SpareBank 1 Søre Sunnmør Delårsrapport Q2 2012 by Sommerseth Design

159. FORRETNINGSÅR

delårsrapport 30.06.2012

SpareBank 1 Søre Sunnmøre Org.nr.: 937 899 785 NO

2012

Delårsrapport

Innhald Konsernet SpareBank 1 Søre Sunnmøre

Hovudtrekk 4 Nøkkeltal

Totalresultat 6 Finansiell stilling

Risikovurderingar 8 Erklæring 9 Oppstilling av totalresultat

Oppstilling av finansiell stilling

Kontantstraumanalyse 13 Note 1

Rekneskapsprinsipp Note 2

Segmentinformasjon Note 3

Utlån til og krav på kundar Note 4

Tap på utlån, garantiar m.m. Note 5

Innskot frå kundar Note 6 Kapitaldekning

Âť Slogen. Fotograf: Gunnar Wangen

Konsernet SpareBank 1 Søre Sunnmøre

Hovudtrekk

Konsernrekneskapen er konsolidert på grunnlag av

gen av Q2 2011.

Rentenettoen er på 1,55% av GFK mot 1,60% ved utgan

rekneskapa frå morbank, fire heileigde dottersels kap, og banken sine eigardelar i dei felleskontrollerte

Provisjonsinntekter viser betring mot same periode i fjor

verksemdene Samarbeidende Sparebanker AS og

med 3,1 mill kr til 22,8 mill kr.

Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS og Sam arbeidende Sparebanker Bankinvest II AS.

Netto avkastning på finansielle investeringar er positiv for 2012 med 16,0 mill kr (6,2 mill kr).

Morbanken har 74 tilsette ved utgangen av 2. kvartal, som til saman utgjer 72 årsverk.

Innskotsdekninga syner positiv utvikling og var pr 30.6.2012 69,7% (65,0%).

Kommentarane og tala nedanfor er knytt til konsernet dersom anna ikkje er uttrykt særskilt.

Delårsrapport Q2 2012

Tal i parentes for tilsvarande periode i fjor

Nøkkeltal

»» Utlånsvekst 12 mnd i eigne bøker 50mill. kr (570 mill. kr)

Tal i parentes for tilsvarande periode i fjor

»» Utlånsvekst i 2012 inklusiv overføring til Boligkreditt »» Morbanken sitt resultat før skatt 36,2 mill. kr

346 mill.kr. (565 mill. kr)

(23,7 mill. kr.)

»» Innskotsvekst 12 mnd 325 mill. kr (439 mill. kr) »» Eigenkapitalavkastning i morbank 11,7% (8,2%) »» Innskotsdekninga i morbank er 69,7% (65,0%). »» Eigenkapitalavkastninga etter skatt for konsern er 9,0 %. »» Kapitaldekning for morbanken 17,06 % (15,53 %). »» Netto provisjons og andre inntekter 22,9 mill.kr (19,7 mill.kr) »» Kjernekapital for morbanken er 13,42 % (12,12 %). »» Netto avkastning på finansielle investeringar 16,0 mill. kr (6,1mill. kr)

Delårsrapport Q2 2012

Totalresultat

Totalresultat Delårsresultat

Driftskostnader

SpareBank 1 Søre Sunnmøre har eit konsernresultat etter

Driftskostnadene har auka med 0,5 mill. kr og utgjer 49,8

skatt på 25,7 mill. kroner pr 30.6.2012 som tilsvarar 0,88

mill. kr. Kostnadene er i samsvar med budsjettet. Kost

% av gjennomsnittleg forvaltningskapital (GFK).

nader i % av totale inntekter utgjer 54,7 % pr 30.6.2012 mot 63,1% for tilsvarande periode i fjor.

Morbanken har eit resultat etter skatt på 29,7 mill. kr tilsvarande 0,85 % av GFK. Resultat etter 1. halvår 2011 var 20 mill. kr.

Tap/nedskrivingar Resultatrekneskapen er belasta med 9,1 mill. kr i tap. Samla nedskrivingar pr 30.6.2012 utgjer 26,9 mill. kr

Rentenetto

og fordeler seg slik i prosent av brutto utlån (tabell

Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter utgjer 52,2 mill.

under):

kr. som nesten er identisk med første halvår 2012. Dette tilsvarar 1,55% av GFK i morbank mot 1,60% i fjor.

Andre driftsinntekter Netto provisjons- og andre inntekter har auka med 3,1 mill. kroner i forhold til 30.6.2011. Netto avkastning på finansielle investeringar er vesentleg høgare enn til svarande periode i 2011. Dette skuldast positiv utvikling i verdivurderingar og motteke utbytte. SpareBank 1 Søre Sunnmøre sin andel av resultatet frå felleskontrollerte verksemder i SpareBank 1 Gruppen utgjer 7,1 mill. kroner.

» Eiksundsambandet. Fotograf: Gunnar Wangen

Delårsrapport Q2 2012

30.6.2012

31.12.2011

30.6.2011

Individuelle

0,04 %

0,13 %

0,33 %

Gruppevise

0,39 %

0,40 %

0,37 %

Sum

0,43 %

0,53 %

0,70 %

Finansiell stilling

Finansiell stilling Utlån

Likviditet

Brutto utlån i eigne bøker har auka med 169 mill. kr

Banken prioriterer å ha god likviditet, og har ein diversi

sidan årsskiftet.

fisert forfallsstruktur på ekstern funding.

I høve til tilsvarande periode i fjor så har utlåna i eigne

Samla ekstern finansiering utgjer 2.468 mill. kr. Av dette

bøker auka med 50 mill. kr. Banken plasserer sikre

har 1.373 mill. kr løpetid mellom 1 og 3 år, og 600 mill.

bustadlån i SpareBank 1 Boligkreditt. Ved kvartalsskiftet

kr løpetid over 3 år.

utgjer denne porteføljen 1.258 mill. kr. Brutto utlån inklusiv lån i Boligkreditt er såleis på 7.352 mill. kr. Soliditet Morbanken sin ansvarlege kapital består av kjerne Forvaltningskapital

kapital på 565,2 mill. kr og tilleggskapital på 153,1 mill.

Forvaltningskapitalen i morbanken utgjer 7.443 mill.

kr. Delårsresultat er ikkje inkludert.

kr og har auka med 350 mil kr sidan årsskiftet. Auka fordeler seg på bankinnskot i andre banker (+207 mill.

Samla ansvarleg kapital er 718,3 mill. kr eksklusiv

kr), utlån til kundar (+173 mill.kr) og elles ein liten ned

resultat for rekneskapsperioden.

gang i øvrige aktiva (-27 mill.kr). Forvaltningskapitalen inklusiv lån i Boligkreditt er på 8.700 mill.kr.

Dette gir fylgjande kapitaldekningsprosentar (morbank): Dato

Innskot Innskota har auka med 325 mill. kr siste 12 månadene. Innskotsdekninga i morbank er 69,7 % ved utgangen av kvartalet.

30.06.12

Eksklusive delårsresultat

Inklusive delårsresultat

17,06 %

17,76 %

31.12.11 30.06.11

17,12 % 15,53%

15,90 %

» Ulstein Verft. Fotograf: Gunnar Wangen

Delårsrapport Q2 2012

Risikovurderingar

Risikovurderingar Banken sine vesentlege risiki er knytt til: kreditt

Både utlån og innskot frå kundar har i all hovudsak

risiko, operasjonell risiko, renterisiko og likviditets- og

flytande rente. Fastrentelåna er i stor grad sikra gjennom

oppgjersrisiko.

renteswapavtalar.

Risikotilhøva blir kontinuerleg overvaka og rapportert til

Banken si obligasjonsbehaldning er i overkant av 185

leiinga og styret etter faste rapporteringsrutinar.

mill kr, og dei fleste postane har kvartalsvis renteregulering. Renterisikoen er derfor låg.

Kredittrisiko i utlånsporteføljen er det største risiko området. Banken har god bransjespreiing og alle engasje ment blir månadleg scora i SpareBank 1 sitt datavarehus.

Utsiktene framover

Denne scoringa fangar opp hovudtrekka på grunnlag av

Aktiviteten i banken sitt primærområde er god, og

kundeåtferd og utvikling i økonomiske nøkkeltal, og er

det ligg til rette for ei god og sunn utvikling, sjølv

grunnlag for oppfølging og rapportering. Arbeid med

om utsiktene i Europa kan påverke rammevilkåra for

porteføljekvalitet er ei prioritert oppgåve, og det vert

banken. Banken er finansiert for å dekke innløysing

tekne aktive grep for å redusere risiko og misleghald.

av låneforfall og utlånsvekst i andre halvår. Styret for ventar at resultatet av ordinær bankdrift dei restarande

Summane for overtrekk og restansar syner reduksjon.

kvartala av 2012 vil vere på nivå med resultatet i første

Styret følgjer utviklinga månadleg og kredittmedarbeida

halvår.

rane prioriterer arbeidet med utsette engasjement høgt.

Volda, 1. august 2012 Styret i SpareBank 1 Søre Sunnmøre

Oddvar Strand

Tove Krøvel

Kristian Sætre

Elias Mårstøl

Styreleiar

Nestleiar

Trond Berg

John Arne Winsnes Adm. banksjef

Delårsrapport Q2 2012

Helen Kvalsund Vike

ERKLÆRING FRÅ STYRET OG ADMINISTRERANDE BANKSJEF I SPAREBANK 1 SØRE SUNNMØRE

ERKLÆRING FRÅ STYRET OG ADMINISTRERANDE BANKSJEF I SPAREBANK 1 SØRE SUNNMØRE Styret og administrerande banksjef har i dag handsama og

»» gir opplysningane i rekneskapen eit rettvisande bilete

godkjend delårsrapporten for SpareBank 1 Søre Sunnmøre,

av konsernet sine eignelutar, gjeld og finansielle

konsern og morbank, per 30.juni 2012.

stilling og resultat som heilskap per 30.6. 2012.

»» gir delårsrapporten for konsernet og morbanken ein

Konsernrekneskapen er avlagt i samsvar med dei EUgodkjende IFRS reglane og tilhøyrande tolkningsuttalelsar,

rettvisande oversikt over

samt dei ytterlegare norske opplysningskrava som følgjer av rekneskapslova og som skal nyttast. Delårsrapporten

»» utviklinga, resultatet og stillinga til konsernet og morbanken

for morbanken er avlagt i samsvar med rekneskapslova og god norsk rekneskapsskikk .

»» dei mest sentrale risiko- og usikkerheitsfaktorar konsernet og morbanken står overfor.

Etter vår beste overtyding:

»» er delårsrapporten pr 30.6.2012 for morbanken og konsernet utarbeidd i samsvar med gjeldande rekneskapsstandardar

Volda, 1. august 2012 Styret i SpareBank 1 Søre Sunnmøre

Oddvar Strand

Tove Krøvel

Kristian Sætre

Elias Mårstøl

Styreleiar

Nestleiar

Trond Berg

John Arne Winsnes

Helen Kvalsund Vike

Adm. banksjef

» Fotograf: Gunnar Wangen

Delårsrapport Q2 2012

Oppstilling av totalresultat

Oppstilling av totalresultat Morbank (Tal i heile tusen kroner)

2011

Q2 2011

Halvår 2011

Q2 2012

Halvår 2012

Renteinntekter

299 344

70 536

139 465

73 358

149 174

Rentekostnader

185 290

42 128

86 036

46 161

94 959

114 054

28 408

53 429

27 197

54 215

35 255

8 833

17 485

11 310

21 115

Provisjonskostnader

2 761

598

1 258

577

1 238

Andre driftsinntekter

1 253

392

647

329

616

Netto provisjons- og andre inntekter

33 747

8 627

16 874

11 062

20 493

Utbytte

10 711

10 686

10 687

9 092

13 147

Netto verdiendring på finansielle eignelutar

-9 077

-1 715

-2 222

-722

4 469

Netto avk. på finansielle investeringar

1 634

8 971

8 465

8 370

17 616

149 435

46 006

78 768

46 629

92 324

Personalkostnader

46 742

10 929

22 623

11 489

23 717

Administrasjonskostnader

27 540

7 240

13 935

6 932

13 629

Netto renteinntektar

Provisjonsinntekter

Inntekt av eigarinteresser i felleskontrol. verksemder

Sum inntekter

Avskrivingar av varige driftsmidlar

4 178

1 007

2 029

793

1 629

Andre driftskostnader

16 444

4 013

7 415

3 930

8 052

Sum driftskostnader

94 904

23 189

46 002

23 144

47 027

Resultat før tap

54 531

22 817

32 766

23 485

45 297

Gevinst ved sal av anleggsmidlar

-2 000

Tap på utlån, garantiar

20 007

4 788

9 108

4 590

9 118

Resultat før skatt

32 524

18 029

23 658

18 895

36 179

7 398

2 200

3 600

2 700

6 450

25 126

15 829

20 058

16 195

29 729

Skattekostnad Totalresultat for perioden

Disponeringar av årsresultat: Overført til Sparebankfondet

20 926

Overført til gåvefond Avsett til utdeling

4 200

Overført til fond for vurderingsskilnader

Sum disponeringar

Delårsrapport Q2 2012

25 126

Oppstilling av totalresultat

Konsern (Tal i heile tusen kroner)

2011

Q2 2011

Halvår 2011

Renteinntekter

298 321

70 301

Rentekostnader

188 673

42 127

Netto renteinntektar

109 648

35 255

Provisjonsinntekter

Q2 2012

Halvår 2012

138 218

72 340

147 167

86 035

46 161

94 959

28 174

52 183

26 179

52 208

8 833

17 485

11 310

21 115

Provisjonskostnader

2 761

599

1 258

576

1 238

Andre driftsinntekter

6 730

1 636

3 495

1 555

2 994

39 224

9 870

19 722

12 289

22 871

2 902

2 879

361

4 416

Inntekt av eigarinteresser i felleskontrol. verksemder

11 096

2 670

5 514

2 084

7 131

Netto verdiendring på finansielle eignelutar

-9 527

-1 715

-2 222

-722

4 469

Netto avk. på finansielle investeringar

4 471

3 834

6 171

1 723

16 016

153 343

41 878

78 076

40 191

91 095

Personalkostnader

46 882

10 929

22 623

11 404

23 717

Administrasjonskostnader

27 540

7 240

13 935

6 932

13 629

Netto provisjons- og andre inntekter

Utbytte

0 Sum inntekter

Avskrivingar av varige driftsmidlar

5 253

1 434

2 568

1 060

2 168

Andre driftskostnader

21 868

6 384

10 105

5 553

10 275

Sum driftskostnader

101 543

25 987

49 231

24 949

49 789

51 800

15 891

28 845

15 242

41 306

Resultat før tap

Gevinst ved sal av anleggsmidlar

Tap på utlån, garantiar

20 007

4 788

9 108

4 590

9 118

Resultat før skatt

31 793

11 103

19 737

10 652

32 188

6 150

2 200

3 600

2 700

6 450

25 643

8 903

16 137

7 952

25 738

Skattekostnad Totalresultat for perioden

Disponeringar av årsresultat: Overført til Sparebankfondet Overført til gåvefond Avsett til utdeling Overført til fond for vurderingsskilnader

Sum disponeringar

20 926 0 4 200 517

25 643

Delårsrapport Q2 2012

Oppstilling av finansiell stilling

Oppstilling av finansiell stilling Morbank 31.12.11

Konsern

30.06.11

30.06.12

(Tal i heile tusen kroner)

Notar

30.06.12

30.06.11

31.12.11

Eignelutar 315 036

266 463

666 435

165 710

155 532

20 484

6 011 088

6 129 742

6 179 161

(8 100)

(19 788)

(2 789)

(24 100)

(22 100)

(24 100)

5 978 888

6 087 853

6 152 272

1 393

Kontantar og fordringar på sentralbanken Utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar

666 435

266 463

315 036

20 484

155 532

165 710

Utlån til og fordringar på kundar

6 093 858

Individuelle nedskrivingar

(2 789)

(19 788)

(8 100)

(24 100)

(22 100)

(24 100)

Nedskriving på grupper av utlån

Netto utlån til kundar

Overtekne eigedomar

6 043 910 5 924 796

6 066 969 6 002 021 5 892 596

1 393

279 356

122 698

181 735

Sertifikat og obligasjonar med fast avkastning

181 735

122 698

279 356

103 696

107 879

119 517

Aksjar, andelar og andre eigenkapitalinteresser

119 517

107 879

104 046

Investeringar i felleskontrollerte verksemder

153 413

134 179

138 098

95 780

86 196

103 964

34 296

31 136

34 296

3 180

Utsett skattefordel

3 787

188

3 787

47 150

50 553

45 710

Varige driftsmidlar

156 105

159 614

158 008

47 269

4 463

90 279

Andre eignelutar

95 134

8 991

51 551

24 175

26 913

20 809

26 913

24 175

7 092 563

6 941 080

7 443 440

Investering i konsernselskap

Forskotsbet. kostnader og oppt.inntekter Sum eignelutar

7 489 147 6 985 872 7 130 390

Gjeld 357 994

351 932

298 000

Innskot frå kredittinstitusjonar

4 034 280

3 986 231

4 309 459

Innskot frå og gjeld til kundar

1 898 260

1 791 745

1 964 688

46 545

25 282

41 618

298 000 5

Gjeld stifta ved utferding av verdipapir Anna gjeld

351 932

357 994

4 307 597

3 982 526 4 031 689

1 964 688

1 791 745 1 898 260

44 440

27 422

47 416

28 612

58 764

73 034

Påkomne kostnader og forsk.bet. inntekter

73 034

58 764

28 612

15 276

16 440

15 276

Avsetjing til forpliktingar

15 276

16 440

15 276

199 307

199 265

199 347

199 265

199 307

6 580 274

6 429 659

6 901 422

502 289

481 363

502 289

10 000

20 058

29 729

512 289

511 421

542 018

7 092 563

6 941 080

7 443 440

142 014

135 770

132 110

60 000

117 500

15 000

Ansvarleg lånekapital Sum gjeld

6 902 382 6 428 094 6 578 554

Eigenkapital

Delårsrapport Q2 2012

Sparebankfondet

502 289

481 363

502 289

Gåvefond

10 000

Udisponert årsresultat

27 338

18 431

Fond for vurderingskilnader FKV

47 138

47 984

39 547

586 765

557 778

551 836

7 489 147

6 985 872

7 130 390

132 110

135 770

142 014

15 000

117 500

60 000

Sum eigenkapital

Gjeld og eigenkapital

Garantiansvar Deponert i Norges Bank

Kontantstraumanalyse

Kontantstraumanalyse Morbank

Konsern

2010

2011

30.06.12

63 593

32 524

36 179

2 000

4 460

4 178

(tusen kroner) Årsoverskot før skatt

30.06.12

2011

2010

32 188

31 793

69 216

2 168

5 253

4 907

-4 200

-6 000

-6 450

-6 150

-13 527

Gevinst/tap ved sal av anleggsmidlar 1 629

+ av- og nedskrivingar + Tap på utlån/garantiar

-6 000

-4 200

-13 493

-7 398

-6 450

- Gåver

48 560

27 104

31 358

Tilført frå årets verksemd

27 906

26 696

54 596

72 099

-32 714

-44 936

Reduksjon/(auke) andre fordringar

-46 949

-29 232

60 125

10 288

7 613

38 154

36 158

-7 073

14 250

-8 249

-331

-8 249

-10 791

-36 636

66 126

-174 373

-219 609

-372 377

Reduksjon/(auke) utlån kredittinstitusjonar

145 226

389 074

-155 637

- Betalbar skatt

Auke/(reduksjon) anna kortsiktig gjeld Auke/(reduksjon) pensjonsforplikting Auke/(reduksjon) forpliktingar

74 138

-25 432

-6 782

-460 455

-217 823

-173 384

-155 637

389 074

145 226

443 079

150 249

275 179

Auke/(reduksjon) innskot kundar

275 908

153 383

437 354

-17 147

-14 006

-59 994

Auke/(reduksjon) innskot kredittinst.

-59 994

-14 006

-17 147

-12 077

-135 913

97 621

Reduksjon/(auke) sertifikat og obligasjonar

97 621

-135 913

-12 077

-79 539

173 253

309 224

A) Netto likviditetsendring frå verksemd

301 503

162 989

838

-1 195

-1 512

-288

Brutto investeringar bygningar/driftsmidlar

-751

-1 512

-112 472

Avgang bygningar/driftsmidlar

5 918

-28 812

-3 160

-8 184

Netto innbetalt kap. tilkn. selskap/dotterselsk

-32 517

-18 021

-15 821

Reduksjon/(auke) aksjar og eigarinteresser

-15 821

-16 335

-30 614

-62 524

-22 193

-24 293

B) Netto likviditetsendring investeringar

-16 572

-11 929

-143 086

500

Likviditetsendring i resultatrekneskapen

Reduksjon/(auke) utlån

Auke ansvarlig lånekapital

0 0

Endringar direkte mot eigenkapital 110 842

145 831

66 428

Auke/(reduksjon) anna langsiktig gjeld

66 428

145 831

110 842

110 924

145 913

66 468

C) Netto likviditetsendringar finansiering

66 468

145 913

110 924

-31 139

296 973

351 399

A) + B) + C) Netto endringar i likvidar i året

351 399

296 973

-31 324

49 202

18 063

315 036

Likviditetsbehaldning per inngåande periode

315 036

18 063

49 387

18 063

315 036

666 435

Likviditetsbehaldning per utgåande periode

666 435

315 036

18 063

-31 139

296 973

351 399

Endring

351 399

296 973

-31 324

Delårsrapport Q2 2012

Note 1 - Rekneskapsprinsipp

Note 1 - Rekneskapsprinsipp 1.1 Grunnlag for utarbeidelse

1.6 Pensjonsskuldnader

Delårsrekneskapen for SpareBank 1 Søre Sunnmøre

Sidan dei andre selskapa i konsernet ikkje har tilsette,

omfattar perioden 1.1.-30.6.2012. Delårsrekneskapen

så er det kun morbanken som har pensjonsskuldnad.

er utarbeidd i samsvar med IAS 34 Interim Financial

Avtalen er sikra gjennom innbetalingar til forsikrings

Reporting. Denne delårsrekneskapen er utarbeidd i sams

selskap og skuldnaden er utrekna av aktuar.

var med gjeldande IFRS standardar og IFRIC tolkingar. Samanlikningstal for 2011 er utarbeidd i forhold til IFRS regelverket.

1.7 Innlån/gjeld Innlån og gjeld vert i utgangspunktet bokført til verkeleg verdi. Verkeleg verdi er motteke beløp redusert med tran

1.2 Segmentrapportering

saksjonskostnader. I etterfølgande periodar vert innlån

Eit forretningssegment er ei gruppering av eignelutar

og gjeld bokført til amortisert kost. Skilnader mellom

eller verksemder som tilfører produkt eller tenester, og

motteke beløp redusert med transaksjonskostnader og

som er gjenstand for risiko og avkastning som avvik frå

innløysningsverdi fordeles over låneperioden ved bruk

andre forretningssegment. Segmentinformasjon er omtala

av effektiv rentes metode over resultatregnskapen.

i eigen note. 1.8 Eigardel i dotterselskap og 1.3. Valuta

felleskontrollerte verksemder

Transaksjonar i utanlandsk valuta er omrekna til NOK

Eigardelar i dotterselskap og tilknytte selskap skal

etter kursar på transaksjonstidspunktet. Valutatap og

vurderes til kost etter IFRS regelverket i selskapsrekne

-gevinst som oppstår på slike transaksjonar, samt på

skapen. I konsernregnskapen blir desse eignelutane ført

pengepostar i utanlandsk valuta er bokført i resultatre

etter eigenkapitalmetoden. Det vil seie at vi løpande

kneskapen.

resultatfører vår andel av resultatet i felleskontrollerte verksemder. Dotterselskapa blir konsolidert i konsern rekneskapen.

1.4 Varige driftsmidlar Varige driftsmidlar omfattar bygningar, tomter og drifts lausøyre. Bygningar og driftslausøyre er innrekna til verkeleg verdi pr 1.1.2008 og vert avskrivne lineært etter forventa levetid. Tomter er bokført til kostpris.

1.5 Verdipapir og derivat Verdipapir består av aksjar og andelar, sertifikat og obligasjonar. Aksjar og andelar anten som omløpsmidlar og vurdert til verkeleg verdi, eller som anleggsmidlar og vurdert til amortisert kost.

Delårsrapport Q2 2012

Note 1 - Rekneskapsprinsipp

»» Fotograf: Marius Beck Dahle, Bilde av:Knut-Erik Rognes, Skala modellflyklubb

Delårsrapport Q2 2012

Note 2 - Segmentinformasjon

Note 2 - Segmentinformasjon Leiinga har vurdert kva for segment som er rapporterbare med utgangspunkt i distribusjonsform, produkt og kundar. Det primære rapporteringsformatet tek utgangspunkt i risikoen i eignelutane og avkastningsprofil og er delt opp i privatmarknad inkl sjølvstendige næringsdrivande og bedriftsmarknad. Bankens eigne investeringsaktivitetar er ikkje eit separat rapporterbart segment og kjem fram under posten ufordelt saman med aktivitetar som ikkje lèt seg allokere til privat- eller bedriftsmarknaden. Banken opererer i eit geografisk avgrensa område og rapportering på geografiske sekundærsegment gir lite tilleggsinformasjon. Viktige eignelutsklassar (utlån) er imidlertid fordelt geografisk i eigen note under utlån.

Konsern 1. halvår 2012

Person

Bedrift

Anna

Totalt

Resultatrekneskap Netto renteinntekter Renter av allokert kapital Sum renteinntekter Netto provisjons og andre inntekter Driftskostnader

89 374

52 254

5 539

147 167

-58 846

-27 966

-8 147

-94 959

30 528

24 288

-2 608

52 208

9 860

3 464

9 547

22 871

-16 002

-5 727

-28 060

-49 789

16 016

-5 105

32 188

Netto avkastning på finansielle investeringar *) Tap på utlån og garantiar Resultat før skatt

-16

-9 102

24 370

12 923

-9 118

4 287 834

1 806 024

6 093 858 -2 789

Balanse Utlån til kundar Individuell nedskriving utlån

-1 744

-1 045

Gruppenedskriving utlån

-6 945

-17 155

Andre eignelutar

20 779

85 923

1 315 476

1 422 178

Sum eignelutar pr segment

4 299 924

1 873 747

1 315 476

7 489 147

Innskot frå og gjeld til kundar

2 643 817

1 663 780

Anna gjeld og eigenkapital

1 656 107

209 967

1 315 476

3 181 550

Sum eigenkapital og gjeld pr segment

4 299 924

1 873 747

1 315 476

7 489 147

Delårsrapport Q2 2012

-24 100

4 307 597

Note 2 - Segmentinformasjon

Konsern 2011

Person

Bedrift

Anna

Totalt

162 775

124 440

7 593

294 808

-111 710

-62 127

-11 323

-185 160

51 065

62 313

-3 730

109 648

Resultatrekneskap Netto renteinntekter Renter av allokert kapital Sum renteinntekter Netto provisjonsinntekter

15 205

5 136

18 883

39 224

-57 422

-30 056

-14 065

-101 543

4 471

-255

-19 752

-20 007

8 593

17 641

5 559

31 793

4 389 795

1 535 001

5 924 796

Individuell nedskriving utlån

-1 841

-6 259

-8 100

Gruppenedskriving utlån

-6 945

-17 155

-24 100

7 991

6 066

1 223 737

1 237 794

Sum eignelutar pr segment

4 389 000

1 517 653

1 223 737

7 130 390

Innskot frå og gjeld til kundar

2 504 147

1 527 542

4 031 689

Anna gjeld og eigenkapital

1 884 853

-9 889

1 223 737

3 098 701

Sum eigenkapital og gjeld pr segment

4 389 000

1 517 653

1 223 737

7 130 390

30.06.12

30.06.11

2011

Resultatandel felleskontrollert verksemd

7 131

5 514

11 096

2 879

2 902

Driftskostnader Netto avkastning på finansielle investeringar *) Tap på utlån og garantiar Resultat før skatt Balanse Utlån til kundar

Andre eignelutar

*)Spesifikasjon av netto avkastning på finansielle investeringar

Utbytte verdipapir

4 416

Kursgevinst aksjar

2 422

-1 212

Netto gevinstar andre finansielle eignelutar

2 047

-2 315

-8 315

16 016

6 171

4 471

Netto avkastning på finansielle investeringar

Delårsrapport Q2 2012

»» Fotograf: Marius Beck Dahle, Bilde av: Aina Opsal Bakke, Ørsta Friidrett

Note 3 Utlån til og krav på kundar

Note 3 Utlån til og krav på kundar Morbank 2011

30.6.2011

Konsern 30.6.2012

30.6.2012

30.6.2011

2011

1 050 247

1 038 287

1 035 503

252 030

358 272

286 505

Utlån fordelt på fordringstype 1 035 503

1 038 287

1 050 247

286 505

358 272

252 030

4 689 080

4 733 183

4 876 884

Nedbetalingslån

4 791 581

4 647 351

4 602 788

6 129 742

6 179 161

Brutto utlån og fordringar på kundar

6 093 858

6 043 910

5 924 796

6 011 088

Kasse-/drifts- og brukskredittar Byggjelån

-8 100

-19 788

-2 789

Individuelle nedskrivingar

-2 789

-19 788

-8 100

-24 100

-22 100

-24 100

Gruppevise nedskrivingar

-24 100

-22 100

-24 100

6 087 854

6 152 272

Netto utlån og fordringar på kundar

6 066 969

6 002 022

5 892 596

2011

30.6.2011

30.6.2012

Utlån fordelt på marknader

30.6.2012

30.6.2011

4 086 753

4 091 219

4 287 834

Lønnstakarar

4 287 834

4 091 219

4 389 795

1 924 335

2 038 523

1 891 327

Næringsfordelt

1 806 024

1 952 691

1 535 001

6 093 858

6 043 910

5 924 796

5 978 888

Offentleg 6 011 088 -32 200 5 978 888

6 129 742

6 179 161

-41 888

-26 889

6 087 854

6 152 272

Brutto utlån og fordringar Nedskrivingar Netto utlån og fordringar

2011

-26 889

-41 888

-32 200

6 066 969

6 002 022

5 892 596

2 660

Herav ansvarleg lånekapital 2 660 0 2 660

2 660

Ansvarleg kapital i andre finansinstitusjonar Anna ansvarleg kapital Ansvarleg lånekapital bokført under utlån

2 660

Morbank 2011

30.06.11

30.06.12

Totale engasjement fordelt på risikogruppe

30.06.12

30.06.11

2011

3 389 719

3 450 048

3 522 829

Svært låg risiko

3 522 829

3 450 048

3 389 719

834 556

971 181

1 071 517

Låg risiko

1 038 440

938 104

803 264

1 675 463

1 482 368

1 546 426

Middels risiko

1 461 123

1 396 536

1 620 463

269 801

383 132

251 957

Høg risiko

251 957

383 132

269 801

369 080

316 516

320 695

Svært høg risiko

320 695

316 516

369 080

66 737

133 249

69 188

133 249

66 737

6 736 494

6 782 611

6 664 231

6 617 585

6 519 064

6 605 356

Konsern

Delårsrapport Q2 2012

Misleghald Totalt

Note 3 Utlån til og krav på kundar

Morbank

Konsern

2011

30.06.11

30.06.12

Brutto utlån fordelt på risikogruppe

30.06.12

30.06.11

2011

3 084 754

3 139 304

3 209 402

Svært låg risiko

3 209 402

3 139 304

3 084 754

759 473

883 707

976 184

1 524 725

1 348 852

1 408 840

245 528

348 624

229 540

335 875

288 008

292 163

60 733

121 247

63 032

6 129 742

6 179 161

2011

30.06.11

30.06.12

4 086 753

4 091 219

4 287 834

6 011 088

Låg risiko

976 184

883 707

728 181

1 323 537

1 263 020

1 469 725

Høg risiko

229 540

348 624

245 528

Svært høg risiko

292 163

288 008

335 875

63 032

121 247

60 733

6 093 858

6 043 910

5 924 796

Brutto utlån fordelt etter sektor og næring

30.06.12

30.06.11

2011

Lønnstakarar o.l

4 287 834

4 091 219

4 086 753

124 771

124 188

129 770

Middels risiko

Misleghald Totalt

Offentleg forvaltning 129 770

124 188

124 771

Jordbruk/skogbruk

71 102

76 145

75 089

Fiske/fangst

75 089

76 145

71 102

63 426

42 610

62 038

Havbruk

62 038

42 610

63 426

80 987

67 832

93 178

Industri og bergverk

93 178

67 832

80 987

346 314

440 150

338 133

Bygg og anlegg, kraft og vassforsyning

338 133

440 150

346 314

109 809

111 140

106 551

Hotell og handel

106 551

111 140

109 809

162 229

104 447

147 562

Transport og anna tenesteytande verksemd

147 562

104 447

162 229

839 906

940 555

888 854

Eigedomsdrift

888 854

940 555

839 906

106 812

113 161

23 352

Forretningsmessig tenesteyting

-61 951

27 329

20 520

13 980

18 295

31 799

Tenesteytande næringar elles

31 799

18 295

13 980

6 129 742

6 179 161

6 093 858

6 043 910

5 924 796

2011

30.06.11

30.06.12

Brutto utlån fordelt geografisk område

30.06.12

30.06.11

2011

4 588 669

4 780 160

4 631 731

Søre Sunnmøre

4 546 428

4 694 328

4 502 377

344 681

289 033

309 534

Andre kommunar i Møre og Romsdal

309 534

289 033

344 681

1 077 738

1 060 549

1 237 896

Kommunar utanfor Møre og Romsdal

1 237 896

1 060 549

1 077 738

6 129 742

6 179 161

6 093 858

6 043 910

5 924 796

6 011 088

Totalt

Delårsrapport Q2 2012

Note 4 - Tap på utlån, garantiar m.m

Note 4 - Tap på utlån, garantiar m.m. Morbank

Konsern

2011 Q2 2011 30.06.11 Q2 2012 30.06.12 -17 573

-14 202

-5 885

1 415

3 395

-585

36 741

16 027

124

-7

-432 4 788

20 700

280

Tap i resultatrekneskapen 30.06.12 Q22012 30.06.11 Q22011

-5 311

Endring i individuelle nedskrivingar i perioda

-5 311

280

-5 885

Endring i gruppe nedskrivingar i perioda

-585

3 395

1 415

-14 202 -17 573

3 089

6 434

Konstaterte tap på engasjement, tidl. skrivne ned

6 434

3 089

16 027

36 741

1 200

8 200

Konstaterte tap på engasjement, tidl. ikkje skrivne ned

8 200

1 200

124

-449

-205

-449

-432

-7

9 108

4 590

9 118

4 590

9 108

4 788

20 700

Inngang på tidl.nedskrivne utlån, garantiar m.v.

» Nasjonalmonumentet i Hjørungavåg, Fotograf:Gunnar Wangen

2011

Delårsrapport Q2 2012

Note 4 - Tap på utlån, garantiar m.m

2011 30.06.11 30.06.12 25 673

25 673

8 100

36 741

16 027

6 434

-2 273

-451

-77

6 618

3 000

1 000

15 523

7 593

200

700 8 100

19 788

2 789

Individuelle nedskrivingar

30.06.12 30.06.11

2011

Individuelle nedskrivingar til dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. pr. 01.01.

8 100

25 673

Konstaterte tap i perioden på utlån, garantiar m.v. der det tidligare er gjort individuelle nedskrivingar

6 434

16 027

36 741

Tilbakeføring av tidligare års nedskrivingar

-77

-451

-2 273

Auke i nedskrivingar på engasjement der det tidligare er gjort individuelle nedskrivingar

1 000

3 000

6 618

Nedskrivinger på engasjement der det tidligare år ikkje er gjort individuelle nedskrivingar

200

7 593

15 523

Inngang på tidligare konstaterte tap

700

Individuelle nedskrivingar til dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. ultimo periode.

2 789

19 788

8 100

24 100

22 685

Gruppenedskrivingar Gruppenedskrivingar for dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. per 01.01.

22 685

24 100

1 415

-585

Periodens gruppenedskriving for dekking av tap på utlån, garantiar, m.v.

-585

1 415

22 100

24 100

Gruppenedskriving for dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. ultimo periode.

24 100

22 100

24 100

Misleghald I desember 2009 bestemte Finanstilsynet at misleghald skal rapporterast etter 30 dagar. SpareBank 1 Søre Sunnmøre held fast på at misleghald over 90 dagar (overtrekk og restanse) er objektivt tapsbevis, og har vurdert vesentlege engasje ment som oppfyller desse krava med omsyn til individuelle nedskrivingar.

Misleghald over 30 dagar Misligholdte engasjement

30.06.12

2011

30.06.11

111 022

103 183

132 224

1 877

Øvrige tapsutsatte engasjement

Totalt tapsutsatte engasjement

112 899

10 773

13 041

113 956

145 265

2 789

Individuelle nedskrivninger

Netto tapsutsatte engasjement

110 110

8 100 105 856

2010

2009

247 672

66 685

6 085

14 806

253 757

81 491

19 788

25 673

20 996

125 477

228 084

60 495

Misleghaldne og tapsutsette engasjement over 90 dagar 30.06.12 Misleghaldne engasjement Andre tapsutsette engasjement Totalt tapsutsette engasjement Individuelle nedskrivingar Netto tapsutsatte engasjement

2011 30.06 .11

2010

2009

2008

2007

2006

45 977

57 084

125 420

167 300

50 174

18 436

9 174

12 604

1 877

10 773

13 352

6 805

9 733

24 131

35 875

19 218

47 854

67 857

138 772

174 105

59 907

42 567

45 049

31 822

2 789

8 100

19 788

25 673

20 996

15 665

13 587

7 038

45 065

59 757

118 984

148 432

38 911

26 902

31 462

24 784

Delårsrapport Q2 2012

Note 5 - Innskot frå kundar

Note 5 - Innskot frå kundar Morbank 2011

30.06.11

30.06.12

Innskot fordelt på løpetid

30.06.12

30.06.11

2011

2 356 977

2 377 838

2 576 814

Innskot frå og gjeld til kundar utan avtala løpetid

2 574 952

2 374 133

2 354 386

1 677 303

1 608 393

1 732 645

Innskot frå og gjeld til kundar med avtala løpetid

1 732 645

1 608 393

1 677 303

3 986 231

4 309 459

Sum innskot frå kundar

4 307 597

3 982 526

4 031 689

2,41 %

2,30 %

2,45 %

247 641

141 524

319 361

6,1 %

3,6 %

7,4 %

2011

30.06.11

30.06.12

Innskot fordelt på sektor og næring

30.06.12

2 504 147

2 524 534

2 643 817

Lønstakarar o.l

2 643 817

2 524 534

2 504 147

166 351

215 770

183 699

215 770

166 351

78 781

83 679

98 285

83 679

78 781

128 166

115 955

216 999

115 955

128 166

15 271

59 527

13 190

Havbruk

13 190

59 527

15 271

62 231

31 989

48 734

Industri og bergverk

48 734

31 989

62 231

89 253

81 246

89 777

Bygg og anlegg, kraft og vassforsyning

89 777

81 246

89 253

115 617

86 256

98 413

Hotell og handel

98 413

86 256

115 617

89 028

61 780

84 188

Transport og anna tenesteytande verksemd

84 188

61 780

89 028

198 021

183 013

186 718

Eigedomsdrift

184 856

179 308

195 430

380 972

381 435

440 185

Forretningsmessig tenesteyting

440 185

381 435

380 972

10 908

7 927

16 880

7 927

10 908

195 534

153 120

188 574

153 120

195 534

3 986 231

4 309 459

Sum innskot fordelt på sektor og næring

4 307 597

3 982 526

4 031 689

2011

30.06.11

30.06.12

Innskot fordelt på geografiske område

30.06.12

30.06.11

2011

3 359 698

3 321 940

3 510 422

Søre Sunnmøre

3 508 560

3 318 235

3 357 107

179 546

190 136

210 717

Andre kommunar i Møre og Romsdal

210 717

190 136

179 546

495 036

474 155

588 320

Kommunar utanfor Møre og Romsdal

588 320

474 155

495 036

3 986 231

4 309 459

4 034 280

Konsern

Delårsrapport Q2 2012

Gjennomsnittleg rente Fastrenteinnskot Andel av totale innskot

Offentleg forvaltning Jordbruk/skogbruk Fiske/fangst

Tenesteytande næringar elles Øvrige sektorar

Totalt

2,28 %

2,30 %

319 361

141 524

247 641

7,4 %

3,6 %

6,1 %

4 307 597

30.06.11

3 982 526

2011

4 031 689

Note 6 - Kapitaldekning

Note 6 - Kapitaldekning Morbank

Konsern

30.06.11

2011

30.06.12

Ansvarleg kapital

30.06.12

481 363

502 289

Sparebankens fond

10 000

Frådrag konsernselskap

Konsolidert eigenkapital tilknytte selskap

512 289

49 550

3 705

3 345

565 544

565 184

3 705

3 345

149 675

149 757

149 797

153 380

153 462

153 142

Kapitaldekningsreserve

719 006

718 326

491 363

544 618

Gåvefond

Sum balanseført eigenkapital Utsett skattefordel, goodwill og andre immaterielle eignelutar

2011

30.06.11

502 289

481 363

10 000

47 138

39 547

47 984

551 836

539 503

559 427

49 550

3 345

3 705

605 091

592 758

3 345

3 705

Tidsavgrensa ansvarleg kapital

149 797

149 757

149 675

Sum tilleggskapital

153 142

153 462

153 380

-86 776

-79 991

-86 196

Konsolidert eigenkapital tilknytte selskap

Andel ansv.kapital i andre finansinst.

-86 776

-79 991

-134 336

678 688

678 562

611 802

Fondsobligasjon 50% medlemsinnskot kredittforeiningar Sum kjernekapital

612 322

Tilleggskapital utover kjernekapital 50% medlemsinnskot kredittforeiningar

Frådrag

697 998

Netto ansvarleg kapital

Delårsrapport Q2 2012

Note 6 - Kapitaldekning

Morbank

Konsern

30.06.11

2011

30.06.12

2011

30.06.11

Statar og sentralbankar

2 882

14 000

Lokale og regionale styresmakter

14 000

2 882

2 976

8 235

2 976

33 934

59 559

15 962

59 559

33 934

2 039 927

2 212 662

2 186 324

2 126 370

2 039 927

746 413

6 570

4 136

1 227 050

1 463 278

1 487 440

121 711

63 035

79 807

4 900

8 200

11 000

11 233

10 447

2 132

50 694

98 582

152 650

3 936 333

3 947 686

273 838

288 175

4 241 720

Risikovegd berekningsgrunnlag

Offentleg eigde foretak Institusjonar Foretak Massemarknadsengasjement

30.06.12

4 136

6 570

746 413

1 487 440

1 463 278

1 227 050

Forfalne engasjement

79 807

63 035

121 711

Obligasjonar med fortrinnsrett

11 000

8 200

4 900

2 132

10 447

11 233

Pant i bustad og fritidseigedom

Andelar i verdipapirfond Øvrige engasjement Sum kreditt- og motpartsrisiko

Operasjonell risiko Valutarisiko og postar i handelsportefølja

152 650

98 582

50 694

3 947 686

3 850 041

4 241 720

288 175

273 838

-24 100

-22 100

Frådrag for: 0

-22 100

-24 100

Ansvarleg kapital i andre finansinstitusjonar Nedskrivingar

4 493 458

4 200 408

4 211 761

15,53 %

17,12 %

17,06 %

Kapitaldekning

12,12 %

13,46 %

13,42 %

herav kjernekapital

3,52 %

3,75 %

3,52 %

herav tilleggskapital

Delårsrapport Q2 2012

Kapitaldekningsreserve Totalt berekningsgrunnlag

-86 776

-79 991

-86 196

4 034 125

4 407 262

16,45 %

16,82 %

13,88 %

13,79 %

12,76 %

13,45 %

2,66 %

4,06 %

0,43 %

4 124 985

Design: sommersethdesign.no, Omslagsfoto: Gunnar Wangen

SpareBank 1 SĂ¸re SunnmĂ¸re Org.nr.: 937 899 785 NO Internett: www.sparebanken.no E-post: sparebanken@sparebanken.no

Bank. Forsikring. Og deg.

Hovudkontor Postboks 55 6101 Volda Tlf: 70 07 00 00 Fax: 70 07 00 01 Ope 09.00 - 15.45 (man-fre)

Kundesenter: Tlf 70 07 00 00 Ope 09.00 - 20.00 (man-fre)