Erste digitalni alati za poduzetnike.

Od sada ugovarajte domaće garancije unutar kratkoročnih limita uz Erste NetBanking.

Jedan od najvećih izazova u poučavanju ove teme je činjenica da osiguranje može djelovati apstraktno i komplicirano za mlade ljude koji se tek upoznaju s osnovnim konceptima poslovanja.

Osiguranje je pojam koji se često koristi u svakodnevnom životu, ali ga mnogi maturanti, a posebno oni u strukovnim školama komercijalnog usmjerenja, ne razumiju u potpunosti. U sklopu predmeta Tehnika vanjskotrgovinskog poslovanja u 4. razredu, osiguranje predstavlja ključnu nastavnu jedinicu koja omogućava učenicima da steknu dublje razumijevanje o zaštiti imovine, odgovornosti i rizicima u poslovanju. Jedan od najvećih izazova u poučavanju ove teme je činjenica da osiguranje može djelovati apstraktno i komplicirano za mlade ljude koji se tek upoznaju s osnovnim konceptima poslovanja. Tradicionalne metode poučavanja često ne uspijevaju zainteresirati učenike i omogućiti im da u potpunosti shvate značaj osiguranja u njihovoj budućoj profesionalnoj karijeri. Zato je ključno koristiti inovativne metode poučavanja koje će maturantima približiti pojam osiguranja na način koji je interaktivan, praktičan i relevantan za njihove svakodnevne živote. Profesori mogu koristiti različite pristupe kako bi se osigura- nje predstavilo na zanimljiv i pristupačan način, te kako bi se učenici motivirali da razumiju i cijene važnost osiguranja u poslovnom svijetu. Primjeri inovativnih metoda mogu uključivati korištenje simulacija poslovnih situacija, stvaranje virtualnih scenarija, angažiranje stručnjaka iz prakse kao gostujućih predavača ili korištenje digitalnih alata. Kroz ove metode, osiguranje postaje ne samo predmet u sklopu školskog kurikuluma, već i stvarna, opipljiva komponenta njihovog svakodnevnog razumijevanja poslovnog okruže- nja, pomažući im da se bolje pripreme za izazove koje će susresti u stvarnom svijetu.

U razredu započinjemo sat pričom koja će učenicima pomoći razumijeti kako je nastalo osiguranje, jedan od ključnih pojmova u poslovnom svijetu. Zamislite da ste brodar u 17. stoljeću koji plovi prekoatlantskim rutama sa svojim drvenim jedrenjacima, noseći kakao, pamuk, duhan i egzotično voće iz Južne Amerike. Svaki put kada isplovite, suočavate se s rizikom da vaše dragocjeno blago neće sigurno stići na odredište zbog nevremena, pirata ili nesreća. Kao brodari tog doba, svi imate isti interes – zaštititi se od mogućih nesreća. I tada vam sine ideja! Što ako svi zajedno izdvajate mali dio vrijednosti svojih jedrenjaka prije svakog putovanja? Recimo, ako je vaš jedrenjak vrijedan 100£, a vas je deset, svatko od vas stavlja 10£ na stranu. Tako će se stvoriti zajednički fond od 100£. Svi oni koji pretrpe štetu na putovanju moći će nadoknaditi gubitak iz tog fonda. Ako nema štete, fond će se nastaviti gomilati za buduće putovanje. Ovaj sistem daje sigurnost i smanjuje rizik, jer čak i ako jedan od vas pretrpi gubitak, neće biti prepušten sam sebi. Taj mali postotak koji izdvajate zove se premija osiguranja, a vi postajete osiguranici. Na ovom primjeru možemo zaključiti da je osiguranje oblik upravljanja rizikom gdje se rizik prenosi s osiguranika na osiguravatelja uz plaćanje premije osiguranja. Osigurana svota predstavlja gornju granicu odgovornosti osiguravatelja u slučaju nesreće. Kao što su tadašnji brodari stvorili sustav koji je kasnije postao temelj modernog osiguranja, i danas osiguravajuće kuće djeluju na sličan način. Ako premije nisu dovoljne za pokriće šteta, osiguravatelj se obraća reosiguravatelju za dodatna sredstva, proširujući tako fond za isplatu šteta. Na ovaj način možemo vidjeti kako je osiguranje nastalo iz prak- tične potrebe za zaštitom imovine i smanjenjem rizika.

Sada, kada smo razumjeli povijesni kontekst, možemo krenuti u detaljnije proučavanje osiguranja i njegovih ključnih pojmova, te kako se primjenjuje u suvremenom poslovanju, konkretno pri pomorskom transportu. Kroz virtualne scenarije maturanti će se upoznati s ključnim pojmovima osiguranja u međunarodnom transportu, uključujući transportne rizike, ugovore o osiguranju, vrste transportnog osiguranja, princip reosiguranja, pomorsko osiguranje i osiguranje robe u transportu. Zamislimo da smo tim zaposlenika u fiktivnoj kompaniji Adriatic Exports d.o.o., specijaliziranoj za izvoz maslinovog ulja iz Hrvatske u Sjedinjene Američke Države. Naš zadatak je osigurati uspješan transport i isporuku robe koristeći osiguranje kao sredstvo upravljanja rizikom.

Transportni rizici

Transportni rizici uključuju oštećenje ili gubitak robe tijekom prijevoza. Dijele se na osnovne i dopunske rizike. Osnovni rizici obuhvaćaju prometne nezgode, požare, elementarne nepogode i krađe. Dopunski rizici, koji se ugovaraju posebno, uključuju rizik od kvara robe, samozapaljenja, rata, terorizma, piratstva i prijevoza vrijednih predmeta poput novca i umjetnina.

Prikazujemo fotografiju kontejnerskog broda koji se prevrnuo pri plovidbi, a kontejneri ispadaju u more. Ovaj vizualni prikaz pomaže učenicima da bolje sagledaju rizike povezane s transportom i ulogu osiguranja u upravljanju tim rizicima. Gledajući fotografiju, učenici su pozvani da razmisle što se sve moglo osigurati na ovoj slici. Prvi i najvažniji dio koji se može osigurati je teret u kontejnerima. Osiguranje robe je ključno, jer gubitak ili oštećenje robe tijekom transporta može uzrokovati značajne financij - ske gubitke za vlasnika robe. Osiguranje pokriva te gubitke, osiguravajući da vlasnik ne ostane bez vrijednosti tereta u slučaju nesreće. Drugi element koji se može osigurati su ljudi na brodu, odnosno posada. Osiguranje posade je od ključne važnosti za njihovu sigurnost i pokriće medicinskih troškova u slučaju nesreće. Posada je izložena različitim rizicima na moru, uključujući ozljede, bolesti i druge opasnosti. Osiguranje posade osigurava da su njihovi medicinski troškovi pokriveni, a oni sami zaštićeni u slučaju nesreće. Osim tereta i posade, trup broda je još jedan važan element koji se može osigurati. Trup broda, odnosno struktura broda, može pretrpjeti oštećenja ili potonuti u slučaju nesreće. Osiguranje trupa broda pokriva troškove popravka ili zamjene broda, čime se osigurava da vlasnik broda ne snosi te troškove sam. Osiguranje trupa broda pruža financijsku zaštitu i omogućuje vlasniku broda da nastavi s poslovanjem čak i nakon ozbiljne nesreće. Konačno, motor broda je još jedan ključni element koji se može osigurati. Motor broda je srce broda i bez njega brod ne može ploviti. Osiguranje motora pokriva troškove popravka ili zamjene motora u slučaju kvara. Ovaj tip osiguranja je vitalan, jer kvar motora može dovesti do značajnih financijskih gubitaka i zastoja u poslovanju. Kroz analizu fotografije, učenici mogu vidjeti koliko je osiguranje važno u transportu i kako različite vrste osiguranja mogu pružiti zaštitu od različitih rizika. Ovaj primjer pomaže učenicima da razumiju složenost osiguranja i njegovu primjenu u stvarnom svijetu.

Ugovor o osiguranju

Ugovor između osiguranika i osiguravatelja naziva se polica osiguranja. Ona može biti pojedinačna ili generalna. U pomorskom osiguranju, pojedinačna polica pokriva jedan brod, dok generalna pokri - va cijelu flotu. U transportu, pojedinačna polica pokriva pojedinačnu pošiljku, a generalna višestruke pošiljke unutar određenog perioda. Raspravljamo o ugovaranju osiguranja za pošiljku maslinovog ulja koja će biti transportirana iz Hrvatske u SAD.

Pojam i vrste transportnog osiguranja

Transportno osiguranje dijeli se prema vrsti transporta (pomorsko, unutarnje vode, željezničko, cestovno, zračno) i prema predmetu osiguranja (kasko osiguranje, cargo osiguranje, osiguranje od odgovornosti prijevoznika). Pomorsko osiguranje uređeno je Pomorskim zakonikom, dok su ostale vrste regulirane Zakonom o obveznim odnosima i Zakonom o osiguranju. Pomorski zakonik često se primjenjuje i na druge vrste transporta zbog specifičnosti međunarodnog prijevoza. Identificiramo koja vrsta osiguranja je potrebna za transport maslinovog ulja koje će biti prevezeno brodom iz Hrvatske u SAD.

Princip reosiguranja

Ako fond premija nije dovoljan za pokriće šteta, osiguravajuća kuća prenosi dio rizika na reosiguravatelja, koji proširuje fond za isplatu šteta. Na ovaj način osiguravajuća kuća osigurava financijsku stabilnost i sposobnost pokrivanja većih gubitaka. U našem slučaju, ako Adriatic Exports d.o.o. ima vrlo veliku pošiljku maslinovog ulja, njihova osiguravajuća kompanija može koristiti reosiguranje kako bi smanjila vlastiti rizik.

Londonsko tržište osiguranja reosiguranja, poznato kao Lloyd’s of London, danas je najvažnije tržište ovog tipa. Članovi udruženja su osiguravajuće kuće registrirane za obavljanje poslova pomorskog osiguranja i reosiguranja, udružene u međunarodnu organizaciju IUA (International Underwriting Association).

Pomorsko osiguranje

Pomorsko osiguranje dijeli se na premijsko (H&M - Hull and Machinery) i uzajamno (P&I - Protection and Indemnity). Premijsko osiguranje pokriva trup i stroj broda, dok uzajamno osiguranje pokriva odgovornost brodara prema trećim licima u slučaju sudara ili oštećenja robe. P&I klubovi, koji ne posluju radi profita, već radi uzajamne pomoći, pokrivaju štete po načelu solidarnosti. Maturanti će istražiti na internetu visine premija H&M osiguranja za trup i motor broda koji prevozi maslinovo ulje te P&I osiguranja za odgovornost brodara prema trećim licima.

Osiguranje robe u transportu

Osiguranje robe povezuje se s vrijednošču robe pri izvozu/uvozu i dijeli na osiguranje u kopnenom i pomorskom transportu. Trošak osiguranja robe u kopnenom transportu dijeli se na 50% u inozemstvu i 50% u zemlji, dok se u pomorskom transportu 75% troška odnosi na inozemstvo, a 25% na zemlju. Razlog je što se veći dio pomorskog transporta odvija u međunarodnim vodama.

praktično primjene svoje znanje i bolje razumiju važnost osiguranja u stvarnim situacijama.

Simulacija poslovne situacije - izračun premije osiguranja za pošiljku maslinovog ulja

Pri sklapanju međunarodnih kupoprodajnih ugovora ugovaraju se transportne klauzule kako bismo jasno razgraničili troškove na teret izvoznika/prodavatelja od troškova na teret uvoznika/kupca. Ukoliko su ugovorene klauzule CIF (Cost, Insurance & Freight) mjesto odredišta u pomorskom transportu jasno je da će trošak osiguranja teretiti izvoznika. Izvoznik će u tom slučaju trošak osiguranja računati temeljem sljedeće formule:

TROŠAK OSIGURANJA = (VRIJEDNOST ROBE

NA PARITETU CIF + 10% VRIJEDNOSTI ROBE CIF) x STOPA OSIGURANJA

Drugim riječima, ukupan trošak osiguranja je umnožak vrijednosti robe CIF na određenom mjestu, uvećane za 10% očekivane dobiti i utvrđenog postotka osiguranja. Vrijednost robe CIF uvećava se za 10%, jer se smatra da će kupac na prodaji nabavljene robe toliko i zaraditi.

Primjer

Spomenuti brodari sastajali su se u Edward Lloyd’s Coffee House-u, što je dovelo do nastanka Lloyd’s of London, danas poznatog svjetskog centra za pomorsko osiguranje. Londonsko tržište osiguranja i

Nadalje, nastavnik dijeli učenike u grupe i daje im zadatak da istraže i prezentiraju različite vrste osiguranja vezane za transport, koristeći primjere iz stvarnog života ili slučajeve iz medija. Svaka grupa može se fokusirati na jednu vrstu osiguranja (npr. izračun premije pri osiguranju robe u transportu, osiguranje posade, osiguranje trupa broda, osiguranje motora broda). Ova metoda omogućava učenicima da

Adriatic exports d.o.o. kao izvoznik ekstra djevičanskog maslinovog ulja iz Škripa na otoku Braču izvozi 10.000 boca u New York po cijeni od 50 USD/boci na paritetu CIF New York. Stopa osiguranja je 1%. Izračunaj premiju osiguranja!

Rješenje

Premija osiguranja u inozemstvu = 0,75 x (500.000,00 USD + 0,1 x 500.000,00 USD) x 0,01 = 4.125,00 USD

Premija osiguranja u zemlji = 0,25 x (500.000,00 USD + 0,1 x 500.000,00 USD) x 0,01 = 1.375,00 USD praksa i očekivanja ST

Tvrtka KTC d.d. posluje od 1992. godine. Danas zapošljava više od 1600 djelatnika, a sjedište tvrtke je u Križevcima.

Primarna djelatnost je trgovina. Naša je vizija osigurati kupcima bogatu ponudu, a gostima odličnu ugostiteljsku uslugu na jednom mjestu.

Većina naših trgovačkih centara u 26 hrvatskih gradova, osim supermarketa ima u svom sastavu benzinsku postaju, poljoljekarnu, restoran ili caffe bar. Na makarskoj rivijeri posluje nekoliko hotela visoke kategorije.