Presupuesto Maestro 2014 by Raul Sandoval

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL Aﾃ前 2014

Tuluﾃ｡, Enero de 2014

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL Aﾃ前 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

CONTENIDO

INTRODUCCION DETERMINACION DE LAS CARACTERISTICAS EMPRESARIALES A UTILIZAR EN EL DESARROLLO DE ESTE DOCUMENTO PROPOSITO Y NATURALEZA DEL PRESUPUESTO PROCESO DE PLANIFICACION DEL PRESUPUESTO PLANEACION DEL AÑO 2013 ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS INGRESOS CORRIENTES OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION INGRESOS DE CAPITAL ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS GASTOS DE PERSONAL GASTOS GENERALES GASTOS NO OPERACIONALES ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION ECONOMICA, FINANCIERA Y SOCIAL ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO DEL 2013 Y COMPARADO CON EL PRESUPUESTO DEL AÑO 2012 Y EL REAL DEL MISMO AÑO ANALISIS VERTICAL DEL ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION ECONOMICA, FINANCIERA Y SOCIAL FLUJO DE CAJA DE ACTIVIDADES PROYECTADAS PÀRA EL AÑO 2013 ANEXO1: CUADRO GENERAL DE INGRESOS ANEXO 2: INGRESOS POR TASAS DE USO MENSUAL ANEXO 3: INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS DE LOCALES COMERCIALES ANEXO 4: INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS DE TAQUILLAS Y PLATAFORMAS ANEXO 5:CUADRO MENSUAL DE GASTOS ANEXO 6: ESTADO DE RESULTADOS MENSUAL ANEXO 7: PROGRAMA ANUAL DE MANTENIMIENTO ANEXO 8: PLAN DE INVERSIONES DEL PERIODO ANEXO 9: ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE INGRESO PUBLICO ANEXO 10: ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE GASTO PUBLICO

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INTRODUCCIÓN En la actualidad los presupuestos constituyen una herramienta indispensable para la administración de las empresas, las decisiones de tipo gerencial no se toman únicamente sobre una base de resultados históricos, al contrario se debe realizar sobre proyecciones efectivas que nos permita anticiparnos a corregir hechos negativos que perjudiquen la economía de una empresa. El uso de las técnicas del marketing se ha generalizado y ya alcanza no sólo a los productos de consumo masivo, sino que se ha expandido prácticamente a todas las áreas de negocio. Los presupuestos comerciales son cada vez más importantes, estos no se pueden considerar de forma aislada dentro de la empresa, sino totalmente coordinado y congruente con el plan estratégico, siendo necesario realizar las correspondientes adaptaciones con respecto al plan general de la empresa, ya que es la única manera de dar respuesta válida a las necesidades y temas planteados. En una época de cambios en la gerencia moderna, donde aumenta la autonomía y responsabilidad de las empresas la toma de decisiones exige presión y rapidez, y por lo tanto el factor de predicción y control de los presupuestos es de vital importancia como una eficiente herramienta administrativa, es por este propósito que nace para enfrentar los futuros retos de la administración actual. En la mayoría de las empresas la barrera no radica en desconocer la importancia de la elaboración y control del presupuesto, sino en desconocer el cómo hacerlo, e incluso cuando se hace, no aprovechar las ventajas que evidentemente daría como un elemento de planificación y control expresado en términos económicos financieros dentro del marco de un plan estratégico.

FUNDAMENTACION TEORICA MARCO CONCEPTUAL. Aspectos teóricos sobre presupuestos. Definición de Presupuesto. Es un plan de acción dirigido a cumplir una meta prevista, expresada en valores y términos financieros que, debe cumplirse en

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CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. determinado tiempo y bajo ciertas condiciones previstas, este concepto se aplica a cada centro de responsabilidad de la organización. Funciones de los presupuestos 1. La principal función de los presupuestos se relaciona con el Control financiero de la organización. 2. El control presupuestario es el proceso de descubrir qué es lo que se está haciendo, comparando los resultados con sus datos presupuestados correspondientes para verificar los logros o remediar las diferencias. 3. Los presupuestos pueden desempeñar tanto roles preventivos como correctivos dentro de la organización. Importancia de los presupuestos. Los presupuestos son útiles en la mayoría de las organizaciones como: Utilitaristas (compañías de negocios), no-utilitaristas (agencias gubernamentales), grandes (multinacionales, conglomerados) y pequeñas empresas. Los presupuestos son importantes porque ayudan a minimizar el riesgo en las operaciones de la organización. 1. Por medio de los presupuestos se mantiene el plan de operaciones de la empresa en límites razonables. 2. Sirven como mecanismo para la revisión de políticas y estrategias de la empresa y direccionarlas hacia lo que verdaderamente se busca. 3. Facilitan que los miembros de la organización cuantifiquen en términos financieros los diversos componentes de su plan total de acción. 4. Las partidas del presupuesto sirven como guías durante la ejecución de programas de personal en un determinado periodo de tiempo, y sirven como norma de comparación una vez que se hayan completado los planes y programas. 5. Los procedimientos inducen a los especialistas de asesoría a pensar en las necesidades totales de las compañías, y a dedicarse a planear de modo que puedan asignarse a los varios componentes y alternativas la importancia necesaria. 6. Los presupuestos sirven como medios de comunicación entre unidades a determinado nivel y verticalmente entre ejecutivos de un nivel a otro. Una red de estimaciones presupuestarias se filtran hacia arriba a través de niveles sucesivos para su ulterior análisis.

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CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. 7. Las lagunas, duplicaciones o sobre posiciones pueden ser detectadas y tratadas al momento en que los gerentes observan su comportamiento en relación con el desenvolvimiento del presupuesto. La empresa cuenta con cinco fases presupuestarias de las cuales las dos primeras se relacionan con la elaboración: PREFORMULACION. En esta fase se establecen las premisas a seguir, debido a que para la sociedad se considera como un factor limitante el momento de asignar recursos, estas premisas son establecidas de manera conjunta por el la Junta Directiva y la Alta Dirección en consideración a las necesidades de la empresa y los interese a los accionistas. FORMULACION. En esta se define el Plan de Inversiones y cada uno de los presupuestos elaborados por la empresa (Presupuesto de Ingresos, Presupuesto de Gastos Administrativos y el Presupuesto de Flujo de Efectivo); además se realiza la Consolidación Final del Presupuesto Oficial. Continuando con el ejercicio se habla de las tres fases de ejecución del mismo: EJECUCION. En esta fase el presupuesto que ya ha sido aprobado es puesto en marcha. Durante la ejecución del presupuesto la sociedad espera que todo salga conforme ha sido planeado. CONTROL. Esta fase va de la mano con la fase anterior, ya que en esta básicamente sirve para constatar que todo está saliendo conforme a lo planeado por la empresa. Este control se realiza mensualmente por la Gerencia. Esto va a permitir detectar cualquier desviación en los planes e implementar correctivos de manera oportuna. EVALUACION. Esta fase es realizada por la empresa al final del periodo. En ésta ella verifica si lo que planificó y/o presupuesto se adaptó a las necesidades; y si se establecieron correctivos. En caso de realizar cualquier otra cosa que no se planeo deberá presentarse informes de ello a la Junta Directiva así como también informes del impacto de estos en los resultados.

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CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. DETERMINACION DE LAS CARACTERISTICAS EMPRESARIALES A UTILIZAR EN EL DESARROLLO DE ESTE DOCUMENTO El diagnostico interno representa un factor fundamental del planeamiento, el cual adquiere expresión monetaria mediante el presupuesto. En efecto, las variables relacionadas a continuación fueron importantes en el trabajo desarrollado para que los planes tengan dimensiones cuantitativas y monetarias: 

Situación Financiera. El estado financiero de la sociedad con respecto al endeudamiento, la liquidez, la valorización de las propiedades y los índices de rentabilidad, repercuten sobre las posibilidades de captar capitales, conseguir créditos o gestionar la concesión de plazos por parte de los proveedores de bienes o servicios. Siendo este punto una fortaleza para CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A., quien históricamente ha tenido un excelente comportamiento en este ítem. Este ejercicio hace posible que con las expectativas que tiene la sociedad de trasladar su infraestructura coadyuve con la viabilidad de la misma.



Eficiencia y Productividad. La eficiencia comprende las acciones puestas en práctica para minimizar el tiempo invertido entre la generación del gasto y la recuperación en el ingreso; en tanto que la productividad se expresa como la generación de ingresos de cada funcionario. Estos resultados tienen una relación directa de elementos como la tecnología, la distribución de las cargas laborales y destreza de cada uno de los funcionarios. Los índices de eficiencia, que guardan estrecha relación con el sistema logístico y la naturaleza de los procedimientos administrativos y los coeficientes de productividad tienen influencia notable sobre los costos. Para el control de estos índices se establecen unas metas por actividad y se revisan mensualmente y se toman los correctivos necesarios; estas metas guardan relación directa con los valores esperados del presupuesto.



Actualización tecnológica. En virtud de la influencia ejercida por el desarrollo tecnológico sobre los costos, la intensidad del reproceso y la capacidad de los servicios, es comprensible su influencia en los presupuestos comerciales, sujetos a la competitividad en precios y calidades. Se proyecta anualmente en el plan de inversiones y mantenimiento cifras necesarias para cubrir las expectativas esperadas a nivel tecnológico.

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Políticas gerenciales. En el financiamiento, el camino seleccionado para respaldar la operación normal o la expansión de actividades afectará en el presupuesto, dada la influencia de los diversos canales de financiamiento sobre la amortización de capitales, el reconocimiento de los dividendos y la cancelación de los intereses. La sociedad para este ejercicio financiara todas sus actividades mediante recursos propios generados en desarrollo de su actividad económica.

En cuanto a la evaluación del entorno, en vista que ninguna empresa puede abstenerse del medio en que se desenvuelve, en los planes y los presupuestos se deben tener en cuenta aspectos del entorno, como las ejecuciones de los competidores, las prácticas comerciales impuestas, el comportamiento histórico de las cifras, la normatividad y reglamentación existente, las condiciones del comportamiento financiero para el manejo de los excedentes, el comportamiento de la inflación, las políticas establecidas por el gobierno en las áreas tributarias, salarial, de seguridad social y otras: 1. RESOLUCIÓN 6398. De Mayo 17 de 2002. "Por la cual se establece la base de cálculo de las tasas de uso que deben cobrar los terminales de transporte terrestre automotor de pasajeros por carretera homologados o habilitados por el Ministerio de Transporte". Articulo 1º. Parágrafo 1°. A partir del primero de enero del año 2003 las tasas de uso cobradas como se estableció en el punto anterior tendrán un incremento del Índice de Precios al Consumidor correspondiente al año 2002 más 2%. Para los años subsiguientes las tasas de uso a pagar a los Terminales de Transporte será el resultado de aplicar el Índice de Precios al Consumidor (IPC) del año inmediatamente anterior. Siendo aplicable para este caso el 1,94%. 2.

3. Decreto No. 3968 Y 3969 de 30 de Diciembre de 2013. Por el cual se fija el salario mínimo legal para el año 2014 y el incremento del auxilio de transporte. Valor del salario que fue incrementado en un 4,5%.

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CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. 4. Exenciﾃｳn en el pago de los aportes a salud (EPS) en el porcentaje correspondiente al empleador de conformidad con la Ley 1607 de 2012, de acuerdo con el Artﾃｭculo 7ﾂｺ del Decreto 1828 de 2013.

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CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. PLANEACION DEL AÑO 2014 ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DISPONIBILIDAD INICIAL La disponibilidad inicial viene dada por los valores con que término la sociedad en inversiones y en los saldos de Caja, Bancos, Cuentas de Ahorro e Inversiones al día 31 de Diciembre de 2013, los cuales se resumen de la siguiente manera: Caja

32.159.741

Bancos

Cuentas de Ahorro

5.260.945

Inversiones en CDT

1.023.662.287

TOTALES

1.061.082.973

INGRESOS CORRIENTES Ingresos de Explotación. Tasas de Uso. Los ingresos que se perciben al interior de este rubro corresponden a ingresos generados por el recaudo de Tasas de Uso del Terminal, de acuerdo como se encuentra establecido en el Decreto No. 2762 de 2001 y 6398 de 2002, que es por medio del cual se establece el cálculo de las tasas de uso. El presupuesto de operación se ejecuta con los datos reales de vehículos movilizados el año inmediatamente anterior y se realiza el crecimiento del valor de la tasa de uso de acuerdo con el porcentaje del Índice de Precios al Consumidor del año inmediatamente anterior, que para nuestro caso fue del 1.94% de acuerdo con el comunicado de prensa emanado por el DANE el 4 de Enero de 2014. A pesar de que los comportamientos históricos han dado una disminución año tras año en todos los terminales de transporte del país, en el caso local se presentó un incremento del año 2012 al 2013; por lo que teniendo en cuenta los resultados nacionales y el local presupuestamos un crecimiento en numero del vehículos de 0,5% con respecto a los despachos reales para el año 2013. Los cuadros resumen de este ítem presupuestal son:

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CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. LIQUIDACION MENSUAL PRESUPUESTAL DE LAS TASAS DE USO PARA EL PRIMER SEMESTRE DEL AÑO RESUMEN GENERAL DE DESPACHOS

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MES DE ENERO A JUNIO DE 2014

SEGMENTACION DEL SERVICIO

COMPORTAMIENTO MES DE ENERO 2014 PRESUPUESTO VEHICULAR ENERO

VALOR TASA

2014

VALOR TASA

ene-13

COMPORTAMIENTO MES DE FEBRERO 2014 VALOR TASA 2014 PRESUPUESTO MES

PRESUPUESTO VEHICULAR

PRESUPUESTO MES

VALOR TASA

feb-13

FEBRERO 2014

17.336

17.382

78.003.117

15.168

15.203

66.996.567

COMPORTAMIENTO EN TRANSITO

4.512 8.075

4.535 8.114

24.541.407 24.695.458

4.090 7.143

4.110 7.177

22.173.733 21.970.896

TOTALES

29.923

30.030

127.239.982

26.401

26.491

111.141.196

COMPORTAMIENTO EN ORIGEN COMPORTAMIENTO EN TRANSITO CONVERTIDO EN ORIGEN

LIQUIDACION MENSUAL PRESUPUESTAL DE LAS TASAS DE USO PARA EL PRIMER RESUMEN GENERAL DE DESPACHOS

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MES DE ENERO A JUNIO DE 2014

SEGMENTACION DEL SERVICIO

COMPORTAMIENTO MES DE MARZO 2014 PRESUPUESTO VEHICULAR

VALOR TASA

MARZO 2014

2014

VALOR TASA

mar-13

17.553

17.641

COMPORTAMIENTO EN TRANSITO

4.527 7.423

4.550 7.459

TOTALES

29.503

29.649

COMPORTAMIENTO EN ORIGEN COMPORTAMIENTO EN TRANSITO CONVERTIDO EN ORIGEN

COMPORTAMIENTO MES DE ABRIL 2014

PRESUPUESTO MES

abr-13

VALOR TASA

77.382.082 16.808

PRESUPUESTO VEHICULAR

VALOR TASA

PRESUPUESTO

ABRIL 2014

2014

MES

16.892

72.706.396

4.265 7.171

4.286 7.205

23.339.477 22.360.896

124.990.269 28.244

28.384

118.406.769

24.474.057 23.134.129

LIQUIDACION MENSUAL PRESUPUESTAL DE LAS TASAS DE USO PARA EL PRIMER RESUMEN GENERAL DE DESPACHOS

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MES DE ENERO A JUNIO DE 2014

SEGMENTACION DEL SERVICIO

COMPORTAMIENTO MES DE MAYO 2014 may-13

VALOR TASA

COMPORTAMIENTO MES DE JUNIO 2014

PRESUPUESTO

VALOR

PRESUPUESTO

VEHICULAR MAYO 2014

TASA 2014

MES

jun-13

VALOR TASA

PRESUPUESTO

VALOR

PRESUPUESTO

VEHICULAR JUNIO 2014

TASA 2014

MES

17.564

17.652

76.860.102

17.719

17.808

75.803.377

COMPORTAMIENTO EN TRANSITO

4.670 7.257

4.693 7.292

25.484.499 21.131.955

4.884 6.379

4.908 6.409

26.300.376 20.652.618

TOTALES

29.491

29.637

123.476.555

28.982

29.125

122.756.371

COMPORTAMIENTO EN ORIGEN COMPORTAMIENTO EN TRANSITO CONVERTIDO EN ORIGEN

LIQUIDACION MENSUAL PRESUPUESTAL DE LAS TASAS DE USO PARA EL SEGUNDO SEMESTRE DEL RESUMEN GENERAL DE DESPACHOS

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MES DE JULIO A DICIEMBRE DE 2014

SEGMENTACION DEL SERVICIO

COMPORTAMIENTO MES DE JULIO 2014 jul-13

VALOR TASA

PRESUPUESTO VEHICULAR JULIO

VALOR TASA

2014

COMPORTAMIENTO MES DE AGOSTO 2014 PRESUPUESTO VEHICULAR

PRESUPUESTO MES

ago-13

VALOR TASA

AGOSTO 2014

VALOR TASA 2014 PRESUPUESTO MES

20.051

20.151

80.197.007

19.511

19.609

77.075.731

COMPORTAMIENTO EN TRANSITO

4.751 5.905

4.775 5.935

26.042.563 21.038.640

4.458 5.445

4.480 5.472

24.175.856 22.326.678

TOTALES

30.707

30.861

127.278.210

29.414

29.561

123.578.265

COMPORTAMIENTO EN ORIGEN COMPORTAMIENTO EN TRANSITO CONVERTIDO EN ORIGEN

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CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. LIQUIDACION MENSUAL PRESUPUESTAL DE LAS TASAS DE USO PARA EL SEGUNDO RESUMEN GENERAL DE DESPACHOS

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MES DE JULIO A DICIEMBRE DE 2014

SEGMENTACION DEL SERVICIO

COMPORTAMIENTO MES DE SEPTIEMBRE 2014 PRESUPUESTO VEHICULAR

VALOR TASA

SEPTIEMBRE 2014

2014

VALOR TASA

sep-13

19.332

19.429

COMPORTAMIENTO EN TRANSITO

4.473 5.495

4.495 5.522

TOTALES

29.300

29.447

COMPORTAMIENTO EN ORIGEN COMPORTAMIENTO EN TRANSITO CONVERTIDO EN ORIGEN

PRESUPUESTO MES

COMPORTAMIENTO MES DE OCTUBRE 2014 VALOR TASA

oct-13

77.111.661 20.271

PRESUPUESTO VEHICULAR

VALOR TASA

OCTUBRE 2014

2014

PRESUPUESTO MES

20.372

80.831.339

4.624 5.324

4.647 5.351

25.171.843 21.830.530

124.042.687 30.219

30.370

127.833.712

24.399.328 22.531.698

LIQUIDACION MENSUAL PRESUPUESTAL DE LAS TASAS DE USO PARA EL SEGUNDO RESUMEN GENERAL DE DESPACHOS

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MES DE JULIO A DICIEMBRE DE 2014

SEGMENTACION DEL SERVICIO

COMPORTAMIENTO MES DE NOVIEMBRE 2014 PRESUPUESTO

nov-13

VALOR TASA

VEHICULAR NOVIEMBRE

VALOR

PRESUPUESTO

2014

TASA 2014

MES

COMPORTAMIENTO MES DE DICIEMBRE 2014 PRESUPUESTO

dic-13

VALOR TASA

VEHICULAR DICIEMBRE

VALOR

PRESUPUESTO

2014

TASA 2014

MES

19.938

20.038

78.845.054

21.028

21.133

84.247.023

COMPORTAMIENTO EN TRANSITO

4.538 5.454

4.561 5.481

24.893.323 22.363.582

5.073 5.422

5.098 5.449

27.345.978 22.232.369

TOTALES

29.930

30.080

126.101.959

31.523

31.681

133.825.370

COMPORTAMIENTO EN ORIGEN COMPORTAMIENTO EN TRANSITO CONVERTIDO EN ORIGEN

En el cuadro comparativo mensual se puede observar el comportamiento real del año 2013 comparado con la proyección para el 2014, las diferencias que se presentan es porque se realiza comparativo de cantidad de vehículos reales salidos con los valores facturados reales por tasas de uso. No se presenta crecimiento real ya que en el año 2013 se debió efectuar un recalculo de valores de tasas de uso en empresas de transporte como Cooperativa de Occidente y Cooperativa de Transportadores La Andina.

REAL 2013 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

130.468.000 117.085.000 136.549.000 119.475.000 139.674.000 120.312.000 127.652.000 131.677.000 121.328.000 125.990.000 135.015.000 139.903.000

PRESUPUESTO 2014 127.239.982 111.141.196 124.990.269 118.406.769 123.476.555 122.756.371 127.278.210 123.578.265 124.042.687 127.833.712 126.101.959 133.825.370

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

-2,47% -5,08% -8,46% -0,89% -11,60% 2,03% -0,29% -6,15% 2,24% 1,46% -6,60% -4,34%

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS OPERACIONALES 140.000.000 135.000.000 130.000.000 125.000.000 120.000.000 115.000.000 110.000.000 105.000.000 100.000.000 95.000.000

REAL 2013

DICIEMBRE

NOVIEMBRE

OCTUBRE

AGOSTO

SEPTIEMBRE

JULIO

JUNIO

ABRIL

MAYO

MARZO

ENERO

FEBRERO

PRESUPUESTO 2014

A estos ingresos por concepto de tasa de uso se adicionan igualmente los valores recaudados en forma mensual por concepto de comisión por recaudo de terceros, de acuerdo a un convenio de colaboración firmado entre las partes y que hacen relación directa con los costos administrativos y financieros en que puede incurrir la sociedad; el cobro de esta alcoholimetría se realiza amparados en el Decreto No. 2762 de 2001 emanado del Ministerio de Transporte en su artículo 13, numeral 8. El convenio de colaboración se encuentra actualmente firmado con la agremiación ASOEMTRANS, y tiene una vigencia al año 2016, mediante el cual se convino un porcentaje del 17% por los gastos mencionados anteriormente. El resumen de los Ingresos de explotación acumulados y comparados con el comportamiento del año 2013 de observa a continuación:

INGRESOS

MOVIMIENTO

REAL 2013

PRESUP 2014

OPERACIONALES TASA LIBRE TRANSITO Tarifa Uso Origen Tarifa Uso Tránsito Comisiones TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

918.897.000 626.231.000 88.164.000

926.059.457 564.611.886 81.986.924

0,78 -9,84 -7,01

1.633.292.000

1.572.658.267

-3,71

OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN. PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. Arrendamientos. Ingresos que se originan por recaudo de arrendamientos de los locales comerciales, alquiler de los parqueaderos particulares y taquillas a las empresas de transporte. Se presupuestó un incremento del 4,5% para cada contrato al vencimiento del mismo. Este porcentaje se toma debido a que la mayoría de los contratos establece un incremento correspondiente al IPC del año inmediatamente anterior o el incremento del salario mínimo legal vigente; el porcentaje mayor de los dos casos. 1. Ingresos por arrendamiento de taquillas a las empresas de transporte. En términos generales se aplicó la política establecida en el párrafo anterior, el crecimiento que presenta del 7,66%. Motivado porque la empresa de transportes Cooperativa de Occidente tomo en arrendamiento uno de los locales desocupados. 2. Ingresos por arrendamiento de locales comerciales y parqueaderos. En términos generales se aplicó la política establecida en el párrafo anterior, el crecimiento total llega a un 1,04% comparado con los ingresos reales por este concepto a Diciembre de 2013. Este crecimiento se motiva en la entrega de un local comercial.

INGRESOS

MOVIMIENTO

REAL 2013

PRESUP 2014

NO OPERACIONALES ARRENDAMIENTOS Taquillas Locales Comerciales Parqueaderos

120.892.000 94.952.000 52.526.000

130.154.376 94.263.408 54.744.357

7,66 -0,73 4,22

TOTAL ARRENDAMIENTOS

268.370.000

279.162.141

4,02

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

REAL 2013 PRESUPUESTO 2014 21.411.000 22.722.319 22.051.000 22.812.921 22.209.000 22.998.686 22.268.000 23.067.788 22.668.000 23.067.788 22.323.000 23.131.325 22.367.000 23.181.660 22.847.000 23.492.799 22.572.000 23.573.426 22.681.000 23.701.450 22.681.000 23.701.450 22.692.000 23.710.530

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

6,12% 3,46% 3,56% 3,59% 1,76% 3,62% 3,64% 2,83% 4,44% 4,50% 4,50% 4,49%

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS 24.000.000 23.500.000 23.000.000 22.500.000 22.000.000 21.500.000

REAL 2013

21.000.000

PRESUPUESTO 2014

20.500.000 20.000.000

Otros Ingresos Corrientes. Otros Ingresos. La Alcaldía Municipal mediante decreto autorizo el ingreso de los vehículos de servicio público individual urbano de pasajeros a las instalaciones del terminal de transportes, en búsqueda de prestar un mejor servicio al usuario y hacer accesible como lo ordena la Ley 105 este servicio para mejorar la movilidad de la operación intermunicipal. La tarifa en transporte público es el valor monetario que se paga en contraprestación del servicio prestado. En transporte público en taxis, la tarifa es regulada por la Dirección de Tránsito y Transporte. Cuando pasa esto, el vehículo debe estar provisto con un dispositivo de medición (taxímetro) para determinar el valor a pagar según la distancia recorrida. Para lo anterior la tarifa liquidada mediante esta Resolución de carácter municipal contiene el cobro por uso de las instalaciones del terminal en un valor de $200 por cada trayecto salido del mismo, valor este que será cargado al usuario por cada desplazamiento abordado al interior de las instalaciones del Terminal. Por lo anterior se estableció una tarifa adicional de cobro como existe en algunos aeropuertos y terminales de otras ciudades del país. Los valores que se cancelan por este concepto ayudan a los usuarios a que puedan abordar estos vehículos en condiciones de seguridad ya que al interior de nuestras instalaciones se cuenta con un Circuito Cerrado de Televisión que graba la operación de este servicio, e igualmente el software existente da conocimiento del conductor del vehículo ya que cada uno de estos porta una tarjeta electrónica que al ingresar establece quien lo hizo y descuenta el cargo por este uso. Otros Ingresos Corrientes. Ordenes de Comparendo Interno. En este rubro se incluye el recaudo por concepto de Órdenes de Comparendo Interno, realizadas al personal de conductores de las empresas de transporte intermunicipal de pasajeros por carretera y amparados en el Manual Operativo de la sociedad debidamente socializado y en el Decreto No. 2762 del Ministerio de Transporte; la

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CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. finalidad de este documento es establecer unos criterios básicos de convivencia al interior del Terminal donde se garantice al usuario libre movilización, libre elección, seguridad, comodidad. El monto mensual presupuestado en este ítem es de $1.522.500. Ingreso por concepto del funcionario que realiza las labores de atención de Ventanilla Amable. Este funcionario es una obligación compartida de la Copropiedad del Edificio y del Terminal de Transportes; al ser este el punto de atención primaria del usuario. Para efectuar esta labor se necesitan de dos personas en turnos de 8 horas cada uno, y con la finalidad de no perder el control de los mismos la sociedad los contrata a los dos y le factura mensualmente el costo de uno a la copropiedad. El valor mensual del mismo es de $1.241.656.

INGRESOS DE CAPITAL Recursos de Capital. “Un eficiente manejo de la liquidez de la empresa no pasa por recurrir a Bancos ante el menor requerimiento de efectivo, sino en generar el efectivo a través de una adecuada administración de los Activos y Pasivos de la empresa.” En el caso de la sociedad nos regimos por el Manual de Inversiones de la sociedad debidamente aprobado y llevado a Acuerdo de Junta Directiva; en lo relacionado con los excedentes de Liquidez que presente el Flujo de Caja, no es otra situación que los rendimientos que se generan con objeto de la colocación de estos excedentes en títulos primarios. Por lo general la Técnico Administrativa, la Dirección Administrativa y Financiera o la Gerencia de la sociedad administra el efectivo. Por requerimientos especiales de la Junta Directiva se solicito que en cada uno de los cuadros de mercadeo que se efectúa se acompañe de la correspondiente prueba escrita del mismo, e igualmente efectuar inversiones en entidades bancarias con calificación de riesgo superior para inversiones de largo plazo AAA y de corto plazo BCR1. Además del presupuesto de efectivo la organización necesita contar con información sistemática sobre el efectivo, así como cualquier tipo de sistema de control. Con este control que se realiza se garantiza que la sociedad permanezca en sus cuentas bancarias y de ahorro los montos mínimos posibles para la operación mensual, y los excedentes sean invertidos, logrando con esto optimizar los recursos de dinero que posee la sociedad. Basado en los párrafos anteriores se liquidan los rendimientos financieros de acuerdo con el Flujo de Caja Proyectado y los movimientos planteados de inversiones como se muestra a continuación:

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CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. ENERO X A B C D

Saldo Final Inversiones (A+B+C-D) Saldo Inicial de Inversiones Compra de Inversiones Intereses capitalizados Venta de Inversiones

XI Caja Disponible (IX+X)

ABRIL

MAYO

JUNIO

998.808.546 995.821.082 2.987.463 -

991.804.971 998.808.546 2.996.426 10.000.000

1.034.385.123 1.018.918.346 1.053.676.671 1.008.718.633 1.052.307.756

995.651.715

JULIO Saldo Final Inversiones (A+B+C-D) Saldo Inicial de Inversiones Compra de Inversiones Intereses capitalizados Venta de Inversiones

MARZO

1.006.733.274 1.009.753.474 1.012.782.734 995.821.082 1.023.662.287 1.006.733.274 1.009.753.474 1.012.782.734 3.070.987 3.020.200 3.029.260 3.038.348 20.000.000 20.000.000

XI Caja Disponible (IX+X)

X A B C D

FEBRERO

AGOSTO

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

DICIEMBRE

994.780.386 1.017.764.727 991.804.971 994.780.386 20.000.000 2.975.415 2.984.341 -

1.070.818.021 1.074.030.476 1.017.764.727 1.070.818.021 50.000.000 3.053.294 3.212.454 -

1.027.252.567 1.074.030.476 3.222.091 50.000.000

990.334.325 1.027.252.567 3.081.758 40.000.000

1.036.140.048 1.065.177.871

1.106.236.833 1.085.816.505

1.062.678.352

1.025.068.665

Otros Recursos de Capital. Dividendos y Participaciones. Son los dividendos que se generan por las acciones que posee la sociedad en otras entidades, en este caso se presupuesta recibir de la inversión efectuada en el Terminal de Transportes de Girardot S.A. el valor correspondiente con nuestra participación accionaria por un valor cercano a los $8.000.000, caso en el cual nos daría un incremento del 9,24%. Con respecto a lo anterior el comportamiento se efectuaría en estas cuentas de la siguiente manera:

INGRESOS

MOVIMIENTO

REAL 2013

PRESUP 2014

NO OPERACIONALES DIVERSOS Concesiones Ingresos control taxis TOTAL DIVERSOS

26.232.000 26.232.000

2.458.781 25.830.000 28.288.781

100,00 -1,53 7,84

INGRESOS FINANCIEROS Intereses TOTAL INGRESOS FINANCIEROS

33.974.000 33.974.000

36.672.038 36.672.038

7,94 7,94

DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES De Sociedades Anónimas

7.323.000

8.000.000

9,24

TOTAL DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

7.323.000

8.000.000

9,24

19.000 250.000 17.555.000 692.000 15.458.000 6.012.000 1.146.000 41.132.000

18.270.000 14.899.868 33.169.868

-100,00 -100,00 4,07 -100,00 -3,61 -100,00 -100,00 -19,36

377.031.000

385.292.827

2,19

2.010.323.000

1.957.951.094

-2,61

OTROS Ajuste al Peso Paz y Salvos Comparendos Internos Ingresos Extraordinarios Reintegro Otros Costos y Gastos Ingresos Ejercicios Anteriores Contibución SOAT TOTAL OTROS INGRESOS TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES TOTAL INGRESOS

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CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. En este grafico se puede observar la participaciﾃｳn tan importante que poseen los ingresos operacionales en la sociedad. PARTICIPACION PORCENTUAL DE LOS INGRESOSDIVIDENDOS FINANCIEROS 2%

DIVERSOS 2%

0% OTROS 2%

ARRENDAMIENTOS 14%

ALCOHOLIMETRIA 4%

TASAS DE USO 76%

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CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS Es la representación ordenada y clasificada de los gastos que la sociedad debe realizar en un año para cumplir con sus funciones. El Presupuesto de Egresos constituye el programa anual de gastos de la Central de Transportes de Tuluá S.A., ya que permite al directivo: · Prever los recursos financieros necesarios para la administración. · Llevar un control estricto de los gastos de la administración. · Manejar adecuada y honestamente los fondos financieros. Además, el Presupuesto de Egresos es un documento normativo, ya que obliga a la tesorería (Técnico Administrativa) a efectuar sólo aquellos gastos y pagos que hayan sido incluidos en el presupuesto, siendo grave el actuar fuera de los gastos previstos. El Presupuesto de Egresos debe ser elaborado por la Administración, bajo la dirección y orientación de la Junta Directiva, tomando en cuenta los siguientes aspectos: · El monto disponible de los ingresos de la sociedad. · Lo dispuesto en la Ley Orgánica Municipal. De acuerdo con la Ley Orgánica Municipal, la sociedad debe aprobar el Presupuesto Anual de Egresos, verificando que se sujete a los recursos disponibles en la misma. A cualquier empresa –industrial, comercial o de prestación de servicios para funcionar normalmente le resulta ineludible adquirir ciertos bienes y servicios como son: mano de obra, energía eléctrica, teléfono, etc. La empresa realiza un gasto cuando obtiene una contraprestación real del exterior, es decir, cuando percibe alguno de estos bienes o servicios. Así, incurre en un gasto cuando disfruta de la mano de obra de sus trabajadores, cuando utiliza el suministro eléctrico para mantener operativas sus instalaciones, etc. Por lo tanto, la realización de un gasto por parte de la empresa lleva de la mano una disminución del patrimonio empresarial. Al percibir la contraprestación real, que generalmente no integra su patrimonio, paga o aplaza su pago, minorando su tesorería o contrayendo una obligación de pago, que integrará el pasivo. Los gerentes deben mirar la planificación y el control de gastos como acciones necesarias para mantener niveles razonables de gastos, en apoyo a los objetivos

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CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. y los programas planificados de la empresa. La planificación de los gastos no debe enfocarse a la disminución de los mismos, sino más bien a un mejor aprovechamiento de los recursos limitados. Vistos bajo esta perspectiva, la planificación y el control de los gastos pueden resultar bien sea en mayores o en menores desembolsos. La planificación y el control de gastos deben concentrarse sobre la relación entre los desembolsos y los beneficios derivados de esos desembolsos. Los beneficios deseados deben verse como metas y por consiguiente, deben planificarse suficientes recursos para apoyar las actividades operacionales que sean esenciales para su logro. Algunas compañías recortan los gastos sin considerar los efectos sobre los beneficios. Otras no comprometen suficientes recursos en el mantenimiento de activos tales como el equipo y los edificios. Como política general de este ejercicio contable la sociedad debió establecer desde el documento de planeación y presupuestación el control estricto al gasto, lo anterior es causa del crecimiento porcentual de los gastos en un porcentaje superior a los ingresos. La mayoría de los gastos son en contratación de personal por la empresa, por servicios profesionales, por servicios de vigilancia y aseo; lo que automáticamente implica un incremento en estos gastos por el orden del 4,5%, superior al crecimiento de nuestros ingresos por tasas de uso que fue del 1,94% y que tienen un peso relativo sobre el total de los ingresos del 76%. En un escenario de estas características, el ahorro es la clave fundamental para mantener una economía sana, la única forma de llevar un control del gasto es analizando diariamente lo que gastamos de forma que seamos capaces de administrar nuestros ingresos y los flujos de liquidez. La mejor forma de controlar los gastos es anticiparse, elaborar un presupuesto que contemple los ingresos fijos mensuales así como los pagos que permanecen invariables mes tras mes. Es importante mantener actualizado y con control específico los resultados que genera el presupuesto y hacer seguimiento continuo al flujo de caja, con esta información actualizada se contara con información suficiente para la toma de decisiones en momentos y situaciones puntuales. Existen gastos fijos que hay que hacer frente una o dos veces al año, así las primas de las pólizas de seguros, el impuesto a la Renta, los impuestos predial y complementarios, el de industria y comercio, son partidas que no son constantes si bien deben estar previstas si se quiere llevar un control de nuestra economía.

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CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. El documento generado y que contiene los egresos de la sociedad debió ser presentado a la Junta Directiva antes del 31 de Octubre de 2013 y se efectuaran los ajustes correspondientes al término del año fiscal. Al interior de este documento se podrá encontrar los objetivos, metas, actividades, obras, proyectos y servicios públicos previstos para la prestación de un excelente servicio. Cualquier modificación al presente documento deberá ser aprobado por los honorables miembros de la Junta Directiva. El presupuesto en la CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. se realiza para una vigencia que va de enero 1 a diciembre 31 de 2014. Presupuesto este que se formuló tomando como base las cifras del pasado y proyectándolas al futuro por medio de tendencias, pero estos datos tienen el carácter de pronóstico. Como parte de la formulación de este presupuesto deben aplicarse ciertos recursos técnicos y tomar en cuenta las circunstancias que afecten específicamente a la entidad, así como la influencia de otros presupuestos de donde derivan datos para el presupuesto de gastos de operación.

GASTOS DE PERSONAL. Registra los gastos ocasionados por concepto de la relación laboral existente de conformidad con las disposiciones legales vigentes, el reglamento interno del ente económico, pacto laboral o laudo. De acuerdo con los parámetros se plantea el incremento de los salarios en un 4,02%, tomando en cuenta la autorización decretada por el gobierno nacional para los empleados públicos y trabajadores oficiales. Con la anterior premisa se hace a continuación una discriminación detallada de los gastos que se generaran por concepto de Salarios, Prestaciones Legales y extralegales, Aportes Fiscales y Para fiscales. No se tuvo aún en cuenta lo relacionado con la reforma tributaria y los aportes parafiscales, ya que se programaran en el segundo semestre una vez estos se encuentren reglamentados, tal como lo ordena la Ley, así:

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CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. PROYECCIÓN SALARIOS 2014 Cargo

Cantidad

Factores salariales que hacen parte de la liquidación LIBRE NOMBRAMIENTO Y REMOCIÓN

Basico

Aux. Transp.

Se efectúa cálculo de horas Extras e Se liquida para salarios inferiores a 2 Incremento suponiendo que estos SMMLV No es base para Cálculo aplican para 4 auxiliares operativos y 11 agentes de tránsito de Parafiscales

25 Mensual

Gerente General Jefe Oficina Asesora Control Interno Director Administrativo y Financiero

Horas Extras y Recargos

Año

Mensual

Año

Mensual

Año

1 1 1

6.253.451,38 2.168.375,00 2.168.375,00

75.041.416,56 26.020.500,00 26.020.500,00

1 1 1 1 1 1 1 2 2 11

1.254.854,81 1.254.854,81 1.254.854,81 739.657,27 885.142,17 739.657,27 616.000,00 1.232.000,00 1.232.000,00 7.863.074,29

15.058.257,72 15.058.257,72 15.058.257,72 8.875.887,24 10.621.706,04 8.875.887,24 7.392.000,00 14.784.000,00 14.784.000,00 94.356.891,42

72.000,00 72.000,00 72.000,00 72.000,00 144.000,00 144.000,00 792.000,00

864.000,00 864.000,00 864.000,00 864.000,00 1.728.000,00 1.728.000,00 9.504.000,00

209.000,00 209.000,00 1.201.750,00

2.508.000,00 2.508.000,00 14.421.000,00

TOTALES

27.662.296,81

331.947.561,66

1.368.000,00

16.416.000,00

1.619.750,00

19.437.000,00

TOTAL GENERAL 2014

586.391.455,99

TRABAJADORES OFICIALES Técnico Administrativo Técnico Operativo Técnico Contable Auxiliar Contabilidad Auxiliar de Sistemas de Información y Calidad Auxiliar de Presupuesto Auxiliar de Servicios Generales Auxiliar Operativo de Monitoreo Auxiliar Operativo Agentes de Tránsito

PROYECCIÓN SALARIOS 2014 Cargo

Cantidad

Aux. Alimentación

Vacaciones

Prima Vacac.

para los empleados públicos que devengaran menos de $1.225.836,77 para lo cual dicho subsidio de alimentacion correspondería a $43.558,32 en 2011

(15) días hábiles de vacaciones por cada año de servicios, las cuales se liquidarán con la asignación básica mensual señalada para el respectivo cargo y el auxilio de transporte.

(15) días hábiles de vacaciones por cada año de servicios, las cuales se liquidarán con la asignación básica mensual señalada para el respectivo cargo, el aux. de transporte y el aux.alimentación.

3.960.519,21 1.373.304,17 1.373.304,17

3.126.725,69 1.084.187,50 1.084.187,50

416.896,76 144.558,33 144.558,33

3.126.725,69 1.084.187,50 1.084.187,50

Factores salariales que hacen parte de la liquidación LIBRE NOMBRAMIENTO Y REMOCIÓN Gerente General Jefe Oficina Asesora Control Interno Director Administrativo y Financiero

Mensual 1 1 1

Bonific.Recreacion

Por cada período de vacaciones, en cuantía equivalente a dos (2) días de la asignación básica mensual que les corresponda en el momento de iniciar el disfrute del respectivo período vacacional.

Prima de Servicio

En forma proporcional al tiempo laborado, siempre y cuando hubiesen servido cuando menos un semestre en el órgano (Asignación Básica, Auxilio Transporte, Aux. Alimentación)

Año

1 1 1 1 1 1 1 2 2 11

TOTALES

Cargo

Factores salariales que hacen parte de la liquidación LIBRE NOMBRAMIENTO Y REMOCIÓN Gerente General Jefe Oficina Asesora Control Interno Director Administrativo y Financiero

48.270,64 48.270,64 48.270,64 48.270,64 48.270,64 48.270,64 48.270,64 96.541,28 96.541,28 530.977,04

579.247,68 579.247,68 579.247,68 579.247,68 579.247,68 579.247,68 579.247,68 1.158.495,36 1.158.495,36 6.371.724,48

825.312,79 825.312,79 825.312,79 544.621,01 636.761,45 544.621,01 466.304,74 932.609,48 932.609,48 5.817.832,51

651.562,73 651.562,73 651.562,73 429.963,96 502.706,41 429.963,96 368.135,32 736.270,64 736.270,64 4.593.025,66

83.656,99 83.656,99 83.656,99 49.310,48 59.009,48 49.310,48 41.066,67 82.133,33 82.133,33 524.204,95

651.562,73 651.562,73 651.562,73 429.963,96 502.706,41 429.963,96 368.135,32 736.270,64 736.270,64 4.593.025,66

1.061.954,08

12.743.448,96

19.058.425,56

15.046.125,44

1.844.153,12

15.046.125,44

Cantidad

Prima de Navidad

La asignación básica mensual señalada para el respectivo cargo; el auxilio de transporte; la prima de vacaciones

PROYECCIÓN SALARIOS 2014 Intereses Sobre Cesantías Cesantías La asignació n básica mensual señalada para el respectivo cargo ; do minicales y feriado s; ho ras extras; auxilio de transpo rte; viático s (percibido s po r no meno s de 180 días en el último año de servicio ) prima de navidad; prima de vacacio nes y el valo r del trabajo suplementario y del realizado en jo rnada no cturna o en días de descanso o bligato rio

el 12% sobre el valor de la cesantías determinadas en cada liquidación mensual

Total Prestaciones/Mes

TOTAL SALARIOS

1 1 1

9.771.017,78 3.388.085,94 3.388.085,94

7.328.263,34 2.541.064,45 2.541.064,45

879.391,60 304.927,73 304.927,73

2.384.128,34 826.692,97 826.692,97

103.650.956,62 35.940.815,63 35.940.815,63

1 1 1 1 1 1 1 2 2 11

1.963.727,56 1.963.727,56 1.963.727,56 1.271.231,40 1.498.551,56 1.271.231,40 1.078.016,92 2.156.033,83 2.156.033,83 13.556.739,64

1.472.795,67 1.472.795,67 1.472.795,67 953.423,55 1.123.913,67 953.423,55 808.512,69 1.826.025,37 1.826.025,37 11.369.304,73

176.735,48 176.735,48 176.735,48 114.410,83 134.869,64 114.410,83 97.021,52 219.123,04 219.123,04 1.364.316,57

533.716,80 533.716,80 533.716,80 364.347,74 419.813,86 364.347,74 317.203,40 653.913,47 653.913,47 4.015.847,85

21.462.859,32 21.462.859,32 21.462.859,32 14.112.060,10 16.523.472,32 14.112.060,10 12.062.440,85 26.866.961,70 26.866.961,70 166.472.065,61

45.426.210,89

35.689.408,17

4.282.728,98

12.428.052,21

516.937.188,22

TOTALES

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

Cargo

Cantidad

BASE CÁLCULO SEGURIDAD

APORTES PARAFISCALES Y SEGURIDAD SOCIAL - EMPRESA - 2014 RIESGOS PENSIÓN PROFESIONALES

SALUD

Total Aportes Seg.Social/Mes

Factores salariales que hacen parte de la liquidación LIBRE NOMBRAMIENTO Y REMOCIÓN Gerente General Jefe Oficina Asesora Control Interno Director Administrativo y Financiero

Asignación Básica, Horas Extras y Festivos.

1 1 1

75.041.416,56 26.020.500,00 26.020.500,00

1 1 1 1 1 1 1 2 2 11

15.058.257,72 15.058.257,72 15.058.257,72 8.875.887,24 10.621.706,04 8.875.887,24 7.392.000,00 17.292.000,00 17.292.000,00 108.777.891,42

8,50%

12%

6.378.520,41 -

TOTAL SEGURIDAD SOCIAL

0,522%

9.004.969,99 3.122.460,00 3.122.460,00

391.716,19 135.827,01 135.827,01

1.314.600,55 271.523,92 271.523,92

15.775.206,59 3.258.287,01 3.258.287,01

1.806.990,93 1.806.990,93 1.806.990,93 1.065.106,47 1.274.604,72 1.065.106,47 887.040,00 2.075.040,00 2.075.040,00 13.053.346,97

78.604,11 78.604,11 78.604,11 46.332,13 55.445,31 46.332,13 38.586,24 90.264,24 90.264,24 567.820,59

157.132,92 157.132,92 157.132,92 92.619,88 110.837,50 92.619,88 77.135,52 180.442,02 180.442,02 1.135.097,30

1.885.595,03 1.885.595,03 1.885.595,03 1.111.438,60 1.330.050,03 1.111.438,60 925.626,24 2.165.304,24 2.165.304,24 13.621.167,56

42.166.147,40

1.834.227,41

4.198.241,27

50.378.895,22

TOTALES

351.384.561,66

6.378.520,41

APORTES PARAFISCALES Y SEGURIDAD SOCIAL - EMPRESA - 2014 Cargo

Factores salariales que hacen parte de la liquidación LIBRE NOMBRAMIENTO Y REMOCIÓN Gerente General Jefe Oficina Asesora Control Interno Director Administrativo y Financiero

Cantidad

BASE CÁLCULO PARAFISCALES

Además de la asignación básica, hacen parte el Aux.de Alimentación y la Prima de Servicio.

1 1 1

78.168.142,25 27.104.687,50 27.104.687,50

1 1 1 1 1 1 1 2 2 11

16.289.068,13 16.289.068,13 16.289.068,13 9.885.098,88 11.703.660,13 9.885.098,88 8.339.383,00 19.186.766,00 19.186.766,00 119.742.641,56

ICBF

SENA

CAJA

Total Aportes Parafiscales/Mes

2.345.044,27 -

1.563.362,85 -

3.126.725,69 1.084.187,50 1.084.187,50

651.562,73 651.562,73 651.562,73 395.403,96 468.146,41 395.403,96 333.575,32 767.470,64 767.470,64 4.789.705,66

586.261,07 90.348,96 90.348,96 54.296,89 54.296,89 54.296,89 32.950,33 39.012,20 32.950,33 27.797,94 63.955,89 63.955,89 399.142,14

7.035.132,80 1.084.187,50 1.084.187,50 651.562,73 651.562,73 651.562,73 395.403,96 468.146,41 395.403,96 333.575,32 767.470,64 767.470,64 4.789.705,66

15.166.965,44

1.589.614,38

19.075.372,56

TOTALES

379.174.136,06

2.345.044,27

TOTAL PARAFISCALES

1.563.362,85

Efectuando un recorrido por todos los gastos que componen este ítem nos arroja un crecimiento porcentual del 7,1%, crecimiento este que se presenta por los resultados generados por el estudio de escala salarial de la sociedad y su aplicabilidad en los gastos de personal.

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. GASTOS

MOVIMIENTO REAL 2013

MOVIMIENTO PRESUP 2014

OPERACIONALES DE ADMINISTRACION GASTOS DE PERSONAL

292.840.000 18.802.000 16.175.000 124.230.000 86.593.000 5.555.000 7.315.000 11.330.000 7.771.000 11.632.000 582.243.000

Sueldos Horas Extras, Dominicales y Festivos Auxilio de Transporte Prestaciones Sociales Aportes Patronales Bonificaciones Personal Temporal Capacitaciรณn al Personal Bienestar Social Dotaciรณn y Suministro a Trabajadores Auxilios Indemnizaciones Laborales Auxilio de Alimentaciรณn TOTAL GASTOS DE PERSONAL

331.947.562 19.437.000 16.416.000 136.393.178 69.454.268 5.544.000 6.700.000 15.960.000 9.000.000 12.743.449 623.595.456

13,35 3,38 1,49 9,79 -19,79 0,00 -0,20 -8,41 40,86 15,82 0,00 0,00 9,56 7,10

Se presenta incremento en el rubro de personal temporal, para lo que se plantea hacer uso del Estudiante SENA en la etapa prรกctica, que tiene un costo del 75% del SMMLV. El comportamiento mensual de los gastos de personal es como se muestra en el cuadro siguiente: REAL 2013 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

46.324.000 45.946.000 46.967.000 43.515.000 51.727.000 46.649.000 52.246.000 54.489.000 41.800.000 44.546.000 46.872.000 61.162.000

PRESUPUESTO 2014 49.927.955 50.127.955 49.627.955 49.627.955 49.627.955 49.627.955 57.127.955 59.327.955 53.427.955 50.127.955 50.727.955 55.287.955

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL Aร O 2014

7,78% 9,10% 5,67% 14,05% -4,06% 6,39% 9,34% 8,88% 27,82% 12,53% 8,23% -9,60%

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

COMPORTAMIENTO DE LOS GASTOS DE PERSONAL 65.000.000 60.000.000

55.000.000 50.000.000 45.000.000

REAL 2013

40.000.000

PRESUPUESTO 2014

35.000.000 30.000.000

GASTOS GENERALES. En este rubro se plantean costos por valor de $986.389.545, presentando un crecimiento de 14,14% con respecto a los datos reales del año 2013. Los cambios significativos de este rubro se explican a continuación: MOVIMIENTO REAL 2013

GASTOS

MOVIMIENTO PRESUP 2014

OPERACIONALES DE ADMINISTRACION GASTOS GENERALES

Otros (De viaje, correo, Temporales)

185.388.000 96.294.000 7.704.000 16.380.000 57.089.000 69.103.000 3.099.000 69.428.000 114.241.000 201.405.000 280.000 43.769.000

239.095.616 107.418.280 7.697.020 17.464.680 60.399.328 73.548.269 3.600.000 79.641.375 134.324.863 213.549.113 1.301.000 48.350.000

28,97 11,55 -0,09 6,62 5,80 6,43 16,17 14,71 17,58 6,03 364,64 10,47

TOTAL GASTOS GENERALES

864.180.000

986.389.545

14,14

Honorarios Impuestos (Nota No. 7) Contribuciones y Afiliaciones Seguros Servicios Públicos Depreciaciones Amortizaciones Mantenimiento y Reparaciones Servicios Varios (Aseo y Vigilancia) Diversos (Nota No. 8) Gastos Legales



El crecimiento en los gastos por concepto de honorarios es por el planteamiento de implementación de las Normas Internacionales de Información Financiera. Mantenimiento y reparaciones por la ejecución de enlucimiento de algunas zonas que se descuidaron el año inmediatamente anterior.

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. 

El crecimiento en Servicios de Aseo y Vigilancia se presentó por la condición de completar el tercer turno de vigilancia las 24 horas en gasto compartido con la Copropiedad del Edificio. En los diversos se incrementa en el 6,03% porque la sociedad deberá durante el año 2014 cancelar los valores correspondientes a expensas comunes de los locales que se encuentran desocupados y que fueron entregados por las empresas de transporte.



REAL 2013 117.201.000 69.491.000 58.816.000 72.058.000 65.022.000 61.507.000 76.269.000 63.656.000 73.212.000 66.094.000 67.788.000 73.066.000

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

PRESUPUESTO 2014 127.809.261 78.100.081 73.799.567 86.860.828 72.301.458 98.315.770 69.894.357 71.479.772 74.011.650 71.794.722 72.091.599 89.930.480

9,05% 12,39% 25,48% 20,54% 11,20% 59,84% -8,36% 12,29% 1,09% 8,63% 6,35% 23,08%

COMPORTAMIENTO GASTOS GENERALES 140.000.000 120.000.000

100.000.000 80.000.000 60.000.000 REAL 2013

40.000.000

PRESUPUESTO 2014

20.000.000

DICIEMBRE

NOVIEMBRE

OCTUBRE

SEPTIEMBRE

AGOSTO

JULIO

JUNIO

MAYO

ABRIL

MARZO

FEBRERO

ENERO

GASTOS NO OPERACIONALES. Presenta un decrecimiento del 36,07% con respecto del real proyectado del año 2013, motivado en: 

Decrecimiento total de los gastos extraordinarios debido a que en el año 2013 se cancelaron gastos que no se tendrán en cuenta este año.

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. MOVIMIENTO REAL 2013

GASTOS

MOVIMIENTO PRESUP 2014

NO OPERACIONALES Financieros y Bancarios Perdida en venta y retiro de Bienes Gastos Extraordinarios Gastos Diversos Provisión para Deudores Gastos de Ejercicios Anteriores TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES

7.251.000 235.000 5.000 4.224.000

7.489.984 -

3,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

11.715.000

7.489.984

-36,07

El total de los gastos del periodo será de UN MIL SEISCIENTOS DIECISIETE MILLONES CUATROCIENTOS SETENTA Y CUATRO MIL NOVECIENTOS OCHENTA Y CINCO PESOS ($1.617.474.985.). La participación de los gastos se compone así:   

Gastos de Personal Gastos Generales Gastos No operacionales

$623.595.456. $986.389.545. $ 7.489.984.

El grafico muestra la participación porcentual de cada uno de estos gastos presupuestados:

PARTICIPACION PORCENTUAL DE LOS GASTOS GASTOS NO OPERACIONALES 0,46%

GASTOS DE PERSONAL 38,55%

GASTOS GENERALES 60,98%

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION ECONOMICA, FINANCIERA Y SOCIAL En la gráfica se muestra el comparativo y comportamiento mensual de la utilidad con respecto a la situación real, siendo el mes más importantes en cuanto a utilidad Noviembre. Lo anterior es motivado por el comparativo con situaciones reales de estos meses durante el año 2013, en las que habrá incidencia directa sobre los resultados como lo son los costos de la implementación de las NIIF que se presentaran en el 2014. REAL 2013 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

PRESUPUESTO 2014 2.039.000 8.774.782 23.567.000 12.848.675 45.675.000 25.801.381 30.526.000 12.253.652 44.021.000 25.758.111 28.690.000 8.066.372 23.797.000 28.067.589 33.695.000 20.224.252 28.412.000 22.878.205 35.287.000 29.363.173 38.924.000 30.209.408 31.490.000 18.018.197

-530,35% -45,48% -43,51% -59,86% -41,49% -71,88% 17,95% -39,98% -19,48% -16,79% -22,39% -42,78%

COMPORTAMIENTO MENSUAL DE LA UTILIDAD Y COMPARATIVO 50.000.000

40.000.000

30.000.000

20.000.000 REAL 2013 PRESUPUESTO 2014

10.000.000

DICIEMBRE

NOVIEMBRE

OCTUBRE

SEPTIEMBRE

JULIO

JUNIO

MAYO

ABRIL

MARZO

AGOSTO

-10.000.000

FEBRERO

ENERO

-20.000.000

Las situaciones puntuales que han afectado este presupuesto son las siguientes:

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.     

El bajo incremento en nuestros ingresos por tasa de uso que fue del 1,94%, siendo esto nuestra mayor fuente de ingresos ya que son el 76% de los mismos. El impuesto de la renta para la equidad CREE, que incrementa nuestra tributación en un 1% mensual. El crecimiento de los gastos por encima de los ingresos de acuerdo con el incremento salarial autorizado para el Salario Mínimo del 4,5%. El crecimiento de los costos de seguridad por efecto de solicitudes expresas de nuestros usuarios de acuerdo con la Encuesta de Satisfacción del Cliente. Los costos elevados que se deben asumir a raíz de la implementación de las Normas Internacionales de Información Financiera NIIF.

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO AL 2014 Y COMPARADO CON EL PRESUPUESTO DEL 2013 Y CIFRAS REALES DEL MISMO AÑO A continuación se puede observar el comportamiento de las diferentes cuentas en la situaciones reales a Diciembre del año 2013, el presupuesto aprobado para la misma vigencia comparado con el presupuesto del año 2014. En lo relacionado con la UTILIDAD OPERACIONAL, se presentó un cumplimiento presupuestal en el año 2013 del 442,73%, motivado en el control que se efectuaron a los gastos; se presenta un decrecimiento porcentual en el 2014 con respecto a lo real del 2013 motivado en el incremento bajo a las tasas de uso y el crecimiento de los gastos al mismo porcentaje del salario mínimo. En lo relacionado con la UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO, se presenta un cumplimiento presupuestal en el año 2013 del 133,81%, por lo manifestado anteriormente y relacionado con el gasto. Un decrecimiento porcentual en el 2014 con respecto a lo real del 2013 del 38,34%. Como consecuencia de lo expuesto, la contabilidad financiera admite pocas excepciones a los principios contables generalmente aceptados. La contabilidad de dirección puede tomarse muchas más libertades con dichos principios, pues al ser de uso interno, se cumplirán o no en función de su utilidad para la gestión. Los datos contables (denominados estados contables) sólo son conocidos por los gestores y no sirven para su supervisión, sino para su autocontrol, como ayuda en su trabajo. El objetivo general del desempeño de toda organización es el de Crear Valor Económico, y es por lo tanto el objetivo último global que debe lograr toda decisión gerencial. Las malas decisiones destruyen valor y es más notorio en organizaciones pequeñas que cuentan con menos capacidades acumuladas para soportar una perdida en el valor económico. Los buenos negocios que crean valor

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. son el resultado de buenas decisiones y el uso eficiente y efectivo de los recursos y capacidades. Buenos

Negocios

Buenas

Decisiones

Recursos

Capacidades

Debido al vertiginoso entorno globalizado con clientes más exigentes y mayores competencias, las buenas decisiones no pueden asegurar buenos resultados a futuro, pero son una protección posible contra los malos resultados. Con esto se desecha la idea tradicional de evaluar el desempeño en términos netamente financieros que es de mayor interés para los dueños, la rentabilidad es un resultado retrospectivo que comunica lo que se ha hecho en el pasado. Las nuevas decisiones deben ser el resultado de un proceso que debe considerar una perspectiva hacia el futuro y el entorno atendiendo no sólo los intereses de los dueños sino que además considerar los intereses presentes de los clientes, el aprendizaje dentro de la organización y los procesos internos orientados al cliente. De esta forma se estará atendiendo los factores que inciden en el resultado financiero. En los gráficos que se encuentran a continuación se puede observar el comportamiento de las utilidades en el transcurso del periodo comprendido a partir del año 2009, 2010, 2011, 2012, 2013 y Presupuesto del año 2014, así:

COMPORTAMIENTO DE LA UTILIDAD OPERACIONAL 250.000 195.720

200.000

177.419

186.869

150.000 133.057

100.000 50.000 22.053 2009

2010

2011

2012

-50.000

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

2013

PRESUP 2014 -37.327

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. COMPORTAMIENTO DE LA UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 600.000 545.441 486.191

500.000 400.000

552.185

476.981 426.548

340.476

300.000 200.000 100.000 -

2009

2010

2011

2012

2013

PRESUP 2014

COMPORTAMIENTO DE LA UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 400.000

363.862

350.000 300.000 250.000

366.164

330.599 309.948 281.336

200.000

224.714

150.000 100.000 50.000 2009

2010

2011

2012

2013

PRESUP 2014

El estado de resultado proyectado a 2014 y comparado con la situación real a Diciembre de 2013 y el presupuesto del mismo año, lo podemos observar en el siguiente. Al igual que el Estado de Actividad Financiera, Económica y Social proyectado y comparativo en forma más amplia se puede observar a continuación:

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO 2013 PRESUPUESTO DE 2014 CUADRO No. 9 REAL PRESUPUESTO CUMPLIMIENTO PRESUPUESTO CRECIMIENTO CRECIMIENTO A DICIEMBRE DE PRESUPUESTAL DE PORCENTUAL PORCENTUAL DE 2013 2013 2014 CON LO REAL CON PRESUP 2013 INGRESOS OPERACIONALES Tasas de Uso Comisiﾃｳn Alcoholimetria

1.545.128.000 88.164.000

1.497.030.347 82.336.669

103,21% 107,08%

1.490.671.343 81.986.924

-3,52% -7,01%

-0,42% -0,42%

582.243.000 864.180.000

602.493.576 934.665.070

96,64% 92,46%

623.595.456 986.389.545

7,10% 14,14%

3,50% 5,53%

1.446.423.000

1.537.158.646

94,10%

1.609.985.001

11,31%

4,74%

186.869.000

42.208.370

442,73%

(37.326.733)

-119,97%

-188,43%

Arrendamientos Diversos Ingresos Financieros Dividendos y Participaciones Otros Ingresos

268.370.000 26.232.000 33.974.000 7.323.000 41.132.000

262.270.198 28.182.907 38.113.186 18.000.000 31.028.900

102,33% 93,08% 89,14% 100,00% 132,56%

279.162.141 28.288.781 36.672.038 8.000.000 33.169.868

4,02% 7,84% 7,94% 9,24% -19,36%

6,44% 0,38% -3,78% 100,00% 6,90%

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES

377.031.000

377.595.191

99,85%

385.292.827

2,19%

2,04%

11.715.000

7.136.791

164,15%

7.489.984

-36,07%

4,95%

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

552.185.000

412.666.770

133,81%

340.476.109

-38,34%

-17,49%

Provisiﾃｳn Imporrenta Provision Impuesto sobre la Renta para la Equidad CREE

136.780.000

103.166.693

132,58%

85.119.027

-37,77%

-17,49%

49.241.000

37.140.009

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO

366.164.000

272.360.068

134,44%

224.714.232

-38,63%

-17,49%

GASTOS OPERACIONALES Gastos de Personal Gastos Generales

TOTAL GASTOS OPERACIONALES UTILIDAD OPERACIONAL INGRESOS NO OPERACIONALES

GASTOS NO OPERACIONALES Gastos No Operacionales

30.642.850

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL Aﾃ前 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA Y SOCIAL AL 31 DE DICIEMBRE 2014

INGRESOS

MOVIMIENTO

REAL 2013

PRESUP 2014

MOVIMIENTO

PRESUPUESTO

PRESUP 2014

2013

OPERACIONALES TASA LIBRE TRANSITO

918.897.000 626.231.000 88.164.000

926.059.457 564.611.886 81.986.924

0,78 -9,84 -7,01

926.059.457 564.611.886 81.986.924

913.066.620 583.963.727 82.336.669

1,42 -3,31 -0,42

1.633.292.000

1.572.658.267

-3,71

1.572.658.267

1.579.367.016

-0,42

ARRENDAMIENTOS Taquillas Locales Comerciales Parqueaderos

120.892.000 94.952.000 52.526.000

130.154.376 94.263.408 54.744.357

7,66 -0,73 4,22

130.154.376 94.263.408 54.744.357

117.794.700 91.950.132 52.525.366

10,49 2,52 4,22

TOTAL ARRENDAMIENTOS

Tarifa Uso Origen Tarifa Uso Trﾃ｡nsito Comisiones TOTAL INGRESOS OPERACIONALES NO OPERACIONALES

268.370.000

279.162.141

4,02

279.162.141

262.270.198

6,44

DIVERSOS Concesiones Ingresos control taxis TOTAL DIVERSOS

26.232.000 26.232.000

2.458.781 25.830.000 28.288.781

100,00 -1,53 7,84

2.458.781 25.830.000 28.288.781

2.352.907 25.830.000 28.182.907

4,50 0,00 0,38

INGRESOS FINANCIEROS Intereses TOTAL INGRESOS FINANCIEROS

33.974.000 33.974.000

36.672.038 36.672.038

7,94 7,94

36.672.038 36.672.038

38.113.186 38.113.186

-3,78 -3,78

DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES De Sociedades Anﾃｳnimas

7.323.000

8.000.000

9,24

8.000.000

18.000.000

-55,56

TOTAL DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

7.323.000

8.000.000

9,24

8.000.000

18.000.000

0,00

19.000 250.000 17.555.000 692.000 15.458.000 6.012.000 1.146.000 41.132.000

18.270.000 14.899.868 33.169.868

-100,00 -100,00 4,07 -100,00 -3,61 -100,00 -100,00 -19,36

18.270.000 14.899.868 33.169.868

31.028.900 -

0,00 0,00 -41,12 0,00 0,00 0,00

31.028.900

6,90

377.031.000

385.292.827

2,19

385.292.827

377.595.191

2,04

2.010.323.000

1.957.951.094

-2,61

1.957.951.094

1.956.962.207

0,05

OTROS Ajuste al Peso Paz y Salvos Comparendos Internos Ingresos Extraordinarios Reintegro Otros Costos y Gastos Ingresos Ejercicios Anteriores Contibuciﾃｳn SOAT TOTAL OTROS INGRESOS TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES TOTAL INGRESOS

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL Aﾃ前 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA Y SOCIAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 (cifras en miles de pesos) GASTOS

MOVIMIENTO REAL 2013

MOVIMIENTO PRESUP 2014

PRESUPUESTO 2013

OPERACIONALES DE ADMINISTRACION GASTOS DE PERSONAL

331.947.562 19.437.000 16.416.000 136.393.178 69.454.268 5.544.000 6.700.000 15.960.000 9.000.000 -

12.743.449 623.595.456

13,35 3,38 1,49 9,79 -19,79 0,00 -0,20 -8,41 40,86 15,82 0,00 0,00 9,56 7,10

Otros (De viaje, correo, Temporales)

185.388.000 96.294.000 7.704.000 16.380.000 57.089.000 69.103.000 3.099.000 69.428.000 114.241.000 201.405.000 280.000 43.769.000

239.095.616 107.418.280 7.697.020 17.464.680 60.399.328 73.548.269 3.600.000 79.641.375 134.324.863 213.549.113 1.301.000 48.350.000

TOTAL GASTOS GENERALES

864.180.000

Sueldos Horas Extras, Dominicales y Festivos Auxilio de Transporte Prestaciones Sociales Aportes Patronales Bonificaciones Personal Temporal Capacitación al Personal Bienestar Social Dotación y Suministro a Trabajadores Auxilios Indemnizaciones Laborales Auxilio de Alimentación TOTAL GASTOS DE PERSONAL

292.840.000 18.802.000 16.175.000 124.230.000 86.593.000 5.555.000 7.315.000 11.330.000 7.771.000 11.632.000 582.243.000

331.947.562 19.437.000 16.416.000 136.393.178 69.454.268 5.544.000 6.700.000 15.960.000 9.000.000 -

12.743.449 623.595.456

300.671.004 16.851.240 16.920.000 124.184.632 97.562.669 5.305.500 6.700.000 15.150.000 8.000.000 11.148.531 602.493.576

10,40 15,34 -2,98 9,83 -28,81 0,00 4,50 0,00 5,35 12,50 0,00 0,00 14,31 3,50

28,97 11,55 -0,09 6,62 5,80 6,43 16,17 14,71 17,58 6,03 364,64 10,47

239.095.616 107.418.280 7.697.020 17.464.680 60.399.328 73.548.269 3.600.000 79.641.375 134.324.863 213.549.113 1.301.000 48.350.000

201.020.652 111.201.112 10.978.759 16.255.080 58.830.843 73.548.269 18.000.000 78.974.975 115.664.861 211.199.519 1.301.000 37.690.000

18,94 -3,40 -29,89 7,44 2,67 0,00 -80,00 0,84 16,13 1,11 0,00 28,28

986.389.545

14,14

986.389.545

934.665.070

5,53

1.446.423.000

1.609.985.001

11,31

1.609.985.001

1.537.158.646

4,74

186.869.000

-37.326.733

-119,97

-37.326.733

42.208.370

-188,43

7.251.000 235.000 5.000 4.224.000

7.489.984 -

3,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7.489.984 -

7.136.791 -

4,95 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

11.715.000

7.489.984

-36,07

7.489.984

7.136.791

4,95

1.458.138.000

1.617.474.985

10,93

1.617.474.985

1.544.295.437

4,74

552.185.000 136.780.000

340.476.109 85.119.027

-38,34 -37,77

340.476.109 85.119.027

412.666.770 103.166.693

-17,49 -17,49

49.241.000 366.164.000

30.642.850 224.714.232

-37,77 -38,63

30.642.850 224.714.232

37.140.009 272.360.068

100,00 -17,49

GASTOS GENERALES Honorarios Impuestos (Nota No. 7) Contribuciones y Afiliaciones Seguros Servicios Públicos Depreciaciones Amortizaciones Mantenimiento y Reparaciones Servicios Varios (Aseo y Vigilancia) Diversos (Nota No. 8) Gastos Legales

TOTAL GASTOS OPERACIONALES UTILIDAD OPERACIONAL NO OPERACIONALES Financieros y Bancarios Perdida en venta y retiro de Bienes Gastos Extraordinarios Gastos Diversos Provisión para Deudores Gastos de Ejercicios Anteriores TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES TOTAL GASTOS Utilidad Antes de Impuesto Provisión Imporrenta

Provision Impuesto sobre la Renta para la Equidad CREE UTILIDAD DEL EJERCICIO

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. ANALISIS VERTICAL DEL ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION ECONOMICA, FINANCIERA Y SOCIAL CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADO PARA EL Aﾃ前 TERMINADO EN DICIEMBRE 31 DE 2014 INGRESOS TARIFAS POR USO ALCOHOLIMETRIA AJUSTES POR INFLACION

1.490.671.343 81.986.924 -

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

ARRENDAMIENTOS DIVERSOS INGRESOS FINANCIEROS DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES OTROS INGRESOS

76,13% 4,19% 0,00% 1.572.658.267

80,32%

279.162.141 28.288.781 36.672.038 8.000.000 33.169.868

14,26% 1,44% 1,87% 0,41% 1,69%

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES

385.292.827

TOTAL INGRESOS

19,68% 1.957.951.094

100%

GASTOS

GASTOS DE PERSONAL GASTOS GENERALES AJUSTES POR INFLACION

623.595.456 986.389.545 -

TOTAL GASTOS OPERACIONALES

31,85% 50,38% 0,00% 1.609.985.001

82,23%

7.489.984 -

0,38% 0,00% 0,00%

GASTOS NO OPERACIONALES AJUSTES POR INFLACION PERDIDA POR EXPOSICION A LA INFLACION TOTAL GASTOS Y COSTOS UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS PROVISION DE IMPUESTO A LA RENTA PROVISION DE IMPUESTO A LA RENTA PARA LA EQUIDAD - CREE UTILIDAD NETA

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL Aﾃ前 2014

1.617.474.985

82,61%

340.476.109 85.119.027 30.642.850 224.714.232

17,39% 4,35% 1,57% 11,48%

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

FLUJO DE CAJA DE ACTIVIDADES PROYECTADO PARA EL AÑO 2014 Se proyecta terminar en Caja Disponible con $1.025.068.665. Este valor incluye las inversiones en certificados de Depósito a Término (CDT), que a la fecha de cierre llegarían a un monto de $990.334.325. El análisis realizado presenta en esta hoja de planificación de la Caja, hace que se haga un buen uso de la liquidez de la sociedad y que se llegue a la redención de los CDT, en los últimos meses del año cuando debamos cancelar dividendos y luego de realizar inversiones en los mismos durante algunos meses. Los pagos más significativos a realizar serían: 1. Dividendos. Los cuales se plantean sean cancelados en tres cuotas iguales con fechas de 31 de Octubre, 28 de Noviembre y 19 de Diciembre de 2014, este planteamiento de cancelar en el segundo semestre es motivado porque en el primer semestre se debe cancelar el Impuesto de Renta, Impuestos de Industria y Comercio, Impuestos Predial y Cámara de Comercio. El valor a cancelar que se tuvo en cuenta es el resultado del ejercicio del 2012 menos la reserva legal correspondiente. Esta decisión se podría modificar en la Asamblea Ordinaria de Accionistas ya que se encuentra como resultado de los ejercicios anteriores una pérdida del año 2011, a lo cual la Asamblea podría decidir que se cruce el valor restante que falta por asumir. 2. El impuesto a la Renta se plantea que se cancele en el primer semestre del año de acuerdo con la normatividad existente para el mismo. El decrecimiento de la caja disponible proyectada pare este ejercicio será de un 0,41%, al pasar de $1.029.224.971 a Enero 1 de 2014 y terminar con $1.025.068.665 a Diciembre 31 de 2014, esto se da porque la utilidad que se va a generar en este año es menor a la suma de los valores a pagar por Impuesto a la Renta y Dividendos. El saldo en Caja Final es un poco alto debido a que los últimos días de Diciembre por cuestiones de banco quedan muchos dineros por consignar; ya que el fin de año es una temporada importantísima para este sector de la economía nacional.

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

37.420.000 5.260.000 32.160.000

27.651.850 24.651.850 1.000.000 2.000.000

9.164.872 6.164.872 1.000.000 2.000.000

40.893.937 37.893.937 1.000.000 2.000.000

12.897.550 9.897.550 1.000.000 2.000.000

53.499.210 50.499.210 1.000.000 2.000.000

INGRESOS OPERACIONALES II Ingresos Efectivo (A+…+L) A Tarifas de Origen B Tarifas de Tránsito B1 Uso de Plataforma C Recuperación de Cartera D Prestamos

127.239.982 78.003.117 49.236.865 -

111.141.196 66.996.567 44.144.629 -

124.990.269 77.382.082 47.608.186 -

118.406.769 72.706.396 45.700.372 -

123.476.555 76.860.102 46.616.453 -

122.756.371 75.803.377 46.952.993 -

Egresos Operacionales III Total Gastos Operacionales (A+…+L) A Personal B Honorarios C Impuestos D Arrendamientos E Contribuciones y Afiliaciones F Seguros G Servicios H Vigilancia y Aseo I Mantenimiento y Reparaciones J Diversos K Gastos Legales L Otros (Gastos de Viaje, Jardineria,)

171.349.255 49.927.955 23.707.968 54.522.020 1.441.000 1.455.390 5.197.695 11.193.739 4.599.583 16.193.906 110.000 3.000.000

121.758.502 50.127.955 18.207.968 10.446.260 756.020 1.455.390 4.819.129 11.193.739 3.857.423 17.894.619 3.000.000

116.962.198 49.627.955 21.707.968 1.000.000 550.000 1.455.390 5.396.979 11.193.739 4.134.532 18.620.636 25.000 3.250.000

130.023.459 49.627.955 20.007.968 11.500.000 550.000 1.455.390 5.396.979 11.193.739 8.407.423 18.524.006 110.000 3.250.000

115.467.729 49.627.955 18.207.968 2.700.000 550.000 1.455.390 5.687.179 11.193.739 5.749.583 16.735.916 10.000 3.550.000

141.482.042 49.627.955 18.207.968 6.000.000 550.000 1.455.390 5.064.971 11.193.739 22.907.423 17.664.596 10.000 8.800.000

I CAJA INICIAL (A+B+C) A Bancos B Corporaciones C Caja

IV Caja Disponible de la operación del periodo (II-III) V Caja Disponible (I+IV) -

44.109.273 6.689.273

10.617.306 17.034.544

8.028.070 17.192.942

11.616.691 29.277.246

8.008.825 20.906.375

18.725.671 34.773.539

VI Gastos No Operacionales (A+…+H) 20.500.949 A Amortización Capital Deuda de Viajes Camino Real B Pago Impuesto de Seguridad Democratica C Compra de Inversiones (CDT'S, Bonos, Acciones, Etc.) D Compra Activos * e inversiones en activos 19.790.000 E Costos y Gastos Otras Actividades ** F Pago de Impuestos G Gastos Diversos(Financieros,Perdida Vta Act, Extraord) 710.949 H Pago de Dividendos -

41.916.912 9.850.000 31.554.000 512.912 -

11.293.710 10.800.000 493.710 -

71.081.410 2.250.000 67.739.500 1.091.910 -

2.387.718 1.900.000 487.718 -

75.931.275 7.600.000 67.739.500 591.775 -

VII Otros Ingresos (A+…+I) A Ingresos Comisiones B Dividendos y Participaciones C Arrendamientos D Servicios (Baños, Guardamaletas,Loteros Etc.) E Diversos F Ventas de Inversiones G Venta de Activos H Ingresos Otras Actividades. Comisiones I Traslado de Sobregiro contable

54.842.072 6.998.199 22.927.217 4.916.656 20.000.000 -

34.047.240 6.112.766 23.017.819 4.916.656 -

34.994.705 6.874.465 23.203.584 4.916.656 -

54.701.714 6.512.372 23.272.686 4.916.656 20.000.000 -

34.980.553 6.791.211 23.272.686 4.916.656 -

45.004.479 6.751.600 23.336.223 4.916.656 10.000.000 -

VIII Caja No Operacional (VII+…+VI) IX Caja Final (V+VIII)

34.341.123 27.651.850

23.700.995 40.893.937

16.379.696 12.897.550

32.592.835 53.499.210

30.926.796 3.846.744

X A B C D

Saldo Final Inversiones (A+B+C-D) Saldo Inicial de Inversiones Compra de Inversiones Intereses capitalizados Venta de Inversiones

XI Caja Disponible (IX+X)

7.869.672 9.164.872

1.006.733.274 1.009.753.474 1.012.782.734 995.821.082 1.023.662.287 1.006.733.274 1.009.753.474 1.012.782.734 3.070.987 3.020.200 3.029.260 3.038.348 20.000.000 20.000.000

998.808.546 995.821.082 2.987.463 -

991.804.971 998.808.546 2.996.426 10.000.000

1.034.385.123 1.018.918.346 1.053.676.671 1.008.718.633 1.052.307.756

995.651.715

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. JULIO I CAJA INICIAL (A+B+C) A Bancos B Corporaciones C Caja

AGOSTO

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

DICIEMBRE

3.846.744 846.744 1.000.000 2.000.000

41.359.662 38.359.662 1.000.000 2.000.000

47.413.143 44.413.143 1.000.000 2.000.000

35.418.812 32.418.812 1.000.000 2.000.000

11.786.030 8.786.030 1.000.000 2.000.000

35.425.785 32.425.785 1.000.000 2.000.000

INGRESOS OPERACIONALES II Ingresos Efectivo (A+…+L) A Tarifas de Origen B Tarifas de Tránsito B1 Uso de Plataforma C Recuperación de Cartera D Prestamos

127.278.210 80.197.007 47.081.203 -

123.578.265 77.075.731 46.502.534 -

124.042.687 77.111.661 46.931.026 -

127.833.712 80.831.339 47.002.373 -

126.101.959 78.845.054 47.256.905 -

133.825.370 84.247.023 49.578.346 -

120.560.629 57.127.955 18.207.968 1.050.000 550.000 1.455.390 4.775.140 11.193.739 4.734.532 18.255.906 210.000 3.000.000

124.412.711 59.327.955 18.207.968 4.000.000 550.000 1.455.390 4.764.331 11.193.739 4.182.423 17.730.906 3.000.000

121.044.588 53.427.955 18.207.968 2.900.000 550.000 1.455.390 4.851.278 11.193.739 3.812.353 16.395.906 8.250.000

115.527.661 50.127.955 18.207.968 6.000.000 550.000 1.455.390 4.764.331 11.193.739 3.801.373 16.305.906 121.000 3.000.000

116.424.537 50.727.955 18.207.968 1.300.000 550.000 1.455.390 4.851.278 11.193.739 6.147.302 18.435.906 305.000 3.250.000

138.823.419 55.287.955 28.007.968 6.000.000 550.000 1.455.390 4.830.039 11.193.739 7.307.423 20.790.906 400.000 3.000.000

IV Caja Disponible de la operación del periodo (II-III) 6.717.581 V Caja Disponible (I+IV) 10.564.325

834.446 40.525.216

2.998.099 50.411.242

12.306.051 47.724.862

9.677.422 21.463.451

4.998.049 30.427.736

VI Gastos No Operacionales (A+…+H) 8.508.178 A Amortización Capital Deuda de Viajes Camino Real B Pago Impuesto de Seguridad Democratica C Compra de Inversiones (CDT'S, Bonos, Acciones, Etc.) D Compra Activos * e inversiones en activos 7.500.000 E Costos y Gastos Otras Actividades ** F Pago de Impuestos G Gastos Diversos(Financieros,Perdida Vta Act, Extraord)1.008.178 H Pago de Dividendos -

28.523.231 20.000.000 8.000.000 523.231 -

50.509.758 50.000.000 509.758 -

71.792.691 487.691 71.305.000

75.796.278 4.000.000 491.278 71.305.000

71.885.874 580.874 71.305.000

39.303.516 7.000.302 4.000.000 23.386.559 4.916.656 -

35.411.158 6.796.805 23.697.698 4.916.656 -

35.517.328 6.822.348 23.778.325 4.916.656 -

35.853.858 7.030.854 23.906.348 4.916.656 -

89.758.612 6.935.608 4.000.000 23.906.348 4.916.656 50.000.000 -

76.192.479 7.360.395 23.915.428 4.916.656 40.000.000 -

VIII Caja No Operacional (VII+…+VI) IX Caja Final (V+VIII)

30.795.337 41.359.662

6.887.927 47.413.143

14.992.430 35.418.812

35.938.833 11.786.030

13.962.333 35.425.785

4.306.605 34.734.341

994.780.386 1.017.764.727 991.804.971 994.780.386 20.000.000 2.975.415 2.984.341 -

1.070.818.021 1.074.030.476 1.017.764.727 1.070.818.021 50.000.000 3.053.294 3.212.454 -

1.027.252.567 1.074.030.476 3.222.091 50.000.000

990.334.325 1.027.252.567 3.081.758 40.000.000

1.036.140.048 1.065.177.871

1.106.236.833 1.085.816.505

1.062.678.352

1.025.068.665

X A B C D

Saldo Final Inversiones (A+B+C-D) Saldo Inicial de Inversiones Compra de Inversiones Intereses capitalizados Venta de Inversiones

XI Caja Disponible (IX+X)

SE DEJA CONSTANCIA DE QUE EL PRESENTE DOCUMENTO FUE TRATADO Y APROBADO EN REUNION DE JUNTA DIRECTIVA DEL DIA 28 DE ENERO DE 2014, DE ACUERDO CON EL ACTA DE JUNTA DIRECTIVA No. 349.

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

ANEXO 1. CUADRO GENERAL DE INGRESOS ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

INGRESOS OPERACIONALES TASAS DE USOS Tarifa Uso Origen Tarifa de Uso en Trรกnsito convertido en Origen Tarifa Uso Trรกnsito Comisiones por Prueba de Alcoholimetria

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

78.003.117 24.541.407 24.695.458 6.998.199 134.238.181

66.996.567 22.173.733 21.970.896 6.112.766 117.253.962

77.382.082 24.474.057 23.134.129 6.874.465 131.864.733

72.706.396 23.339.477 22.360.896 6.512.372 124.919.141

76.860.102 25.484.499 21.131.955 6.791.211 130.267.765

75.803.377 26.300.376 20.652.618 6.751.600 129.507.971

10.563.459 7.680.794 4.478.066 22.722.319

10.589.725 7.745.129 4.478.066 22.812.921

10.775.491 7.745.129 4.478.066 22.998.686

10.775.491 7.814.231 4.478.066 23.067.788

10.813.789 7.839.470 4.478.066 23.131.325

204.898 2.152.500 2.357.398

3.070.987 3.070.987

3.020.200 3.020.200

3.029.260 3.029.260

3.038.348 3.038.348

2.987.463 2.987.463

2.996.426 2.996.426

2.764.156

30.914.859

30.954.674

31.149.500

31.227.690

31.176.805

2.764.156 31.249.304

165.153.040

148.208.637

163.014.234

156.146.831

161.444.571

160.757.275

NO OPERACIONALES ARRENDAMIENTOS Taquillas Locales Comerciales Parqueaderos

TOTALES ARRENDAMIENTOS DIVERSOS Concesiones Ingresos Control Taxis

TOTALES DIVERSOS INGRESOS FINANCIEROS Intereses

TOTAL INGRESOS FINANCIEROS OTROS INGRESOS (Comparendos Intern) DIVIDENDOS TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES

TOTAL INGRESOS

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE OCTUBRE

NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL 2014

INGRESOS OPERACIONALES TASAS DE USOS Tarifa Uso Origen Tarifa de Uso en Trรกnsito convertido en Origen Tarifa Uso Trรกnsito Comisiones por Prueba de Alcoholimetria

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

80.197.007 26.042.563 21.038.640 7.000.302 134.278.511

77.075.731 24.175.856 22.326.678 6.796.805 130.375.070

77.111.661 24.399.328 22.531.698 6.822.348 130.865.035

80.831.339 25.171.843 21.830.530 7.030.854 134.864.566

78.845.054 24.893.323 22.363.582 6.935.608 133.037.567

84.247.023 27.345.978 22.232.369 7.360.395 141.185.765

926.059.457 298.342.439 266.269.447 81.986.924 1.572.658.267

10.841.116 7.862.478 4.478.066 23.181.660

10.920.452 7.892.769 4.679.579 23.492.799

11.001.079 7.892.769 4.679.579 23.573.426

11.029.735 7.992.136 4.679.579 23.701.450

11.038.815 7.992.136 4.679.579 23.710.530

130.154.376 94.263.408 54.744.357 279.162.141

204.898 2.152.500 2.357.398

2.458.781 25.830.000 28.288.781

2.975.415 2.975.415

2.984.341 2.984.341

3.053.294 3.053.294

3.212.454 3.212.454

3.222.091 3.222.091

3.081.758 3.081.758

36.672.038 36.672.038

2.764.156 4.000.000 35.278.629

2.764.156 31.598.695

2.764.156 31.748.275

2.764.156 32.035.458

2.764.156 4.000.000 36.045.095

2.764.156 31.913.841

33.169.868 8.000.000 385.292.827

169.557.141

161.973.764

162.613.309

166.900.024

169.082.662

173.099.607

1.957.951.094

NO OPERACIONALES ARRENDAMIENTOS Taquillas Locales Comerciales Parqueaderos

TOTALES ARRENDAMIENTOS DIVERSOS Concesiones Ingresos Control Taxis

TOTALES DIVERSOS INGRESOS FINANCIEROS Intereses

TOTAL INGRESOS FINANCIEROS OTROS INGRESOS (Comparendos Intern) DIVIDENDOS TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES

TOTAL INGRESOS

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL Aร O 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. ANEXO 2. INGRESOS POR TASAS DE USO MENSUAL

DETALLE

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

ORIGEN TRANSITO CONVERTIDO EN ORIGEN

78.003.117

66.996.567

77.382.082

72.706.396

76.860.102

75.803.377

24.541.407

22.173.733

24.474.057

23.339.477

25.484.499

26.300.376

TRANSITO

24.695.458

21.970.896

23.134.129

22.360.896

21.131.955

20.652.618

127.239.982

111.141.196

124.990.269

118.406.769

123.476.555

122.756.371

JULIO

AGOSTO

TOTAL

DETALLE

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

TOTALES

ORIGEN TRANSITO CONVERTIDO EN ORIGEN

80.197.007

77.075.731

77.111.661

80.831.339

78.845.054

84.247.023

926.059.457

26.042.563

24.175.856

24.399.328

25.171.843

24.893.323

27.345.978

298.342.439

TRANSITO

21.038.640

22.326.678

22.531.698

21.830.530

22.363.582

22.232.369

266.269.447

127.278.210

123.578.265

124.042.687

127.833.712

126.101.959

133.825.370

1.490.671.343

TOTAL

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL Aﾃ前 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

ANEXO 3. INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS LOCALES COMERCIALES

ARRENDATARIO

LOCAL

MIGUEL GUTIERREZ LUZ ELBY DOMINGUEZ GUARDAS DE SEGURIDAD

001 PARQUE. 1

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

238.067

4.478.066

MIGUEL GUTIERREZ

002

230.011

MIGUEL GUTIERREZ

104

560.852

586.090

JORGE GUTIERREZ

106

673.129

JORGE GUTIERREZ

108

1.429.684

1.494.020

JORGE GUTIERREZ

112

650.382

116

511.294

119

JORGE GUTIERREZ

120

484.562

506.367

POLICIA PROTECCION

130

MIGUEL GUTIERREZ

132

1.051.040

1.098.337

JORGE GUTIERREZ

136

1.319.710

POLICIA AMBIENTAL

137

JORGE GUTIERREZ

138A

ALBA ROSA CASTRILLON

141B

532.063

12.158.860

12.223.195

12.292.297

12.317.536

GLORIA AMPARO VALENCIA ARCHIVO HISTORICO Y CENTRAL

TOTALES

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL Aﾃ前 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

ARRENDATARIO

LOCAL

MIGUEL GUTIERREZ LUZ ELBY DOMINGUEZ GUARDAS DE SEGURIDAD

001 PARQUE. 1

JULIO

AGOSTO

238.067

248.780

2.888.943

30 DE SEPTIEMBRE DE 2014

4.478.066

4.679.579

54.744.357

31 DE JULIO DE 2014

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL 2014

'VENCIMIENTO

MIGUEL GUTIERREZ

002

230.011

2.760.129

31 DE DICIEMBRE 2014

MIGUEL GUTIERREZ

104

586.090

6.906.892

31 DE MAYO DE 2014

JORGE GUTIERREZ

106

673.129

703.420

8.229.002

31 DE JULIO DE 2014

JORGE GUTIERREZ

108

1.494.020

17.863.902

31 DE ENERO DE 2014

JORGE GUTIERREZ

112

650.382

679.649

7.892.386

30 DE SEPTIEMBRE DE 2014

116

534.302

6.273.577

30 DE JUNIO DE 2014

119

JORGE GUTIERREZ

120

506.367

6.010.992

31 DE MARZO 2014

POLICIA PROTECCION

130

COMODATO

MIGUEL GUTIERREZ

132

1.098.337

13.038.151

31 DE MARZO DE 2014

JORGE GUTIERREZ

136

1.319.710

1.379.097

16.014.681

30 SEPTIEMBRE DE 2014

POLICIA AMBIENTAL

137

COMODATO

JORGE GUTIERREZ

138A

31 DE DICIEMBRE DE 2014

ALBA ROSA CASTRILLON

141B

532.063

6.384.754

31 DE DICIEMBRE DE 2014

12.340.544

12.572.348

12.671.715

GLORIA AMPARO VALENCIA ARCHIVO HISTORICO Y CENTRAL

TOTALES

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL Aﾃ前 2014

12.671.715 149.007.765

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

ANEXO 4. INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS TAQUILLAS

ARRENDATARIO

LOCAL

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

T. COOPETRANS

102

1.331.493

T. TRUJILLO

103

607.158

634.480

105A

248.221

E. ARAUCA

105

388.581

T. CUNCHIPA

107

607.158

634.480

T. TOBAR

111

607.158

634.480

F. MAGDALENA

113

388.581

406.067

COOTRACAICE

113A

229.896

ASOEMTRANS

114

851.073

889.371

POLICIA TURISMO

115

E. BOLIVARIANO

117

486.556

508.451

119A

COOP DE OCCIDENTE

129

583.694

609.960

E. TREJOS

131

607.158

634.480

SIN

138

278.430

290.959

TRANSPORTES SALONICA

139

584.209

140

141A

607.273

E. PALMIRA

142

545.920

570.486

TRANSP. CUNCHIPA

143

1.207.504

COOP. CIUDAD SEﾃ前RA

COOP TRANSOCCIDENTE

COOP OCCIDENTE

CUBICU 1

201.621

COOP DE OCCIDENTE

CUBICUL 2

201.775

CUBICU 3

10.563.459

10.589.725

10.775.491

10.813.789

TOTALES

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL Aﾃ前 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. ARRENDATARIO

LOCAL

JULIO

AGOSTO

T. COOPETRANS

102

1.331.493

1.391.410

16.277.502

31 DE JULIO DE 2014

T. TRUJILLO

103

634.480

7.559.117

28 DE FEBRERO DE 2014

105A

248.221

259.391

3.012.162

30 DE SEPTIEMBRE DE 2014

E. ARAUCA

105

388.581

406.067

4.715.430

30 DE SEPTIEMBRE DE 2014

T. CUNCHIPA

107

634.480

7.559.117

28 DE FEBRERO DE 2014

T. TOBAR

111

634.480

7.559.117

28 DE FEBRERO DE 2014

F. MAGDALENA

113

406.067

4.837.833

28 DE FEBRERO DE 2014

COOTRACAICE

113A

229.896

240.241

2.810.479

31 DE JULIO DE 2014

ASOEMTRANS

114

889.371

10.480.964

31 MAYO 2014

POLICIA TURISMO

115

COMODATO

E. BOLIVARIANO

117

508.451

6.057.622

28 DE FEBRERO DE 2014

COOP. CIUDAD SEﾃ前RA

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL 2014

'VENCIMIENTO

119A

COOP DE OCCIDENTE

129

609.960

7.293.257

31 DE ENERO DE 2014

E. TREJOS

131

634.480

7.559.117

28 DE FEBRERO DE 2014

SIN

138

290.959

3.466.454

28 DE FEBRERO DE 2014

TRANSPORTES SALONICA

139

584.209

610.498

7.115.666

31 DE AGOSTO DE 2014

140

COOP TRANSOCCIDENTE

141A

634.600

7.451.240

30 DE JUNIO DE 2014

E. PALMIRA

142

570.486

6.796.704

28 DE FEBRERO DE 2014

TRANSP. CUNCHIPA

143

1.207.504

1.261.842

14.707.399

31 DE AGOSTO DE 2014

COOP OCCIDENTE

CUBICU 1

201.621

210.694

2.464.817

31 DE JULIO DE 2014

COOP DE OCCIDENTE

CUBICUL 2

201.775

210.855

2.430.380

30 DE NOVIEMBRE DE 2014

CUBICU 3

10.841.116

10.920.452

11.001.079

11.029.735

TOTALES

11.038.815 130.154.376 =

PLATAFORMAS ARRENDATARIO

LOCAL

COOPERATIVA OCCIDENTE RAMPAS TOTALES

ARRENDATARIO

LOCAL

COOPERATIVA OCCIDENTE RAMPAS TOTALES

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

204.898 204.898

JULIO

AGOSTO

204.898 204.898

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL 2012 204.898 204.898

204.898 204.898

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL Aﾃ前 2014

204.898 204.898

2.458.781 2.458.781

'VENCIMIENTO 31 DE DICIEMBRE DE 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

ANEXO 5. CUADRO MENSUAL DE LOS GASTOS

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

27.662.297 1.619.750 1.368.000 11.366.098 5.787.856 1.061.954 462.000 200.000 100.000 -

50.127.955

49.627.955

Honorarios 23.707.968 18.207.968 Impuestos 54.522.020 10.446.260 Afiliaciones y Contribuaciones 1.441.000 756.020 Seguros 1.455.390 1.455.390 Servicios Públicos 5.197.695 4.819.129 Depreciaciones 6.087.961 6.169.533 Amortizaciones 300.000 300.000 Mantenimiento y Reparaciones 4.599.583 3.857.423 Servicios Varios (Aseo y Vigilancia) 11.193.739 11.193.739 Diversos 16.193.906 17.894.619 Gastos Legales 110.000 Otros (Gastos de Viaje, Correo, Temporales, 3.000.000 Otros)3.000.000

21.707.968 1.000.000 550.000 1.455.390 5.396.979 6.165.323 300.000 4.134.532 11.193.739 18.620.636 25.000 3.250.000

20.007.968 11.500.000 550.000 1.455.390 5.396.979 6.165.323 300.000 8.407.423 11.193.739 18.524.006 110.000 3.250.000

18.207.968 2.700.000 550.000 1.455.390 5.687.179 6.161.683 300.000 5.749.583 11.193.739 16.735.916 10.000 3.550.000

18.207.968 6.000.000 550.000 1.455.390 5.064.971 6.161.683 300.000 22.907.423 11.193.739 17.664.596 10.000 8.800.000

GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION GASTOS DE PERSONAL Sueldos 27.662.297 27.662.297 Horas Extras, Recargos, Dominicales 1.619.750 y Festivos 1.619.750 Auxilio de Transporte 1.368.000 1.368.000 Prestaciones Sociales 11.366.098 11.366.098 Aportes Patronales 5.787.856 5.787.856 Bonificaciones Auxilio de Alimentacion 1.061.954 1.061.954 Personal Temporal 462.000 462.000 Capacitación al Personal 500.000 700.000 Bienestar Social 100.000 100.000 Dotación y Suministro a Trabajadores -

TOTAL GASTOS DE PERSONAL

49.927.955

GASTOS GENERALES

TOTAL GASTOS GENERALES

127.809.261

78.100.081

73.799.567

86.860.828

72.301.458

98.315.770

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 177.737.216

128.228.035

123.427.521

136.488.782

121.929.412

147.943.725

512.912 -

493.710 -

1.091.910 -

487.718 -

591.775 -

710.949

512.912

493.710

1.091.910

487.718

591.775

178.448.165

128.740.947

123.921.232

137.580.693

122.417.130

148.535.500

GASTOS NO OPERACIONALES Financieros y Bancarios 710.949 Provisión Inversiones Perdida en Venta y Retiro de Bienes -

TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES TOTAL GASTOS

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL 2014

GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION GASTOS DE PERSONAL Sueldos 27.662.297 27.662.297 Horas Extras, Recargos, Dominicales 1.619.750 y Festivos 1.619.750 Auxilio de Transporte 1.368.000 1.368.000 Prestaciones Sociales 11.366.098 11.366.098 Aportes Patronales 5.787.856 5.787.856 Bonificaciones Auxilio de Alimentacion 1.061.954 1.061.954 Personal Temporal 462.000 462.000 Capacitación al Personal 2.000.000 1.000.000 Bienestar Social 100.000 9.000.000 Dotación y Suministro a Trabajadores 5.700.000 -

27.662.297 1.619.750 1.368.000 11.366.098 5.787.856 1.061.954 462.000 700.000 100.000 3.300.000

27.662.297 1.619.750 1.368.000 11.366.098 5.787.856 1.061.954 462.000 700.000 100.000 -

27.662.297 1.619.750 1.368.000 11.366.098 5.787.856 1.061.954 462.000 800.000 600.000 -

27.662.297 1.619.750 1.368.000 11.366.098 5.787.856 1.061.954 462.000 500.000 5.460.000 -

331.947.562 19.437.000 16.416.000 136.393.178 69.454.268 12.743.449 5.544.000 6.700.000 15.960.000 9.000.000

59.327.955

53.427.955

50.127.955

50.727.955

55.287.955

623.595.456

Honorarios 18.207.968 18.207.968 Impuestos 1.050.000 4.000.000 Afiliaciones y Contribuaciones 550.000 550.000 Seguros 1.455.390 1.455.390 Servicios Públicos 4.775.140 4.764.331 Depreciaciones 6.161.683 6.095.016 Amortizaciones 300.000 300.000 Mantenimiento y Reparaciones 4.734.532 4.182.423 Servicios Varios (Aseo y Vigilancia) 11.193.739 11.193.739 Diversos 18.255.906 17.730.906 Gastos Legales 210.000 Otros (Gastos de Viaje, Correo, Temporales, 3.000.000 Otros)3.000.000

18.207.968 2.900.000 550.000 1.455.390 4.851.278 6.095.016 300.000 3.812.353 11.193.739 16.395.906 8.250.000

18.207.968 6.000.000 550.000 1.455.390 4.764.331 6.095.016 300.000 3.801.373 11.193.739 16.305.906 121.000 3.000.000

18.207.968 1.300.000 550.000 1.455.390 4.851.278 6.095.016 300.000 6.147.302 11.193.739 18.435.906 305.000 3.250.000

28.007.968 6.000.000 550.000 1.455.390 4.830.039 6.095.016 300.000 7.307.423 11.193.739 20.790.906 400.000 3.000.000

239.095.616 107.418.280 7.697.020 17.464.680 60.399.328 73.548.269 3.600.000 79.641.375 134.324.863 213.549.113 1.301.000 48.350.000

TOTAL GASTOS DE PERSONAL

57.127.955

GASTOS GENERALES

TOTAL GASTOS GENERALES

69.894.357

71.479.772

74.011.650

71.794.722

72.091.599

89.930.480

986.389.545

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 127.022.312

130.807.727

127.439.604

121.922.677

122.819.553

145.218.435

1.609.985.001

523.231 -

509.758 -

487.691 -

491.278 -

580.874 -

7.489.984 -

1.008.178

523.231

509.758

487.691

491.278

580.874

7.489.984

128.030.490

131.330.958

127.949.363

122.410.368

123.310.831

145.799.309

1.617.474.985

GASTOS NO OPERACIONALES Financieros y Bancarios 1.008.178 Provisión Inversiones Perdida en Venta y Retiro de Bienes -

TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES TOTAL GASTOS

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. ANEXO 6. ESTADO DE RESULTADOS MENSUAL ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

INGRESOS OPERACIONALES Tasas de Uso Comisiones por Prueba de Alcoholimetria

127.239.982

111.141.196

124.990.269

118.406.769

123.476.555

122.756.371

6.998.199

6.112.766

6.874.465

6.512.372

6.791.211

6.751.600

GASTOS OPERACIONALES Gastos de Personal

49.927.955

50.127.955

49.627.955

Gastos Generales

127.809.261

78.100.081

73.799.567

86.860.828

72.301.458

98.315.770

TOTAL GASTOS OPERACIONALES

177.737.216

128.228.035

123.427.521

136.488.782

121.929.412

147.943.725

UTILIDAD OPERACIONAL

43.499.035 -

10.974.073

8.437.212 -

11.569.641

8.338.353 -

18.435.754

INGRESOS NO OPERACIONALES Arrendamientos

22.722.319

22.812.921

22.998.686

23.067.788

23.131.325

Diversos

2.357.398

Ingresos Financieros

3.070.987

3.020.200

3.029.260

3.038.348

2.987.463

2.996.426

Otros Ingresos

2.764.156

30.914.859

30.954.674

31.149.500

31.227.690

31.176.805

31.249.304

710.949

512.912

493.710

1.091.910

487.718

591.775

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES GASTOS NO OPERACIONALES Gastos No Operacionales

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

13.295.125

19.467.689

39.093.002

18.566.139

39.027.440

12.221.776

Provisiﾃｳn Imporrenta Provision Impuesto sobre la Renta para la Equidad CREE

3.323.781

4.866.922

9.773.251

4.641.535

9.756.860

3.055.444

1.196.561

1.752.092

3.518.370

1.670.952

3.512.470

1.099.960

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO

8.774.782

12.848.675

25.801.381

12.253.652

25.758.111

8.066.372

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

TOTAL 2014

INGRESOS OPERACIONALES Tasas de Uso

127.278.210

123.578.265

124.042.687

127.833.712

126.101.959

133.825.370

1.490.671.343

7.000.302

6.796.805

6.822.348

7.030.854

6.935.608

7.360.395

81.986.924

Gastos de Personal

56.127.955

59.327.955

53.427.955

50.127.955

50.727.955

55.287.955

623.595.456

Gastos Generales

69.894.357

71.479.772

74.011.650

71.794.722

72.091.599

89.930.480

986.389.545

126.022.312

130.807.727

127.439.604

121.922.677

122.819.553

145.218.435

1.609.985.001

432.657

3.425.430

12.941.889

10.218.013 -

Comisiones por Prueba de Alcoholimetria

GASTOS OPERACIONALES

TOTAL GASTOS OPERACIONALES UTILIDAD OPERACIONAL

8.256.200 -

4.032.670 -

37.326.733

INGRESOS NO OPERACIONALES Arrendamientos

23.181.660

23.492.799

23.573.426

23.701.450

23.710.530

279.162.141

Diversos

2.357.398

28.288.781

Ingresos Financieros

2.975.415

2.984.341

3.053.294

3.212.454

3.222.091

3.081.758

36.672.038

Otros Ingresos

6.764.156

2.764.156

6.764.156

2.764.156

41.169.868

35.278.629

31.598.695

31.748.275

32.035.458

36.045.095

31.913.841

385.292.827

1.008.178

523.231

509.758

487.691

491.278

580.874

7.489.984

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

42.526.650

30.642.806

34.663.947

44.489.656

45.771.830

27.300.298

340.476.109

Provisiﾃｳn Imporrenta Provision Impuesto sobre la Renta para la Equidad CREE

10.631.663

7.660.702

8.665.987

11.122.414

11.442.958

6.825.074

85.119.027

3.827.399

2.757.853

3.119.755

4.004.069

4.119.465

2.457.027

30.642.850

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO

28.067.589

20.224.252

22.878.205

29.363.173

30.209.408

18.018.197

224.714.232

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES GASTOS NO OPERACIONALES Gastos No Operacionales

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL Aﾃ前 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. ANEXO 7. PROGRAMA ANUAL DE MANTENIMIENTO DETALLE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN Mantenimiento preventivo equipo camara de monitoreo Compra de mouse, fuente de poder, memoria, dusco duro, board, procesador y demás elementos para el equipo de computo, mantenimiento equipos Recarga cartuchos y cintas impresoras Reparación equipo celular, reposiciones y renovaciones Compra de baterias, antenas y reparación de radios Compra de Pad Mouse 15 y Reposa Pies Compra de cintas para Impresora CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES Enlucimiento locales y ventanilla en enero Reparaciones varias en concreto a la vista (vías de circulación) Mantenimiento tramos de malla de cerramiento Construcción de separador en ingreso de taxis y separador preventivo de plataformas Compra de elementos e instalaciones electricas caseta de salida e ingreso Reparacion y construcción de tapas de sumideros Pintura y enlucimiento de cubiertas y edificio en general Mantenimiento Puesta a Tierra del Edificio ubicada al Norte Demarcacion señalizacion areas operativas del terminal y mantenimiento de señales de tránsito aereas Lavada de demarcación Instalación Tierra en la Caseta Compra de tamdem de recipientes para basura para reemplazar Compra de conos reflectivos FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTES Mantenimiento Motos Mantenimiento vehículo EQUIPO DE OFICINA Mantenimiento aire acondicionado Mantenimiento equipos de oficina TOTAL MANTENIMIENTOS

DETALLE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN Mantenimiento preventivo equipo camara de monitoreo Compra de mouse, fuente de poder, memoria, dusco duro, board, procesador y demás elementos para el equipo de computo, mantenimiento equipos Recarga cartuchos y cintas impresoras Reparación equipo celular, reposiciones y renovaciones Compra de baterias, antenas y reparación de radios Compra de Pad Mouse 15 y Reposa Pies Compra de cintas para Impresora CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES Enlucimiento locales y ventanilla en enero Reparaciones varias en concreto a la vista (vías de circulación) Mantenimiento tramos de malla de cerramiento Construcción de separador en ingreso de taxis y separador preventivo de plataformas Compra de elementos e instalaciones electricas caseta de salida e ingreso Reparacion y construcción de tapas de sumideros Pintura y enlucimiento de cubiertas y edificio en general Mantenimiento Puesta a Tierra del Edificio ubicada al Norte Demarcacion señalizacion areas operativas del terminal y mantenimiento de señales de tránsito aereas Lavada de demarcación Instalación Tierra en la Caseta Compra de tamdem de recipientes para basura para reemplazar Compra de conos reflectivos FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTES Mantenimiento Motos Mantenimiento vehículo EQUIPO DE OFICINA Mantenimiento aire acondicionado Mantenimiento equipos de oficina TOTAL MANTENIMIENTOS

ENERO 1.059.583 609.023

150.000 50.000 250.560 2.450.000 1.500.000 -

FEBRERO

MARZO

904.023 609.023

145.000 50.000 100.000 1.575.000 1.500.000 -

ABRIL

MAYO

JUNIO

1.244.532 609.023

854.023 609.023

1.059.583 609.023

334.949 50.000 -

95.000 50.000 100.000

150.000 50.000 -

250.560 1.800.000 1.500.000 -

6.175.000 1.500.000 3.500.000

250.560 3.600.000 1.500.000 1.000.000

75.000 -

1.954.023 609.023

145.000 50.000 100.000 1.050.000 19.575.000 1.500.000 1.500.000

75.000

75.000 600.000 -

75.000

450.000 75.000 800.000 1.000.000 400.000 600.000 90.000 90.000 4.599.583

JULIO 1.244.532 609.023

334.949 50.000 250.560 2.400.000 1.500.000 -

150.000 75.000 -

1.000.000 400.000 600.000 90.000

1.000.000 400.000 600.000 378.400 288.400 90.000 3.857.423

AGOSTO 1.229.023 609.023

95.000 50.000 100.000 375.000 1.575.000 1.500.000

75.000 500.000 1.000.000 400.000 600.000 378.400 288.400 90.000 8.407.423

90.000 4.134.532

SEPTIEMBRE 1.059.583 609.023

150.000 50.000 250.560 1.650.000 1.500.000 -

OCTUBRE 904.023 609.023

145.000 50.000 100.000 1.575.000 1.500.000

NOVIEMBRE 1.244.532 609.023

334.949 50.000 250.560 3.800.000 1.500.000 -

500.000 1.000.000 400.000 600.000 90.000 90.000 5.749.583

DICIEMBRE 854.023 609.023

95.000 50.000 100.000 3.575.000 1.500.000

75.000 600.000 -

75.000

150.000 75.000

75.000

1.000.000 400.000 600.000 90.000

1.012.770 400.000 612.770 90.000

90.000 4.734.532

500.000 1.000.000 400.000 600.000 378.400 288.400 90.000 22.907.423

ACUMUALDO 13.611.485 7.308.278

2.174.847 600.000 600.000 1.425.000 1.503.360 49.750.000 18.000.000 3.500.000 1.000.000 1.500.000

75.000

1.000.000 400.000 600.000 378.400 288.400 90.000 4.182.423

16.000.000

90.000 3.812.353

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

75.000

75.000 2.000.000

150.000 75.000 943.950 400.000 543.950 378.400 288.400 90.000 3.801.373

1.012.770 400.000 612.770 90.000 90.000 6.147.302

2.500.000 400.000 2.100.000 378.400 288.400 90.000 7.307.423

900.000 1.200.000 4.000.000 450.000 16.450.000 450.000 1.500.000 800.000 13.469.490 4.800.000 8.669.490 2.810.400 1.730.400 1.080.000 79.641.375

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. ANEXO 8. PLAN DE INVERSIONES DEL PERIODO

DETALLE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN Equipo de computob (caseta salida, ingreso y ventanilla) Barrera de control Ingreso Cámara Fotografica Y antena WIFI Pantalla saldo de taxis, para rastreo comparendos al interior Cambio de CCTV Impresora Tasas de Uso Software MECI Software Gestión Documental Repetidora TKR-850 Radios portatiles Kenwood TK-3312 (10) Compra de UPS EQUIPO DE OFICINA Compra de sillas operativas para control salida e ingreso 3 Compra de escritorios para los puestos de trabajo para los computadores de casetas Compra de archivadores oficina Estanteria archivo historico Compra de descansapies FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE Compra de Moto personal Agentes de Tránsito CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES Construccion caseta de ingreso al Terminal Compra de señales áereas de tránsito Reestructuración estudio de traslado del terminal TOTAL INVERSIONES

ENERO

FEBRERO

6.480.000 4.800.000 1.680.000 -

350.000

MAYO

250.000

400.000 0 400.000 -

250.000 -

JUNIO 1.600.000 1.600.000 -

2.000.000 2.000.000

1.000.000 -

2.000.000

12.310.000 12.310.000

ABRIL

6.000.000 0 4.000.000 -

350.000 -

1.000.000

MARZO

1.800.000 800.000

2.000.000

1.500.000

1.000.000 -

7.500.000

2.000.000 -

3.000.000

1.500.000 -

6.000.000 6.000.000 -

3.000.000 19.790.000

JULIO

7.500.000 9.850.000

AGOSTO 0 0 -

10.800.000

SEPTIEMBRE

2.000.000 2.000.000 -

2.250.000

OCTUBRE

0 0

NOVIEMBRE 0

1.900.000

4.000.000 0 4.000.000 -

7.600.000

DICIEMBRE

ACUMULADO 0

21.080.000 4.800.000 650.000 350.000 11.680.000 1.600.000 2.000.000 8.300.000 800.000

7.500.000

6.000.000 6.000.000 -

1.000.000 3.000.000 2.000.000 1.500.000 12.000.000 12.000.000 15.000.000

7.500.000 7.500.000

8.000.000

15.000.000 56.380.000

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

4.000.000

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. ANEXO 9. ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS PÚBLICO

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A. ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS (ENERO 2014) Clasificación

Concepto

Detalle

11.1.001

Presupuesto de Ingresos Disponibilidad Inicial Ingresos Corrientes Ingresos de Explotación Tarifas de Uso

11.1.001.001 11.1.001.002 11.1.001.003

Tarifas Uso Origen Tarifas por Tránsito Comision Alcoholimetria

11.2 11.2.01

Otros Ingresos de Explotación Control Operativo

11.2.01.001 11.2.01.002

Control Operativo Externo Control Operativo Interno

10 11 11.1

11.2.02

Arrendamientos

11.2.02.01

Construcciones Edificaciones Locales Comerciales Oficinas Parqueadero Concesiones Bodegas Espacios Publicitarios Taquillas Encomiendas Módulos Espacios Libres Baños Públicos

11.2.02.01.001 11.2.02.01.002 11.2.02.01.003 11.2.02.01.004 11.2.02.01.005 11.2.02.01.006 11.2.02.01.007 11.2.02.01.008 11.2.02.01.009 11.2.02.01.010 11.2.02.01.011

11.3.

Actividades Conexas Comparendos Recuparacion cartera

12 12.1

Ingresos de Capital Recursos de Capital

12.1.001

Rendimientos Financieros Venta de Activos

1.061.082.287 1.913.279.057

1.572.658.267 1.572.658.267 926.059.457 564.611.886 81.986.924 281.620.921 -

58.999.868 58.999.868 25.830.000 33.169.868 44.672.038 36.672.038 36.672.038 -

12.2

Otros Recursos de Capital

12.1.001

Dividendos Participaciones

12.1.002

Aportes de Capital

12.1.002.01

Aportes recibidos de gobierno nacional Aportes recibidos de gobierno departamental Aportes recibidos de gobierno municipal Intereses Moratorios

12.1.003

1.061.082.287

94.263.408 54.744.357 2.458.781 130.154.376 -

11.3.01.001 11.3.01.002 11.3.01.003

12.1.002.03

3.019.033.381 1.061.082.287

281.620.921

11.3.01

12.1.002.02

Totales

Otros Ingresos Corrientes Otros Ingresos

12.1.002

Subtotales

8.000.000

y 8.000.000 -

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

ANEXO 10. ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PÚBLICO

ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE GASTOS (ENERO 2014) Clasificación

Concepto

2 21 21.1

Presupuesto de Gastos Gastos de Funcionamiento Gastos de Personal

21.1.01 21.1.01.001 21.1.01.002 21.1.01.01

Servicios Personales Asociados a la Nómina Sueldo Personal de Nómina Horas Extras y Recargos Servicios Personales Asociados a la Nómina - Otros

21.1.01.003 21.1.01.004 21.1.01.005 21.1.01.006 21.1.01.007 21.1.01.008 21.1.01.009 21.1.01.010 21.1.01.011 21.1.01.012 21.1.01.013 21.1.01.014 21.1.02. 21.1.02.001 21.1.02.002 21.1.02.003 21.1.02.004 21.1.03. 21.1.03.01. 21.1.03.01.001 21.1.03.01.002 21.1.03.01.003 21.1.03.01.004 21.1.03.01.005 21.1.03.01.006 21.1.03.02. 21.1.03.02.001 21.1.03.02.002 21.1.03.02.003

Gastos de Representación Vacaciones Auxilio de Transporte Intereses Sobre Cesantías Prima de Servicios Auxilio de Alimentación Prima de Vacaciones Prima de Navidad Bonificación por Recreación Cesantias Dotación y Suministro a Trabajadores Indemnizaciones Servicios Indirectos Honorarios Remuneración Servicios Técnicos Sueldo Supernumerarios Sueldo Personal Temporal Contribuciones Inherentes a la Nómina Sector Privado Aportes a Salud Aportes a Pensión Aportes a Riesgos Profesionales Caja de Compensación ICBF SENA Sector Público Aportes a Salud (ISS) Aportes a Pensión (ISS) Aportes a Riesgos Profesionales

21.1.04

Indemnizaciones

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

Detalle

Subtotales

Totales 1.935.727.719 1.879.347.719

850.086.072 535.992.188 331.947.562 19.437.000 184.607.627 10.055.000 19.058.426 16.416.000 4.282.729 15.046.125 12.743.449 15.046.125 45.426.211 1.844.153 35.689.408 9.000.000 244.639.616 239.095.616 5.544.000 69.454.268 69.454.268 6.378.520 42.166.147 1.834.227 15.166.965 2.345.044 1.563.363 -

CENTRAL DE TRANSPORTES DE TULUA S.A.

ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE GASTOS (ENERO 2014) Clasificación

Concepto

Detalle

2 21 21.2

Presupuesto de Gastos Gastos de Funcionamiento Gastos Generales

21.2.01. 21.2.01.001 21.2.01.002 21.2.01.003 21.2.01.004 21.2.01.005 21.2.01.006 21.2.02. 21.2.02.001 21.2.02.002 21.2.02.003 21.2.02.004 21.2.02.005 21.2.02.006 21.2.02.007 21.2.02.008 21.2.02.009 21.2.02.010 21.2.02.011 21.2.02.012 21.2.02.013 21.2.02.014

Impuestos, Contribuciones y Tasas Cuota de Fiscalización y Auditoría Predial Industria y Comercio Registro Impuesto de Renta Otros Impuestos y Contribuciones Adquisición de Bienes y Servicios Capacitación, Bienestar Social y Estímulos Mantenimiento Papeleria Servicio de Vigilancia Aseo y Cafetería Seguros, Pólizas, Primas y Otros Pasajes, Viáticos y Gastos de Viaje Impresos, Publicaciones y Afiliaciones Servicios Públicos Comisiones y gastos bancarios Otros Gastos Imprevistos Gastos de periodo anterior (cxp) Sentencias y Conciliaciones

Totales 1.935.727.719 1.879.347.719

876.261.647

21.3

Transferencias

21.3.01. 21.3.01.001 21.3.01.002 21.3.02

De previsión y Seguridad Social Cesantías (Anticipos y Definitivas) Pensiones Otras Transferencias

21.3.02.001

Otras Transferencias (Dividendos por pagar)

293.439.280 60.000.000 10.500.000 186.021.000 36.918.280 582.822.367 22.660.000 79.641.375 13.311.741 108.000.000 31.406.863 17.464.680 45.000.000 7.697.020 60.399.328 7.489.984 189.751.373 1 1 1 153.000.000

Operación Comercial

22.1

Comercial - Compra de Bienes y Servicios Comercial - Otros Gastos

22.2

Subtotales

Servicio a la Deuda

23.1 23.1.001

Deuda Interna

23.1.002

Intereses Deuda Pública Interna - Banca Comercial

153.000.000 153.000.000

Amortización Deuda Pública Interna - Banca Comercial

Inversión

24.1.001 24.1.002 24.1.003

Ampliación y Mejoramiento Instalaciones Plataforma Tecnológica Estudios del Traslado del Terminal

Disponibilidad Final Total Presupuesto Disponibilidad Final

56.380.000

Gastos

41.380.000 15.000.000

1.083.305.662

PRESUPUESTO MAESTRO Y ACTIVIDADES DE PLANEACION DEL AÑO 2014

3.019.033.381