1,60
0,00% 0,04%
0,4
Ton.
R$
1.310,00
R$
524,00
12,59%
20
Kg
R$
22,50
R$
450,00
10,81%
0,06 0,06
Lt Lt
R$ R$
122,00 370,00
R$ R$
7,32 22,20
0,18% 0,53%
R$
1.054,81
25,34%
TOTAL DE CUSTEIO DO PLANTIO
-0,68%
III - Despesas de Condução da Lavoura a) Operação com Máquinas a.1) Aplicação de Defensivo Trator 85hp + Pulverizador 2000Lts (4x) a.2) Aplicação de Fertilizante Trator 120 hp + Adubadeira de 6 caixas (2x) b) Aluguel de Maquinas b.2) Avião - Pulv. Aérea Avião para pulverização aérea c) Mão-de-obra Permanente** Auxiliares de Pulverização (4x) Auxiliares de Adubação (2x) d) Defensivo Atrazina Sanson Nomolt 150 Fastac 100 (2x) Opera (2x) Óleo Mineral (2x) e) Fertilizantes Uréia Formulado 20-00-20
1,2
H/M
R$
78,88
R$
94,66
2,27%
1
H/M
R$
110,99
R$
110,99
2,67%
1
R$/ha
R$
27,00
R$
27,00
0,65%
0,4 0,2
H/D H/D
R$ R$
7,98 7,98
R$ R$
3,19 1,60
0,08% 0,04%
2,5 1 0,1 0,24 1,5 2
Lt Lt Lt Lt Lt Lt
R$ R$ R$ R$ R$ R$
16,00 50,50 148,00 34,00 72,50 14,00
R$ R$ R$ R$ R$ R$
40,00 50,50 14,80 8,16 108,75 28,00
0,96% 1,21% 0,36% 0,20% 2,61% 0,67%
0,15 0,3
Ton. Ton.
R$ R$
1.194,00 110,00
R$ R$ R$
179,10 33,00 -
R$
699,74
4,30% 0,79% #DIV/0! 16,81%
TOTAL DE CUSTEIO DA CONDUÇÃO DA LAVOURA IV) - Despesas de Colheita a) Operação com Máquinas* a.1) Colheita Colheitadeira Trator 85 hp + Bazuca b) Mão-de-obra Permanente** Auxiliares de Colheita (2x)
1,2 0,6
H/M H/M
R$ R$
151,88 82,90
R$ R$
182,25 49,74
4,38% 1,19%
0,2
H/D
R$
7,13
R$
1,43
0,03%
-29,95%
TOTAL DE CUSTEIO DA COLHEITA
R$
233,41
5,61%
160,00
R$
152,00
3,65%
160,00 318,40
R$ R$
318,40 31,84
7,65% 0,76%
R$
502,24
12,07%
R$ R$ R$
26,56 140,58 53,90
0,64% 3,38% 1,76%
TOTAL DE CUSTEIO DAS DESPESAS FINANCEIRAS
R$
221,04
5,31%
TOTAL DE CUSTOS OPERACIONAL EFETIVO
R$ 2.911,05 69,93% R$ 18,19 Sacas
0,00%
V) Despesas Pós Colheita a) Aluguel de Maquinas a.1) Caminhão "Truck" Carreta Graneleira1 b) Recepção/Limpeza/Secagem/Armazenamento Recebimento/Secagem/Armazenamento2 Taxa Administrativa
0,95
R$/SC
1,99 10
R$/SC %
R$
TOTAL DE CUSTEIO DA PÓS COLHEITA
0,00%
VI) Despesas Financeiras a) Juros (15% do custo)3 b) Impostos e taxas c) Encargos Sociais4
7,5 2,3 1,32
% % H/D
R$ R$ R$
482,94 6.112,00 40,83
#DIV/0! -1,14%
3 - Custo Operacional Total Custo Operacional Efetivo
R$
2.911,05
R$
153,56
VII) Depreciação b) Depreciação de maquinas e implementos
TOTAL DE CUSTOS OPERACIONAL TOTAL
3,69%
R$ 3.064,61 73,62% R$ 19,15 Sacas
4 - Custo de Renda de Fatores Fixos Custo Operacional Total a) Remuneração esperada sobre capital fixo b) Terra
VIII) Renda de Fatores Fixos 4 % R$ 3 % R$
CUSTOS TOTAL 1 - Transporte da produção em um caminhão de 23 toneladas a uma distância de 30 km; 2 - Armazenamento da produção por 1 mês; 3 - Juros oficiais do governo federal responsável por 15% do COE 4 - Encargos dos funcionários com salario de R$ 880,00, por oito meses, rateado por 100 ha. * Comparativo relativo ao mês anterior
4.952,79 30.000,00
R$
3.064,61
R$ R$
198,11 900,00
4,76% 21,62%
R$ 4.162,73 100% R$ 26,02 Sacas
-6,90% -6,92%
Estimativa de Custo de Produção
Descritivo Descrição Geral Custo Operacional Efetivo Custo Operacional Total Custo de Fatores de Renda Fixa Custo Total
Valor R$ 2.911,05 R$ 153,56 R$ 1.098,11 R$ 4.162,73
% 69,93% 3,69% 26,38%
Custo de Fatores de Renda Fixa
Custo Operacional Total
Custo Operacional Efetivo
Despesas do Custo Operacional Efetivo - COE Descrição Valor Porcentagem Pré-Plantio R$ 199,81 6,86% Plantio R$ 1.054,81 36,23% Condução da Lavoura R$ 699,74 24,04% Colheita R$ 233,41 8,02% Pós Colheita R$ 502,24 17,25% Financeiro R$ 221,04 7,59% Total R$ 2.911,05 100,00%
Financeiro
Pré-Plantio Pré-Plantio Plantio
Pós Colheita
Condução da Lavoura Colheita Plantio Colheita
Condução da Lavoura
Pós Colheita Financeiro
Descrição dos Diferentes Gastos do COE Descrição Valor Porcentagem Mão-de-Obra R$ 62,84 2,16% Operação com Maquinas R$ 712,43 24,47% Fertilizantes e Corretivos R$ 809,90 27,82% Defensivo R$ 357,08 12,27% Sementes R$ 450,00 15,46% Outros R$ 167,14 5,74% Total R$ 2.911,05 100% Outros
Mão-de-Obra Operação com Maquinas
Sementes
Mão-de-Obra Operação com Maquinas Fertilizantes e Corretivos Defensivo Sementes
Defensivo
Fertilizantes e Corretivos
Outros
CUSTO DO MILHO/CUSTO DA ATIVIDADE: INDICADORES DE RESULTADO: Margem Bruta Total (RB-COE) Margem Bruta Unitária (RB-COE) Margem Líquida Total (RB-COT) Margem Líquida Unitária (RB-COT) Lucro Total (RB -CT) Lucro Unitário (RB-CT)
R$/ano R$/saca R$/ano R$/saca R$/ano R$/saca
69,93% 3.200,95 20,01 3.047,39 19,05 1.949,27 12,18
5 - Encargos dos funcionários com salario de R$ 880,00, por oito meses, rateado por 100 ha.