Estimativa de Custo de Produção Cultura: Local: Data:
Milho Convencional Goiás jun/16
Prod. Esperada Preço Esperado Nível de Tecnologia
160 sc/ha 38,89 /sc Alta Tecnologia
R$
1 - Receita Bruta Descrição da Receita
R$/ha
a) Venda do Produto
R$
R$/ Sc
6.222,40
R$
38,89
2 - Custo Operacional Efetivo Descrição do Custo
Quant.
Unid.
Valor Unit.
Valor de Uso
Perc (%) Comp. (%)*
I - Despesas de Custeio do Pré-Plantio a) Operação com Máquinas* a.1) Aplicação de Calcário e Gesso Agrícola Trator 120hp + Calcariador a.2) Dessecação Trator 85hp + Pulverizador 2000Lts b) Mão-de-obra Permanente** Auxiliar de Aplicação de Calcário e Gesso Auxiliar de pulverização c) Calcário e Gesso Agrícola Calcário Gesso d) Dessecante Roundup Original 2,4-D Standak
0,2
H/M
R$
113,00
R$
22,60
0,51%
0,3
H/M
R$
78,88
R$
23,66
0,53%
0,15 0,15
H/D H/D
R$ R$
7,98 7,98
R$ R$
1,20 1,20
0,03% 0,03%
0,6 0,3
Ton. Ton.
R$ R$
63,00 115,00
R$ R$
37,80 34,50
0,85% 0,77%
2,0 0,5 0,1
Lt Lt Lt
R$ R$ R$
12,00 14,70 460,00
R$ R$ R$
24,00 7,35 46,00
0,54% 0,16% 1,03%
R$
198,31
4,44%
TOTAL DE CUSTEIO DO PRÉ PLANTIO
3,93%
II - Despesas de Plantio a) Operação com Máquinas* a.1) Plantio Trator de 120 hp + Plantadeira de Milho de 9 linhas b) Mão-de-obra Permanente** Auxiliares no Tratamento de Semente (2x) Auxiliares de Plantio (2x) c) Fertilizante Formulado 04-30-10 + 3%Zn d) Semente Semente Milho Híbrido e) Defensivo para Tratar Semente Maxin XL Cruiser TS 350
0,3
H/M
R$
165,11
R$
49,53
1,11%
0,02 0,2
H/D H/D
R$ R$
7,98 7,98
R$ R$
0,16 1,60
0,00% 0,04%
0,4
Ton.
R$
1.328,00
R$
531,20
11,88%
20
Kg
R$
22,50
R$
450,00
10,06%
0,06 0,06
Lt Lt
R$ R$
122,00 370,00
R$ R$
7,32 22,20
0,16% 0,50%
R$
1.062,01
23,75%
TOTAL DE CUSTEIO DO PLANTIO
-4,22%
III - Despesas de Condução da Lavoura a) Operação com Máquinas a.1) Aplicação de Defensivo Trator 85hp + Pulverizador 2000Lts (4x) a.2) Aplicação de Fertilizante Trator 120 hp + Adubadeira de 6 caixas (2x) b) Aluguel de Maquinas b.2) Avião - Pulv. Aérea Avião para pulverização aérea c) Mão-de-obra Permanente** Auxiliares de Pulverização (4x) Auxiliares de Adubação (2x) d) Defensivo Atrazina Sanson Nomolt 150 Fastac 100 (2x) Opera (2x) Óleo Mineral (2x) e) Fertilizantes Uréia Formulado 20-00-20
1,2
H/M
R$
78,88
R$
94,66
2,12%
1
H/M
R$
110,99
R$
110,99
2,48%
1
R$/ha
R$
27,00
R$
27,00
0,60%
0,4 0,2
H/D H/D
R$ R$
7,98 7,98
R$ R$
3,19 1,60
0,07% 0,04%
2,5 1 0,1 0,24 1,5 2
Lt Lt Lt Lt Lt Lt
R$ R$ R$ R$ R$ R$
16,00 50,50 148,00 34,00 72,50 14,00
R$ R$ R$ R$ R$ R$
40,00 50,50 14,80 8,16 108,75 28,00
0,89% 1,13% 0,33% 0,18% 2,43% 0,63%
0,15 0,3
Ton. Ton.
R$ R$
1.193,00 1.108,00
R$ R$ R$
178,95 332,40 -
R$
998,99
4,00% 7,43% #DIV/0! 22,34%
TOTAL DE CUSTEIO DA CONDUÇÃO DA LAVOURA IV) - Despesas de Colheita a) Operação com Máquinas* a.1) Colheita Colheitadeira Trator 85 hp + Bazuca b) Mão-de-obra Permanente** Auxiliares de Colheita (2x)
1,2 0,6
H/M H/M
R$ R$
151,88 82,90
R$ R$
182,25 49,74
4,08% 1,11%
0,2
H/D
R$
7,13
R$
1,43
0,03%
-6,51%
TOTAL DE CUSTEIO DA COLHEITA
R$
233,41
5,22%
160,00
R$
152,00
3,40%
160,00 318,40
R$ R$
318,40 31,84
7,12% 0,71%
R$
502,24
11,23%
R$ R$ R$
27,61 143,12 53,90
0,62% 3,20% 1,60%
TOTAL DE CUSTEIO DAS DESPESAS FINANCEIRAS
R$
224,63
5,02%
TOTAL DE CUSTOS OPERACIONAL EFETIVO
R$ 3.219,59 72,01% R$ 20,12 Sacas
0,00%
V) Despesas Pós Colheita a) Aluguel de Maquinas a.1) Caminhão "Truck" Carreta Graneleira1 b) Recepção/Limpeza/Secagem/Armazenamento Recebimento/Secagem/Armazenamento2 Taxa Administrativa
0,95
R$/SC
1,99 10
R$/SC %
R$
TOTAL DE CUSTEIO DA PÓS COLHEITA
0,00%
VI) Despesas Financeiras a) Juros (15% do custo)3 b) Impostos e taxas c) Encargos Sociais4
7,5 2,3 1,32
% % H/D
R$ R$ R$
502,08 6.222,40 40,83
#DIV/0! -7,46%
3 - Custo Operacional Total Custo Operacional Efetivo
R$
3.219,59
R$
153,56
VII) Depreciação b) Depreciação de maquinas e implementos
TOTAL DE CUSTOS OPERACIONAL TOTAL
3,43%
R$ 3.373,16 75,44% R$ 21,08 Sacas
4 - Custo de Renda de Fatores Fixos Custo Operacional Total a) Remuneração esperada sobre capital fixo b) Terra
VIII) Renda de Fatores Fixos 4 % R$ 3 % R$
CUSTOS TOTAL 1 - Transporte da produção em um caminhão de 23 toneladas a uma distância de 30 km; 2 - Armazenamento da produção por 1 mês; 3 - Juros oficiais do governo federal responsável por 15% do COE 4 - Encargos dos funcionários com salario de R$ 880,00, por oito meses, rateado por 100 ha. * Comparativo relativo ao mês anterior
4.952,79 30.000,00
R$
3.373,16
R$ R$
198,11 900,00
4,43% 20,13%
R$ 4.471,27 100% R$ 27,95 Sacas
-2,78% -2,76%
Estimativa de Custo de Produção
Descritivo Descrição Geral Custo Operacional Efetivo Custo Operacional Total Custo de Fatores de Renda Fixa Custo Total
Valor R$ 3.219,59 R$ 153,56 R$ 1.098,11 R$ 4.471,27
% 72,01% 3,43% 24,56%
Custo de Fatores de Renda Fixa
Custo Operacional Total
Custo Operacional Efetivo
Despesas do Custo Operacional Efetivo - COE Descrição Valor Porcentagem Pré-Plantio R$ 198,31 6,16% Plantio R$ 1.062,01 32,99% Condução da Lavoura R$ 998,99 31,03% Colheita R$ 233,41 7,25% Pós Colheita R$ 502,24 15,60% Financeiro R$ 224,63 6,98% Total R$ 3.219,59 100,00%
Financeiro
Pré-Plantio Pré-Plantio
Pós Colheita
Plantio Condução da Lavoura Plantio
Colheita
Colheita Pós Colheita
Condução da Lavoura
Financeiro
Descrição dos Diferentes Gastos do COE Descrição Valor Porcentagem Mão-de-Obra R$ 62,84 1,95% Operação com Maquinas R$ 712,43 22,13% Fertilizantes e Corretivos R$ 1.114,85 34,63% Defensivo R$ 357,08 11,09% Sementes R$ 450,00 13,98% Outros R$ 170,73 5,30% Total R$ 3.219,59 100% Outros
Mão-de-Obra Operação com Maquinas
Sementes
Mão-de-Obra Operação com Maquinas Fertilizantes e Corretivos Defensivo
Defensivo
Sementes Fertilizantes e Corretivos
Outros
CUSTO DO MILHO/CUSTO DA ATIVIDADE: INDICADORES DE RESULTADO: Margem Bruta Total (RB-COE) Margem Bruta Unitária (RB-COE) Margem Líquida Total (RB-COT) Margem Líquida Unitária (RB-COT) Lucro Total (RB -CT) Lucro Unitário (RB-CT)
R$/ano R$/saca R$/ano R$/saca R$/ano R$/saca
72,01% 3.002,81 18,77 2.849,24 17,81 1.751,13 10,94
5 - Encargos dos funcionários com salario de R$ 880,00, por oito meses, rateado por 100 ha.